MAKÓ VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL FROM THE MAYOR OF MAKÓ Ikt.sz.: 1/382-1/2014/I Üi.: Juhászné K. E./Dévényi Zs. Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete MAKÓ ELŐTERJESZTÉS-RENDELETTERVEZET Tárgy: zárszámadási rendelet megalkotása, pénzügyi bizottság beszámolója a vagyon alakulásáról Melléklet: hatásvizsgálati lap, rendelettervezet, előterjesztés mellékletei, bizottsági beszámoló melléklete, könyvvizsgálói záradék Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 88. (1) bekezdése, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 7. -ának (1) bekezdése értelmében a helyi önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési beszámolót készít, melyet az államháztartás információs rendszerén belül továbbít a központi költségvetés részére. Az államháztartásról szóló törvény 91. (1) bekezdése alapján a jegyző által elkészített, polgármester által beterjesztett rendelettervezet alapján a képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot. A képviselő-testület a zárszámadási rendelet megalkotásakor elfogadja pénzmaradványát, majd dönt annak felhasználásáról. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 110. (3) bekezdése alapján a zárszámadási rendelet 18.,19., 20., 21., 22. melléklete mutatja be Makó Város önkormányzata és intézményei vagyonkimutatását, egyszerűsített mérlegét, pénzforgalmi jelentését, pénzmaradvány kimutatását. Makó Város Önkormányzata költségvetését a képviselő-testület az 1/2013. (II.14.) önkormányzati rendelettel 4.475.872 e Ft bevétellel és ugyanennyi kiadással alkotta meg. A költségvetés forráshiány nélkül került elfogadásra. Az év folyamán több alkalommal került módosításra a költségvetési rendelet a testület által meghozott döntések, központi költségvetési kapcsolatokból származó források rendeleten történő átvezetése, a folyamatos gazdálkodás biztosítása érdekében, melynek következtében a költségvetési rendelet módosított bevételi és kiadási a 6.021.666 e Ft-tal került elfogadásra, továbbra is forráshiány nélkül. Makó Város Önkormányzata gazdálkodásának fő számai az alábbiak: 2013. Bevétel eft Kiadás eft eredeti 4.475.872 4.475.872 módosított 6.021.666 6.021.666 5.707.164 4.586.662 HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -1...
%-a 95,0 76,0 Módosított pénzmaradvány: 1.176.359eFt BEVÉTELEK Az önkormányzat bevételei összesen 5.707.164 ezer forint összegben teljesültek, mely 95,0 %- os t jelent a terv adatokhoz képest. A százalékán belül az egyes jogcímek közötti szóródás 70-117 % közötti, forintálisan a legnagyobb mértékű elmaradás a felhalmozási célú támogatási értékű bevételeinknél tapasztalható, tekintettel arra, hogy a támogatások a megvalósítás ütemének megfelelően érkeznek fejlesztéseinkhez. Az önkormányzat bevételei intézmények nélkül (5.522.486 eft): A működési bevételek 589.967 ezer Ft összegben teljesültek, ami a módosított 86 %-a. Ezen bevételek közé tartoznak közterület használati díj, mezőőri járulék, a nem lakás célú ingatlanok bérbeadásából származó bérleti díj bevételek, szabad pénzeszközök lekötéséből származó kamatbevételek, a kiszámlázott bérleti díjak utáni ÁFA bevételek, az ÁFA visszaigénylésből származó bevételek, 2013. január 1-től a gyermekétkeztetéshez kapcsolódó díjbevételek.. A működési bevételek közül a mezőőri járulék bevétel 99,96 %-ban realizálódott az év végére, tekintettel arra, hogy a mezőőri járulék kivetéséről szóló határozatok a helyi rendeletünknek megfelelően 2013. szeptember végén kerültek kiküldésre. A helyiségbérleti díj bevételek 84,9 %-ban teljesültek, ugyanakkor a Gyógyfürdő Kft.-től befolyó bérleti díj bevétel 23.500 eft, ugyanis a cég befizette az előző évi elmaradást is, továbbá a sportszervezetek esetén szintén ebben az évben került rendezésre a testületi döntésnek megfelelően elkészített szerződésmódosítás alapján a bérleti díj. A sajátos működési bevétel a helyi adókat, átengedett központi adókat, bírság, pótlék és egyéb sajátos bevételeket tartalmazzák. Ezen bevételekből az év gazdálkodása során összesen 1.281.642 ezer forintot realizáltunk, amely a módosított hoz képest 108,25 %-os t jelent. A helyi adó bevétel az eredeti hoz képest 110 %-kal teljesült, mely a sajátos működési bevételekből 93,53 %-os arányt jelent. A költségvetési támogatások 1.228.465 ezer Ft-ban teljesültek, amely a terv adat 100 %-a. Ez a bevétel a kormányrendeletben meghatározott finanszírozási ütemezésnek megfelel. A kötvénykonszolidációhoz kapcsolódó támogatás 2013. évben 60.421 eft volt. A sajátos felhalmozási és tőkebevételek 239.042 ezer Ft-ban teljesültek, amely a módosított tervadat 100 %-a. Az önkormányzat vagyongazdálkodáshoz kapcsolódó vízi-közművagyon bevételei a fizetési ütemeknek megfelelően 100%-ban befizetésre kerültek az önkormányzat részére 64.724 ezer forint összegben. Ingatlan, telek és tárgyi eszköz értékesítésre a képviselőtestület döntése alapján került sor. Működési célú támogatásértékű bevételek 317.547 ezer forint összegben, míg a működési célú pénzeszközátvétel 25.718 ezer forint összegben folyt be. Ezen bevételek között, mint támogatás értékű működési célú bevételként kerül kimutatásra a START munkaprogramra, közfoglalkoztatásra folyósított állami támogatás, valamint OEP finanszírozás, szerkezetátalakítási tartalékból kapott támogatás, SPA projekthez kiutalt támogatás. Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel soron terveztük a nyertes pályázatainkhoz kapcsolódóan érkező támogatásokat, melyek a fentiekben is leírtak szerint a készültségi ütemeknek megfelelően érkeznek számlánkra. 2013. évben ennek teljesülése a várt 70,18 %-a. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 53.177 eft-ra teljesült. Támogatási kölcsönök visszatérülése 74 %-ban teljesült a tervadatokhoz képest. Pénzmaradvány igénybevételére a testület döntéseinek megfelelően került sor egyes fejlesztéseinkhez, illetőleg az előző évről áthúzódó feladatok éhez. KIADÁSOK Az önkormányzat kiadásai összesen 4.586.662 ezer forint összegben teljesültek, mely 76 %- os t jelent a terv adatokhoz képest. Ezen i százalékon belül a szóródás 71-100 %- ig terjed, leginkább elmaradás az önkormányzati beruházásokhoz kapcsolódóan tapasztalható a bevételi oldal támogatásaival összhangban. Az önkormányzat kiadásai intézmények nélkül (4.423.620 eft): A személyi jellegű kiadások és az ehhez kapcsolódó munkaadót terhelő járulékok HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -2...
összesen 243.869 ezer forintban teljesültek, melyből 179.310 eft valamilyen típusú közfoglalkoztatáshoz kapcsolódik (START, közmunka). Továbbá ezen kiadások között szerepelnek a képviselők tiszteletdíjai, mezőőrök, kitüntetettek, pályázatokhoz kapcsolódó és azokban elszámolható személyi jellegű kifizetések és ezek járulékai. A dologi és egyéb folyó kiadások 2013. évben 756.545 ezer Ft-ban teljesültek, ez az az önkormányzati feladatok ellátásával kapcsolatos kiadásokon túl tartalmazza a pályázatokhoz kapcsolódó dologi kiadásokat is melyeke összege ebben az évben mintegy 200.000 eft. Ezen kiemelt on belül szerepelnek továbbra is az egyes önkormányzati hatáskörhöz kapcsolódó Hatósági Osztály munkájával kapcsolatos kiadások, a Polgármesteri Irodához kapcsolódó kiadások (Városház galéria, Művésztelep, Makói Hírek, megemlékezések, évfordulók, nemzeti ünnepek). A városüzemeltetési feladatokat az előző évekhez hasonlóan részben vállalkozásokkal kötött szerződések alapján, részben az önkormányzati tulajdonú Makói Kommunális Nonprofit Kft. feladat ellátási szerződés alapján látja el. Ennek megfelelően a kiadások 2013. évben 182.935 ezer Ft összegben realizálódtak. A legjelentősebb kiadás 66.429 ezer Ft a közvilágítással kapcsolatban felmerült költségek. A köztisztasági feladatokra 2013-ban 20.562ezer Ft állt rendelkezésre, melyből 18.695 ezer Ft került kifizetésre. Itt kerül elszámolásra a téli síkosság mentesítés, a városi utak gépi seprése és locsolása, illetve a köztisztasági feladathoz kapcsolódó egyéb kiadások. A kertészeti feladatokra dologi kiadásként 2013-ban 52.745 ezer Ft került felhasználásra, mely a parkgondozással, a közterületi zöldfelületek karbantartásával, szökőkutak üzemeltetésével, illetve a kertészeti feladatok egyéb feladataival kapcsolatosan merültek fel. A gyepmesteri telep üzemeltetésére (Szakmai tevékenység irányítás) 10.820 ezer Ft-ot fordítottunk. A növényvédelem, permetezés költsége 9.358 ezer Ft volt, mely a szúnyoggyérítés, illetve egyéb kártevők elleni védekezés költségeit jelenti. A közutak üzemeltetése, dűlőutak fenntartása 5.689 ezer Ft, ár- és belvízvédekezés szakfeladat kiadásai 7.219 ezer Ft, települési vízellátás (közkifolyók vízdíja) 2.453 ezer Ft, építési, létesítési engedélyek meghosszabbításának díjai 4.213 ezer Ft, intézményi karbantartás 3.582 ezer Ft, köztemetők fenntartása 200 ezer Ft. Az önkormányzati képviselők a 2013. évben rendelkezésre álló képviselői alapjuk terhére 1.059 ezer Ft-ot használtak fel (megfelelő csoportra történő átcsoportosítással), fennmaradó összeg a 2014.évre húzódik át. A Közoktatáshoz/közneveléshez kapcsolódóan kitűzött feladatok teljesültek. Az önkormányzati vagyongazdálkodás összes kiadása 187.068 ezer Ft, melyből 87.891 ezer Ft ÁFA befizetés miatti kiadás (bevételek után kiszámlázott ÁFA, fordított ÁFA). A felhalmozási kiadásokhoz kapcsolódó dologi kiadások a folyamatban lévő beruházásokhoz kapcsolódóan a pályázatok megvalósítási ütemének megfelelően teljesültek. A kötvénykibocsátáshoz kapcsolódó, illetve a korábbi években felvett fejlesztési hitelek miatt 40.245 ezer Ft kamat került kifizetésre, az a terv 88 %-ra teljesült. A beruházási kiadások között a már nyertes, az év során várhatóan megvalósítási szakaszba kerülő fejlesztések, valamint önerős fejlesztéseink szerepelnek. 2013-ban befejezett és aktivált fejlesztések: Makó-Perjámos ökohíd a Maroson makói Újvárosi Óvoda székhelyének infrastruktúra és eszközfejlesztése Nagyforgalmú gyűjtőutak korszerűsítése Hunyadi-Szép utca felújítása Kerékpárút hálózat fejlesztése Makón 2.szakasz Királyhegyesi u-i Idősek Klubja felújítása Kerékpárút építés a 43 számú főút mentén Makó-Apátfalva kerékpárút Alapítványok, társadalmi és egyéb szervek támogatásai között szerepelnek a működési célú pénzeszköz átadások 414.807 ezer Ft összegben, melyek az hoz képest 98 %-ban teljesültek. Itt terveztük az önkormányzati tulajdonú Kft-k működési célú támogatását, egyes civil szervezetek, sportszervezetek testületi döntés szerinti támogatásait. Az általános iskolák egyházi fenntartásba kerüléséhez kapcsolódóan meghozott képviselő-testületi döntések hatását, az iparűzési adóbevétel címkézett részét. Támogatás értékű működési kiadások (235.753 eft) között a nemzetiségi önkormányzatok, a HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -3...
többcélú kistérségi társulás részére átadott támogatást terveztük, továbbá itt került megtervezésre a köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó 217 MFt-os támogatás is. A beruházás célú támogatás értékű kiadások án belül két vizes társulásunk részére megérkezett központi támogatások, valamint a SPA projektben résztvevő településeket megillető támogatások továbbutalása került tervezésre. Felhalmozási célú pénzeszköz átadások között a képviselő-testület döntései szerinti pénzeszközátadások jelennek meg (100 %-os támogatások finanszírozhatósága érdekében nyújtott visszatérítendő támogatás, munkahely teremtési támogatás), mely szinte valamennyi esetben 100 %-ra teljesült. Az önkormányzat költségvetési szervei részére azok működésének biztosítása érdekében 2013. évben 1.091.770 eft került kifinanszírozásra, mely a terv 93 %-a. A társadalmi és szociálpolitikai támogatások teljesülésénél figyelembe veendő tény, hogy mind az önkormányzatnál, mind a Polgármesteri Hivatalnál kerültek ok megtervezésre tekintettel arra, hogy egyes folyósításoknál más a hatáskör delegáltja, így a is csak összességében adhat valós képet. Az év közben 299.865 e Ft-ra módosult. A az 89 %-a (összesen 253.334 e Ft). 2012.ÉVI TELJESÍTÉS PH+ÖNK módosított EI PH+Önk. PH+ÖNK % Megnevezés Nem fogl.rendszeres szociális segély 28 290 26 903 26 087 92% Rendelkezésre állási támogatás 75 171 0% Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 89 485 84 479 94% Időskorúak járadéka 9 426 1 615 1 093 68% Ápolási díj normatív 42 620 4 647 3 405 73% Lakásfenntartási támogatás 1 777 0% Adósságcsökkentési támogatás 2 238 2 351 1 742 74% Normatív lakásfenntartási támogatás 61 394 67 315 67 314 100% Közgyógyellátás 4 773 4 250 3 582 84% Adósságkezelési szolgáltatás(lakásf.) 777 0% Óvodáztatási támogatás 1 131 1 000 946 95% Mozgáskorlátozottak támogatása 2 079 0% Továbbtanuló diákok támogatása (BURSA) 10 250 11 200 9 875 88% Gyógyszertámogatás 28 50 13 26% Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 3 434 0% Átmeneti segély 432 640 639 100% Temetési segély 114 241 200 83% Köztemetés 495 1200 815 68% Gyógyfürdő-kezelés tám. 14 294 22 050 19 289 87% Bébi kötvény 7 130 7 800 7 720 99% Nyári gyermekétkeztetés 7 116 11 446 6 975 61% Magyarhertelendi tábor megrendezése 857 0 0% Rendszeres gyermekvédelmi támogatás egyszeri jutt. 12 099 12 609 12 609 100% Rendkívüli gyermekvédelmi tám. 200 153 77% Szemétdíj kedvezmény 34863 6 398 18% Összesen 285 925 299 865 253 334 89% HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -4...
Makó Város Önkormányzata intézményeinek gazdálkodása: A Belvárosi Óvoda költségvetési a zárulásra került tekintettel arra, hogy augusztus 1-el beolvadt az Újvárosi Óvodába, szeptember 1-től egységes Makói Óvoda működik városunkban. Fentieknek megfelelően a Belvárosi Óvoda záró beszámolója elkészítésre került, így ainak teljesülése 100 %. Az összevonást követően az Újvárosi Óvodához átcsoportosításra került a fennmaradó azzal, hogy annak teljes felhasználása nem megengedett tekintettel arra is, hogy szeptember 1-től nem csak egy új és egységes óvodaintézmény kezdte meg működését, hanem a Bajza és Petőfi parki épületből beköltözhettek az új és korszerűbb Erdélyi püspök utcai óvodába is a gyerekek, ahol viszont tapasztalati adatokkal nem rendelkezünk a működtetés tekintetében, de mindenképpen megtakarításra számítunk az előző évekhez viszonyítottan. Ezek alapján az Újvárosi (Makói) Óvoda 2013-as tényadatait vizsgálva megállapíthatjuk, hogy a bevételek és kiadások egyensúlyban voltak, ait 93 %-ban használta fel. A költségvetés által biztosított keret nagy részét a dolgozók bérére valamint a közüzemi díjak finanszírozására fordították. A bérfelhasználást nagyban megemelte a 2013. szeptember 01-től bevezetett pedagógus életpálya modell. Az újonnan felépült óvodaépület területe nagyobb lett, így beszerzésre kerültek a külső-belső környezet szépítéséhez szükséges eszközök. A takarékos és átgondolt gazdálkodás eredményeként az intézmény minden számlát időben ki tudott egyenlíteni. A köznevelési intézmények (Makó város önkormányzata esetében 1 db általános iskola) január 1-től történő állami fenntartásba kerülésével 2013-ban nem szerepeltek már rendeletünkben a Makói Általános Iskola kiadásai és bevételei sem, csupán az előző évről áthúzódó pénzügyi rendezést igénylő tételek kerültek csak tervezésre az önkormányzatnál, valamint tervezésre került az állami fenntartásba kerülő Makó város közigazgatási területén található köznevelési intézmények működtetéséhez kapcsolódó önkormányzati hozzájárulás összege 216.960 eft-tal. Az Egyesített Népjóléti Intézmény biztosítja a város lakossága részére a személyes gondoskodást nyújtó alap- és szakosított ellátásokat. Az intézménynél 2013. évben a feladat ellátására 318.137 ezer Ft eredeti, 352.897 ezer forint módosított állt rendelkezésre. Az év végére bevételeit 96 %-ra, míg kiadásait 93 %-ra teljesítette. Bevételei az ellátottak térítési díj befizetéseiből, a védőnői szolgálat működésére kapott OEP támogatásból, állami támogatásból és az ezekkel nem fedezett kiadások tekintetében önkormányzatai támogatásból tevődik össze. Kiadásai jelentős része a bér és ahhoz kapcsolódó járulékok, a kiadások mintegy 25 %-át teszik ki dologi kiadásai. 2013. évben az intézmény valamennyi szolgáltatását teljes körűen biztosította a város lakosságának. A jelzőrendszeres házi segítségnyújtás 2013. július 1. napjától nem önkormányzati, hanem állami feladat, ellátását továbbra is az ENI biztosítja, melyhez az önkormányzat önerővel járul hozzá. A József Attila Városi Könyvtár és Múzeum 2013. január 1-től működik a jelenlegi formában, hiszen önkormányzatunk tevékenysége új feladattal is bővült, mivel a korábban megyei fenntartásban lévő József Attila Múzeum fenntartói feladatai Makó városához kerültek. Az intézmény a József Attila Városi Könyvtár tagintézményeként működik jelenleg is. Ezévi eredeti a 59.472 ezer forint volt, amely 65.838 ezer forintra került módosításra. Bevételeit 94 %-ra teljesítette. Kiadásai között a személyi juttatások a képviseli a nagyobb arányt. Gazdálkodására jellemző, hogy pályázati lehetőségek kiaknázásával a megszokott szakmai színvonal megtartására törekszik. A Polgármesteri Hivatal 2013. évben 513.262 ezer forint eredeti, majd 653.156 ezer forint módosított ból gazdálkodhatott. Bevételeit 94, míg kiadásait 92 %-ra teljesítette. Az éves gazdálkodási egyensúly megtartása érdekében nem csak az egyes feladatok Járási Hivatalhoz történő elvonásához és a közoktatási feladatellátást végző munkatárs Makó járási Tankerülethez történő átadásához kapcsolódó létszámcsökkenéssel terveztünk, hanem több lépcsőben jelentős létszámleépítést hajtottunk végre a Polgármesteri Hivatalnál, melynek eredményeként az engedélyezett létszám a 2012. december 31-i 132,5 főről 2013. március 1-re 69,5 főre csökkent. A Polgármesteri Hivatalnál további költségcsökkenést értünk el azzal, hogy a létszámcsökkentéshez kapcsolódóan a hivatal szárnyépületébe költöztettük át a munkatársakat. Összességében elmondhatjuk, hogy az önkormányzat a költségvetési gazdálkodása HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -5...
során biztosította azoknak a feladatoknak a teljesülését, amelyet rendeletének megalkotása során megfogalmazott, valamint a testület döntéseit végrehajtotta. Az előterjesztés mellékleteiben bemutatásra kerül a jogszabályi előírásoknak megfelelő formában a gazdálkodásról készült számszaki jelentés, valamint az össz városi adatokat magában foglaló Mérleg, vagyonkimutatás, egyszerűsített mérleg, pénzforgalmi jelentés, valamint egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatás. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. (1) bekezdés b) pontja értelmében a helyi önkormányzat pénzügyi feladatokat ellátó bizottsága figyelemmel kíséri a vagyonváltozás alakulását, értékeli az azt előidéző okokat. A bizottság elnöke által összeállított tájékoztató részletesen foglalkozik Makó városa vagyonának, az abban bekövetkezett változásoknak az elemzésével, mindemellett jelen előterjesztésünk 18. melléklete tartalmazza az önkormányzat vagyonkimutatását a szükséges helyeken forgalomképesség szerinti megbontásban. Tájékoztatom a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a 4/2013. (I.11.) Korm. rendelet előírásai szerint a 2014. év gazdálkodását egy ún. rendező mérleg közbeiktatását követően lehet elindítani, mely értelmében minden költségvetési szerv köteles záró mérlegében szereplő adatokat "átfordítani" az új előírásoknak megfelelően elkészített rendező mérlegbe. Ennek eredményeként, mint ahogyan azt majd a 2014. december 31-én meglévő vagyon alakulásának elemzésénél látni fogják egyes vagyontárgyak kötelezően a 0-s nyilvántartási számlákba történő átvezetésnek köszönhetően kikerülnek mérlegünkből! Makó Város Önkormányzatának könyvvizsgálója hatályos szerződése értelmében elvégezte a beszámoló auditálásához szükséges vizsgálatokat. A könyvvizsgálói záradékot előterjesztésünkhöz csatoljuk. A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 11. -ban foglaltak szerint összeállított és aláírt vezetői nyilatkozat a belső kontrollrendszer működéséről a könyvvizsgáló részére átadásra, az általa kiadott könyvvizsgálói jelentésben pedig lefűzésre került. Tisztelt Képviselő-testület! A fenti előterjesztés alapján kérem a mellékelt rendelettervezet elfogadásával alkossuk meg a 2013. év gazdálkodásról szóló zárszámadási rendeletet, majd az alábbi határozati javaslattal döntsünk a 2013. év pénzmaradványának felhasználásáról. 1. HATÁROZATI JAVASLAT Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 155. -ában kapott felhatalmazás alapján pénzmaradványának felhasználását ezen határozat 1. sz. mellékletében meghatározottak szerint hagyja jóvá. A képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy az elfogadott pénzmaradvány felhasználás alapján az önkormányzat költségvetési rendeletének módosítását készítse elő. Felelős: jegyző Határidő: következő soron következő költségvetési rendelet módosítás A határozat végrehajtásáról a képviselő-testület tájékoztatást nem kér. Határozatról értesítést kap: - Makó város polgármestere - Makó város jegyzője - Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztály - Intézmények - Irattár HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -6...
2. HATÁROZATI JAVASLAT Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Makó város önkormányzata vagyonváltozásának alakulásáról szóló tájékoztatót megtárgyalta és elfogadja. Erről értesítést kap: - Makó város polgármestere - Makó város jegyzője - Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztály Makó, 2014. április 16. Dr. Buzás Péter polgármester HUNGARY 6900 MAKÓ, SZÉCHENYI TÉR 22. TEL.: +36-62-511-800 FAX: +36-62-511-801 E-MAIL: INFO@MAKO.HU -7...
1. melléklet a Makó Város Önkormányzata zárszámadási rendelete tárgyú előterjesztéshez ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLATI LAP (a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. -a alapján) A tervezett jogszabály várható következményei, különösen I. társadalmi hatásai: a költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, végrehajtott feladatokról, fejlesztésekről. II. gazdasági hatásai: a tervezetnek gazdasági hatása nincs. III. költségvetési hatásai: a költségvetés zárszámadásakor számot ad az önkormányzat a tervezett és teljesített feladatokról végrehajtásáról. IV. környezeti következményei: a tervezetnek környezeti hatása nincs. V. egészségi következményei: a tervezetnek egészségi hatása nincs. VI. adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: a tervezetnek az adminisztratív terhekre nincs hatása. VII. megalkotásának szükségessége: a zárszámadási rendelettervezetet az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdése alapján az adott költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig kötelező a képviselőtestület elé terjeszteni. VIII. a jogalkotás elmaradásának várható következményei: az államháztartás működési rendjéről szóló törvényben foglaltak megsértése. IX. alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a feltételek biztosítottak. Makó, 2014. április 13.
RENDELETTERVEZET Makó Város Önkormányzat Képviselő-testületének../2014. (.) önkormányzati rendelete Makó Város Önkormányzata költségvetési zárszámadásáról Makó Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény önkormányzati vagyonról szóló hivatkozásai alapján Makó Város Önkormányzat Képviselőtestülete a rendelet 18. melléklete szerint mutatja be Makó város és intézményei összevont vagyonkimutatását, 19. melléklete szerint mutatja be Makó Város összevont egyszerűsített mérlegét, 20. melléklete szerint összevont egyszerűsített pénzforgalmi jelentését, 21. melléklete szerinti összevont egyszerűsített pénzmaradvány kimutatását. 2. Makó Város Önkormányzat Képviselő-testület módosított át a 2013. évi zárszámadási rendelet 1. mellékletének megfelelően 6.021.666 e Ft-ban állapítja meg. 3. A képviselő-testület Makó Város Önkormányzata költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadást az 1-24. mellékletekben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja. 5.707.164 e Ft bevétellel 4.586.662 e Ft kiadással 1.176.359 e Ft pénzmaradvánnyal 4. Az önkormányzat és intézményei költségvetésének összevont bevételi és kiadási adatai mérlegét az 1. melléklet, az önkormányzat (intézményei nélkül) bevételi és kiadási adatait a 2. melléklet, az önállóan működő intézmények bevételi és kiadásai főösszegeit a 12. melléklet adatainak megfelelően fogadja el. 5. Az állami normatív támogatás elszámolását a 3. melléklet alapján fogadja el. 6. Az önkormányzat eredeti, valamint módosított bevételi át és bevételi ének alakulását az előző év tényadatához képest jogcímenként a 4. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 7. Az önkormányzat személyi jellegű juttatásai és munkaadót terhelő járulékok eredeti, valamint módosított kiadási át és ének alakulását az előző év tényadatához képest feladatonként a 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 8. Az önkormányzat dologi és egyéb folyó kiadásai, kamatkiadásai eredeti, valamint módosított kiadási át és ének alakulását az előző év tényadatához képest feladatonként az 6. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 1
9. Az önkormányzat beruházási kiadásai, fejlesztési célú hiteltörlesztései eredeti, valamint módosított át és ének alakulását az előző év tényadatához képest feladatonként a 7. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 10. Az önkormányzat felújítási kiadásai eredeti, valamint módosított át és ének alakulását az előző év tényadatához képest feladatonként a 8. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 11. Az önkormányzat Európai uniós támogatással megvalósuló projektek pénzügyi e adatait a 13. melléklet mutatja be. 12. Az önkormányzat alapítványok, társadalmi és egyéb szervek, szervezetek kiadásai eredeti, valamint módosított át és ének alakulását az előző év tényadatához képest feladatonként a 9. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 13. Az önkormányzat társadalmi, szociálpolitikai támogatásainak kiadásai eredeti, valamint módosított át és ének alakulását az előző év tényadatához képest feladatonként az 10. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 14. Az önkormányzat cél- és általános tartalék eredeti, valamint módosított át és ének alakulását az előző év tényadatához képest a 11. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. 15. A többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célonkénti és címenkénti alakulását a 15., az adósságállomány alakulását a 16. melléklet szerint hagyja jóvá. 16. Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá. 17. A 18. melléklet szerinti vagyonkimutatás Makó Város és intézményei vagyonát 2013. december 31.-ei állapotnak megfelelően 35.557.846 e Ft összegben mutatja be, és hagyja jóvá. 18. A képviselő-testület a 19. melléklet szerinti egyszerűsített mérlegből az önkormányzat és intézményei egyszerűsített mérlegét 35.557.846 e Ft főösszeggel hagyja jóvá. 19. A képviselő-testület a 20. melléklet szerinti egyszerűsített pénzforgalmi jelentésből az önkormányzat és intézményei pénzforgalmi kiadásait 4.586.662 eft-tal, míg pénzforgalmi bevételeit 5.707.164 e Ft-tal hagyja jóvá. 2
20. A képviselő-testület a 21. melléklet szerinti egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatásból az önkormányzat és intézményei pénzmaradványát a 21.melléklet szerint 1.176.359 e Ft-tal hagyja jóvá a 22. melléklet szerinti részletezésben. 21. A képviselő-testület a 23. melléklet szerinti mellékletben mutatja be a bevételek és kiadások kötelező-, és önként vállalt feladat szerinti megoszlását. 22. A képviselő-testület a pénzeszközök változásának levezetését a 24. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá. 22. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Dr. Buzás Péter sk. sk polgármester Dr. Bánfi Margit sk. jegyző 3
1. melléklet a../2014.(...) Makó Város Önkormányzat Képviselő-testületének önkormányzati rendeletéhez Makó város Önkormányzata bevételi és kiadási ai adatok ezer forintban 7/ 2014.(II.27.) 7/ 2014.(II.28.) 2012. évi Makó ör.-rel 2012. évi Makó ör.-rel alc eredeti Teljesítés % eredeti Teljesítés % módosított 2013. módosított 2013. Cím ím Bevételek évi EI Kiadások évi EI 1. Intézményi működési bevételek 939 358 391 265 781 325 692 893 89% Személyi juttatás 1 416 302 683 297 910 562 824 702 91% Önkormányzat sajátos működési bevételei Munkaadót terhelő kiadások 369 390 184 671 232 129 204 822 88% Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 1 028 161 1 034 000 1 093 000 1 198 686 110% 1 386 993 793 305 1 172 811 1 002 179 85% Helyi adók (kamat nélkül) Átengedett központi adók 707 560 72 000 72 000 64 848 90% Kamatkiadások 58 395 54 662 45 820 40 245 88% Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek 17 302 19 000 19 000 18 108 95% Beruházási kiadások 1 821 996 1 229 389 909 642 641 923 71% Önkormányzat költségvetési támogatásai Felújítási kiadások 40 225 7 190 476 611 282 239 59% Normatív hozzájárulások 1 343 065 696 724 1 228 465 1 228 465 100% Pénzügyi befektetések Adósságkonszolidáció - 60 421 60 421 100% Támogatás értékű müködési célú kiadás 23 639 226 642 241 192 240 311 100% Önkormányzati sajátos felhalmozási és 159 648 183 588 239 042 239 042 100% 493 506 402 240 422 956 414 807 tőkebevételek Működési célú pénzeszközátadás 98% Pénzügyi befektetések bevételei Társadalmi, szociálpolitikai támogatások 333 488 94 498 335 859 286 816 85% Működési célú támogatásértékű bevétel 295 537 64 753 357 712 372 764 104% Beruházás célú támogatésértékű kiadás 437 778 6 548 299 943 290 534 97% Felhalmozási célú pénzeszköz átadás, 969 935 1 069 470 1 145 244 803 750 70% 96 100 21 269 91 329 82 043 Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel kölcsön nyújtás 90% Működési célú pénzeszközátvétel 324 494-31 640 31 599 100% Lakásfelújítási támogatás, kölcsön Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 2 027 45 418 45 615 53 177 117% Irányítás alá tartozó költségvetési szerv működési támogatása Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 1 747 391 897 000 945 548 936 836 99% Tartalékok 570 714 659 533 0 0% Támogatási kölcsönök visszafizetése, 2 325 2 654 2 654 1 957 74% igénybevétele Tartós részesedések 105 000 390 Költségvetési bevételek összesen 7 536 803 4 475 872 6 021 666 5 702 546 95% Költségvetési kiadások összesen: 6 582 812 4 274 425 5 798 387 4 311 011 74% Forráshiány Fejlesztési célú hitel törlesztése 15 918 22 821 22 821 20 495 90% ebből: működési célú hitelfelvétel Kötvény tőke törlesztés 178 626 140 037 140 037 100% felhalmozási célú hitelfelvétel Adósságkonszolidáció(technikai tétel) - 60 421 60 421 100% önállóan működő intézmények felhalmozási célú hitelfelvétel Függő bevételek - 9 091 4 618 Függő kiadások - 90 396 54 698 Bevétel összesen: 7 527 712 4 475 872 6 021 666 5 707 164 95% Kiadás összesen: 6 508 334 4 475 872 6 021 666 4 586 662 76%
2. melléklet a../2014.( ) Makó Város Önkormányzat Képviselő-testületének önkormányzati rendeletéhez Makó város Önkormányzata bevételi és kiadási ai költségvetési szervei nélkül alcí Cím m Bevételek 2012. évi eredeti 7/ 2014.(II.28.) Makó ör.-rel módosított EI Teljesítés % Kiadások 2012. évi eredeti 7/ 2014.(II.27.) Makó ör.-rel módosított EI Teljesítés % 1. Intézményi működési bevételek 324 909 308 050 685 201 589 967 86% Személyi juttatás 101 454 33 013 253 812 206 013 81% Önkormányzat sajátos működési bevételei Munkaadót terhelő kiadások 20 858 8 916 56 933 37 856 66% Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (kamat 1 028 161 1 034 000 1 093 000 1 198 686 110% 563 419 525 991 888 564 756 545 Helyi adók nélkül) 85% Átengedett központi adók 707 560 72 000 72 000 64 848 90% Kamatkiadások 58 395 54 662 45 820 40 245 88% 17 222 19 000 19 000 18 108 95% 593 423 1 229 389 901 614 636 107 Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Beruházási kiadások 71% Önkormányzat költségvetési támogatásai Felújítási kiadások 16 691 7 190 476 611 282 013 59% Normatív hozzájárulások 1 343 065 696 724 1 228 465 1 228 465 100% Pénzügyi befektetések Adósságkonszolidáció (technikai tétel) - 60 421 60 421 100% Fejlesztési és vis maior feladatok támogatása Támogatás értékű müködési célú kiadás 22 860 226 642 236 634 235 753 100% Önkormányzati sajátos felhalmozási és 155 445 183 588 239 042 239 042 100% 435 252 402 240 422 956 414 807 tőkebevételek Működési célú pénzeszközátadás 98% Pénzügyi befektetések bevételei Társadalmi, szociálpolitikai támogatások 38 915 39 981 115 893 77 669 67% Működési célú támogatásértékű bevétel 175 724 22 268 307 685 317 547 103% Beruházás célú támogatésértékű kiadás 437 778 6 548 299 943 290 534 97% Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 506 685 1 069 470 1 145 244 803 750 70% Felhalmozási célú pénzeszköz átadás, kölcsön nyújtás 68 144 21 269 91 309 82 023 90% Működési célú pénzeszközátvétel 297 892-25 792 25 718 100% Lakásfelújítási támogatás, kölcsön Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 2 023 45 418 45 615 53 177 117% Irányítás alá tartozó költségvetési szerv működési 2 899 221 1 022 170 1 174 807 1 091 770 támogatása 93% Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 897 000 923 589 914 877 99% Tartalékok 570 714 659 533 0% Támogatási kölcsönök visszafizetése, 2 325 2 654 2 654 1 957 74% igénybevétele Tartós részesedések 105 000 Költségvetési bevételek összesen 4 561 011 4 350 172 5 847 708 5 516 563 94% Költségvetési kiadások összesen: 5 361 410 4 148 725 5 624 429 4 151 335 74% Forráshiány Fejlesztési célú hitel törlesztése 15 918 22 821 22 821 20 495 ebből: működési célú hitelfelvétel Kötvény tőke törlesztés 178 626 140 037 140 037 felhalmozási célú hitelfelvétel Adósságkonszolidáció (technikai tétel) 60 421 60 421 önállóan működő intézmények felhalmozási célú hitelfelvétel Függő bevétel - 9 091 5 923 Függő kiadás - 90 396 51 332 Bevétel összesen: 4 561 011 4 350 172 5 847 708 5 522 486 94% Kiadás összesen: 5 377 328 4 350 172 5 847 708 4 423 620 76%
Költségvetési támogatások 2012. év 2013. év 2013. módosított EI Megnevezés összeg összeg összeg összeg % Ft-ban Ft-ban Ft-ban Ft-ban I. HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA - Települési önkormányzatok üzemeltetési, 1.1.(1) igazgatási, sport- és kulturális feladatai 99 678 558 0 0 I.a) 217 458 400 217 458 400 217 458 400 100% A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos 43 540 290 43 540 290 43 540 290 100% I.ba) feladatok ellátásának támogatása I.bb) Közvilágítás fenntartásának támogatáa 65 378 162 65 378 162 65 378 162 100% Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok - I.bc) támogatása 0 0 I.bd) Közutak fenntartásának támogatása 9 164 100 9 164 100 9 164 100 100% I.c) 3. melléklet a../2014.(...) Makó Város Önkormányzat Képviselő-testületének önkormányzati rendeletéhez Önkormányzati hivatal működésének támogatása Beszámítás összege -181 057 800-181 057 800-181 057 800 100% I.1.a-c) jogcímen nyújtott támogatás összesen 154 483 152 154 483 152 154 483 152 100% Egyéb kötelező önkormányzati feladatok I.d) támogatása 65 804 400 65 804 400 65 804 400 100% 2. 2.aa. Körzeti igazgatás alap-hozzájárulás 3 000 000 0-0 2.2.ab (1) okmányiroda működési kiadásai 7 348 500 0-0 - 9 209 200 2.2.ac gyámügyi igazgatási feladatok 0 0 - építésügyi feladatokhoz térségi normatív 2 708 384 2.2.ba hozzáj. 0 0 2.2.bb építésügyi feladatokhoz kiegészítő hozzáj. 7 033 390 0-0 Egyéb támogatások összesen 128 978 032 220 287 552 220 287 552 220 287 552 100% II. TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK EGYES KÖZNEVELÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 15. 15.a. 15.a.(2)1 Közoktatási alap-hozzájárulás Óvoda Napi 8 órát meghaladó nyitva tartás 1-3 nevelési 80 840 000 0-0 15.a.(2)2 Napi 8 órát meghaladó nyitva tartás 1-3 nevelési 39 010 000 0-0 II.1. Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása 2013. évben 8 hónapra II.1. (1) 1 óvodapedagógusok elismert létszáma 75 520 000 75 520 000 75 520 000 100% II.1.(2) 1 óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül 21 760 000 21 760 000 21 760 000 100% 2013. évben 4 hónapra II.1. (1) 2 óvodapedagógusok elismert létszáma 35 872 000 45 869 800 45 869 800 100% II.1.(2) 12 óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül 13 056 000 12 112 100 14 307 200 118% II.2. Óvodaműködtetési támogatás 2013. évben 8 hónapra II.2. (7) 1 gyermekek teljes idejű óvodai nevelésre 16 992 000 16 992 000 16 992 000 100% 2013. évben 4 hónapra II.2.(8) 2 gyermekek teljes idejű óvodai nevelésre 7 920 000 7 866 000 7 866 000 100% 15.b. Iskolai oktatás 15.b.(2)1 1-2. évfolyam 30 550 000 0-0 15.b.(5)1 3. évfolyam 18 016 667 0-0 4. évfolyam, ideértve a fejlesztő iskolai - 15.b.(6)1 tanulókat évfolyamtól függetlenül 19 113 333 0 0 15.b.(8)1 5-6. évfolyam 37 443 333 0-0 15.b.(12)1 7. évfolyam 19 583 333 0-0 15.b.(13)1 8. évfolyam 19 426 667 0-0 15.b.(2)2 1-2. évfolyam 14 648 333 0-0 15.b.(5)2 3. évfolyam 8 225 000 0-0 4. évfolyam, ideértve a fejlesztő iskolai - 15.b.(6)2 tanulókat évfolyamtól függetlenül 10 261 667 0 0 15.b.(8)2 5-6. évfolyam 17 546 667 0-0 15.b.(12)2 7. évfolyam 10 261 667 0-0 15.b.(13)2 8. évfolyam 9 791 666 0-0 15.e. 15. e (1) 1 Alapfokú művészetoktatás Zeneművészeti ág előképző, alapképző és 18 173 333 0-0 15. e (2) 1 Képző- és iparmüvészeti, táncművészeti, szín- és 5 013 333 0-0 15. e (1) 2 Zeneművészeti ág előképző, alapképző és 9 165 000 0-0 15. e (2) 2 Képző- és iparmüvészeti, táncművészeti, szín- és 2 585 000 0-0 15.g. 15. g (1) 1 Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos foglalkoztatás 1-4. évfolyamos napközis foglalkoztatás 7 520 000 0-0 15. g (2) 1 5-8. évfolyamos napközis/tanulószobai - foglalkoztatás 1 410 000 0 0 15. g (3) 1 1-4. évfolyamos iskolaotthoni oktatás 2 036 667 0-0 15. g (1) 2 1-4. évfolyamos napközis foglalkoztatás 4 543 333 0-0 15. g (2) 2 5-8. évfolyamos napközis/tanulószobai - foglalkoztatás 783 333 0 0 15. g (3) 2 1-4. évfolyamos iskolaotthoni oktatás 1 018 333 0-0 16.b. 16. bad 16. bad (2)1 Sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók nevelése, oktatása Beszédfogyatékos, enyhe értelmi fogyatékos miatt SNI gyermek, tanuló Óvoda 0 0-0 16. bad (3)1 Általános iskola 10 035 200 0-0 16. bad (2)2 Óvoda 0 0-0 16. bad (3)2 Általános iskola 4 957 867 0-0 16.bae A megismerő funkciók vagy a viselkedés fejlődésének tartós és súlyos vagy súlyos 16. bae (2) 1 Óvoda 940 800 0-0 16. bae (3) 1 Általános iskola 5 331 200 0-0 16. bae (2) 2 Óvoda 156 800 0-0 16. bae (3) 2 Általános iskola 2 665 600 0-0 16.g 16. gb 1 Intézményi társulás óvodájába, általános iskolájába járó gyermekek, tanulók támogatása Az a) pontnál korábbi év(ek)ben már működő társulások esetén 16. gb (3) 1 általános iskola 1-4. évfolyam 981 333 0-0 16. gb (3) 2 általános iskola 1-4. évfolyam 469 333 0-0
A települési önkormányzatok normatív, kötött felhasználású támogatásai (a 2012. évi költségvetési törvényjavaslat javaslat 8. melléklete szerint): I. Kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatokhoz I.1. 1 Pedagógiai szakszolgálat 4 800 000 0-0 I.1. 2 Pedagógiai szakszolgálat 2 400 000 0-0 I.2. 1 Pedagógus szakvizsga továbbképzés tám. 856 800 0-0 I.2. 2 Pedagógus szakvizsga továbbképzés tám. 420 000 0-0 I.3. a 1 Osztályfőnöki pótlék 1 022 667 0-0 I.3. a 2 Osztályfőnöki pótlék 494 000 0-0 I.3. b 1 Gyógypedagógiai pótlék kieg. 216 667 0-0 I.3. b 2 Gyógypedagógiai pótlék kieg. 108 333 0-0 II.3. II.3. b) II.3.b(1) Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása Óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés támogatása 2013. évben időarányosan 12 hónapra 51 340 000 60 180 000 48 042 000 48 042 000 100% Óvodában Rendszeres gyermekvédelmi II.3.b(2) kedvezményben részesülő gyermek 8 908 000 7 650 000 5 100 000 5 100 000 100% Három-vagy többgyermekes családban élő II.3.b(3) gyermek 3 740 000 4 794 000 3 876 000 3 876 000 100% II.3.b(4) II.3.b(5) II.3.b(6) II.3.b(7) II.3.b(8) II.3.b(9) II.3.b(10) II.3.b(11) II.3.b(12) II.3.b(13) II.3.b(14) II.3.b(15) II.3.b(16) II.3.b(17) II.3.b(18) Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek Általános iskolában Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek Gimnáziumban Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek Szakközépiskolában Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek Szakiskolában Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek Kollégiumban Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermek Három-vagy többgyermekes családban élő gyermek 2 244 000 3 264 000 2 040 000 2 040 000 100% 23 936 000 16 830 000 14 790 000 14 790 000 100% 8 840 000 5 712 000 6 324 000 6 324 000 100% 3 672 000 4 692 000 4 386 000 4 386 000 100% 0 1 326 000 612 000 612 000 100% 0 3 060 000 1 224 000 1 224 000 100% 0 1 122 000 714 000 714 000 100% 0 1 122 000 918 000 918 000 100% 0 1 020 000 1 122 000 1 122 000 100% 0 102 000 102 000 100% 0-0 0 204 000-0 0 2 142 000 1 122 000 1 122 000 100% 0 4 896 000 3 774 000 3 774 000 100% 0 1 326 000 1 224 000 1 224 000 100% II.3.b(19) Tartósan beteg vagy fogyatékos gyermek 0 1 020 000 714 000 714 000 100% IV.1. Tanulók ingyenes tankönyvellátása 8 172 000 0-0 I.5. 1 Szakmai, tanügyigazgatási informatikai 1 636 833 0-0 I.5. 2 Szakmai, tanügyigazgatási informatikai 800 917 0-0 III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA II.3. Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása II.3.a. (1) III.2. bölcsődében elhelyezett gyermekek étkeztetése Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz 408 000 2 040 000 2 142 000 2 142 000 100% 113 050 681 72 475 850 72 475 850 72 475 850 100% III.3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása III.3.a (1) Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatások általános feladatai - családsegítés 70000 fő lakosságszámig működési III.3.ab (1) engedéllyel - családsegítés 9 664 465 9 626 940 9 626 940 9 626 940 100% III.3.a (2) Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatások általános feladatai - gyermekjóléti szolgálat 70000 fő lakosságszámig működési III.3.ab (2) engedéllyel - gyermekjóléti szolgálat 9 664 465 9 626 940 9 626 940 9 626 940 100% III.3.c (1) Szociális étkeztetés 11 072 000 10 518 400 8 027 200 8 027 200 100% III.3.d (1) Házi segítségnyújtás 8 304 000 7 975 000 7 395 000 7 395 000 100% III.3.e (2) Tanyagondnoki szolgáltatás 1 996 550 1 996 550 1 996 550 1 996 550 100% III.3. f III.3.f (1) Időskorúak nappali intézményi ellátása Időskorúak nappali intézményi ellátása 7 174 980 8 720 000 6 540 000 6 540 000 100% III.3. i Hajléktalanok nappali intézményi ellátása III.3. i. (1) Hajléktatalanok nappali intézményi ellátása 2 061 000 3 091 500 3 709 800 3 709 800 100% III.3. j Gyermekek napközbeni ellátása III.3.ja (1) Bölcsődei ellátás 37 057 500 35 575 200 29 646 000 29 646 000 100% III.3.k III.3. k (4) Hajléktalanok átmeneti intézményei Hajléktalanok éjjeli menedékhelye 10 303 700 10 303 700 10 303 700 10 303 700 100%
A települési önkormányzatok által az idősek átmeneti és tartós, valamint a hajléktalan személyek részére III.4. nyújtott tartós szociális szakosított ellátási feladatok támogatása A kötelezően foglalkoztatott szakmai dolgozók bértámogatása 12.bcb 1 Időskorúak gondozóháza 16 526 900 0 III.4. a A számított intézményvezetői és a segítői munkatárs létszámhoz kapcsolódó bértámogatás Az időskorúak átmeneti és tartós, valamint a hajléktalanok tartók bentlakást nyújtó szociális intézményeiben ellátottak száma II.4.b) Intézmény üzemeltetési támogatás 2012. évi költségvetési törvényjavaslat 8. melléklete szerint Szociális 23 454 360 23 454 360 23 454 360 100% 3 896 000 2 475 000 2 475 000 100% II.2. Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása 68 880 0 0 Szociális támogatások összesen 227 353 121 199 300 440 187 419 340 187 419 340 100% Települési önkormányzatok támogatása a IV.1.d) nyilvános könyvtári ellátási és a közművelődési 27 784 080 27 784 080 27 784 080 100% feladatokhoz Közoktatási támogatások összesen 433 433 015 171 120 000 182 315 000 182 315 000 100% Étkeztetés támogatása közotatásban összesen 51 340 000 60 180 000 48 042 000 48 042 000 100% Könyvtári támogatás összesen 27 784 080 27 784 080 27 784 080 100% A helyi önkormányzat normatív hozzájárulásai 841 104 168 678 918 072 665 847 972 665 847 972 100% Múzeum támogatása 14 113 000 14 113 000 14 113 000 100% Üdülőhelyi feladatok támogatása 2 812 634 2 812 634 2 812 634 100% A településre kimutatott SZJA 8%-a 181 685 600 695 843 706 682 773 606 682 773 606 100% iparűzési adóerőképesség/ a települési önk-ok - jövedelemdifferenciálódásának mérséklése 362 791 996 0 0 Mindösszesen: 1 385 581 764 695 843 706 682 773 606 682 773 606 100%
4. melléklet a../2014.(...) Makó Város Önkormányzat Képviselő-testületének önkormányzati rendeletéhez Makó Város Önkormányzata 2013. bevételi a Sorszám M e g n e v e z é s adatok ezer forintban 2012. évi eredeti 7/ 2014.(II.27.) Makó ör.-rel módosított 2013. évi EI % Működési bevétel 324 909 308 050 685 201 589 967 86,10% 1 Közterület használati díj 5 642 7 200 8 736 8 736 100,00% 2 Mezőőri járulék 10 580 11 000 11 273 11 269 99,96% 3 Helyiség bérleti díj 81 385 98 130 121 909 103 489 84,89% 4 Sportszervektől bérleti díj 1 564-0 2 954 5 Gyógyfürdő Kft. bérleti díj - 12 000 12 000 23 500 195,83% 6 Korona üzemeltetése 4 945 7 200 7 200 5 523 76,71% 7 Egyéb bérleti díj - 7 000 14 700 10 965 74,59% 8 Ipari Park, Inkubátorház üzemeltetése 370 4 300 3 158 3 158 100,00% 9 Földterület bérleti díja 1 400 1 650 1 497 1 162 77,62% 10 Továbbszámlázás 20 485 33 000 37 266 27 734 74,42% 11 Kamat költségvetési számla után 5 929 5 634 5 000 4 369 87,38% 12 Kamat elkülönített bankszámla után 5 628-143 5 458 3816,78% 13 Valuta árfolyamnyereség(technikai tétel) 2 943 4 231 14 Kiszámlázott ÁFA 52 237 41 614 58 269 60 554 103,92% 15 Fordított ÁFA 91 839 Egyéb bevétel (pály.anyag, végrehajt.díj, komp.edény, 23 754 620 20 020 29 012 144,92% 16 családi események stb) 17 ÁFA visszatérülés 16 208 25 423 330 751 249 902 75,56% 18 Gyermekétkeztetési díjbevétel 53 279 53 279 37 951 71,23% Sajátos működési bevétel 1 752 943 1 125 000 1 184 000 1 281 642 108,25% Helyi adók 1 028 161 1 034 000 1 093 000 1 198 686 109,67% 19 Építményadó 120 048 155 000 155 000 165 533 106,80% 20 Telekadó 89 336 86 000 86 000 90 508 105,24% 21 Magánszemélyek kommunális adója 76 898 90 000 90 000 98 879 109,87% 22 Idegenforgalmi adó 2 267 3 000 3 000 2 595 86,50% 23 Iparűzési adó 739 612 700 000 759 000 841 171 110,83% Átengedett központi adók 707 560 72 000 72 000 64 848 90,07% 24 Bírság, pótlék 10 070 10 000 10 000 7 658 76,58% 25 SZJA helyben maradó része 181 686-0 - 26 Jövedelemkülönbség mérséklése 362 792-0 - 27 Gépjárműadó 151 879 60 000 60 000 55 660 92,77% 28 Talajterhelési díj 892 2 000 2 000 1 324 66,20% 29 Termőföld bérbeadásából származó SZJA 271-0 206 Bírság, pótlék és egyéb sajátos bevételek 17 222 19 000 19 000 18 108 95,31% 30 Környezetvédelmi, építésügyi bírság 95-0 90 31 Egyéb sajátos bevétel (lakbér) 17 127 19 000 19 000 18 018 94,83% Költségvetési támogatás 1 343 065 696 724 1 228 465 1 228 465 100,00% 32 Normatív hozzájárulások 717 734 696 724 682 773 682 773 100,00% 33 Előző évi nmormatíva igénylés 55 634-2 286 2 286 100,00% 34 Normatív kötött felhasználású hozzájárulás 569 697-0 35 Központosított támogatás - 543 406 543 406 100,00% 36 Kötvény konszolidáció - 0 Kötvény konszolidációból tőketörlesztés fed. 60 421 60 421 100,00% Sajátos felhalmozási és tőkebevétel 155 445 183 588 239 042 239 042 100,00% 37 Víziközművagyon bérleti díja 73 506 45 293 64 724 64 724 100,00% 38 Kamat kötvény után 38 554 34 735 40 739 40 739 100,00% 39 Felhamozási célú kamatbevétel 299 299 100,00% 40 Ingatlanértékesítés 8 574 103 560 126 209 126 209 100,00% 41 Vagyoni értékű jog 260-1 581 1 581 100,00% 42 Telekértékesítés 34 551-1 680 1 680 100,00% 43 Tárgyi eszköz értékesítés 3 810 3 810 100,00% Működési célú támogatásértékű bevétel 175 724 22 268 307 685 317 547 103,21% 44 Támogatásértékű működési bevételek 132 280 22 268 294 585 304 214 103,27% 45 Többcélú Kistérségi Társulástól 43 444-13 100 13 333 101,78% Működési célú pénzeszközátvétel 297 892-25 792 25 718 99,71% 46 Működési célú pénzeszköz átvétel 297 892-691 617 89,29% 47 Makó Városi Kulturális-Közművelődési Nonprofit Kft. - 8 000 8 000 100,00% 48 Királyhegyesi Vadásztársaság földhasználat - 12 12 100,00% 49 Makó és Térsége Víziközmű Társulat - 17 089 17 089 100,00%
Sorszám M e g n e v e z é s 2012. évi eredeti 7/ 2014.(II.27.) Makó ör.-rel módosított 2013. évi EI % Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 506 685 1 069 470 1 145 244 803 750 70,18% 50 Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel 506 685 1 069 470 1 145 244 803 750 70,18% Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 2 023 45 418 45 615 53 177 116,58% 51 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 2 023 45 418 45 615 53 177 116,58% Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése 2 325 2 654 2 654 1 957 73,74% 52 Lakáscélú helyi támogatás 2 325 2 654 2 654 1 957 73,74% Előző évi várható pénzmaradvány igénybevétele 53 Működési célú pénzmaradvány 265 000 265 000 265 000 100,00% 54 Polgármesteri Hivatal 265 000 265 000 265 000 100,00% Felhalmozási célú pénzmaradvány 632 000 658 589 649 877 98,68% 55 Polgármesteri Hivatal 26 589 0,00% 56 Kötvény 632 000 632 000 0,00% Költségvetési bevételek összesen 4 561 011 4 350 172 5 787 287 5 516 563 95,32% Finanszírozási bevételek 57 Működési célú hitel - 0 58 Felhalmozási célú hitelek - 0 Bevétel összesen 4 561 011 4 350 172 5 787 287 5 516 563 95,32%
5. melléklet a../2014.(...) Makó Város Önkormányzat Képviselő-testületének önkormányzati rendeletéhez Makó Város Önkormányzata személyi jellegű juttatása és munkaadót terhelő járulékok adatok ezer forintban Megnevezés 2012. évi eredeti 7/ 2014.(II.27.) Makó ör.-rel módosított EI % Polgármesteri Hivatal Személyi juttatás - Munkadót terhető járulék - Hivatásos önkormányzati Tűzoltóság (átadás miatt) Személyi juttatás 3 846-0 - Munkadót terhető járulék 2 453-0 - Képviselői tiszteletdíj Személyi juttatás - 24729 23 857 96% Munkaadót terhelő járulék - 6683 5 549 83% Polgármester, alpolgármester (rep.adó) Személyi juttatás - 12765 12 729 100% Munkaadót terhelő járulék - 7653 7 642 100% Hivatásos gondnok Személyi juttatás - 95 95 100% Munkaadót terhelő járulék - 23 23 100% Mezőgazdasági felad.(mezőőri őrszolg.) Személyi juttatás 3 699 3 056 3817 3 815 100% Munkadót terhető járulék 1 004 826 1021 1 020 100% Városmarketing Személyi juttatás 53 Munkadót terhető járulék 14 Közfoglalkoztatás Személyi juttatás 28 581 8 850 93605 37 786 40% Munkadót terhető járulék 7 737 2 390 23172 5 266 23% Egészségnevelés,diáksport, Személyi juttatás 225-0 Munkadót terhető járulék 65-0 Kitüntetés Személyi juttatás 11 693 2 473 2473 348 14% Munkadót terhető járulék 1 990 668 668 94 14% Makó város közbiztonsági helyzetének javítása Személyi juttatás 2 531 3 600 3600 3 380 94% Munkadót terhető járulék 615 972 972 822 85% Társadalmi és családi ünnepek lebonyolítása Személyi juttatás - 0 - Munkadót terhető járulék - 0 - Újvárosi Óvoda székhelyének infrastruktúra- és eszközfejelsztése Személyi juttatás 717 0 - Munkadót terhető járulék 194 0 - Makó-Perjámos ökohíd a Maroson Személyi juttatás - 0 - Munkadót terhető járulék - 0 - Aktív turisztikai fejlesztések Makón Személyi juttatás - 0 - Munkadót terhető járulék - 0 - Határmenti fürdővárosok együttműködése a turisztikai világpiacon történő hatékonyabb megjelenése, elősegítése érdekében