ELŐTERJESZTÉS AZ ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET-TERVEZETÉRŐL

Szerep Község Polgármesterétől 4163 Szerep, Nagy u. 53. ELŐTERJESZTÉS AZ ÖNKORMÁNYZAT 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET-TERVEZETÉRŐL Az előterjesztést az önkormányzat valamennyi szakbizottsága megtárgyalja és véleményezi

TARTALOMJEGYZÉK Előterjesztés az önkormányzat 2015. évi költségvetési rendelet-tervezetének jóváhagyására Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testületének rendelet-tervezete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről 1. melléklet: Szerep Községi Önkormányzat 2015. évre tervezett bevételei 2. melléklet: Szerep Községi Önkormányzat 2015. évre tervezett működési, fenntartási kiadási előirányzatai 3. melléklet: Szerep Községi Önkormányzat 2015. évre tervezett fejlesztései, illetve fejlesztési jellegű kiadásai 4. melléklet: Összesítő Szerep Községi Önkormányzat 2015. évre tervezett bevételeiről és kiadásairól 5. melléklet: Szerep Községi Önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatai: Pénzbeli és természetbeni ellátások 2015. évre tervezett felhasználása és forrás megoszlása 6. melléklet: Szerep Községi Önkormányzat összevont költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban, a 2015. évre tervezett működési, fejlesztési bevételeiről és kiadásairól 7. melléklet: Szerep Községi Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemterve a 2015. évre tervezett bevételi és kiadási előirányzatokról 8. melléklet: Kimutatás Szerep Községi Önkormányzat által 2015. évre tervezett közvetett támogatásokról 9. melléklet: Szöveges indoklás az önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletében az Áht. 24. (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz 2

Szerep Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetésének tervezése - Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény, - Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, - Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. év CLXXXIX. törvény, - fenti törvények végrehajtására kiadott kormányrendeletek, - az önkormányzat helyi rendeletei alapján készült el. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban Mötv.) 10. (2) bekezdése szerint: Az önként vállalt helyi közügyek megoldása nem veszélyeztetheti a törvény által kötelezően előírt önkormányzati feladat- és hatáskörök ellátását, finanszírozása a saját bevételek, vagy az erre a célra biztosított külön források terhére lehetséges. Azonban egy település költségvetése nem képzelhető el önként vállalt feladatok megvalósítása nélkül. A működési költségvetést tekintve számításokat végeztünk arra vonatkozóan, hogy az önkormányzati saját bevételeket és az állami támogatást figyelembe véve hogyan tud az önkormányzat megfelelni annak az Mötv. 111. (4) bekezdésében foglalt előírásnak, miszerint: A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 103/2014. (XII. 9.) önkormányzati testületi határozata értelmében 2015. évre vonatkozóan 3 500 e Ft likvid hitel felvételéről döntött. Az önkormányzat likvid hitel igénybevétele nélkül zárta a 2014. évet. A stabilitási törvény szerint az önkormányzat adósságot keletkeztető kötelezettségvállalása (tárgyévi hitel- és kamatfizetési kötelezettsége, illetve kezesség vállalása) nem haladhatja meg a 353/2011.(XII.30.) Kormány rendeletben meghatározottak szerint számított saját bevétel 50 %-át. Az önkormányzat fenti feltételeknek megfelel. Összefoglalva elmondható, hogy az önkormányzat 2015. évben sem készíthet forráshiányos költségvetést. A költségvetési törvény 3. melléklet III. Önkormányzati fejezeti tartalék során 38 174 millió Ft előirányzat szerepel. A tartalék előirányzat szolgál - egyebek mellett - a rendkívüli önkormányzati költségvetési támogatások forrásául. Az önkormányzatok kiegészítő támogatást igényelhetnek figyelemmel az Mötv. 118. (2) bekezdésében foglaltakra kivételes esetben, a működőképesség megőrzése érdekében. A támogatásról a beérkező támogatási igények elbírálását követően folyamatosan, de legkésőbb 2015. december 20-ig döntenek. 3

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (2) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. Önálló költségvetést kell készíteni az önkormányzat és az önállóan működő intézményre vonatkozóan. A dolgozók részére a minimálbér emelésből adódó többletköltséget, illetve a soros előrelépések fedezetét biztosítja a finanszírozás. A közszférában dolgozók részére a személyi jövedelemadó törvény változásából eredő bércsökkenés ellentételezésére a központi költségvetés ez évben is bérkompenzációt biztosít. Egyetlen, a közszférában tevékenykedő (közalkalmazott, köztisztviselő, Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozó) munkavállaló nettó bére sem csökken az előző évihez képest. A személyi kiadások után 2015. évben a munkáltatót terhelő szociális hozzájárulási adó mértéke változatlanul 27 % maradt. A közfoglalkoztatottak után fizetendő járulék mértéke 13,5 %. Az intézményi költségvetések létszámbővítést nem tartalmaznak. A 2015. év során várhatóan jelentkező likviditási problémát a folyószámlahitel igénybevételével hidaljuk át. Év közben pályázatot nyújtunk be az önkormányzati fejezeti tartalék jogcímen elkülönített támogatásra. BEVÉTELEK (1. melléklet) I.1. Működési bevételek 20 911 e Ft I.2. Közhatalmi bevételek 14 953 e Ft I.3. Működési célú támogatásértékű bevételek 282 261 e Ft I.4. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 0 e Ft II. Központi költségvetésből kapott támogatások 126 194 e Ft III. Felhalmozási bevételek 0 e Ft IV. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek 8 901 e Ft összesen: 453 220 e Ft I. Működési bevételek 1. Működési bevételek Szerep Községi Önkormányzat működési bevételei között szerepelnek a szolgáltatási díjak, bérleti díjak. A költségvetési rendelet-tervezet első előterjesztésében a 2014. évi teljesített adatok figyelembevételével 5 639 e Ft-tal terveztünk, melyhez az elfogadott módosítások következtében beterveztük a Földtulajdoni Közösség és Vadásztársaság által fizetendő 380 e Ft-ot, valamint a közmunka programból történő 5 100 e Ft-os árbevételt. A végleges bevételi előirányzat 11 119 e Ft. 4

A Szerepi Kelemen Hétpettyes Kelemen Óvoda működési bevétele az óvodai, iskolai étkeztetés ellátási díja, az életház ellátottjainak étkezési térítési díja, a vendégétkezők, valamint az alkalmazottak térítési díja jelenti, a tervezett összeg 9 792 e Ft. 2. Közhatalmi bevételek és egyéb sajátos bevételek Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi adók közül a magánszemélyek kommunális adóját és az iparűzési adót vezette be. A magánszemélyek kommunális adójából mértéke 2 400 Ft/ingatlan/év származó bevétel a 2014. évi adatok alapján 1 136 e Ft. Az iparűzési adó mértéke 1,5% a 2014. évi tapasztalatok alapján 11 340 e Ft bevételt tervezünk. Átengedett központi adó a gépjármű adó, mely 2 283 e Ft összeggel került tervezésre a 2014. évi adatok alapján. A költségvetési törvény az e jogcímen befolyó adóbevétel 40 %-át hagyja a helyi önkormányzatoknál, a fennmaradó 60 % a központi költségvetést illeti. Adópótlék, bírság bevételek jogcímen 194 e Ft bevétellel számol az önkormányzat. 3. Működési célú támogatásértékű bevételek A Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivataltól 760 e Ft területalapú támogatás várható. Ez az első előterjesztésben nem szereplő tétel. A központi költségvetés egy fő prémiuméves programban résztvevő dolgozó bérének és járulékának támogatására 414 e Ft támogatást nyújt. A mezei őrszolgálat támogatására 1 080 e Ft támogatás várható a Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal Földművelésügyi Igazgatóságától. A család- és nővédelem működtetésére 3 360 e Ft támogatás várható az Országos Egészségbiztosítási Pénztártól. Első előterjesztéshez képest +360 eft bevétel került tervezésre. A 2014. évről áthúzódó Startmunka esetében 33 990 e Ft, a 2015. évi Startmunka esetében 227 569 e Ft támogatás várható. A költségvetés bevétele és kiadása egyensúlyának megteremtése érdekében pályázatot szükséges benyújtani a költségvetési törvény 3. mellékletének III. Önkormányzati fejezeti tartalék elnevezésű forrásként kezelt 38 174 millió Ft előirányzatból. A költségvetési hiány megszüntetésére 15 088 e Ft átvett pénzeszköz kerül beállításra. 4. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Az eredeti költségvetésben ilyen jogcímen bevételt nem tervezünk. II. Központi költségvetésből kapott támogatások Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása I. A települési önkormányzatok működésének támogatása 15 723 e Ft Önkormányzati hivatal működésének támogatása A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzati hivatal működési kiadásaihoz. 2015. évben közös hivatal esetében a támogatás összegére a székhely település jogosult. Így a közös önkormányzati hivatal kiadásai és bevételei ott kerülnek tervezésre. A támogatás 5

meghatározása az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költsége figyelembe vételével történik. Hivatalunk esetében 3,87 fő. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása - Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása - Közvilágítás fenntartásának támogatása - Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása - Közutak fenntartásának támogatása 11 520 e Ft Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 3 683 e Ft A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatok számára a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13 -ában meghatározott, a fenti pontokban nem nevesített feladatok ellátására. Ezek különösen: igazgatás, településfejlesztés, vízkárelhárítás, nemzetiségi ügyek, hulladékgazdálkodás stb. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 520 e Ft II. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 38 198 e Ft A központi költségvetés a közalkalmazottak jogállásáról szóló törvény, a Kjt. végrehajtását a köznevelési intézményekben szabályozó kormányrendelet, valamint a köznevelési törvény, továbbá egyéb, a keresetet meghatározó jogszabályok alapján elismert átlagbér alapú támogatást biztosít az óvodát fenntartó települési önkormányzat részére az általa foglalkoztatott óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők béréhez és az ehhez kapcsolódó 27% mértékkel számított szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. Óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok munkáját közvetlenül segítők bértámogatása 33 578 e Ft Óvodaműködtetési támogatás 4 620 e Ft A támogatás a települési önkormányzatot a nem közvetlen szakmai feladatellátásban dolgozók béréhez, az óvodai nevelést biztosító jogszabályban foglalt eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület és annak infrastruktúrája folyamatos működéséhez szükséges kiadásokhoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt számított gyereklétszám után. III. A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 70 439 e Ft Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése 12 732 e Ft A támogatás a) a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993.évi III.törvény (továbbiakban: Szoctv.) 35. (1) bekezdése alapján a 2015. január-március hónapokban folyósított foglalkoztatást helyettesítő támogatásra kifizetett összege 80 %-ának, b) az önkormányzat által 2015. évben fizetendő, a Szoctv. 2014. december 31-én hatályban lévő rendelkezései alapján, a Szoctv. 37. (1) bekezdése a)-d) pontjaiban szabályozott rendszeres szociális segély 90 %-ának, 6

c) a 2015. március 1-jét megelőzően megállapított, a 2015. február 28-án hatályos Szoctv. 38. (2) és (5) bekezdése alapján járó lakásfenntartási támogatás 90%-ának, d) a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 20/C. -a szerinti óvodáztatási támogatás 100 %-ának igénylésére szolgál. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 28 396 e Ft A támogatás az 1. pontban igényelhető kiadások önrészéhez, az egyes szociális és gyermekjóléti feladatokhoz, a gyermekétkeztetési feladathoz, a közfoglalkoztatási feladatok egyéb állami támogatással nem fedezett részéhez, a gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérsékléséhez vagy elengedéséhez, az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni ellátásához, valamint az állampolgárok lakáshoz jutásának települési önkormányzatok általi, szociális alapon történő támogatásához járul hozzá. Falugondnoki, tanyagondnoki szolgálat támogatása 2 500 e Ft Gyermekétkeztetés támogatása 26 811 e Ft Kötött felhasználású támogatás, mely az önkormányzatok által bölcsődében, a fogyatékos személyek nappali intézményben elhelyezett gyermekek számára biztosított, továbbá az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés kiadásaihoz járul hozzá. A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása 5,88 fő után 9 596 e Ft. Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása 17 215 e Ft. IV. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 1 834 e Ft Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési 1 834 e Ft feladatainak támogatása A támogatás az önkormányzatot lakosságszám alapján illeti meg jogszabályokban meghatározott nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához. Ez az első előterjesztésben nem szereplő tétel. III. Felhalmozási bevételek Az eredeti költségvetésben felhalmozási bevétellel nem tervezünk. IV. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek Ezen a soron mutatjuk ki a 2014. évi pénzmaradvány igénybevételét, melynek összetétele az alábbi. 2014. évi pénzmaradvány igénybevétele 8 901 e Ft Működési pénzmaradványként a 2014. évről áthúzódó Startmunka 253 e Ft-tal, a közfoglalkoztatás 3 430 e Ft-tal szerepel. Felhalmozási pénzmaradvány A közbiztonság növelését szolgáló fejlesztések megvalósítása pályázati pénzeszköz 5 218 e Ft. 7

KIADÁSOK Működési kiadások Felhalmozási költségvetés kiadásai Tartalékok Finanszírozási kiadások Kiadás összesen: 445 432 e Ft 7 788 e Ft 0 e Ft 0 e Ft 453 220 e Ft Működési kiadások (2. melléklet) A működési kiadások tervezése a bevezetőben említett, 2013. évben hatályba lépett törvények, azok végrehajtási rendeletei, a helyi rendeletek alapján történt. A működési kiadások szerkezete az alábbi: I. Szerep Községi Önkormányzat (ezen belül kötelező és önként vállalt feladatok) II. Önkormányzati intézmény (kötelező feladatok) 1. Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda Az önkormányzat kötelező feladatai: Önkormányzati jogalkotás, igazgatási feladatok, közvilágítás, közutak karbantartása, orvosi ügyelet biztosítása, védőnői szolgálat, óvodai nevelés, gyermekétkeztetés, ellátottak pénzbeli juttatása, közművelődés könyvtári szolgáltatás, köztemető fenntartása, tanyagondnoki szolgálat. Az önkormányzat önként vállalt feladatai: Munkahelyi és vendégétkeztetés, mezei őrszolgálat, civil szervezetek támogatása, egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátás: Bursa Hungarica Felsőoktatási Ösztöndíj. I. Szerep Község Önkormányzata A 2015. évi költségvetési rendelet tervezet előterjesztésének első tárgyalásakor született döntés értelmében - az önkormányzat esetében 5 446 e Ft, az óvoda esetében 3746 e Ft 2014. december 31-i szállítói tartozás előirányzat felvezetésre került, mely önkormányzati szinten 9 192 e Ft. Ez működési hiányt növelő tétel. - A cafeteria bruttó 200 e Ft/év/fő összeg helyett nettó 8 e Ft/fő/hó összeg kerüljön betervezésre. A kiadási megtakarítás 1 565 eft. Kötelező feladatok A közutak üzemeltetése feladaton 1 130 e Ft került betervezésre az előző évi teljesítést figyelembe véve. 8

Az önkormányzati jogalkotás feladaton kerül megtervezésre a polgármester, a képviselők, külsős bizottsági tagok személyi jellegű kiadása, valamint a képviselő-testület működésével kapcsolatos kiadások. Az első előterjesztésben a 2015. évre tervezett összeg 15 802 e Ft volt. A képviselő-testület 2015. április 1-jei hatállyal módosítani fogja az önkormányzati képviselők, bizottsági tagok tiszteletdíjának és költségtérítésének megállapításáról szóló 11/2014. (X. 27.) önkormányzati rendeletet. A 2015. évi költségvetési rendelet tervezet előterjesztésének első tárgyalásakor az a döntés született, hogy a tiszteletdíjak, a költségtérítés csökkentésre kerüljenek. Jelen előterjesztésben a csökkentések a fenti időponttól bevezetésre kerültek, így 2 722 e Ft kiadási megtakarítás átcsoportosításra került a Népjóléti Bizottság keretösszegéhez, civil szervezetek támogatására. Az egyéb működési célú kiadások előirányzata tartalmazza a közös önkormányzati hivatal működéséhez szükséges önkormányzati támogatást 1 547 e Ft, a Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ és Gyermekjóléti Szolgálat működéséhez történő hozzájárulást 3 467 e Ft összegben. Így az előzetes előirányzat módosult a cafeteria csökkenéssel, a szállítói számlákkal, valamint a Népjóléti Bizottsághoz átcsoportosított kiadás előirányzatával, így a végleges előirányzat 18 037 e Ft. A közvilágítási feladaton 3 100 e Ft került betervezésre az előző évi teljesítést figyelembe véve. Az előirányzat a szállítói számlákkal módosult, így a végleges előirányzat 3 815 e Ft. A város- és községgazdálkodási feladatok között került megtervezésre egy fő takarító bére, ügyeleti szolgálat, szakértői díjak, stb. A tervezett előirányzat 14 696 e Ft volt. Az előirányzat módosult a cafeteria csökkenéssel, a szállítói számlákkal, bérleti díj és lizingdíj pótelőirányzatával, valamint a mezőőri szolgálattól átcsoportosított dologi kiadás előirányzatával, így a végleges előirányzat 23 922 e Ft. Háziorvosi alapellátás biztosítására 886 e Ft került betervezésre, mely a rezsiköltségre nyújt fedezetet. Az előirányzat a szállítói számlákkal módosult, így a végleges előirányzat 931 e Ft. Család- és nővédelem feladat ellátásának biztosítására 2 767 e Ft került betervezésre. A szakfeladathoz tartozó OEP finanszírozás 3000 e Ft-ról 3 360 e Ft-ra lett megemelve. A 360 e Ft-os plusz forrásból, valamint a dologi kiadásokból 210 e Ft átcsoportosításával 570 e Ft felújítási kiadás szerepel a felhalmozási kiadások között. A működési kiadási előirányzat módosult még a szállítói számlák felvitelével, így a végleges előirányzat 2 632 e Ft. Pénzbeli és természetbeni szociális ellátások: A központi költségvetés a költségvetési törvényben a települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása jogcímen támogatást nyújt: A pénzbeli szociális ellátások jogcímen igényelhető kiadások önrészéhez, az egyes szociális és gyermekjóléti feladatokhoz, a gyermekétkeztetési feladathoz, a közfoglalkoztatási feladatok egyéb állami támogatással nem fedezett részéhez, a gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérsékléséhez vagy elengedéséhez, az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni ellátásához, valamint az állampolgárok lakáshoz jutásának települési önkormányzatok általi, szociális alapon történő támogatásához. 9

Önkormányzati támogatás: = Átmeneti segély 500 e Ft = Temetési segély 285 e Ft = Lakhatási támogatás 7 542 e Ft = Közgyógyellátás (méltányossági) 394 e Ft - Köztemetés 900 e Ft - Rendszeres szociális segély, FHT 10 390 e Ft - Lakásfenntartási támogatás 2 514 e Ft - Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás 493 e Ft - Óvodáztatási támogatás 1 190 e Ft Összesen: 24 208 e Ft Tanyagondnoki szolgálat feladat ellátásának biztosítására 3 772 e Ft került betervezésre. Az előirányzat a cafeteria csökkentéssel és a szállítói számlákkal módosult, így a végleges előirányzat 3 890 e Ft. A könyvtári szolgáltatás biztosítására 2 576 e Ft került betervezésre. Az előirányzat a cafeteria csökkentéssel és a szállítói számlákkal módosult, így a végleges előirányzat 2 521 e Ft. A köztemető fenntartása feladaton 527 e Ft került betervezésre az előző évi teljesítést figyelembe véve. Az előirányzat a szállítói számlákkal módosult, így a végleges előirányzat 629 e Ft. A 2014. évről áthúzódó Startmunka kiadása az alábbi programokból áll. Megnevezés Időszak Létszám (fő) Összes kiadás e Ft-ban Park- és kertépítő képzés 2014.12.01-2015.03.31. 20 7 019 Konyhai kisegítő képzés 2014.12.01-2015.03.31. 20 7 018 Száraztészta készítő képzés 2014.12.01-2015.03.31. 20 7 019 Mezőgazdasági 2014.12.01-2015.02.28 20 13 187 Összesen 34 243 A kiadás forrása a Munkaügyi Központtól átvett 33 990 e Ft, valamint 253 e Ft pénzmaradvány. 10

A 2015. évi Startmunka kiadása az alábbi programokból áll. Megnevezés Időszak Létszám (fő) Összes kiadás e Ft-ban Belterületi közút javítása 2015.03.03-2015.07.31. 20 16 507 Belvízelvezetés 2015.03.03-2015.07.31. 36 14 266 Bio- és megújuló energia 2015.03.03-2015.12.31. 54 49 320 Helyi sajátosság 2015.03.03-2016.01.31. 80 47 368 Mezőgazdasági 2015.03.03-2016.02.29. 55 73 540 Mg földutak rendbetétele 2015.04.01-2016.01.31. 27 29 442 Összesen 230 443 A kiadás forrása a Munkaügyi Központtól átvett 227 569 e Ft, valamint 2 874 e Ft önkormányzati saját erő. A közfoglalkoztatás feladaton a 2015.01.01-2015.02.28-ig tartó, 20 fő foglalkoztatását biztosító, 100%-os támogatottságú, 3 430 e Ft kiadású foglalkoztatás van betervezve. A kiadás forrása pénzmaradvány. Ezen a tételen került még betervezésre 1 000 e Ft közfoglalkoztatással kapcsolatos önkormányzati saját erő tartalék, amely a 2015. évben induló közfoglalkoztatási programok önerejét biztosítja. A 2. mellékletben mindhárom közfoglalkoztatási feladat esetében feltüntetett létszámok évesített adatok. Önként vállalt feladatok A civil szervezetek támogatására 1 800 e Ft került betervezésre az első előterjesztésben. A képviselő-testület módosítása szerint a végleges előirányzat az alábbiak szerint alakul: - a sport támogatására 600 e Ft, - a polgárőrség támogatására 400 e Ft, - Népjóléti Bizottság keretösszege: 800 e Ft, valamint az önkormányzati jogalkotás kiadási megtakarításából ide átcsoportosított 2 722 e Ft, összesen 3 522 e Ft. A végleges előirányzat 4 522 e Ft, melyet a Népjóléti Bizottság döntése alapján kapna meg a civil szervezetek, magánszemélyek, stb. A mezőőri tevékenység ellátása 1 fő foglalkoztatásával történik. Az előzetes előirányzat 4 596 e Ft volt, mely csökkentésre került a következő tételekkel: cafeteria csökkentéssel, szállítói számlák felvitele, valamint 1 900 e Ft dologi kiadási előirányzat átcsoportosítása a város és községgazdálkodás feladatra, így a végleges előirányzat 2 626 e Ft. Pénzbeli és természetbeni szociális ellátás tartalmazza a BURSA Hungarica Felsőoktatási ösztöndíjat, 210 e Ft összegben. 11

Önkormányzati intézmény Szerepi Hétpettyes Kelemen Óvoda A személyi juttatások a törvényben előírt besorolásoknak megfelelően kerültek tervezésre, igazodva a minimálbér és a garantált bérminimum változásához. A dologi kiadásokat az előző év teljesítéséhez mérten terveztük, figyelembe véve az ez évben esedékes kiadásokat. Az összes tervezett kiadás 84 830 e Ft. Az előzetes előirányzat módosításra került a következő tételekkel: - cafeteria csökkentés - szállítói számlák felvitele, A végleges előirányzat 87 243 e Ft. Beruházási kiadások A közbiztonság növelését szolgáló fejlesztések megvalósítása elnevezésű, 100%-os támogatottságú pályázaton önkormányzatunk 2014. decemberében 5 218 e Ft-ot nyert el, mely az 1. mellékletben pénzmaradványként szereplő tétel. A 2015. évi előirányzat 5 218 e Ft. Család- és nővédelem feladaton 570 e Ft előirányzat került betervezésre felújítási kiadásokra. Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a 38/2014. (VII. 18.) önkormányzati képviselő-testületi határozatával úgy döntött, hogy a 163 hrsz-ú, valóságban Szerep József Attila utca 24. szám alatt lévő ingatlan területéből 367 m 2 -t megvásárol, amit telekhatár rendezéssel a 164 hrsz-ú, valóságban Szerep Kossuth u. 5-7. szám alatti Általános Iskolához csatol. A vételárat 2 000 e Ft vételárban határozta meg, mely 2014. évben nem került kiegyenlítésre. A zökkenőmentes gazdálkodás érdekében szigorú, következetes és takarékos gazdálkodásra van szükség egész évben az önkormányzatnál és az általa fenntartott intézménynél is. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a költségvetési rendelet-tervezet megvitatására és elfogadására! Szerep, 2015. március 5. Tóthné Verő Tünde polgármester 12

SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK./.. (......) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Szerep Községi Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2014. (X. 22.) önkormányzati rendelet 7. (5) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Állandó Bizottságai véleményének kikérésével a következőket rendeli el: Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai, a hiány finanszírozása 1. (1) Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) az önkormányzat 2015. évi költségvetését a) 444 319 000 Ft költségvetési bevétellel b/1) b/2) 3 683 000 Ft működési hiánnyal és 5 218 000 Ft fejlesztési hiánnyal c) 453 220 000 Ft kiadással, ezen belül c/1) 445 432 000 Ft működési kiadással ezen belül c/a) 259 647 000 Ft személyi jellegű kiadással, c/b) 42 940 000 Ft munkaadókat terhelő járulékkal, c/ 107 891 000 Ft dologi kiadással, c/d) 24 418 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásával, c/e) 10 536 000 Ft egyéb működési célú kiadásokkal, c/2) 7 788 000 Ft önkormányzati fejlesztési jellegű kiadással állapítja meg.

2 2. (1) Az 1. (1) bekezdés b/1) pontjában megállapított 3 683 000 Ft működési hiány fedezetére előző évi működési pénzmaradványt von be az önkormányzat. A b/2) pontban megjelölt fejlesztési hiány fedezetére 5 218 000 Ft előző évi fejlesztési pénzmaradványt von be az önkormányzat. A folyószámlahitel felvételére a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester jogosult. (2) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeit leköti. A betételhelyezésről a döntést a polgármester hozza meg. (3) Engedélyezett létszámok: Önkormányzati jogalkotás 7 fő, Város és község gazdálkodás 1 fő, Tanyagondnok 1 fő, Könyvtári szolgáltatás 1 fő, Mezőőr 1 fő, Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda 17 fő, közfoglalkoztatottak létszáma 265 fő. Engedélyezett létszám összesen: 293 fő. 3. (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetésének bevételi főösszegének előirányzat-csoportonkénti, azon belül kiemelt előirányzatonkénti megbontását az 1. melléklet szerint fogadja el. (2) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetésében a címenkénti/alcímenkénti (2. melléklet 2. oszlop) működési kiadási előirányzat-csoport kiemelt előirányzatait, valamint a létszámkeretet a 2. melléklet 3-9. oszlopai szerint állapítja meg. (3) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetésében a fejlesztési, illetve fejlesztési jellegű kiadásait - feladatonként a 3. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá. (4) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre tervezett bevételeinek és kiadásainak összesítőjét a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

3 (5) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre tervezett pénzbeli és természetbeni ellátásait az 5. mellékletben foglaltak alapján állapítja meg. (6) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 2015. évre tervezett működési, fejlesztési bevételeiről és kiadásairól a 6. melléklet alapján mutatja be. (7) A képviselő-testület az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 2015. évi bevételi és kiadási előirányzatokról a 7. melléklet szerint fogadja el. (8)A képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott 2015. évi közvetett támogatásokat a 8. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. (9)A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz elnevezésű szöveges indoklást a 9. melléklet szerint hagyja jóvá. (10)Az önkormányzat nem rendelkezik többéves kihatással járó adóssággal, kezességvállalással. (11)Az önkormányzatnak nincsenek Európai Uniós támogatással megvalósuló és tervezett fejlesztései 2015. évben. A költségvetés végrehajtásának szabályai 4. (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézmények vezetőit a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (2) Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 3. melléklet III. Önkormányzati fejezeti tartalékból elnyerhető forrásra az önkormányzat pályázatot nyújt be. A pályázaton nyert támogatás szolgál az önkormányzat bevételei közt szereplő 15 088 e Ft átvett pénzeszköz csökkentésére vagy kiváltására.

4 5. (1) Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt. (2) Ha az önkormányzat év közben többletbevételhez jut, vagy a bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. (3) Az előirányzat módosítására vonatkozó szabályokat az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormány rendelet (a továbbiakban: Ávr.) szabályozza. (4) A képviselő-testület a 2014. év gazdálkodása során képződött pénzmaradványt a vonatkozó jogszabályi korlátozásokat az Ávr.-ben foglaltakat figyelembe véve a költségvetési szervek részére visszahagyja. A finanszírozás rendje 6. (1) A képviselő-testület az önkormányzati intézmények pénzellátását igénylés alapján biztosítja, de az havonta nem haladhatja meg a mindenkori korrigált intézményfinanszírozás összegének 1/12-ed részét. (2) Indokolt esetben az intézmények részére a polgármester engedélyezheti az (1) bekezdéstől való eltérést, melynek mértéke nem haladhatja meg az (1) bekezdésben meghatározott intézményfinanszírozás 5 %-át. Ha az időarányos finanszírozás összege a jelzett mértéket meghaladja, a következő képviselőtestületi ülésen az érintett intézményvezető beszámolással tartozik. Ennek ismeretében rendelkezik a képviselő-testület a finanszírozás további rendjéről. (3) Az önkormányzati intézmények időarányostól eltérő finanszírozásának mértéke éves szinten a rendszeres személyi juttatások kifizetését nem veszélyeztetheti.

5 Állami támogatásokkal való elszámoltatás rendelkezései 7. (1) A költségvetési szerv vezetője köteles Magyarország 2015. évi központi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény 2. mellékletében, illetve a kapcsolódó ágazati jogszabályokban rögzített alapdokumentumokat vezetni, melyből az állami támogatás igénylés és elszámolás során az ellátotti és a dolgozói létszám egyértelműen megállapítható. Záró rendelkezések 8. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Tóthné Verő Tünde polgármester Keserű László jegyző

Szerep Községi Önkormányzat 2015. évre tervezett bevételei Előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok 1. melléklet a /. (...) önkormányzati rendelethez Adatok eft-ban I. Működési bevételek összesen 318 125 1. Működési bevételek 20 911 - Szerep Községi Önkormányzat 11 119 =Egyéb város és községgazdálkodás 5 557 =Mezei őrszolgálat: Földtulajdoni Közösség és Vadásztársaság 380 =Tanyagondnok 6 =Köztemető 76 =Startmunka program bevétele 5 100 - Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda 9 792 2. Közhatalmi bevételek és egyéb sajátos bevételek 14 953 - Szerep Községi Önkormányzat 14 953 Magánszemélyek kommunális adója 1 136 Iparűzési adó 11 340 Gépjármű adó 2 283 Adópótlék, bírság 194 3. Működési célú támogatásértékű bevételek 282 261 - Szerep Községi Önkormányzat 282 261 =Egyéb város és községgazdálkodás: *Egységes területalapú támogatás 760 *Prémium éves program támogatása Óvoda 414 *Pénzeszköz átvétel működésre 15 088 =Mezei őrszolgálat támogatása 1 080 =Család- és nővédelem OEP finanszírozás 3 360 =2014. évről áthúzódó Startmunka támogatása 33 990 =2015. évi Startmunka támogatása 227 569 4. Működési célú pénzeszköz átvétele államháztartáson kívülről 0 - Szerep Községi Önkormányzat 0 II. Központi költségvetésből kapott támogatások 126 194 - Helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 15 723 126 194 II. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 38 198 III. A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása = Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése 12 732 = A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása 28 396 = Falugondnoki, tanyagondnoki szolgálat támogatása 2 500 1. oldal

Előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok = Gyermekétkeztetés támogatása 26 811 IV. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 1 834 III. Felhalmozási bevételek 0 1. Felhalmozási bevételek 0 - Szerep Községi Önkormányzat 2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek 0 - Szerep Községi Önkormányzat 3. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 0 - Szerep Községi Önkormányzat Önkormányzat költségvetési bevételei (I+II+III) 444 319 IV. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 8 901 - Szerep Községi Önkormányzat 8 901 Működési pénzmaradvány 3 683 2014. évről áthúzódó Startmunka 253 Közfoglalkoztatás 3 430 Fejlesztési pénzmaradvány 5 218 "A közbiztonság növelését szolgáló fejlesztések megvalósítása" 5 218 Önkormányzat tervezett bevételei a hiány belső finanszírozási bevételeivel együtt (I.+II.+III.+IV.) 453 220 2. oldal

Személyi jellegű kiadás Munkaadókat terh. jár. és szociális hozzájár. adó 2. melléklet a /. (...) önkormányzati rendelethez Dologi jellegű kiadás Ellátottak pénzbeni juttatása Adatok eft-ban Egyéb működési célú kiadás 1 2 3 4 5 6 7 8 9 I. SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT I.1. Kötelező feladatok 1. Közutak üzemeltetése 1 130 1 130 2. Önkormányzati jogalkotás 7,0 18 037 9 983 2 528 512 5 014 3. Közvilágítás 3 815 3 815 4. Város és községgazdálkodás 1,0 23 922 2 637 715 20 570 5. Háziorvosi alapellátás 931 931 6. Család- és nővédelem 2 632 2 632 7. Pénzbeli és természetbeni ellátások 24 208 24 208 8. Tanyagondnoki szolgálat 1,0 3 890 1 920 521 1 449 9. Könyvtári szolgáltatás 1,0 2 521 1 611 446 464 10. Köztemető fenntartása 629 629 11. 2014. évről áthúzódó Startmunka 32,5 34 243 30 170 4 073 12. 2015. évi Startmunka 229,0 230 443 165 885 22 395 42 163 13. Közfoglalkoztatás 3,5 4 430 3 022 408 1 000 I.1. Kötelező feladatok összesen 275,0 350 831 215 228 31 086 74 295 24 208 6 014 I.2. Önként vállalt feladatok Cím, alcím megnevezése Szerep Községi Önkormányzat 2015. évre tervezett működési, fenntartási kiadási előirányzatai Létszám (fő) Összes kiadás KIADÁSBÓL 1. Önkormányzati jogalkotás: civil szervezetek támogatása 4 522 4 522 3. Város és községgazdálkodás: mezei őrszolgálat 1,0 2 626 1 667 459 500 2. Pénzbeli és természetbeni ellátások: Bursa Hungarica Felsőoktatási ösztöndíj 210 210 I.2. Önként vállalt feladatok összesen 1,0 7 358 1 667 459 500 210 4 522 I. II. SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN EREDETI ELŐIRÁNYZAT Önkormányzati intézmény 276,0 358 189 216 895 31 545 74 795 24 418 10 536 II. Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda 17,0 87 243 42 752 11 395 33 096 2015. évi működési kiadások összesen eredeti előirányzat (I.+II.) 293,0 445 432 259 647 42 940 107 891 24 418 10 536

3. melléklet a./.. (...) önkormányzati rendelethez SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2015. ÉVRE TERVEZETT FEJLESZTÉSEI, ILLETVE FEJLESZTÉSI JELLEGŰ KIADÁSAI Adatok e Ft-ban Megnevezés Eredeti előirányzat 1) A közbiztonság növelését szolgáló fejlesztések megvalósítása 5 218 Forrás összetétele: - 2014. évi pénzmaradvány: pályázaton elnyert támogatás 5 218 2) 38/2014. (VII.18.) önkormányzati testületi határozat alapján ingatlan vásárlás 2 000 Forrás összetétele: - Önkormányzati saját forrás 2 000 3) Család- és nővédelem - felújítás 570 Forrás összetétele: - Önkormányzati saját forrás 570 FEJLESZTÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 7 788 1. oldal

ÖSSZESÍTŐ SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2015. ÉVRE TERVEZETT BEVÉTELEIRŐL ÉS KIADÁSAIRÓL MEGNEVEZÉS Szerep Község Önkormányzata Szerepi Kelemen Hétpettyes Óvoda 4. melléklet a./... (...) önkormányzati rendelethez Önkormányzat és intézmények összesen adatok e Ft-ban Önkormányzat és intézmények összesen intézményfinanszírozás nélkül SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2015. ÉVRE TERVEZETT I. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEI: 434 527 9 792 444 319 444 319 (1. melléklet) Központi, irányító szervi támogatás folyósítása - működési célú 77 451 77 451 Központi, irányító szervi támogatás folyósítása - felhalmozási célú 0 Központi, irányító szervi támogatás folyósítása - összesen 77 451 77 451 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 434 527 87 243 521 770 444 319 II. II. SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2015. ÉVRE TERVEZETT KIADÁSAINAK RÉSZLETEZÉSE: a) Szerep Községi Önkormányzat 2015. évre tervezett működési, fenntartási kiadási előirányzatai (2. melléklet) b) Szerep Községi Önkormányzat 2015. évre tervezett fejlesztései, illetve fejlesztési jellegű kiadásai (3. melléklet) 7 788 7 788 7 788 c) Általános tartalék 0 0 d) Központi, irányító szervi támogatás folyósítása - összesen 77 451 77 451 SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT 2015. ÉVRE TERVEZETT KIADÁSAI ÖSSZESEN: (a-d-ig) 358 189 87 243 443 428 87 243 445 432 530 671 445 432 453 220 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE: -8 901 0-8 901-8 901 III. ebből: - működési hiány 0 0 - fejlesztési hiány 0 0 IV. KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ PÉNZMARADVÁNY: 1. Működési pénzmaradvány 2. Fejlesztési pénzmaradvány 8 901 0 8 901 8 901 3 683 3 683 3 683 5 218 5 218 5 218

6. melléklet a.../2015. (....) önkormányzati rendelethez SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZEVONT KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE KÖZGAZDASÁGI TAGOLÁSBAN A 2015. ÉVRE TERVEZETT MŰKÖDÉSI, FEJLESZTÉSI BEVÉTELEIRŐL ÉS KIADÁSAIRÓL Adatok e Ft-ban sz. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK 2015. évi terv sz. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 2015. évi terv I. Működési bevételek közül 0 I. Felújítások 570 1. Működési bevételek II. Beruházások 7 218 II. Központi költségvetésből kapott támogatások 0 III. Támogatásértékű felhalmozási kiadások 0 III. Felhalmozási bevételek 0 IV. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Áht-n kívülre 0 1. Közhatalmi bevételek 0 2. Felhalmozási bevételek 0 3. Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek 0 4. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívül 0 5. Támogatási kölcsönök visszatérülése 0 IV. Előző évi fejlesztési pénzmaradvány átvétele 5 218 I-IV. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 5 218 I-IV. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 7 788 sz. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK sz. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK I. Működési bevételek 318 125 I. Személyi jellegű juttatások 259 647 1. Intézményi működési bevételek 20 911 II. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 42 940 2. Közhatalmi bevételek és egyéb sajátos bevételek 14 953 III. Dologi jellegű kiadások 107 891 3. Működési célú támogatásértékű bevételek 282 261 IV. Ellátottak pénzbeni juttatása 24 418 4. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívül 0 V. Egyéb működési célú kiadások 10 536 II. Központi költségvetésből kapott támogatások 126 194 III. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 3 683 IV. Finanszírozási bevételek 0 I-IV. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 448 002 I-V. MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 445 432 TÁRGYÉVI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN 453 220 TÁRGYÉVI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN 453 220

7. melléklet /... (..) önkormányzati rendelethez Szerep Községi Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemterve a 2015. évre tervezett bevételi és kiadási előirányzatairól adatok eft-ban Várható bevételek Összes bevétel Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK Működési bevételek 20 911 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 742 1 749 Közhatalmi bevételek és egyéb sajátos bevételek 14 953 525 530 568 541 4 500 545 538 541 568 551 546 5 000 Működési célú támogatásértékű bevételek 282 261 23 522 23 522 23 522 23 522 23 522 23 522 23 522 23 522 23 522 23 522 23 522 23 519 Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 0 KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSBŐL KAPOTT TÁMOGATÁSOK 126 194 10 516 10 516 10 516 10 516 10 516 10 516 10 516 10 516 10 516 10 516 10 516 10 518 FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK Felhalmozási bevételek 0 Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel 0 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 0 ELŐZŐ ÉVI PÉNZMARADVÁNY Fejlesztési pénzmaradvány 5 218 5 218 Működési pénzmaradvány 3 683 3 683 ÖSSZES VÁRHATÓ BEVÉTEL 453 220 45 206 36 310 36 348 36 321 40 280 36 325 36 318 36 321 36 348 36 331 36 326 40 786 Várható kiadások Összes kiadás Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December MŰKÖDÉSI KIADÁSOK Személyi jellegű juttatások 259 647 21 637 21 637 21 637 21 637 21 637 21 637 21 637 21 637 21 637 21 637 21 637 21 640 Munkaadókat terhelő jár és szoc hozzájár adó 42 940 3 578 3 578 3 578 3 578 3 578 3 578 3 578 3 578 3 578 3 578 3 578 3 582 Dologi jellegű kiadások 107 891 8 990 8 990 8 990 8 990 8 990 8 990 8 990 8 990 8 990 8 990 8 990 9 001 Ellátottak pénzbeni juttatása 24 418 2 034 2 034 2 034 2 034 2 034 2 034 2 034 2 034 2 034 2 034 2 034 2 044 Egyéb működési célú kiadások 10 536 878 878 878 878 878 878 878 878 878 878 878 878 FEJLESZTÉSI KIADÁSOK Felújítások 0 Beruházások 7 788 2 000 5 218 570 Támogatásértékű felhalmozási kiadás 0 Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Áht-n kívülre 0 Fejlesztési tartalékok 0 ÖSSZES VÁRHATÓ KIADÁS 453 220 37 117 39 117 37 117 42 335 37 687 37 117 37 117 37 117 37 117 37 117 37 117 37 145

8.melléklet a./.. (...) önkormányzati rendelethez K I M U T A T Á S Szerep Községi Önkormányzat által 2015. évre tervezett közvetett támogatásokról Adatok e Ft-ban Összesen A) Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon való elengedésének összege - étkezési térítési díj csökkentéséhez nyújtott önkormányzati támogatása 262 - előző tétel után fizetendő ÁFA költsége 71 A) Összesen: 333 B) Lakosság részére lakásépítéshez, lakás felújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege 0 B) Összesen: 0 C) Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként mentesség kedvezmény - gépjárműadó 0 0 - magánszemélyek kommunális adója 0 0 - termőföld bérbeadásával kapcsolatos jövedelemadó 0 0 - idegenforgalmi adó 0 0 0 0 C) Összesen: 0 D) Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség 0 E) Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedése 0 A-E KÖZVETETT TÁMOGATÁS ÖSSZESEN: 333

5. melléklet a /. (...) önkormányzati rendelethez SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÖTELEZŐ ÉS ÖNKÉNT VÁLLALT ÉS ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATAI PÉNZBELI ÉS TERMÉSZETBENI ELLÁTÁSOK 2015. ÉVRE TERVEZETT FELHASZNÁLÁSA ÉS FORRÁS MEGOSZLÁSA KIADÁS Pénzbeli és természetbeni ellátások Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése (100%) IGÉNYLÉS ALAPJÁN Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése (90%) IGÉNYLÉS ALAPJÁN A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása (10%) SAJÁT FORRÁS Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése (80%) IGÉNYLÉS ALAPJÁN A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása (20%) SAJÁT FORRÁS A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása (100%) SAJÁT FORRÁS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 KÖTELEZŐ FELADATOK Megnevezése FORRÁS MEGOSZLÁSA Adatok eft-ban Forrás összesen 1 Önkormányzati támogatás (átmeneti segély 500, temetési segély 285, lakhatási támogatás 7542, méltányossági közgyógyellátás 394) 8 721 8 721 8 721 2 Köztemetés 900 900 900 3 Aktív korúak ellátása 0 3A Rendszeres szociális segély (90+10%) 4 740 4 266 474 4 740 3B Foglalkoztatás-helyettesítő támogatás (80+20%) 5 650 4 520 1 130 5 650 4 Normatív lakásfenntartási támogatás (90+10%) 2 514 2 263 251 2 514 5 Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás 493 493 493 6 Óvodáztatási támogatás 1 190 1 190 1 190 Kötelező feladatok, pénzbeli és természetbeni szociális ellátások összesen: 24 208 1 683 6 529 725 4 520 1 130 9 621 24 208 ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK 1 Bursa Hungarica felsőoktatási ösztöndíj 210 210 210 Önkormányzat által önként vállalt támogatások, díjak összesen: 210 0 0 0 0 0 210 210 MINDÖSSZESEN 24 418 1 683 6 529 725 4 520 1 130 9 831 24 418 Források: Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése (kv.törvény 2. melléklet 1. pont) 12 732 A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása (kv.törvény 2. melléklet 2. pont) 11 686

9. melléklet / (..) önkormányzati rendelethez Szöveges indoklás az önkormányzat 2015. évi költségvetési rendelet-tervezetéhez az Áht. 24. (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz 1. Az összevont költségvetési mérleget a 6. melléklet tartalmazza. Bemutatjuk, hogy a tervezéskor milyen bevételeket minősítettünk működési, illetve fejlesztési feladatok forrásának. 2. Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a költségvetés 7. melléklete tartalmazza. A folyószámla hitel keretének igénybe vételével folyamatosan élünk, ezzel biztosítva az önkormányzat pénzügyi egyensúlyát. 3. A közvetett támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat az alábbi kedvezményeket, mentességeket nyújtja: - A 97/2014. (XI.25.) önkormányzati képviselő-testületi határozat alapján az óvodában és az általános iskolában teljes étkezési díjat fizető gyermekek térítési díjának 50%-át, a térítési díj 50%-át fizető gyermekek térítési díjának 25%-át, Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. évi költségvetésének terhére átvállalja. Az elengedés összege összesen 333 e Ft.

Szerep Község Polgármesterétől 4163 Szerep, Nagy u. 53. E L Ő T E R J E S Z T É S a 2013. évi zárszámadási rendelet módosításáról A Hajdú- Bihar Megyei Kormányhivatal Szerep Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 5/2014. (IV. 29.) számú, 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló önkormányzati rendeletének felülvizsgálata során az alábbi hiányosságokat állapította meg: A rendelet 1.1 mellékletében a 2013. évi költségvetés összevont mérlegét, kiadási oldalon a 2013. félévi teljesítést tartalmazza. Az előterjesztéshez nem került csatolásra a pénzeszközök változásának bemutatása, a többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve, a közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatás a rendelet nem tartalmazza a tárgyévet megelőző évi, valamint a tárgyév terv és tényadatait. A testületi ülésről készült jegyzőkönyv szerint a zárszámadási rendelet előterjesztésekor nem került bemutatásra az államháztartás szervezeti szervezeti beszámolási és könyvelési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000 (XII.24.) korm. rendelet szerinti vagyonkimutatás. A jegyzőkönyv nem tartalmazza a vagyon törzsvagyon, illetve üzleti vagyon bontásban, valamint nem tartalmazza a 0 -ra leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állományát, az önkormányzatok tulajdonában lévő, a jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszközök állományát és a mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségeket. A rendelet megjelölése nincs összhangban a Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 32/2010. (XII. 31.) KIM rendelettel A bevezető rendelkezésben az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében foglalt eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el kifejezés használata van összhangban a jogszabályokkal. ( A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. tv. 5., a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII. 14.) IRM rendelet 52-55., 58/A. )

Tekintettel arra, hogy a rendelet nem felel meg a jogalkotás szabályainak, a rendelet hatályon kívül helyezése, ezzel együtt új rendelet elfogadása szükséges. A fentiekre való tekintettel kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a rendelet elfogadására. Szerep, 2015. március 09. Tóthné Verő Tünde

SZEREP KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK../.. (.....) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Szerep Községi Önkormányzata Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 10/2014. (X. 22.) önkormányzati rendelet 7. (5) bekezdésében biztosított véleményezési jogkörében eljáró Állandó Bizottságai véleményének kikérésével a következőket rendeli el: Az önkormányzat bevételei és kiadásai, a hiány finanszírozása 1. (1) Szerep Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselőtestület) az önkormányzat 2013. évi beszámolóját a) 334 963 000 Ft önkormányzati bevétellel, b) 44 179 000 Ft finanszírozási bevétellel c) 366 158 000 Ft kiadással, ezen belül c/1) 325 997 000 Ft működési, fenntartási kiadással c/1a) 126 435 000 Ft személyi jellegű kiadással, c/1b) 23 957 000 Ft munkaadókat terhelő járulékkal c/1c) 74 796 000 Ft dologi kiadással, c/1d) 82 944 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásával, c/1e) 17 865 000 Ft egyéb működési célú kiadásokkal, c/2) 11 238 000 Ft önkormányzati fejlesztési kiadással c/3) 0 Ft intézményi fejlesztési kiadással d) 28 923 000 Ft finanszírozási kiadással hagyja jóvá.

2 2. (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi beszámolója bevételi főösszegének előirányzat-csoportonkénti, azon belül kiemelt előirányzatonkénti megbontását, a címenkénti működési, fenntartási kiadási ezen belül kötelező előirányzatok teljesítését és a létszám alakulását a 1. melléklet szerint állapítja meg. (2) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi beszámolójában a fejlesztési illetve fejlesztési jellegű kiadásait - feladatonként a 2. mellékletben foglaltak alapján hagyja jóvá. (3) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre teljesített bevételeinek és kiadásainak összesítőjét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá. (4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 2013. évi működési, fejlesztési bevételeiről és kiadásairól a 4. melléklet szerint állapítja meg. (5) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi beszámolójában szereplő, a pénzeszköz változásokról szóló kimutatást a 5. melléklet szerint fogadja el. (6) Az önkormányzat 2013. évben többéves kihatással járó adósságállománnyal nem rendelkezik. (7) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi vagyonkimutatását és annak szöveges indoklását a 6. melléklet szerint hagyja jóvá. (8) A képviselő-testület az önkormányzat által 2013. évben nem adott közvetett támogatásokat. (9) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi beszámolójának rendeletében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. (4) bekezdése szerint csatolandó mérlegekhez és kimutatásokhoz elnevezésű szöveges indoklást a 7. melléklet szerint hagyja jóvá. Záró rendelkezések 3. (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. (2) Hatályát veszti a) az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 3/2013. (III. 13.) önkormányzati rendelet,