1 Csabacsűd Nagyközségi Önkormányzat Képviselő-testületének Tisztelt Képviselő-testület! B e s z á m o l ó A 2010. évi költségvetés teljesítéséről 1) Önkormányzati feladatellátás általános értékelése Csabacsűd Nagyközség Önkormányzata 2010. évi költségvetésének eredeti előirányzata:376.341 eft volt, mely összegből 261.131 eft a működés nettó kiadása, 115.210 eft a tervezett fejlesztési kiadás. Az önkormányzat a 2010. évi költségvetés tervezésekor 38.500 eft működési forráshiánnyal számolt. A forráshiány összege a legszükségesebb kiadások tervezésével, a számba vehető bevételek mellett került kimutatásra. Csabacsűd évek óta forráshiánnyal tudja csak megtervezni költségvetését, a csökkenő állami normatíva, az ellátandó feladatok növekedése az 1994 főt számláló település számára egyre nagyobb gondot jelent. A 2010. évi költségvetés teljesített bevétel főösszege 413.451 eft, mely összegből 299.323 eft működési célú, 123.428 eft fejlesztési célú, -9300 eft függő, átfutó bevételt jelentett. A 2010. évi költségvetés teljesített kiadása 403.982 eft, mely összegből 293.470 eft, fejlesztési célú 110.599 eft, függő, átfutó kiadása -87 eft. Az önkormányzat a kötelezően ellátandó feladatok racionalizálása, illetve a vállalt feladatok ellátásának átgondolása mellett tervezte a 2010. évi költségvetés végrehajtását. A biztonságos feladatellátás és gazdálkodás érdekében a Képviselő-testület intézkedési tervet dolgozott ki, és csak a legszükségesebb kiadásokkal számolt. Az önkormányzat gazdálkodását, a biztonságos működést a 20.000 eft folyószámla, és 10.000 eft bérhitel keret segítette. A működés biztonsága érdekében az önkormányzat ÖNHIKI-pályázatra nyújtotta be igényét, az elnyert támogatás összege 8.034 eft volt. Az önkormányzat benyújtotta támogatási kérelmét A Működésképtelen helyi önkormányzatok egyéb támogatása jogcímen, a Belügyminisztérium a forráshiány mérséklésére 3.500 eft vissza nem térítendő támogatást nyújtott. E két támogatásnak köszönhetően az önkormányzat tartozásait rendezni tudta, így 2010. szeptemberében az oktatási-nevelési intézményében a forráshiány nem akadályozta a tanévkezdést. Csabacsűd nagyközség lakosainak száma 2009. január 1-jén 1994 fő, mely lakosságszám a helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásainak összegét határozta meg, illetve a kötelező alapfeladatok, szolgáltatások ellátásának mértékét, színvonalát is. Az oktatási-nevelési feladat ellátás Csabacsűd-Örménykút Intézményfenntartó Társulás keretén belül történik. Az előírt csoport/osztály átlaglétszámot a társulásban részt vevő települések együttesen teljesíteni tudják úgy, hogy az iskolai oktatás a Csabacsűdi telephelyen folyik az örménykúti gyermekek napi utaztatása mellett. Óvodai nevelés Csabacsűdön 3 csoporttal, Örménykúton 1 vegyes csoporttal működik. A településre is jellemző tendencia, hogy csökken a gyermeklétszám, és ezzel arányosan a normatív támogatás összege is. Csabacsűdön az iskolai oktatás 150 fő gyermeket érint, mely létszám a helyben történő iskolai oktatást indokolja, azonban a település forráshiányát jelenti. Az iskolai oktatás megoldására az önkormányzat a további társulás lehetőségét is vizsgálta, azonban a gyermeklétszám nagysága miatt jelentős önkormányzati hozzájárulást igényel. Az oktatási-nevelési intézményben, mind az óvodában, mind az iskolában szlovák nyelv oktatása folyik, ezzel is a községi iskolában tanuló gyermekek lehetőségeit próbálja növelni az önkormányzat. A gyermekek számára szakkörök, sport foglalkozások szervezése történik önerőből,
2 ezzel meggyőzve az itt élőket, hogy az óvoda és iskola helyben tartása fontos a település vezetőinek. Az oktatási intézmény egy ilyen kis településen a lakosság megtartó ereje, a kulturális élet meghatározó eleme. A gyermekek étkeztetéséről az önkormányzat által fenntartott napközi otthonos konyha gondoskodik. Az önkormányzat a forráshiány csökkentése érdekében számításokat végzett, illetve tájékozódott az étkeztetés más formában történő ellátásáról, azonban a számítások azt mutatják, hogy az önkormányzat drágábban tudná a gyermekek részére az étkeztetést megvásárolni, mint helyben előállítani. A konyhai nyersanyagvásárlást így az önkormányzat tudja felügyelni, minden esetben az egészséges, friss árubeszerzésre törekszik. A településen nincs olyan helyi vállalkozás, amely az étkeztetést biztosítani tudná, vidékről történő szállítás esetén pedig az étkezdével kapcsolatos rezsi (fűtés, világítás, mosogatás, ételkiosztás személyi költségei) továbbra is kiadásként jelentkezne. A könyvtári feladatellátás 2008-évtől kezdődően mozgókönyvtári feladatellátás keretein belül történik, a Békés Megyei Tudásház és Könyvtár közreműködésével. A kezdeti támogatás évről-évre csökken, így a feladat ellátása szintén önkormányzati hozzájárulást igényel. A könyvtári állománygyarapítást a Békés Megyei Tudásház és Könyvtár végzi, a településnek önerőből nincs módja állománygyarapításra. A lakosság egészségügyi ellátását háziorvosi szolgálat, fogorvosi szolgálat, és védőnői szolgálat biztosítja. Az OEP a háziorvosi szolgálat finanszírozását biztosítja, a védőnői szolgálat Kistérségi feladatellátást jelent, önkormányzati hozzájárulással. A fogorvosi szolgálat vállalkozásként üzemel. Az intézmények gazdálkodását a takarékosság jellemezte mind a személyi juttatások, mind a dologi kiadások terén. A 2010. évi gazdálkodásra jellemző volt, hogy csak a működéshez alapvetően szükséges kiadások, a működéshez legszükségesebb eszközbeszerzések történtek meg. Az intézmények épületeinek állagmegóvására az önkormányzat folyamatosan ügyel, azonban a működési nehézségek miatt csak kisebb karbantartásra volt lehetőség. A települést, a köztereket, parkokat a rendezettség jellemzi, az intézmények, a karbantartók, a közcélú foglalkoztatottak ennek érdekében mindent megtesznek. A közüzemi számlák kifizetése (gáz, energia) 2010-ben is jelentős terhet jelentett az önkormányzatnak, a szolgáltatás kifizetése nem volt tervezhető tekintettel arra, hogy a számlák nem rendszeresen, illetve hibásan érkeztek. Az önkormányzat a költségvetésben meghatározott kötelezően ellátandó feladatait ellátta, az intézmények által nyújtott ellátás színvonala nem nőtt, az ellátást a szinten tartás jellemezte. A folyamatosan rendelkezésre álló folyószámla,- illetve munkabérhitel segítették a finanszírozási nehézségek kiküszöbölését, kifizetetlen számla, elmaradt járandóság nem keletkezett. Az önkormányzat kötelező feladatat ellátta, az intézmények működtetése, energia ellátása, a gyermekek étkeztetése, a dolgozók illetmény-kifizetése az év során biztosított volt. A kistérségi társulások keretében végzett közszolgáltatások szakmai tevékenységét az együttműködés jellemzi. A Körös-szögi Kistérség Többcélú Társulásához tartozó önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek -a Körös-szögi Kistérség Többcélú Társulás Humán Szolgáltató Központ Egységes Pedagógiai Szakszolgálata, Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálata, Védőnői Szolgálata, -a Körös-szögi Kistérség Többcélú Társulása Szociális és Gyermekjóléti Intézménye. A Körös-szögi Kistérség Többcélú Társulás keretein belül a tájékoztatás, az adatszolgáltatás folyamatos a Tárulás és az Önkormányzat között. A Humán Szolgáltató Központ ellátja az Egységes Pedagógiai Szakszolgálat, a Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat, és a védőnő feladatokat. Az egységes Pedagógiai
3 Szakszolgálatnál Csabacsűd vonatkozásában az ellátotti létszám 66 fő, ez logopédia, gyógytestnevelés, és nevelési tanácsadás feladatellátását jelenti. A Családsegítő Szolgálat gondozási tevékenysége 163 alkalom 2010-évben, a Gyermekjóléti szolgáltatás ügyfélforgalma 212 fő. A Körös-szögi Kistérség Szociális és Gyermekjóléti Intézménye Csabacsűd településen az alábbi feladatokat látja el (fő): Szoc.étk. Házi Gond. Idősek.kl. Idősek.otth. Demens e. Szoc.tov.ké. Összesen 44 18 29 26 8 12 137 A kistérségi feladatellátás szakmailag segíti az önkormányzat munkáját, feladatai ellátásához azonban önkormányzati kiegészítést igényel, ami 2010-évben 2.264 eft összeget jelentett. A település részt vesz Többcélú Társulás által szervezett közoktatási feladatellátásban, az igényelhető kistérségi normatíva többlet forrást biztosít az oktatási feladat ellátáshoz. A kistérséggel való együttműködés segíti az önkormányzatot azon feladatok ellátásában, szervezésében melyek ellátására az önkormányzat szakember, illetve anyagi forrás hiányában nem képes, ilyen a hatósági ügyintézés, az útügyi, a belső ellenőrzési feladat ellátása. 2) Bevételei források és azok teljesítése A működési bevételek kiemelt előirányzatonkénti megoszlása az alábbiak szerint alakult 2010-ben: Eredeti ei. % Mód.ei. % Tény % Intézményi műk bevét. 34 360 13,16% 34 515 11,36% 38 146 12,74% Adók 22 218 8,51% 30 828 10,15% 35 653 11,91% Szja. 65 691 25,16% 57 081 18,79% 57 081 19,07% lakbér/szabálys/bírság 264 0,10% 264 0,09% 1 178 0,39% Állami támogatás 78 600 30,10% 127 669 42,03% 127 669 42,65% Szlovák Kisebbs.önk.t. 566 0,22% Átvett pénzeszköz 20 694 7,92% 31 508 10,37% 31 368 10,48% Előző évi maradvány 19 0,01% 19 0,01% 2 391 0,80% Szoc.k. 219 0,08% 219 0,07% 168 0,06% Forráshiány 38 500 14,74% 21 681 7,14% 5 669 1,89% Működési bevétel össz.: 261 131 100,00% 303 784 100,00% 299 323 100,00% Az intézményi működési bevételek tervezett összege 34.360 eft, a teljesítés 38.189 eft, ebből 43 eft fejlesztési célú bevétel. Ez a bevételi forrás önkormányzati szinten évek óta hasonló nagyságrendet jelent, az önkormányzat további bevételi forrást, illetve jelentős díjemelést az intézményi működési bevételek növelése céljából nem tud előirányozni. A település nagysága, a lakosság jövedelmi helyzete, kor szerinti összetétele ezt nem teszi lehetővé. A részletes kimutatást a R. 10.sz. melléklete tartalmazza. Adók teljesülése: A kommunális adó 2010. évben is felhalmozási célt szolgált, teljesítése 92 %-os, összege: 6.810 eft, mely összeg a tervezettől 593 eft-al maradt el. Átengedett központi adók címen került kimutatásra az önkormányzat beszámolójában a termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó 5 eft összegben. A gépjárműadó szintén átengedett központi adó, tervezett összege 11.240 eft, a teljesítés 11.245 eft.
4 Az iparűzési adó bevétele jelentősen meghaladta a tervezett összeget, az eredeti előirányzat 10.978 eft, a teljesítés 24.408 eft. Az iparűzési adóerő képesség az első adatközléshez képest növekedett, ami a személyi jövedelemadó kiegészítés csökkenését eredményezte 8.610 eft összegben, ez az összeg elvonásra került az önkormányzattól. További sajátos bevételként jelentkezett pótlék, bírság 442 eft összegben. Egyéb sajátos működési bevétel a 423 eft összegű lakbér bevétel, illetve a helyszíni-szabálysértési bírság melynek összege 308 eft. Az önkormányzat sajátos bevételeinek részletes kimutatását a R. 11.sz. melléklete tartalmazza. Az önkormányzatot megillető költségvetési támogatás eredeti előirányzata 2010-évben 78.600 eft, a módosított előirányzat 78.688 eft. Az elmúlt évben 91.001 eft volt a normatív állami hozzájárulás eredeti előirányzata, ami azt jelenti, hogy az önkormányzatnak 12.401 eft-al kevesebb normatív támogatás került kiutalásra 2010- ben. A 2010-évi beszámoló leválogatott adatai alapján a visszafizetendő normatív támogatás 1.338 eft, a visszafizetendő ÖNHIKI-támogatás 522 eft. A normatív állami hozzájárulások és kiegészítő állami támogatások eredeti előirányzatát és a 2010. évi elszámolást a R. 18. sz. melléklete tartalmazza. Támogatásértékű működési bevétel teljesített összege 30.221 eft, a R. 12. sz. melléklete, illetve az alábbi részletezés szerint: Központi költségvetési Szervtől átvett pénzeszköz összege: 6.744 eft, amely a 2010. évi választásokhoz, a Munkaügyi Központ támogatásához, illetve a Kisebbségi Önkormányzat támogatásához kapcsolódik. TB-alaptól az egészségügy működtetésére 11.502 eft volt a teljesített bevétel. Kistérségtől átvett pénzeszköz összege 5.370 eft, mely összeg bejáró gyermekekre, iskolabusz, védőnői feladatellátásra és mozgókönyvtár üzemeltetésre érkezett. Fejezettől átvett pénzeszközök: 3.061 eft, mely összegből mozgáskorlátozottak támogatására, iskolatej program támogatására érkezett pénzeszköz. Helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveitől átvett pénzeszköz összege 3.414 eft, mely összeg tartalmazza Kardos-Örménykút hozzájárulását a gyermekorvos költségeihez, a Békés Megyei Önkormányzat támogatását ösztöndíjas foglalkoztatásra. Az iskola részére érkezett támogatás színház látogatásra 44 eft összegben,örménykút község támogatása az intézményfenntartáshoz, illetve a Békés megyei szlovák önkormányzat is támogatta is iskolát és a helyi kisebbségi önkormányzatot is. Az Országos Szlovák Önkormányzat 90 eft-al támogatta a helyi kisebbségi önkormányzatot, 40 eft összeggel pedig az oktatási intézményt. Működési célú pénzeszközátvétel Államháztartáson kívülről teljesített összege 1.147 eft, mely összegből 227 eft pénzeszköz átvétel vállalkozástól, 112 eft háztartásoktól, 808 eft non-profit szervezetektől. Csabacsűd Nagyközség 2010. évben 14.675 eft összegű támogatást nyert a DAOP- 2009-4.1.1/A kódszámú az Egészségügyi szolgáltatások fejlesztése/ Kistérségi járó beteg szakellátó központok fejlesztése, alap-, járó beteg szakellátás korszerűsítése címen kiírt pályázaton, a háziorvosi rendelő felújítása, bővítése céljára. A felújításra 2010-évben 5.136 eft előleg érkezett.
5 3) Kiadások alakulása: A működési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlása az alábbiak szerint alakult 2010-ben: Eredeti ei. % Mód.ei. % Tény % Személyi juttatás 123 500 47,29% 139 504 45,92% 136 844 46,63% járulék 32 000 12,25% 36 556 12,03% 35 972 12,26% Dologi és egyéb folyó kiad. 88 197 33,78% 92 514 30,45% 89 087 30,36% Pénzbeli szoc ellátások 4 500 1,72% 23 164 7,63% 23 117 7,88% Egyéb támogatás mozg.k. 2 000 0,77% 2 000 0,66% 1 781 0,61% Működési célra átadott pée. 6 454 2,47% 6 631 2,18% 3 553 1,21% Szoc.kölcsön folyósítás 0,00% 0,00% 0,00% Műk.célú hitel törl. 1 980 0,76% 1 980 0,65% 1 980 0,67% Műk.célú kamat 2 500 0,96% 1 435 0,47% 1 136 0,39% Működési kiadások össz.: 261 131 100,00% 303 784 100,00% 293 470 100,00% A személyi juttatás teljesített összege a működési kiadások 46,6 %-át teszi ki, összegszerűen 136.844 eft kiadást jelent.. A személyi juttatások átlagos teljesítése a módosított előirányzathoz képest 98,09 %-os. A járulékok a tényleges személyi juttatásoknak megfelelően alakultak 35.972 eft összegben, az átlagos teljesítés 98,40 %-os az előirányzathoz képest, és a működési kiadások 12,3 %-át teszi ki.(r.16.sz. melléklete) Dologi és egyéb folyó kiadásokra a működési kiadások 30,4-%-a szolgál, összegszerűen 89.047 eft, mely összeg az intézmények működési, eszközvásárlási lehetőségét jelentősen behatárolta. A közüzemi szolgáltatási díjak, különösen jelentős terhet jelentenek az intézményeknek, illetve önkormányzatnak.(r.17.sz.melléklete) A Pénzbeli szociális ellátásokra fordított összeg 23.109 eft, ebből az alábbi részletezés szerint történt a kifizetések teljesítése: 2009. 2010. jogcím é.tény mód.ei. tény Rendszeres szoc.segély 1 485 1 836 1 836 Rendelkezésre áll.támog. 4 748 7 897 7 897 Időskorúak járadéka 29 28 Normatív lakásfenntart.t. 3 297 4 250 4 250 Normatív ápolási díj 5 767 5 615 5 615 Méltányossági áp.díj 515 515 Átmeneti segély 221 119 117 Temetési segély 504 714 714 RGYV-támog. 1 635 1 723 1 699 Rendkívüli gyermekvéd.t. 163 156 129 Egyéb önk.rend.jutt. 341 144 144 Rászorultságtól függ.pénzb.e. 18 161 22 998 22 944 Köztemetés 130 130 Közgyógyellátás 137 36 35 Természetben nyújtott ell. 137 166 165 Szoc.ellátás összesen: 18 298 23 164 23 109
6 A Háziorvosi szolgálat I-II. működési kiadása 12.277 eft, működési célú bevétele 11.439 eft TB-támogatás, 21 eft saját bevétel, így a forráshiány összege: 817 eft. A védőnői szolgálat működési kiadása 1.119 eft, működési célú támogatásértékű bevétele 964 eft, forráshiány összege 155 eft. Ifjúság eü.gond.(gyermekorvos) működési kiadása: 1.262 eft, működési célú támogatásértékű bevétele 614 eft, a forráshiány összege: 648 eft. Bevétel Kiadás Egyenleg Háziorvosi szolg. /műk.bevét. + TB.tám./11.460 eft 12.277 eft - 817 eft Védőnői szolg. /Átvett pénzeszköz/ 964 eft 1.119 eft - 155 eft Ifjúság eü.gond.(gyermekorvos) 614 eft 1.262 eft 648 eft Egészségügy összesen: 13.038 eft 14.658 eft-1.620 eft Felhalmozási célú bevételek kiadások teljesítése: Az önkormányzat felhalmozási és tőkejellegű bevételeinek teljesített összege: 123.428 eft. Az önkormányzat fejlesztési feladatok támogatására 4.019 eft támogatást nyert, ebből 3.019 eft a 2009. évben megvalósított járdafelújítást jelenti, 1.000 eft informatikai fejlesztési feladatok támogatását. A kommunális adó bevétele 2010-évben is fejlesztési célt szolgál, teljesített összege 6.810 eft. Az M44 Tiszakürt Kondoros autóút megvalósításához szükséges területek kisajátításából származó bevétel összege 1.460 eft bevételt jelentett az önkormányzatnak. Egy építési telek értékesítésére került sor 215 eft összegben, és fásított terület értékestéséből származó bevétel összege 320 eft. Ingatlanhasznosításból 7.420 eft bevétel folyt be, földbérleti díj, bérleti díj, VIZMŰ Zrt. illetve a Gyomaendrődi Hulladéklerakó telep bérleti díj címen. Fejlesztési célú kölcsön törlesztés bevétele, lakosságnak nyújtott belvízkölcsön visszatérítése, illetve a munkáltatói lakásépítési/vásárlási kölcsön, együttes összegük 187 eft. Felhalmozási célra átvett pénzeszköz összege a Tiszta Környezetünkért Alapítványtól 600 eft. Az Önkormányzat a Háziorvosi rendelő felújítására 14.675 eft összegű pályázati támogatást nyert, az összegből 5.136 eft előleg 2010-évben került jóváírásra az önkormányzat számláján. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele 71.670 eft összegű, mely a település szennyvíztisztítójának megvalósítása érdekében került felhasználásra, a beruházás 2010-évben befejeződött.(r.14.sz.melléklete) Felhalmozási kiadások közül felújításra 9.826 e Ft-ot fordított az önkormányzat, mely orvosi rendelő felújítását, illetve ivóvízrendszer felújítását jelenti. Szennyvíztisztító beruházás 89.010 eft összegű felhalmozási kiadást jelentett 2010-évben. Tárgyi eszközbeszerzés 3.716 eft, mely összeg a Polgármesteri Hivatal és iskola kazán beszerzését, illetve számítástechnikai eszközök beszerzését jelenti. Az önkormányzat egy gépjárművet vásárolt 1.213 eft-ért. Támogatásértékű felhalmozási kiadás összege többcélú kistérségi társulásnak 21 eft pályázati önerő, Rekultivációs program megvalósítására átadott pénzeszköz 462 eft. Felhalmozási célú hiteltörlesztés összege: 4.126 eft, felhalmozási célú kamatfizetési kötelezettség 2.920 eft.
7 4) A pénzmaradványok változásának tartalma és okai: Pénzmaradvány kimutatás (eft-ban) Költségvetési tartalék -7 161 előző években képzett maradvány 18 674 Tárgyévi helyesbített pénzmaradv. 11 513 finanszírozásból származó korrekció -1 860 Módosított pénzmaradvány 9 653 pénzkészlet 9 210 függő átf.bev.egyenlege -5 átfutó kiadás 469 rövid lejáratú hitel -16 835 tartalék -7 161 előző évben keletkezett 18 674 Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány 11 513 Finanszírozásból származó korrekció -1 860 Módosított pénzmaradvány 9 653 A mérleg szerinti költségvetési tartalék összege 2009. évvégén 52.387 eft, 2010.évben -7.161 eft. A költségvetési tartalék összegét csökkentette a szennyvíztisztító beruházásra felhasznált összeg, illetve a számviteli szabályok változása miatt a pénzmaradvány megállapításának módja. Az önkormányzatnak 2009. és 2010. évvégén is volt likvid hitel állománya, ami a tartalék összegét csökkentette. A módosított pénzmaradvány összege 9.653 eft, mely összeg felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány, mely összeg az orvosi rendelő felújítás befejezésére, és a vízmű-rendszer felújítására előirányzott összeg. A működés zavartalanságát a folyamatosan igénybevett 20.000 eft keretösszegű folyószámlahitel, a munkabérek kifizetését a 10.000 eft összegű munkabérhitel biztosította. Az önkormányzatnak 2010. évre vonatkozóan 1.980 eft összegű működési célú, és 4.126 eft felhalmozási célú hiteltörlesztési kötelezettsége volt, a hitelek törlesztése a kölcsönszerződésben foglaltak szerint határidőre megtörténtek, Hosszú lejáratú működési célú hitel állománya az önkormányzatnak nincs. Felhalmozási célú hitel felvételére a szennyvíztisztító beruházás, és orvosi rendelő felújítás miatt került sor. 5) Önkormányzati vagyonalakulása (eft-ban) 2009.év 2010.év Eszközök összesen 424.125 470.028 Források összesen 424.125 470.028 A befektetett eszközök mérleg szerinti változása 109.380 eft növekedést mutat. Ezen belül az Immateriális javak estében a vagyoni értékű jogoknál növekedés, a szellemi termékeknél csökkenés jelentkezett. Az értékcsökkenés elszámolása miatt tárgyévre csökkenés tapasztalható. Tárgyi eszközök esetében a szennyvíz beruházás miatt a beruházás összege jelentősen növekedett. Gépek berendezések és jármű vásárlása miatt 1.519 eft vagyongyarapodás történt. Tartós részesedése az önkormányzat 475
8 eft összeggel nőtt, mely a Dél-alföldi Ivóvízminőség-javító program és a Gyomaendrődi Hulladéklerakó részesedését jelenti. Befektetett pénzügyi eszközök estében a tartósan adott kölcsönök állomány csökkenése miatt csökkenés került kimutatásra a mérlegben. Az egyéb tartós részesedések között a vízmű-részesedés került kimutatásra, amely megegyezik az előző időszak adataival. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök esetében az előző időszakhoz képest növekedés tapasztalható, ennek oka a Gyomaendrődi Hulladéklerakó üzemeltetésre való átadása. A készletek állománya jelentősen nem változott, az élelmezési anyag készletértéke hasonló nagyságrendet képvisel minden évben, az önkormányzat a meglévő készleteiből gazdálkodott, beszerzéseit minimálisra korlátozta. Az adósok állománya évről-évre csökken. A követelések között az egyéb követelések összegen is csökkent így összességében is csökkenés tapasztalható. A pénzeszközök jelentősen lecsökkentek 72.302 eft összegről 9.210 eft-ra, oka szintén a szennyvízberuházásra fordított összeg. A források esetében a számviteli szabályok változása miatt a tőkeváltozások és a tartalékok összege jelentősen megváltozott, tekintettel a likvid hitel előző évi, és tárgyévi állományára. A költségvetési tartalék összege így jelentősen lecsökkent. A működési célú hosszú lejáratú hitel 2010-évben visszafizetésre kerül, 2011-évre vonatkozóan nincs hosszú lejáratú működési célú hitel visszafizetési kötelezettsége az önkormányzatnak. Hosszú lejáratú felhalmozási célú hitel felvételére 2009. és 2010. évben a szennyvíztisztító beruházás érdekében került sor 33.200 eft összegben. A hitel lejárata 15 év, a törlesztés 2010. évben megkezdődött. Orvosi rendelő felújítására további 8.500 eft felhalmozási célú hitel felvételére került sor, a hitel visszafizetésére 2011. évben a pályázaton elnyert összeg bankszámlára érkezését követően kerül sor. A kötelezettségek összege tárgyévben, előző évhez képest 60.890 eft-ról 61.625 eft-ra növekedett. A 2010. évet a körültekintő, megfontolt gazdálkodás jellemezte, ami az intézmények biztonságos működtetése, a kötelező- illetve vállat feladatok ellátása érdekében elengedhetetlen volt. Csabacsűd Nagyközség Önkormányzatának gazdálkodását az ÖNHIKI -pályázaton, és a Működésképtelen helyi önkormányzatok egyéb támogatása pályázatán elnyert támogatás segítette. Az önkormányzat a 2011-évet is a körültekintő, takarékos gazdálkodás jegyében tervezi végrehajtani, az intézmények fenntartása, működtetése azonban további takarékossági intézkedések megtételére ösztönzi a Képviselő-testületet. A bevételek összege a takarékos gazdálkodás ellenére sem fedezi a kiadásokat, az évek óta szűkös pénzügyi lehetőségek között folyó gazdálkodás, valamint a szükséges eszközök és anyagok elhasználódása, azok pótlásának elmaradása, a folyamatos feladatellátás biztonságát veszélyezteti. Csabacsűd, 2011. április Molnár József polgármester