Bltonkeresztúr Község Polgármesterétől 8648 Bltonkeresztúr Ady u. 52. Telefon: 85/575-817, fx: 85/575-823. e-mil: keresztur@t-emil.hu M E G H Í V Ó Bltonkeresztúr Község Önkormányzt Képviselő-testületének 2012. október 24-én (SZERDÁN) 13.00 órkor kezdődő nyilvános ülésére. Helye: községház emeleti tnácskozó terme Npirendi jvslt: 1. Belső ellenőrzési terv Elődó: Mestyán Vléri címzetes főjegyző 2. Háromnegyedéves gzdálkodásról beszámoló Elődó: Kovács József polgármester 3. Htósági, idegenforglmi ellenőrzésről beszámoló Elődó: Mestyán Vléri címzetes főjegyző 4. HÉSZ módosítási kérelem Elődó: Kovács József polgármester 5. Szolgálttó Szervezet SzMSz módosítás Elődó: Treier Tmás SzoSz vezető 6. Őszi területbejárás Elődó: Kovács József polgármester 7. Temetkezési közszolgálttás- pályázt kiírás Elődó: Mestyán Vléri címzetes főjegyző 8. Térítési díjrendelet módosítás Elődó: Mestyán Vléri címzetes főjegyző 9. Jelentés lejárt htáridejű htároztok végrehjtásáról, tájékozttó két ülés közötti eseményekről Elődó: Kovács József polgármester (Az írásos előterjesztéseket mellékelem.) Bltonkeresztúr, 2012. október 19. Kovács József sk. Polgármester
Nptári npok szám Munkszüneti npok és pihenőnpok szám Munkidő mérleg Belső ellenőrök Forró Brbr Lkics Hjnlk 365 114 Megjegyzés Munknpok szám 251 2013. évi fizetett szbdságok szám 38 30 = nptárinpok - munkszüneti és pihenő Továbbképzésre tervezett npok szám 10 10 Tervezett revizori npok szám 203 211 Összesen: 414 Soron kívüli ellenőrzésre tervezett npok szám (utóellenőrzés, rendkívüli, soronkivüli ellenőrzések) november, december hónpokr. Rendes ellenőrzésekre felhsználhtó Egyéb dminisztrációs feldtokr (jelentés készítés, egyeztetések lebonyolítás, felkészülés következő ellenőrzésre, stb.) tervezett npok szám 82 38 44 332 165 167 176 revizori npok ~ 20%- revizori npok - soronkívüli ellenőrzésre tervezett npok 22 db ellenőrzés * 8 np
ELŐTERJESZTÉS BALATONKERESZTÚR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATI KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2012. október 24-i ülésére TÁRGY: Belső ellenőrzési ütemterv ELŐADÓ: Mestyán Vléri címzetes főjegyző Tisztelt Képviselő-testület!
A helyi önkormányztokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92. (3), (4), (5) és (6) bekezdése írj elő pénzügyi irányítási és ellenőrzési rendszer működtetését. Ennek keretében jegyző feldt belső ellenőrzés működtetése, felügyelt költségvetési szervek ellenőrzéséről vló gondoskodás. A belső pénzügyi ellenőrzés folymtb épített, előzetes és utólgos vezetői ellenőrzést és belső ellenőrzési tevékenységet jelenti. Ez utóbbi tevékenységről Mrcli Kistérség Többcélú Társulás 2008-2011. évekre vontkozó belső ellenőrzési strtégii tervben foglltk szerint végezte. A társulás áltl ellátott feldtkör - helyi önkormányztokról szóló többször 1990. évi LXV. törvény lpján - társulásbn részt vevő önkormányztoknál és z áltluk felügyelt költségvetési szerveknél belső ellenőrzés ellátás. A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 22. (1) bekezdés b) pontj lpján belső ellenőrzési vezető összhngbn strtégii tervvel- összeállítj tárgyévet követő évre vontkozó éves ellenőrzési ütemtervet. A Többcélú Kistérségi Társulás 53/2010 (XI.16.) számú htároztávl fogdt el Társulás belső ellenőrzési strtégiáját, középtávú tervét mely 2014-ig trtlmzz z ellenőrzések kiemelt feldtit. A 2012. július- ugusztus hónpbn lefolyttott kockáztelemzések, fenntrtói vélemények elemzését követően 2013. évben z ellenőrzött költségvetési szerveknél melléklet szerinti folymtok belső ellenőrzési strtégiábn szereplő- kerülnek vizsgáltr. A tervben feltűntetett hónpok költségvetési szerv ellenőrzésének várhtó kezdő időpontját jelölik. Az Ötv. 92. (6) bekezdése érelmében helyi önkormányztr vontkozó éves ellenőrzési tervet képviselő-testület z előző év november 15-ig hgyj jóvá. A belső ellenőrzés keretében z lábbi ellenőrzésekre került sor: 2009. évben körjegyzőség 2010. évben - Bltonkeresztúr Község Önkormányztát, - Festetics Kristóf Áltlános Iskolát - Alpszolgálttási Központot ellenőrizték. 2011. évben ellenőrzés nem volt 2012. évben Bltonkeresztúr Község Önkormányzt esetében költségvetés végrehjtásánk, jóváhgyott költségvetési előirányztok felhsználásánk ellenőrzése, kiemelten z önkormányzt céljelleggel állmháztrtáson kívülre nyújtott támogtási tárgyábn,illetve Szolgálttó Szervezetnél belső kontrollrendszerek kiépítésének, működésének jogszbályoknk és szbályztoknk vló megfelelése és személyi jutttások meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése tárgyábn volt ellenőrzés. Az Alpszolgálttási Központnál pedig még ez évben lesz belső ellenőrzés. A társulás áltl elvégezhető ellenőrzések mennyiségét, célterületét befolyásolj kistérségnél feldtr rendelkezésre álló forrás és kpcitás, z ellenőrizendő önkormányztok és zok intézményeinek jelentős szám. A Társulási Tnács 2012. október 9-i ülésén hgyt jóvá 2013. évi ellenőrzési ütemtervet, melyben jövő év vontkozásábn kockáztértékelés, és korábbi ellenőrzések, illetve intézkedések lpján Bltonmárifürdő tekintetében ellenőrzési terület nem szerepel. 2014. évre vontkozón jvslom, hogy várhtó 2013. jnuár 1. npján induló önkormányztok közös hivtlánk ellenőrzését, és z állmi támogtások felhsználásánk témkörét jelezzük. Htározti jvslt: Bltonkeresztúr Község Önkormányzt Képviselő-testülete 2013. évi belső ellenőrzési ütemtervében Mrcli Kistérség Többcélú Társulás belső ellenőrzési ütemtervével összhngbn ellenőrzési területet nem htároz meg. A képviselő-testület felkéri Társulás belső ellenőrzési vezetőjét, hogy 2014. évi ütemtervében z önkormányztok közös hivtlánk, és z állmi támogtások felhsználásánk ellenőrzését vegye fel. Bltonkeresztúr, 2012. október 12. Mestyán Vléri sk. címzetes főjegyző
Ellenőrzési szempontok 2013. évre Ellenőrizendő folymtok Ellenőrzés célj Kockázti tényező Ellenőrzés típus 1. A szervezet A szervezet A szervezet szbályszerűségi szbályozottságánk működésére és működésére és ellenőrzés ellenőrzése. Belső gzdálkodásár gzdálkodásár kontrollrendszer vizsgált. (Kérdőív: 4,8) vontkozó szbályztok teljeskörűsége. vontkozó szbályztok teljeskörűsége és időbeni elkészítése, gzdálkodásr vontkozó szbályztok elkészítése, ktulizálás, szbályztokbn megjelenített feldtkör teljeskörűsége, feldtok ellátásávl kpcsoltos változások megjelenítése, gzdálkodási jogkörök és ellenőrzési jogkörök gykorlásánk szbályi, belső rendjének kilkítás, gzdálkodást biztosító belső kontrollrendszerek kilkítás, szbályztoknk jogszbályi változásokkl történő összehngolás, ktulizálás, szbályztok htályánk kierjesztése és időbeni lklmzás
2. Az éves költségvetés tervezésének ellenőrzése. (Kérdőív: 3,4,5,6,7) A tervezéshez kpcsolódó központi jogszbályok, helyi szbályozásokbn foglltk betrtás, kpcsolódó dokumentumok vizsgált ( költségvetési szerv elemi költségvetésének tervezési folymt, számításokkl vló meglpozás) A gzdálkodási rendszer szbályozás, központi jogszbályok, szbályozások betrtás, lklmzás, szükséges dtszolgálttás, tervezés meglpozottság, z előirányztok számszki dtink vlós látámsztás, biztosítás, tervezési htáridő betrtás, pénzügyi folymtokhoz kpcsolódó irtok, dokumentumok, bizonyltok, nyilvántrtások vezetése, z előirányzt ngyság, személyi és tárgyi feltételeinek biztosítás, belső kontrollrendszer kilkítás Kockáztot jelenthet: - költségtúllépés év közben - h időszkosn működési elégtelenség fellépése - z erőforrás gzdálkodás eltérítése pénzügyi okból vlós rányok igényétől rendszerellenőrzés 3. A költségvetés végrehjtásánk, szbályszerűségének, jóváhgyott költségvetési előirányztok felhsználásánk, módosításánk, nyilvántrtásánk A megtervezett éves előirányzt felhsználás, időrányos e; z nlitikák és főkönyv összefüggéseinek pontos, vlósághű, zárt rendszerben A megtervezett és jóváhgyott éves előirányzt ngyság lefedi-e költségvetési szerv működési kidásit, z éves előirányzt felhsználás és időrányos e, rendszerellenőrzés
ellenőrzése; beszámoló készítés ellenőrzése. (Kérdőív: 3,4,5,6,7) történő biztosítottság; pénzügyi elszámolások pontosság, számviteli nyilvántrtások megfelelősége előirányzt módosítások indokoltság, sját htáskörben teendő előirányzt módosítás rendjének betrtás, végrehjtásánk szbályozottság, dokumentumok, nyilvántrtások vezetése, belső kontrollrendszer kilkítás Kockáztot jelenthet: - h pénzügyi, számviteli, gzdálkodási bizonylti látámsztottság sérül ( bizonylti fegyelem megsértésében rejlő kockáztok) - h z nlitikus nyilvántrtások rendje nem teljesen megfelelő - nem minden esetben biztosított zárt rendszerben főkönyvben tételesen nem könyvelt dtok esetében z állományváltozásokt kimuttó összesítő feldások gzdsági eseményenkénti pontos követése - jogszbályi előírások be nem trtásábn kockáztok rejlő
4. A bizonylti rend és fegyelem szbályszerűsége ellenőrzése. (Kérdőív: 4,8) A bizonylti rend, bizonylti fegyelem, bizonyltok feldolgozási rendjének szbályozottság és gykorlti lklmzásánk vizsgált A bizonylti elv, bizonylti rend szervezettsége, szbályozottság, bizonyltok lki és trtlmi követelményeinek megfelelősége, szigorú számdás lá vont bizonyltok nyilvántrtás, bejövő, kimenő számlák kezelésének szbályozás, gykorlti módszerek lklmzás, belső bizonyltok kiállításánk, hsználtánk szbályozottság, bizonyltok feldolgozási rendje, őrzésének szbályozottság, belső kontrollrendszer biztosítás szbályszerűségi ellenőrzés 5. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. (Kérdőív: 5,10,14,15) A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) Az előirányzt tervezésének meglpozottság, főkönyvi könyvelés, nlitikus nyilvántrtások nprkész vezetése, belső kontrollrendszer biztosítás, megállpított, engedélyezett létszám lklmzás, Pénzügyminisztérium áltl kidott Útmuttó, vlmint számviteli előírások betrtás, pénzügyi keret időrányos felhsználás, z dtszolgálttások meglpozottság, htáridő betrtás, pénzügyi rendszerellenőrzés
folymtokhoz kpcsolódó irtok, dokumentumok, bizonyltok, nyilvántrtások vezetése, z előirányzt ngyság, személyi és tárgyi feltételeinek biztosítás, fluktuáció htás Kockáztot jelenthet: - h z erőforrás gzdálkodás humán oldl z optimálistól eltér - h továbbképzések nem z igényekhez igzodnk - h munkhelyi morál nem éri el kívánt színvonlt - személyzeti költségkorlátok mitt minőségi munkerő elvándorol 6. Opertív gzdálkodássl összefüggő jogkörök szbályozottság, kötelezettségválllás, utlványozás, ellenjegyzés, érvényesítés szbályozottságánk ellenőrzése. (Kérdőív: 4,8,15) A szbályztbn rögzítésre kerültek-e gzdálkodássl összefüggő jogkörök, gykorltbn nnk megfelelően történike z lklmzás A gzdálkodási és ellenőrzési jogkörök belső rendjének kilkítás, jogszbályoknk megfelelő szbályozás, folymtb épített előzetes és utólgos vezetői ellenőrzés funkcionálás, z Áht.-ben rögzítettek szerint költségvetési gzdálkodás vertikális folymtink betrtás, kötelezettségválllás, utlványozás, ellenjegyzés, érvényesítés, szbályozottság, belső kontrollrendszer biztosítás szbályszerűségi ellenőrzés
7. A tárgyi eszközök értékelésére, nyilvántrtásár vontkozó szbályok betrtásánk ellenőrzése. (Kérdőív: 6,8) A tárgyi eszközök értékelésének, nlitikus nyilvántrtási rendszere szbályszerűségének ellenőrzése A tárgyi eszközök nyilvántrtáskor és értékelésekor számviteli törvény, vontkozó kormányrendelet, számviteli rend, illetve nnk nlitikus nyilvántrtási rendszerére vontkozó szbályozásánk megfelelősége, számviteli rend vontkozó részeinek központi előírásoknk vló megfelelősége, z értékcsökkenés elszámolásánk helyessége, z eszközök nyilvántrtásánk rendje, belső kontrollrendszer biztosítás rendszerellenőrzés Ellenőrizendő folymtok Ellenőrzés célj Kockázti tényező Ellenőrzés típus 8. Leltározási és A leltározási A leltározás rendjének rendszerellenőrzés selejtezési szbályztbn, megfelelő tevékenység ellenőrzése. leltározási utsítás és ütemtervben foglltk szbályozás (Számviteli Politik, (Kérdőív: 6,8) végrehjtásánk és Leltározási selejtezés ellenőrzése szbályzt), leltárk megfelelő módon történő elkészítése, teljeskörűsége, z eltérések okink megállpítás, felelősség megállpítás, selejtezés rendjének szbályozás, számviteli törvény előírásink megfelelően történő leltáreltérések elszámolás, felesleges vgyontárgyk folymtos feltárásánk rendje,
selejtezés lebonyolítás, selejtezés dokumentálás, kiselejtezett eszközöknek könyvekből történő szbályos kivezetése, belső kontrollrendszer biztosítás 9. A gépjárművek üzemnyg felhsználásár vontkozó intézményi szbályozások ellenőrzése. (Kérdőív: 3,4,5,8) A gépjárművek üzemnyg felhsználásár vontkozó intézményi szbályozások rendje kilkításánk, ktulitásánk, vlmint szbályozásokbn foglltk gykorlti érvényesülésének értékelése Eljárások szbályozásink elemzése értékelése, dokumentumok nyilvántrtások vizsgált és és szbályszerűségi ellenőrzés 10. Pótlékok körének és mértékének meghtározás. (Kérdőív: 3,4,14,15) A pótlékok köre és mértéke szbályszerű meghtározásánk ellenőrzése A jogszbályi előírások be nem trtás, illetve figyelmen kívül hgyás szbályszerűségi ellenőrzés 11. Szociális ellátások. (Kérdőív: 3,5) Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált A szociális ellátást igénybe vevő bejelentési kötelezettségének elmulsztás; jogszbálybn fogllt előírások be nem trtás pénzügyi és szbályszerűségi ellenőrzés 12. A sját bevételek térítési díjk ellenőrzése. (kérdőív:3,6) A térítési díjk megállpításánk, kezelésének, beszedésének és nyilvántrtásánk ellenőrzése A sját bevételek jogszbályi előírási, belső szbályztok rendjének kilkítás, tervezett vlmint teljesített bevételek rány, elszámolási, számdási kötelezettség rendje, belső kontrollrendszer rendszerellenőrzés
biztosítás, z nlitikus nyilvántrtások kilkításánk rendje, bevételek beszedésének szbályszerűsége, pénzügyi folymtokhoz kpcsolódó irtok, dokumentumok, bizonyltok, nyilvántrtások vezetése 13. Normtív támogtások igénylése, elszámolás. (Kérdőív: 3,6,) A normtívák igénylésének, elszámolásánk, dokumentáltságánk törvényi előírásoknk vló megfelelése. Az előirányzt módosítások engedélyokirti megléte - A normtívák jogszbályi előírás szerinti igénylésében, ill. nnk nem pontosn megfelelő igénylési módjábn rejlő kockáztok - A normtívák felhsználásábn és elszámolásábn jogszbályi előírások nem pontos értelmezéséből fkdó kockáztok pénzügyi és szbályszerűségi ellenőrzés 14. Uniós forrásokkl kpcsoltos feldtok. (Kérdőív: 11) 15. Közbeszerzési eljárássl kpcsoltos feldtok. (Kérdőív: 12.) 16. Többségi irányítást biztosító befolyás ltt működő gzdsági társságok. (Kérdőív: 9.) A támogtás lpján finnszírozott feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás, A közbeszerzési szbályok lklmzás Rendelkezésre erőforrásokkl gzdálkodást álló vló A közbeszerzési törvény helyes lklmzás, támogtások szbályszerű lehívás A közbeszerzési törvény, helyi közbeszerzési szbályzt betrtás Vgyonvesztés szbályszerűségi és pénzügyi ellenőrzés szbályszerűségi ellenőrzés szbályszerűségi ellenőrzés
Sors zám Település Ellenőrzött szerv Jnuár Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December 1 Bltonberény Művelődési ház, községi és iskoli könyvtár Forró B. 2 Nikl Csömend Nikl Községek Körjegyzősége Lkics H. 3 Bltonszentgyörgy Bltonszentgyörgy Község Önkormányzt Forró B. 4 Nikl Nikl Község Önkormányzt Lkics H. 5 Szőkedencs Szőkedencs Község Önkormányzt Forró B. 6 Bltonújlk Bltonújlk Községi Önkormányzt Lkics H. 7 Kéthely Kéthely és Bltonújlk Községek Körjegyzősége Lkics H. 8 Böhönye Szociális és Gyermekjóléti Szociális Központ Forró B. 9 Szenyér Szenyér Község Önkormányzt Forró B. 10 Mrcli SZESZK Lkics H. 11 Csákány Csákány Község Önkormányzt Forró B. 12 Somogysimonyi Somogysimonyi Község Önkormányzt Lkics H. 13 Bltonszentgyörgy Bltonszentgyörgy, Hollád, Tikos, Vörs Községek Kőrjegyzősége 14 Vése Vése Község Önkormányzt Forró B. 15 Főnyed Főnyed Község Önkormányzt Lkics H. 16 Ngyszkácsi Ngyszkácsi Község Önkormányzt Forró B. 17 Mrcli Mrcli Városi Önkormányzt Gzdsági Műszki Ellátó és Szolgálttó Központ Forró B. 18 Tpsony Tpsony Község Önkormányzt Lkics H. 19 Mrcli Mrcli Városi Fürdő és Szbdidőközpont Forró B. 20 Somogyzsitf Somogyzsitf Község Önkormányzt Lkics H. 21 Somogysámson Somogysámson Község Önkormányzt Lkics H. 22 Kéthely Kéthely Község Önkormányzt Forró B. Lkics H.
Sor szá m település Ellenőrzött szerv Ellenőrzés tárgy, ellenőrizendő folymtok Ellenőrzés célj ellenőriz endő időszk ellenőrzés módszere * ellenőrzés típus ellenőrzés ütemezése szükséges ellenőrzési kpcitás (név) munknpok szám 1 Bltonberény Művelődési ház, községi és iskoli könyvtár 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Uniós forrásokkl kpcsoltos feldtok 1.A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A 2012 személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2.A támogtás lpján finnszírozott feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás. rendszerellenőr zés Jnuár Forró Brbr 7 2 Nikl 3 Bltonszentg yörgy Csömend Nikl Községek Körjegyzősége Bltonszentgyörgy Község Önkormányzt 2. Az éves költségvetés tervezésének ellenőrzése. 2. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 1. Uniós forrásokkl kpcsoltos feldtok 1. A tervezéshez kpcsolódó központi jogszbályok, helyi szbályozásokbn foglltk betrtás, kpcsolódó dokumentumok vizsgált ( költségvetési szerv elemi költségvetésének tervezési folymt, számításokkl vló meglpozás) 2. A személyi 2012 jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 1. A támogtás lpján finnszírozott feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás. 2012 rendszerellenőr zés szbályszerűsé gi és pénzügyi ellenőrzés Jnuár Lkics Hjnlk 7 Február Forró Brbr 7 4 Nikl Nikl Község Önkormányzt 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Szociális ellátások vizsgált. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének 2012 megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Február Lkics Hjnlk 7 5 Szőkedencs Szőkedencs Község Önkormányzt 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Uniós forrásokkl kpcsoltos feldtok 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi 2012 képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. A támogtás lpján finnszírozott feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Február Forró Brbr 7 6 Bltonújlk Bltonújlk Községi Önkormányzt 1. A költségvetés végrehjtásánk, szbályszerűségének, jóváhgyott költségvetési előirányztok felhsználásánk, módosításánk, nyilvántrtásánk ellenőrzése; beszámoló készítés ellenőrzése. 2. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 1. A megtervezett éves előirányzt felhsználás, időrányos e; z nlitikák és főkönyv összefüggéseinek pontos, vlósághű, zárt rendszerben történő biztosítottság; pénzügyi elszámolások pontosság, számviteli nyilvántrtások 2012 megfelelősége 2. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Február Lkics Hjnlk 7 7 Kéthely Kéthely és Bltonújlk Községek Körjegyzősége 1. A szervezet szbályozottságánk ellenőrzése. Belső kontrollrendszer vizsgált. 2. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 1. A szervezet működésére és gzdálkodásár vontkozó szbályztok teljeskörűsége. 2. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, 2012 dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Március Lkics Hjnlk 7 8 Böhönye Szociális és Gyermekjóléti Szociális Központ 1. A szervezet szbályozottságánk ellenőrzése. Belső kontrollrendszer vizsgált. 2. Opertív gzdálkodássl 1. A szervezet működésére és gzdálkodásár vontkozó szbályztok teljeskörűsége. 2. A összefüggő jogkörök szbályztbn rögzítésre kerültek-e gzdálkodássl összefüggő jogkörök, gykorltbn szbályozottság, nnk megfelelően történik-e z lklmzás. kötelezettségválllás, utlványozás, ellenjegyzés, érvényesítés szbályozottságánk ellenőrzése 2012 szbályszerűsé gi ellenőrzés Március Forró Brbr 7 9 Szenyér Szenyér Község Önkormányzt 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A 2012 1. Létszám és személyi jutttássl személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. A vló gzdálkodás ellenőrzése. 2.Uniós támogtás lpján finnszírozott feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági forrásokkl kpcsoltos feldtok kötelezettségek betrtás. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Április Forró Brbr 7
10 Mrcli SZESZK 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Opertív gzdálkodássl összefüggő jogkörök szbályozottság, kötelezettségválllás, utlványozás, ellenjegyzés, érvényesítés szbályozottságánk ellenőrzése. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, 2012 dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. A szbályztbn rögzítésre kerültek-e gzdálkodássl összefüggő jogkörök, gykorltbn nnk megfelelően történik-e z lklmzás. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Április Lkics Hjnlk 9 11 Csákány Csákány Község Önkormányzt 1. A gépjárművek üzemnyg felhsználásár vontkozó intézményi szbályozások 1. A gépjárművek üzemnyg rendje kilkításánk, ktulitásánk, vlmint szbályozásokbn foglltk 2012 felhsználásár vontkozó intézményi gykorlti érvényesülésének értékelése. 2. A támogtás lpján finnszírozott szbályozások ellenőrzése. 2. Uniós feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás. forrásokkl kpcsoltos feldtok szbályszerűsé gi és pénzügyi ellenőrzés Május Forró Brbr 7 12 Somogysimony i Somogysimonyi Község Önkormányzt 1. A szervezet szbályozottságánk ellenőrzése. Belső kontrollrendszer vizsgált. 2. Az éves költségvetés tervezésének ellenőrzése. 1. A szervezet működésére és gzdálkodásár vontkozó szbályztok teljeskörűsége. 2. A tervezéshez kpcsolódó központi jogszbályok, helyi szbályozásokbn foglltk betrtás, 2012 kpcsolódó dokumentumok vizsgált ( költségvetési szerv elemi költségvetésének tervezési folymt, számításokkl vló meglpozás) rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Május Lkics Hjnlk 7 13 Bltonszentg yörgy Bltonszentgyörgy, Hollád, Tikos, Vörs Községek Kőrjegyzősége 1. Az éves költségvetés tervezésének ellenőrzése. 2. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 1. A tervezéshez kpcsolódó központi jogszbályok, helyi szbályozásokbn foglltk betrtás, kpcsolódó dokumentumok vizsgált ( költségvetési szerv elemi költségvetésének tervezési folymt, számításokkl vló meglpozás) 2. A személyi 2012 jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) rendszerellenőr zés Június Forró Brbr 7 14 Vése Vése Község Önkormányzt 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Szociális ellátások vizsgált. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének 2012 megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Június Lkics Hjnlk 7 15 Főnyed Főnyed Község Önkormányzt 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Szociális ellátások folymtánk vizsgált. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének 2012 megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált rendszerellenőr zés Július Lkics Hjnlk 7 16 Ngyszkácsi 17 Mrcli Ngyszkácsi Község Önkormányzt 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Uniós forrásokkl kpcsoltos feldtok Mrcli Városi Önkormányzt Gzdsági Műszki 1. Létszám és személyi jutttássl Ellátó és Szolgálttó vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Közbeszerzési eljárássl kpcsoltos Központ feldtok. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A 2012 személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. A támogtás lpján finnszírozott feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének 2012 megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. A közbeszerzési szbályok lklmzás rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) rendszerellenőr zés. Július Forró Brbr 7 Augusztus Forró Brbr 7 18 Tpsony Tpsony Község Önkormányzt 1. A költségvetés végrehjtásánk, szbályszerűségének, 1. A megtervezett éves előirányzt felhsználás, időrányos e; jóváhgyott költségvetési z nlitikák és főkönyv összefüggéseinek pontos, vlósághű, zárt rendszerben előirányztok felhsználásánk, történő biztosítottság; pénzügyi elszámolások pontosság, számviteli módosításánk, nyilvántrtásánk nyilvántrtások megfelelősége. ellenőrzése; beszámoló készítés ellenőrzése. 2. Szociális ellátások 2. Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált. vizsgált. 2012 rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Augusztus Lkics Hjnlk 7 19 Mrcli Mrcli Városi Fürdő és Szbdidőközpont 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Opertív gzdálkodássl összefüggő jogkörök szbályozottság, kötelezettségválllás, utlványozás, ellenjegyzés, érvényesítés szbályozottságánk ellenőrzése. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A 2012 személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. A szbályztbn rögzítésre kerültek-e gzdálkodássl összefüggő jogkörök, gykorltbn nnk megfelelően történik-e z lklmzás. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Szeptember Forró Brbr 7
20 Somogyzsitf Somogyzsitf Község Önkormányzt 1. A szervezet szbályozottságánk ellenőrzése. Belső kontrollrendszer vizsgált. 2. Szociális ellátások vizsgált. 1. A szervezet működésére és gzdálkodásár vontkozó szbályztok teljeskörűsége.2. Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált. 2012 szbályszerűsé gi és pénzügyi ellenőrzés Szeptember Lkics Hjnlk 7 21 Somogysámso n Somogysámson Község Önkormányzt 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Szociális ellátások vizsgált. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének 2012 megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Október Lkics Hjnlk 7 22 Kéthely Kéthely Község Önkormányzt 1. Leltározási és selejtezési tevékenység ellenőrzése. 2. Uniós forrásokkl kpcsoltos feldtok 1. A leltározási szbályztbn, leltározási utsítás és ütemtervben foglltk végrehjtásánk és selejtezés ellenőrzése. 2. A támogtás lpján finnszírozott 2012 feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás. rendszerellenőr zés. Október Forró Brbr 7 156
ELŐTERJESZTÉS BALATONKERESZTÚR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATI KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2012. október 24-i ülésére TÁRGY: Az önkormányzt 2012. háromnegyedéves gzdálkodásáról beszámoló ELŐADÓ: Kovács József polgármester Tisztelt Képviselő-testület! 1
A 2011. évi CXCV. törvény z állmháztrtásról 87. 1. bekezdése lpján polgármesternek helyi önkormányzt gzdálkodásánk háromnegyed éves helyzetéről november 30-ig tájékozttni kell képviselő-testületet. Ez lpján következőket terjesztem elő. Mint láthtó 1. és 2. számú mellékletek lpján, mely önkormányzti szinten összesített dtokt trtlmz, kidásink előirányzthoz képest 31,81 %-bn, míg bevételeink 56,96 %-bn teljesültek. Az eltérés ok z, hogy be lettek tervezve beruházások és pályázti bevételeik, melyek eddig még nem vlósultk meg. Pénzkészletünk önkormányzti szinten 268.735 e Ft, melyből szeptember 30-án 245.300 e Ft lekötésre került Tkrékszövetkezetnél. A 200.000 e Ft trtós lekötésű. Ebből z összegből 160.000 e Ft lejárt 2013. jnuár 03. 40.000 e Ft-nk lejárt 2012. október 01. volt. 45.300e Ft hvi lekötésre került. Az 3-7. számú mellékletek z intézmények és z önkormányzt beszámolóit trtlmzzák különkülön. Ezekből láthtó, hogy intézményeink működése zökkenőmentes, támogtások z időrányos szinten lkultk. Az lábbikbn néhány ngyobb kidást sorolok fel, melyek háromnegyed évben vlósultk meg. Az utk felújításár 13.286 e Ft-ot fordítottunk A község közvilágítás fénycső csere 23.087 e Ft Sportcsrnok jtó kilkítás 636 e Ft Keszeg utc felújítás 30.019 e Ft Belvízelvezetés pályázt 1.573 e Ft Üzletközpont térburkolt 1.400 e Ft Renult gépkocsi beszerzés 6.800 e Ft Szúnyogirtás 533 e Ft Trtlékunk z év elején 74.640 e Ft-ról csökkent 66.214 e Ft-r, mivel testület több feldtot is pótlólg htározott el megvlósításr. Trtlékunk zért ilyen kevés, mert mint z előbbiekben már jeleztem, több pályázti beruházás be vn tervezve. A bevételek között láthtó, hogy helyi dóbevételeink 102,72 %-bn teljesültek. Az előterjesztés készítése időpontjábn, vgyis október 17-i nppl ismertetem helyi dó bevételek lkulását. Helyi dó befizetések lkulás Adtok:1000 2
2011.12.31- i befizetések 2011.10.31- i befizetések eredeti előirányzt előirányzt 2012.10.17- i Ft-bn Teljesítés %- Építménydó 56 174 52 447 53 000 53 000 53 484 100,91% Telekdó 17 523 17 135 14 000 14 000 17 607 125,76% Idegenforglmi dó 5 284 5 140 5 000 4 000 5 126 128,15% Iprűzési dó 34 337 31 557 30 000 30 000 30 539 101,80% Gépjárműdó 14 601 13 874 15 000 15 000 16 413 109,42% Bírság 1 813 1 545 400 400 892 223,00% Pótlék 848 682 500 500 827 165,40% Tljterhelési díj 200 200 200 200 83 41,50% Összesen 130 780 122 580 118 100 117 100 124 971 106,72% Jelenlegi beszámolónkbn z eddigi testületi htároztok, illetve kormány döntései pót állmi támogtásokról és egyéb bevételek lpján módosításr kerültek. Összességében elmondhtó, hogy önkormányztunk gzdálkodás megfelelő. Kérem Tisztelt Képviselő-testületet, hogy 2012. háromnegyed éves beszámolót elfogdni szíveskedjenek. Htározti jvslt: A Bltonkeresztúr Község Önkormányzt Képviselő-testülete z önkormányzt 2012. háromnegyed éves gzdálkodásáról szóló beszámolóját elfogdj. Bltonkeresztúr, 2012-10-17. Kovács József sk. polgármester 3
Bltonkeresztúr Önkormányzt pénzügyi beszámoló 1 Szkfeldt megnevezés eredeti BALATONKERESZTÚR ÖNKORMÁNYZAT pénzügyi beszámoló KIADÁS Közutk üzemeltetése, fenntrtás 4 230 43 688 43 688 13 286 30,41% Önkormányzti joglkotás 11 213 11 492 11 572 8 401 72,60% eredeti 1.sz.melléklet Önkormányztok igzgtási tevékenysége 1 868 995 995 811 81,51% 28 963 31 055 31 055 23 689 76,28% Kiemelt önkormányzti rendezvények 2 184 2 438 2 508 4 477 178,51% Közvilágítás 15 751 33 742 33 742 29 709 88,05% Város és községgzdálkodás m.n.s.szolgálttás 51 330 617 596 628 312 72 256 11,50% 305 117 742 413 744 920 314 194 42,18% Önkormányztok elszámolási 254 272 234 115 238 213 213 304 89,54% Áltlános trtlék elszámolás 0 74 640 66 214 0 0,00% Önkormányztok m.n.s.nemzetközi kpcsolti 0 1 000 1 000 21 2,10% Óvodi nevelés, ellátás 2 114 2 837 2 837 1 282 45,19% 136 0 0 0 Iskoli okttás 1-4.évfolym 318 364 364 68 18,68% 4 975 3 513 3 513 2 376 67,63% Iskoli okttás 5-8.évfolym 5 589 6 148 6 148 4 072 66,23% Cslád-és nővédelmi egészségügyi gondozás 740 710 710 532 74,93% 55 54 54 54 100,00% Ifjúság-egészségügyi gondozás 370 355 355 266 74,93% Idősek nppli ellátás 429 591 591 591 100,00% 19 063 14 805 14 805 9 300 62,82% Rendsz.szociális segély 4 696 5 028 5 028 3 343 66,49% Időskorúk járdék 0 274 274 0 0,00% Lkásfenntrtási támogtás normtív lpon 438 1 200 1 200 1 124 93,67% Ápolási díj lnyi jogon 5 119 5 438 5 438 2 971 54,63% Ápolási díj méltányossági lpon 2 033 139 139 139 100,00% Rendsz.gyermekvédelmi pénzbeli ellátás 452 0 0 232 452 0 0 226 Átmeneti segély 545 600 600 561 93,50% Temetési segély 420 510 510 450 88,24% Rendkívüli gyermekvédelmi támogtás 211 100 298 198 66,44% Mozgáskorlátozottk közlekedési támogtás 178 0 98 98 179 0 98 98 Egyéb önkormányzti eseti pénzbeli ellátások 4 801 4 917 4 917 2 849 57,94% Közgyógyellátás 937 1 000 1 000 517 51,70% Köztemetés 0 150 150 93 62,00% BEVÉTEL Önkormányztok áltl nyújtott lkástámogtás 877 1 000 1 000 0 0,00% 836 800 800 635 79,38% Munkálttók áltl nyújtott lkástámogtás 500 1 000 1 000 300 30,00% 322 260 260 219 84,23%
Bltonkeresztúr Önkormányzt pénzügyi beszámoló 2 Szkfeldt megnevezés eredeti KIADÁS Civil szervezetek működési támogtás 9 571 8 936 9 336 7 287 78,05% eredeti Civil szervezetek progrm és egyéb támogtás 1 923 2 295 2 295 3 255 141,83% 154 400 400 0 0,00% Közcélú fogllkozttás 113 0 0 0 Közmunk fogllkozttás(2011.december) 413 135 135 240 177,78% 413 135 135 219 162,22% Közmunk fogl.mg-i utk krbntrtás 0 1 120 1 120 1 109 99,02% 0 1 120 1 120 1 108 98,93% Közmunk fogl.vízelvezető árkok krbntrtás 0 2 883 2 883 2 607 90,43% 0 2 883 2 883 2 611 90,57% Közmunk fogl.egyéb Körjegyz.,Iskol 0 1 834 1 834 1 273 69,41% 0 1 284 1 284 891 69,39% Hosszú közfogllkozttás 0 2 201 2 201 1 530 69,51% 0 1 541 1 541 999 64,83% Közmunk 1 278 1 500 1 500 0 0,00% Könyvtári állomány gyrpítás, nyilvántrtás 990 985 1 091 601 55,09% Könyvtári állomány feltárás, megőrz., védelme 354 606 619 313 50,57% Könyvtári szolgálttások 2 267 2 656 2 731 2 010 73,60% Önkormányzt összesen 128 663 836 955 840 285 164 800 19,61% 620 526 1 040 526 1 047 229 573 995 54,81% Idősek nppli ellátás 21 353 14 715 14 938 10 253 68,64% 4 787 596 596 1 080 181,21% Gyermekjóléti szolgálttás 4 101 4 160 4 269 2 723 63,79% Szociális étkeztetés 19 037 21 440 21 560 18 064 83,78% 8 876 13 889 13 889 10 437 75,15% Házi segítségnyújtás 4 312 4 950 5 043 3 738 74,12% 202 71 71 218 307,04% Csládsegítés 4 549 4 995 5 087 3 444 67,70% Alpszolg. Központ összesen 53 352 50 260 50 897 38 222 75,10% 13 865 14 556 14 556 11 735 80,62% Közutk üzemeltetése, fenntrtás 138 140 140 44 31,43% Lkóingtln bérbedás, üzemeltetés 11 64 64 19 29,69% BEVÉTEL Nem lkóingtln bébedás, üzemeltetés 233 235 235 239 101,70% Város és községgzdálkodás m.n.s.szolgálttás 29 795 22 379 22 930 17 840 77,80% 2 525 832 832 3 518 422,84% Közcélú fogllkozttás 84 0 0 0 közmunk progrm 873 0 0 0 801 0 0 0 Sport öltöző működtetés 3 757 4 805 4 820 3 753 77,86% 36 30 30 0 0,00% Sportcsrnok működtetés 5 172 5 223 5 247 3 328 63,43% 917 500 500 854 170,80% Köztemető fenntrtás és működtetés 366 478 478 237 49,58% 2 281 318 318 570 179,25% Szolgálttó Szervezet összesen 40 196 33 089 33 679 25 221 74,89% 6 793 1 915 1 915 5 181 270,55% Áltlános Iskol összesen 118 258 100 425 101 619 75 068 73,87% 40 754 29 621 29 621 34 513 116,52% Körjegyzőség összesen 68 716 69 553 70 505 46 812 66,40% 7 363 3 664 3 664 3 830 104,53% Önkormányzt mindösszesen 409 185 1 090 282 1 096 985 350 123 31,92% 689 301 1 090 282 1 096 985 629 254 57,36%
Önkormányzti szinten összesített pénzügyi beszámoló Bltonkeresztúr Önkormányzti szinten összesített pénzügyi beszámoló eredeti 2.sz.melléklet Adtok: 1000 Ft-bn KIADÁSOK 1 Személyi jutttások 146 903 142 244 144 980 105 539 72,80% 2 Munkdót terhelő járulékok 37 596 37 607 38 345 26 875 70,09% 3 Dologi kidások 132 498 126 115 126 874 90 568 71,38% 4 Támogtásértékű működési kidás 8 534 7 479 7 479 16 980 227,04% 5 Működési célú pénz átdás ÁHT-n kívülre 10 303 13 716 14 116 10 677 75,64% 6 Műk.kölcsön nyújtás 1 600 0 2 000 2 000 7 Szociális ellátások, segélyek 18 430 18 104 18 400 12 471 67,78% 8 Ellátottk pénzbeli jutttási 1 421 700 700 1 237 176,71% 9 Működési célú trtlék 0 2 300 2 590 0 0,00% 10 Hitel visszfizetés 0 0 0 0 11 Működési kidás összesen (1-10) 357 285 348 265 355 484 266 347 74,93% 12 Felújítás 9 374 138 959 138 959 44 033 31,69% 13 Beruházás 28 746 461 632 469 832 10 713 2,28% 14 Támogtásértékű felhlmozási kidás 7 413 2 744 2 744 2 988 108,89% 15 Felhlmozási célú pénz átdás ÁHT-n kívülre 1 800 13 386 13 386 0 16 Felhlmozási célú trtlék 0 72 340 63 624 0 0,00% 17 Felhlmozási kidás összesen(12-16) 47 333 689 061 688 545 57 734 8,38% 18 Kölcsön nyújtás 1 377 26 329 26 329 300 1,14% 19 Pénzügyi részesedések vásárlás 3 190 26 627 26 627 25 742 96,68% 20 Függő, átfutó, kiegyenlítő kidások 10 424 0 0-1 215 21 KIADÁS ÖSSZESEN (1-20) 419 609 1 090 282 1 096 985 348 908 31,81% BEVÉTELEK 1 Sját bevételek 70 712 55 469 55 469 55 016 99,18% 2 Építménydó 56 174 53 000 53 000 52 225 98,54% 3 Telekdó 17 523 14 000 14 000 16 998 121,41% 4 Idegenforglmi dó 5 284 5 000 5 000 4 787 95,74% 5 Iprűzési dó 34 337 30 000 30 000 29 916 99,72% 6 Helyi dó pótlék, bírság 3 053 1 100 1 100 1 982 180,18% 7 Helyi dó összesen (2-6) 116 371 103 100 103 100 105 908 102,72% 8 Termőföld bérbedásából szárm.szj 0 0 0 0 9 Gépjárműdó 14 601 15 000 15 000 16 053 107,02% 10 Személyi jövedelemdó áteng.része 36 256 33 860 33 860 25 632 75,70% 11 Önkorm. költségvetési támogtás 87 044 82 155 86 253 65 711 76,18% 12 Támogtásértékű működési bevétel 65 679 63 087 63 185 58 058 91,89% 13 Működési célú pénz átvétel ÁHT-n kívülről 3 094 0 0 18 14 Működési célú pénzmrdvány 29 364 9 350 9 350 9 350 100,00% 15 Műk.kölcsön vissztérülés 2 373 0 2 000 2 000 16 Hitel felvétel 0 0 0 0 17 Működési bevétel összesen (1-16) 425 494 362 021 368 217 337 746 91,72% 18 Tárgyi eszköz értékesítés 476 0 0 6 979 19 Osztlék 3 0 0 3 20 Támogtásértékű felhlmozási bevétel 10 428 434 485 434 485 14 893 3,43% 21 Felhlmozási célú pénz átvétel ÁHT-n kívülről 2 050 400 400 285 22 Felh.kölcsön vissztérülés 8 767 25 389 25 389 854 3,36% 23 Felhlmozási célú pénzmrdvány 242 083 267 987 268 494 268 494 100,00% 24 Felhlm. bevétel összesen (18-23) 263 807 728 261 728 768 291 508 40,00% 25 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 4 663 0 0-4 438 26 BEVÉTEL ÖSSZESEN (1-25) 693 964 1 090 282 1 096 985 624 816 56,96% Pénzkészlet 2012.01.01. 270 671 Tényleges bevételek 2012.09.30. 346 972 Tényleges kidások 2012.09.30. 348 908 Pénzkészlet 2012.09.30. 268 735
Pénzügyi beszámoló B.keresztúr 2012.01-09.hó.xls 4. oldl BALATONKERESZTÚR ÖNKORMÁNYZAT pénzügyi beszámoló eredeti 3.sz.melléklet 522001/1/000 Közutk üzemeltetése, fenntrtás 12641 Utk felújítás 1 638 30 000 30 000 9 514 31,71% 181111 Felújítás Áf 409 8 100 8 100 2 569 31,72% 5531 Utk jvítás 1 008 4 000 4 000 947 23,68% 5531 Berzsenyi utc útpdk rendezés 738 5531 Zártkerti utk 400 400 0,00% 5611111 ÁFA 437 1 188 1 188 256 21,55% összesen: 4 230 43 688 43 688 13 286 30,41% 841112/1/000 Önkormányzti joglkotás 511112 Polgármester lpilletmény 4 440 4 440 4 440 3 330 75,00% 512111 Jutlom 185 513192 Betegszbdság 514122 Üdülési hozzájárulás 514142 Étkezési hozzájárulás 166 153 153 147 96,08% 514192 Egyéb ktg térítés polgm 20 30 30 15 50,00% 514192 Polgármester ktg átlány 1 221 1 332 1 332 999 75,00% 52216 Képviselők utiszáml 52 50 50 6 12,00% 52216 Képviselők tiszteletdíj 2 351 2 340 2 340 1 725 73,72% 53111 TB járulék 2 067 0 0 5321 Munkdói járulék 80 0 0 53111 Szociális hozzájárulási dó 2 212 2 212 1 596 72,15% 5331 Egészségügyi hozzájár 15 30 30 24 80,00% 5431 Irodszer,nyomttvány 54712 Kis értékú tárgyi eszköz 36 50 50 0,00% 55111 Telefondíj polgármester 103 120 120 99 82,50% 55219 Egyéb kidás 10 10 0,00% 56213 Egyéb reprezentáció testület 105 200 263 213 80,99% 552192 Továbbképzés 50 50 0,00% 5611111 ÁFA 60 116 133 82 61,65% 56211 Belföldi kiküldetés 100 0 0 57211 Munkált.áltl fiz.szj 58 59 59 30 50,85% összesen 11 059 11 192 11 272 8 266 73,33% 841112/5/000 Önkormányzti joglkotás 381151 Tám egyéb polgármester keret 154 300 300 135 45,00% összesen 154 300 300 135 45,00% 841126/5/000 Önkormányztok igzgtási tevékenysége 464151 Körjegyz.támogtás Bmári 26 202 28 255 28 255 21 192 75,00% 464151 Körjegyz.tám.közmunkprogrm 33 464151 Körjegyzőség támogtás kurtx ellenőrzésre B.mári 2 728 2 800 2 800 2 497 89,18% összesen 28 963 31 055 31 055 23 689 76,28%
Pénzügyi beszámoló B.keresztúr 2012.01-09.hó.xls 5. oldl eredeti 841126/5/000 Önkormányztok igzgtási tevékenysége 373151 Körjegyz.előző évi elszámolás 368 373161 Tgdíj Mrcli kistérség 510 511 511 658 128,77% 373161 Igzgtási társ.díj előző évi elszámolás 495 373161 Tgdíj kistérs.igzgt.társ. 495 484 484 153 31,61% összesen 1 868 995 995 811 81,51% 841192/1/000 Kiemelt önkormányzti rendezvények 52211 Megb.díj Ker.tlálk. 56 531 Munkdót terhelő járulék 13 55213 Keresztúri tlálk.szállítás 367 500 500 295 59,00% 552298 Keresztúri tlálk.egyéb kidás 51 552198 Keresztúr npj július 434 0 0 562132 Keresztúr npj 436 750 750 0,00% 562134 Bodrogkeresztúri tlálkozó 35 100 100 1 1,00% 562135 Nőnp 27 30 30 7 23,33% 562136 Pedgógusnp 108 110 110 89 80,91% 562137 Köztisztviselői np 42 50 50 20 40,00% 56213 Idősek npj 244 350 350 0,00% 56213 Május 1-e 55 58 105,45% 54913 Nemzeti ünnepek 33 30 30 17 56,67% 5611111 ÁFA 407 518 533 122 22,89% összesen 2 184 2 438 2 508 678 27,03% 841402/1/000 Közvilágítás 171211 Részvény vásárlás ELMIB 3 190 3 540 3 540 2 655 75,00% 171211 Fénycsövek cseréje 23 087 23 087 23 087 100,00% 55215 Villmosenergi 6 018 3 500 3 500 1 066 30,46% 552181 Rendszerhsználti díj 148 120 120 874 728,33% 552187 Tárgyi eszköz krbntrtás 3 045 1 200 1 200 615 51,25% 5611111 ÁFA 2 136 1 301 1 301 666 51,19% 57219 Árfolymveszteség 1 214 994 994 746 75,05% összesen: 15 751 33 742 33 742 29 709 88,05% 841403/1/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás 27335 Támog. kölcsön vissztérülés 773 0 0 27335 Támog. kölcsön vissztérülés műk.sport Egy. 1 600 0 2 000 2 000 100,00% 27435 27435 27435 Támog. kölcsön vissztérülés Sport Egyesület (felújítás) 7 609 0 0 Támog.kölcsön vissztérülés Polgárőr Egyesület épület felújítás pályázt 9 191 9 191 0,00% Támog.kölcsön vissztérülés Sportkör eszköz beszerzés pályázt 5 938 5 938 0,00% 27435 Támog.kölcsön vissztérülés Sportkör sport öltöző felújítás 9 200 9 200 0,00% 91311 Bérleti dij rendőrség,közter. 2 198 1 600 1 600 1 090 68,13% 91111 Igzgtási szolgálttási díj 56 30 30 30 100,00% 91113 Környezetvédelmi bírság 0 0 91214 Személyszállítás 16
Pénzügyi beszámoló B.keresztúr 2012.01-09.hó.xls 6. oldl eredeti 841403/1/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás 91219 Egyéb bevétel 88 100 100 760 760,00% 91219 Könyv értékesítés 14 0 0 5 91219 Kmtbevétel (müködési) 124 50 50 0,00% 91314 Kártérítés csrnok,szosz 350 0 0 91314 Kártérítés Dr.Moór 625 0 0 30 91314 Kártérítés E-on,egyéb 147 9141221 Továbbszámlázott bevétel 2 003 0 0 543 9161121 Kmt lekötött betét 17 196 13 000 13 000 15 725 120,96% 91911 ÁFA vissztérülés 211 91913 ÁFA 564 432 432 259 59,95% 931131 Ingtln értékesítés 18 0 0 791 91916 Fordított áf mitti áf vissztérülés 6 156 933111 Osztlék 3 0 0 3 összesen 33 221 39 541 41 541 27 766 66,84% 98111 Pénzmrdvány ig.vétel (müködési) 21 944 0 0 98112 Pénzmrdvány ig.vétel (felhlmozási) 242 083 267 987 268 494 268 494 100,00% mindösszesen: 297 248 307 528 310 035 296 260 95,56% 841403/1/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás 12521 Telek vásárlás (118/2. hrsz) 600 12631 Bél Mátyás turistház DDOP pály.előkészítés 945 945 1 020 107,94% 12631 Bél Mátyás turistház felúj.emva pály. 49 763 49 763 0,00% 12631 Bél Mátyás építési engedély terv 1 200 12631 Sportcsrnok jtó kilkítás 630 630 501 79,52% 12641 Keszeg utc felújítás 28 000 28 000 23 671 84,54% 12641 Vitorlás utc vízelvezető árok felúj. 1 666 12541 Rákóczi utc prkoló kilkítás 371 12541 Térburkolt üzletközpont 1 187 1 187 100,00% 12541 Belvízelvezetés vízjogi engedélyezés 6 400 12541 Belvízelvezetés pályáztírás 360 12541 Belvízelvezetés tnulmányterv 800 12541 Belvízelvezetés környezetvéd.elj.díj 720 12541 Belvízelvezetés DDOP pály. 250 474 250 474 1 249 0,50% 12541 Meliorációs pályázt nyugti ter. 640 12541 Meliorációs pályázt nyugti ter.emva 109 435 109 435 120 0,11% 131511 TIOP pály.számítástechniki eszköz Iskol 3 293 0 0 131521 Védőszőnyeg beszerzés 640 0 0 131521 Térfigyelő rendszer kilkítás 3 187 3 187 0,00% 131521 Sterilizátor háziorvos 212 0 0 13131 Renult utó beszerzés 5 469 5 469 100,00% 181111 Felújitás ÁFA 492 21 421 21 421 6 758 31,55% 1821111 Beruházás ÁFA 3 314 98 036 99 580 1 900 1,91% 27325 Műk.kölcsön Sport Egyesület 1 600 0 2 000 2 000 27325 Épület felúj.pály.kölcsön Polgárőr Egy. 9 191 9 191 0,00% 27325 Eszköz besz.pály.kölcsön Sport Egy. 5 938 5 938 0,00% 27325 Sport öltöző felúj. Pály. kölcsön Sport Egy. 9 200 9 200 0,00% 512111 Jutlom /pályázt/ x 5% bruttó 500 500 0,00% 53111 TB járulék 130 130 0,00% 5321 Munkdói jár.pály.után 5 5 0,00% 5461 Renult üzemnyg 168
Pénzügyi beszámoló B.keresztúr 2012.01-09.hó.xls 7. oldl eredeti 841403/1/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás 54913 Egyéb készlet renult 209 1 5491131 Növények Keszeg utc 276 55112 Honlp, weboldl 170 200 200 85 42,50% 55213 Fuvrdíj 134 20 20 28 140,00% 552198 Községi egyéb kidás 751 900 900 629 69,89% 5521983 Sircsokor temetésre 42 60 60 62 103,33% 55214 Gáz tűzoltószertár 34 30 30 3 10,00% 55215 Árm tűzoltószertár 16 30 30 50 166,67% 552181 E-On rendszerhsználti díj 8 20 20 12 60,00% 55217 Vízdíj tűzoltószertár 13 40 40 21 52,50% 552129 Trtós bérlet 058/28.hrsz. 200 0 0 5531 Iskol törvényességi ellenőrzés 160 0 0 5531 Utcnévtáblák, jelzőtáblák 38 50 50 0,00% 5531 Szúnyogírtás 1 082 559 559 420 75,13% 5531 Pályázttl kpcs.kidás,pályázti díj 465 500 500 332 66,40% 5531 Közs.újság szerkesztés 780 810 810 599 73,95% 5531 Újság tördelés 42 5531 Közs.újság nyomttás 919 1 100 1 100 466 42,36% 5531 Tninform progrm iskol 79 5531 Honlp rendszergzd 390 375 375 278 74,13% 5531 Rendezési terv 300 5531 Orvosi ügyelet, készenlét 510 511 511 0,00% 5531 Hídvizsgált 15 15 15 15 100,00% 5531 Fkivágás közterületen 220 220 310 140,91% 5531 Pályázt készítés 240 1 500 1 500 0,00% 5531 E-on fák rendezése 560 0 0 5531 Vitorlás utc prtvédelem,iszpkotrás 2 920 0 0 5531 Kút helyreállítás 120 5531 Hóeltkrítás Szunyogh 831 1 000 1 000 749 74,90% 5531 Közbeszerzési díj 600 600 0,00% 5531 Keszeg utc cstorn krbntrtás 1 565 555111 Továbbszámlázott kidás 1 765 0 0 543 5611111 ÁFA 3 022 2 414 2 470 1 171 47,41% 56112 ÁFA befizetés 300 300 984 328,00% 56211 Végh Zsolt gépkocsi elsz. 14 0 0 56211 Újság kihordás 71 72 72 54 75,00% 56214 Reklám és propgnd kidás 65 100 100 0 0,00% 561132 Fordított áf befizetés Keszeg utc 6 156 57121 Előző évi állmi támogtás visszfizetés 313 0 0 678 572193 Szerzői jogdíjk 50 50 0,00% 552193 Jogi képviselet 72 300 300 13 4,33% 57129 Előző évi áll.tám.vissz kmt 52 0 0 57129 Renult csco, műszki vizsg 251 196 78,09% 57129 Renult cégutódó 22 57219 Kez.ktg.bnki 2 088 2 200 2 200 1 710 77,73% 572191 Vgyonbiztosítás/hivtlll együtt/ 544 550 550 101 18,36% összesen 42 277 601 381 612 097 60 428 9,87% 841403/5/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás 4612 Előző évi áll.tám.vissztérítés 1 595 0 0 464123 Mmmográfii vizsgált tám. 101 46415 Pénz átvétel nyitó mitt Iskol 2 963
Pénzügyi beszámoló B.keresztúr 2012.01-09.hó.xls 8. oldl eredeti 841403/5/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás 4651122 Beruh-r átvett pénz TIOP pály.iskol 4 116 0 0 4651122 Beruh.r átv.eu belvízelvez.ddop pály. 302 197 302 197 14 686 4,86% 4651122 Beruh-r átv.eu meliorációs EMVA pály. 97 288 97 288 0,00% 4651222 Felúj.r átv.eu Bél Mátyás EMVA pály. 35 000 35 000 0,00% 47112 Támogtásr átvett pénz lkosságtól 7 0 0 473122 Felúj.pályázti összeg Sport Egy. 503 0 0 472112 Hozzájárulás meliorizációs pályázthoz 780 0 0 472112 Viziközmű száml bevétel 767 400 400 285 71,25% összesen 7 869 434 885 434 885 17 934 4,12% 841403/5/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás 373151 Zeneiskol támogtás 1 300 0 0 0 373151 Nyitás mitti pénz átdás intézmények 8 840 373151 Trinus lovgrend támogtás 40 0 0 0 3741251 Keszeg utc elektromos tervezésre pénz átdá 769 0 0 0 3741251 Keszeg utc közvilágítás átépítésre átdott pé 6 644 2 744 2 744 2 988 108,89% 3821251 Sport öltöző felújításr sját erő rész átdás Sportkör 13 386 13 386 0,00% 381141 Rendőr támogtás 85 85 0,00% 38212341 Pelso Fom Kft felújítási támog. 300 0 0 összesen 9 053 16 215 16 215 11 828 72,94% 841901/9/000 Önkormányztok elszámolási 92211 Épitménydó 56 174 53 000 53 000 52 225 98,54% 92212 Telekdó 17 523 14 000 14 000 16 998 121,41% 92215 Idegenforglmi dó 5 284 5 000 5 000 4 787 95,74% 922171 Iprűzési dó 34 337 30 000 30 000 29 916 99,72% 922181 Késedelmi pótlék 848 500 500 771 154,20% 922182 Bírság 1 813 400 400 871 217,75% 92311 Szj helyben mrdó része 12 641 11 615 11 615 8 792 75,70% 92313 Szj kiegészítés 23 615 22 245 22 245 16 840 75,70% 92314 Gépjárműdó 14 601 15 000 15 000 16 053 107,02% 92317 Termőföld bérb.d.szárm.szj 9251 Helyszíni bírság 192 257 9261 Tljterhelési díj 200 200 200 83 41,50% 9421111 Lk.köt.Tel.üz.igzgtási feldt 4 710 6 934 6 934 5 249 75,70% 9421112 Lkott külterülettel kpcs.fel. 5 5 5 4 80,00% 9421121 Fel.mut nppli szoc. Int 6 201 6 201 6 201 4 694 75,70% 94211261 Fel.mut.Iskoli okttás 28 060 22 211 22 211 16 814 75,70% 9421125 Fel mut szociális étkeztetés 7 308 7 529 7 529 5 699 75,69% 9421123 Fel mut házi segítségny 1 661 1 661 1 661 1 257 75,68% 9421127 Fel.mut.Körjegyzőség műk. 5 118 5 118 5 118 3 875 75,71% 9421128 Fel.mut.Üdülőhelyi feldt 8 250 7 500 7 500 4 542 60,56% 9421129 Fel.mut.Pénzbeli szoc.jutt. 7 995 6 554 6 554 4 961 75,69% 9421122 Fel.mut.csládsegítés 2 471 2 455 2 455 1 859 75,72% 9421124 Fel.mut.gyermekjóléti 2 471 2 455 2 455 1 858 75,68% 9421212 Kötött felh.iskoli fel.támogtás 147 4 042 4 042 3 197 79,09% 94212211 Rendsz szociális segély norm. 538 832 832 374 44,95% 943122 Rendelkezésre állási támogtás 289 0 0