Péteri Község Polgármesterétől 2209 Péteri, Kossuth Lajos utca 2. Telefon: 06-29/314-069. Fax: 06-29/314-070. E-mail: polgarmester@peteri.hu ELŐTERJESZTÉS a Képviselő-testület 2010. december 6-i nyílt ülésére Tárgy: 2011. évi költségvetési koncepció Előterjesztő: Dr. Molnár Zsolt polgármester Készítette Melléklet: Dr. Guba Zsolt jegyző - Péteri Község Önkormányzat 2011.évi költségvetési koncepciója - határozat-tervezet Tisztelt Képviselő-testület! A 2011. évi költségvetést érintő jogszabályváltozásokról rövid tájékoztató: Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 70. -a kimondja, hogy a jegyző által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester november 30-ig a helyi önkormányzati képviselő-testület tagjai általános választásának évében legkésőbb december 15-ig kell benyújtani a képviselő-testületnek. A jövő évi költségvetés előkészítéséhez csak a jelenleg ismert adatok és jogszabályok alapján van lehetőség, így a tervezés alapja az önkormányzat idei évi költségvetése. A 2011. évre vonatkozó költségvetési törvény még csak előterjesztésben ismert, így erre támaszkodva lehet a koncepciót kidolgozni. A 2010. október 3-át követő időszakban a jogszabályokban változások történtek, amelyek érintik az önkormányzat költségvetését és gazdálkodását. Az adó- és járuléktörvények, a számviteli törvény és a könyvvizsgálói kamarai törvény, valamint az európai közösségi jogharmonizációs kötelezettségek teljesítését célzó adóés vámjogi tárgyú törvények módosításáról szóló 2010. évi CXXIII. törvény megalkotásával az Országgyűlés több pénzügyi tárgyú területet érintő jogszabályt is módosított. A béren kívüli juttatásoknál a kifizetőt terhelő adó mértéke 25 %-ról 19,04 %-ra változott. Vagyis ebben az esetben a köztisztviselőket érintő cafetéria-juttatásokat kell ez alatt érteni. A 2011. évi költségvetési koncepció kialakításánál képviselő-testület által hozott, a 2011. évet érintő testületi határozatokat, rendeleteket vettem figyelembe.
- 2 - Bevételek várhatóan az állam által nyújtott támogatások, a személyi jövedelemadóval és iparűzési adóval kapcsolatosan összefüggő, átengedett központi adóbevételek, az esetleges felhalmozási bevételek, valamint az önkormányzat sajátos működési bevételei. A koncepció kiadási oldal tervezése az intézmények által leadott előzetes kiadás-tervezet alapján történt. Az előterjesztéshez csatolt mellékletben mindkét intézmény előzetes költségigénye feltüntetésre került amellett, hogy mind a bevételi, mind a kiadási adatok pontosításra szorulnak. BEVÉTELEK: Működési bevételek: A 2010. évben befolyó bevételek alapján módosult 14.760 eft-ról 9.547 eft-ra, mivel a bevételek alacsonyabb szinten teljesültek, mint a betervezett előirányzat. Önkormányzatok sajátos működési bevételei: 1.) Helyi adók: Idén az iparűzési adó bevétel tervezésekor az adókintlévőség is be lett tervezve 3,5 milló forinttal, ezzel szemben 2011-ra csak az adóból várható tényleges bevétel lett alapul véve és a tervezett iparűzési adó mértékének növelése. A talajterhelési díjnál pedig az idei befolyt bevételek alapján terveztük a 2011. évi bevételt. A behajtások hatására növekedett az összeg a 2010. évi tervezethez képest. 2.) Átengedett központi adók: az SZJA kiegészítés önkormányzati adóerőképesség alapján megállapított normatív támogatás. Ez az idén lecsökkent, mivel az adó alapunk megnövekedett. Gépjárműadó: A behajtások eredménye képen növekedett. Ennek alapul vételével terveztük a 2011. évi összeget. 3.) Bírságok, pótlékok: Az egyéb sajátos bevételek esetén az idei bázist vettük alapul, mivel 2010-ben ezen bevételek nagy része nem teljesült. Támogatások: 1.) Önkormányzati költségvetési támogatás: A normatív támogatások az idei Kormány által előre jelzett költségvetés alapján csökkenést mutat. Főleg az oktatási normatívák vonatkozásában. 2.) Támogatásértékű működési bevétel: Ide tartozik a két kisebbségi önkormányzat. Működési bevételeit külön rendeletben szabályozzák majd, várhatóan a betervezett összeg mértékében. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek: A 2011. évre tervezett bevételek azért nőttek, mert a bérleti díjak emelkedtek, valamint a Gyáviv Kft. bérleti díja is betervezésre került. Működési célú támogatásértékű bevételek: Az OEP finanszírozásból adódó eltérés a gyermekváltozásának függvénye. Jövőre kevesebb ellátotti létszámot kell alapul vennünk.
- 3 - Továbbadási célú működési bevétel: Ez az iskola-egészségügyi OEP támogatást jelenti, mely nem változik. Támogatási kölcsönök visszatérülése: Szennyvíz-üzemeltetésből származó bevétel (Monor) tervezése nélkül került beszámításra. Így 3.517 eft-ról 2.817 eft-ra módosul a tervezett bevétel. Pénzforgalom nélküli bevételek: A 2009. évről áthúzódó kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 7.034 eft és a jelenleg kimutatható pénzmaradvány 31.670 eft, mely tartalmazza a Gyáviv Kft. tartozásának összegét, 7.425 eft-ot. ÁMK: Intézményi működési bevétel: 16.149 eft-ról 16.349 eft-ra lett tervezve a Művelődési Ház bevétel növekedése miatt. KIADÁS: Polgármesteri Hivatal: Működési kiadások: Személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok mértéke csökkent, mivel a képviselők száma 9-ről 6 főre csökkent a jogszabályi módosítás következtében, valamint a cafetéria közteher csökkenése miatt. Felhalmozási kiadások: Beruházás és felújítás címen tervezünk kiadást, a Haleszi kert járdaépítési költségét, illetve az iskola előtti járda felújításának költségét. Összesen 1.235 eft. A Képviselő-testület esetleges döntése után kerül meghatározásra az előirányzat. Támogatás értékű működési kiadás: A Péteri községben működő civil szervezetek pályázati alapját képezi ez a kiadásnem. Hosszú lejáratú kötelezettség: A Gyáviv Kft. felé fennálló 31.080 eft 2011-évre eső törlesztő részlete a táblázatban feltüntetett 4.440 eft. Államháztartáson belüli működési célú pénzeszközátadás: Itt a Szlovák és a Német Kisebbségi Önkormányzat Kincstár által biztosított támogatás továbbadását jelöli. Hitelek: Felhalmozási hitel: A jelenleg hitelkiváltás címén felvett beruházási hitelünk tőketörlesztését tartalmazza.
- 4 - Pénzforgalom nélküli kiadások: Itt az általános tartalék jelenlegi mértéke 21.150 eft, valamint a céltartalék jelenlegi mértéke 6.000 eft. ÁMK Rendszeres és nem rendszeres juttatás és a munkáltatót terhelő járulékok: Növekedés oka, hogy az intézményi létszám, az óraszámok és a túlórák is növekedtek 2010. évhez viszonyítva. Dologi és egyéb folyó kiadások: 30.864 eft-ról 34.420 eft-ra növekedett, mivel a közüzemi díjakat és az egyéb dologi kiadásokat a 2010. évhez viszonyítva 3,5 %-kal, az infláció mértékével megemeltük. Felújítás: Az ÁMK által leadott koncepció alapján a felújítási igényük összesen 3.650 eft. A Képviselő-testület 2011.évre a koncepcióban szereplő felújítási tételeken túl megkívánja valósítani az Ady E. u. martaszfaltozását, az iskolai parkoló kialakítását valamint a Művelődési Ház vizesblokk felújítását(1,5 mft). Az Önkormányzat a nyári időszakban nyári napközit kíván működtetni,melyhez forrást biztosit a 2011.évi költségvetésben. Az Önkormányzat az akadálymentesítési pályázathoz pályázati önerőt különít el a 2011.évi költségvetésében a céltartalék terhére. A fentiek mindösszesen egybevéve a bevételünk 272.811 eft, kiadásunk 255.805 eft, így a forrástöbblet 17.006 eft. Az általam benyújtott 2011.évi költségvetési koncepciót a Pénzügyi Bizottság 2010. december 2-i ülésén tárgyalja. Kérem a Tisztelet Képviselő-testületet, hogy a mellékelt határozat-tervezet szerinti döntést fogadja el és ez alapján adjon iránymutatást a 2010. évi költségvetési rendelet előkészítéséhez. Péteri, 2010. december 1. Dr. Molnár Zsolt polgármester Határozat-tervezet Péteri Község Önkormányzat Képviselő-testülete /2010. (XII.06.) határozata
- 5 - Péteri Község Önkormányzat 2011.évre vonatkozó költségvetési koncepciójáról Péteri Község Önkormányzat Képvelő-testülete az Önkormányzat 2011. évi költségvetési koncepcióját megvitatta, azt elfogadta. Felkéri a Polgármesteri Hivatalt, hogy az önkormányzat 2011.évi költségvetésének tervezésekor az alábbi tételeket az itt meghatározott összegben szerepeltesse: Az Önkormányzat bevételi főösszesen sora: 272.811 eft Az Önkormányzat kiadási főösszesen sora: 255.805 eft Ezen belül a Polgármesteri Hivatal kiadási összesen sora: 129.620 eft Ezen belül az ÁMK kiadási összesen sora: 126.185 eft Határidő: azonnal és 2011.évi költségvetés tervezése Felelıs: polgármester, jegyzı