3. Napirend ELŐTERJESZTÉS a 2014. évi költségvetési koncepcióról Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. (1) bekezdése alapján a jegyző által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester október 31-ig benyújtja a képviselő-testületnek. A 2014. évi költségvetés tervezése elsősorban az idei tény adatokon alapul. Nem ismertek még a következő évi költségvetési támogatások összegei, és saját bevételeink tekintetében a szolgáltatási díjbevétel és a helyi adó bevételek tekintetében a koncepció nem tartalmaz emelést, mivel ilyen tartalmú önkormányzati döntés jelenleg nincs. A személyi jellegű kiadásoknál tekintettel arra, hogy a következő évi minimálbér összege még nem ismert - 10%-os volumennövekedés került érvényesítésre. Az egyéb kiadások az idei teljesítési adatok figyelembevételével kerültek meghatározásra. A fentiek szerint elkészített koncepció szerint a várható bevétel összege 98.678 ezer Ft, az idei évből felhasználtató maradvány várhatóan 60 millió Ft. A kiadások tervezett összege 99.930 ezer Ft. A koncepcióban tervezett bevételek és kiadások mellett 58.748 ezer Ft tartalék képzése lehetséges. Az önkormányzat 2014. évi tervezett bevételeit és kiadásait az 1. számú melléklet tartalmazza. Bevételek Működési bevételek Saját bevételek A Tóparti Vendégház tervezett bevétele a tárgyévivel azonos szinten 5.400 ezer Ft. A szolgáltatás színvonalát és a piaci viszonyokat tekintve nem lehet számolni a bevétel emelkedésével, illetve a szállásdíj tekintetében egyelőre nem született döntés díjemelésről. Önkormányzati igazgatás tervezett bevétele 25 ezer Ft, mely a fénymásolási díjból várható. A Bánki Nyár jegybevételeként a koncepció 2.000 ezer Ft nettó jegybevétellel kalkulál a tárgyévi adatoknak megfelelően. Továbbszámlázott szolgáltatások Elsősorban a mobil telefonok díjának térítéséből és az orvosi rendelő közüzemi díjainak Rétság Önkormányzata által történő megtérítéséből jelentkezik ez a bevétel. A koncepcióban megközelítőleg az idei tényadatokat alapul véve 1.000 ezer Ft összeg szerepel. Bérleti díj bevételek Az ingatlanok hasznosításából 4.600 ezer Ft a várható bevétel, mely a Tó-strand, a Tóparti Vendégház büfé bérleti díjból és a közterület-használati díjakból keletkezik. Ellátási díj bevételek Szociális étkezés és az óvodai térítési díjak bevétele a tárgyévi igénybevételhez igazítva került tervezésre, 1.200 ezer Ft a tervezett bevétel. A házi segítségnyújtás feladatellátás kapcsán 300 ezer Ft a kalkulált bevétel. Kamat bevételek Szabad pénzeszközök lekötése által várhatóan sikerül 2.000 ezer Ft kamatbevételt elérni. Áfa bevétel A bevételekhez igazítva a jelenlegi adómértékkel 3.355 ezer Ft várható. 1
Közhatalmi bevételek Igazgatási szolgáltatási díj Igazgatási szolgáltatások díjbevétele 50 ezer Ft. Átengedett közhatalmi bevételek A gépjárműadó bevétel 40 %-a marad helyben, ennek tervezett összege 2.000 ezer Ft. Egyéb szabálysértési jellegű átengedett bevételekből 100 ezer Ft a kalkulált összeg. Helyi adók és adójellegű bevételek A koncepcióban az idei teljesítési adatokhoz igazítva, szinten-tartással kerültek tervezésre a bevételek. Iparűzési adóbevétel tekintetében az óvatosság elvét követve, az idei bevételnél alacsonyabb összeg, 7.000 ezer Ft került tervezésre, mivel itt a vállalkozások teljesítőképességének függvénye a bevétel. Adópótlék adóbírság Idei tervszámokhoz igazítva 200 ezer Ft a tervezett bevétel. Támogatások Költségvetési támogatás Az idei tényadatokból kiindulva kerületek meghatározásra az egyes feladatokhoz járó támogatások. Szociális támogatásoknál a házi segítségnyújtás feladathoz igényelhető támogatás is tervezésre került. Összességében 34 millió Ft körüli összeg várható ezen a címen. Támogatásértékű bevételek Elsősorban a közfoglalkoztatási programok alapján várható bevétel ezen a címen. A téli, képzéssel egybekapcsolt közfoglalkoztatási programból 10.540 ezer Ft, a hagyományos közfoglalkoztatáshoz kapcsolódóan 1.780 ezer Ft a várható bevétel. Az önkormányzat a Nemzetgazdasági Minisztériumtól több éve támogatásban részesült kulturális kiadásaihoz, így továbbra is számolva ezzel a támogatással, 1.415 ezer Ft bevétel szerepel a koncepcióban. Felhalmozási bevétel Ezen a címen bevétel nem szerepel a koncepcióban. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről A lakásépítési kölcsönök visszafizetéséből 60 ezer Ft a tervezett bevétel. Pénzmaradvány igénybevétele A 2013. év záró pénzkészlet igénybevétele 60.000 ezer Ft összegben került tervezésre. Kiadások Működési kiadások Személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok A bér kiadások tervezése 10%-os növekedéssel történt az alábbi létszámösszetételnek megfelelően: Önkormányzati jogalkotás feladaton személyi juttatásként a polgármester bére, költségtérítése, külső személyi juttatásként a képviselői tiszteletdíjak szerepelnek. Önkormányzati igazgatás feladaton a hivatali kézbesítő és takarító megbízási díja jelentkezik külső személyi juttatásként. Tóparti Üdülőházi alkalmazott éves bérkiadása jelentkezik a rendszeres személyi juttatások között. 2
Város és községgazdálkodás feladaton 1 fő gépkocsivezető éves bér kiadása jelentkezik, valamint 18 havi bérkeret került tervezésre a polgármester hatáskörébe utalva a településkarbantartás feladatellátás megfelelő színvonalú ellátásához. Házi segítségnyújtás feladathoz kapcsolódóan 1 fő szociális gondozó foglalkoztatásának költsége jelentkezik, összege 1.294 ezer Ft. Múzeumi nyitva tartás idejére részmunkaidőben 1 fő foglalkoztatása szükséges, ennek éves költsége 260 ezer Ft. Közcélú foglalkoztatás kiadásai egyrészt a téli 22 fő foglalkoztatását biztosító program 8.460 ezer Ft-os bérkiadása, másrészt 36 havi részmunkaidős közmunkabér keretet került tervezésre a hagyományos közfoglalkoztatáshoz. A téli foglalkoztatás 100 %-ban támogatott, a hagyományos közfoglalkoztatás 70 %-a térül meg. Könyvtárosi megbízási díj jelentkezik a külső személyi juttatások között. Nem rendszeres személyi juttatásként étkezési utalvány juttatás került tervezésre az állandó alkalmazottak részére, valamint a közfoglalkoztatottak bérének kiegészítésére. A járulék kiadások a törvényi mértéknek megfelelően kerültek tervezésre. Dologi kiadások, egyéb folyó kiadások A dologi kiadások előirányzata szinten tartással került meghatározásra, csupán a fenntartáshoz szükséges kiadásokra korlátozva, a tárgyévi tényadatokból kiindulva. Egyetlen soron összesítve szerepel a téli közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó munkaruha és eszközbeszerzés költsége, 740 ezer Ft, melyet a Munkaügyi Központ megtérít. Egyéb folyó kiadások közé tartoznak a különböző tagdíjak, biztosítások, pályázati díjak. A tervezés a tárgyévi teljesítések és szerződések alapján történt. Szociális juttatások A rendszeres szociális ellátások lakásfenntartási támogatás, rendszeres szociális segély és foglalkoztatást-helyettesítő támogatás az idei időarányos felhasználás alapján kerültek meghatározásra. Eseti szociális ellátások (önkormányzati segély, beiskolázási segély, szemétszállítási díj szociális alapon történő átvállalása, karácsonyi utalvány és rászorulók támogatása) összege az idei tényadatokhoz igazítva került tervezésre. Ellátottak támogatása Bursa Hungarica Felsőoktatási Ösztöndíj támogatás összegére 150 ezer Ft a kalkulált összeg. Felhalmozási kiadások A koncepció konkrét felhalmozási célt nem tartalmaz. Ezen kiadások a Képviselő-testület döntésének megfelelően kerülnek beépítésre a költségvetési tervbe. A rendezési terv kidolgozására indított projekt folyamatban lévő, befejezetlen beruházásként szerepel a nyilvántartásokban. Támogatásértékű kiadások Államháztartáson belüli működési célú pénzeszközátadások: az Óvoda működéséhez fizetendő hozzájárulás összege 4.000 ezer Ft, Hivatal működéséhez fizetendő hozzájárulás 9.000 ezer Ft. Pénzeszköz átadások államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre a Sportegyesület, a Polgárőrség, az Egyház, a Horgászegyesület, a rétsági Tűzoltó Egyesület és az iskolai szülői munkaközösségek rendezvényeinek támogatása, együttes összege 3.500 ezer Ft, a tárgyévivel azonos szinten. Felhalmozási célú pénzeszköz átadásként a lakáshoz-jutás támogatására 500 ezer Ft-os vissza nem térítendő támogatási keretösszeg szerepel a koncepcióban. 3
Támogatási kölcsönök Lakáshoz jutás támogatásaként 500 ezer Ft-os kamatmentes kölcsön keretösszeg szerepel a következő évi koncepcióban. Tartalék A koncepcióban foglalt irányszámok alapján 58.748 ezer Ft tartalék képzése lehetséges. Kérjük a tisztelt képviselő-testületet, hogy a 2014. évi költségvetési koncepciót szíveskedjenek megtárgyalni, illetve javaslatokat tenni a 2014. évi költségvetés kidolgozására, a megvalósítandó felhalmozási vagy egyéb célokra vonatkozóan. Bánk, 2013. október 21. Tisztelettel: Ivanics András polgármester 4
.../2013. (X... ) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2014. évi költségvetési koncepciót 158.678 ezer Ft költségvetési főösszeggel, az alábbi részletezéssel fogadja el: A Képviselő-testület a 2014. évi költségvetési koncepció 158.678 ezer Ft-os bevételi tervét az alábbi főösszegekkel fogadja el: működési célú bevétel 19.880 ezer Ft, közhatalmi bevétel 30.900 ezer Ft. támogatási bevétel 47.838 ezer Ft, felhalmozási kölcsönök bevétele 60 ezer Ft, pénzmaradvány igénybevétele 60.000 ezer Ft. A Képviselő-testület a 2014. évi költségvetési koncepció 158.678 ezer Ft-os kiadási tervét az alábbi főösszegekkel fogadja el: működési kiadás 72.730 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 26.782 ezer Ft, munkaadó járulékai 5.532 ezer Ft, dologi kiadás 39.046 ezer Ft, egyéb folyó kiadás 1.370 ezer Ft, társadalom- és szociálpolitikai juttatások 9.700 ezer Ft, ellátottak juttatása 150 ezer Ft, végleges pénzeszköz átadás 17.000 ezer Ft, - ebből: működési célú átadás 16.500 ezer Ft, felhalmozási célú átadás 500 ezer Ft, támogatási kölcsönök kiadása 500 ezer Ft, tartalék 58.748 ezer Ft. A Képviselő-testület pályázati támogatással megvalósítandó fejlesztési céljai: Orvosi rendelő felújítása, akadálymentesítése; projekt teljes költsége: 18.726.000 Ft, Napelemes rendszer kiépítése a községháza és az óvoda épületén; önerő összege: 1.430.000 Ft, igényelt támogatás összege: 8.103.266 Ft. A Képviselő-testület önerőből megvalósítandó fejlesztési céljai: Ravatalozó felújítása. Ft A Képviselő-testület felkéri a polgármestert és a jegyzőt a költségvetés ezen döntés figyelembe vételével, határidőre történő elkészítésére és a képviselő-testület elé terjesztésére. Határidő: 2014. február 15. Felelős: polgármester 5
1. melléklet Sor sz. Bánk Község Önkormányzata 2014. évi költségvetési koncepciója Megnevezés Bevételek Koncepció 2014 1000 Ft-ban 2013.09.30 Előirányzat Teljesítés I. Működési bevételek Szolgáltatások ellenértéke 7425 8425 7864 ebből: Szállásdíj bevétel 5400 5400 5537 Fénymásolás bevétele 25 25 18 Vendég étkezés térítési díja 8 Szemétszállítási díj 60 Bánki Nyár bevételei 2000 3000 2241 Kedvezményes strand belépő Egyéb bevételek 0 0 10 Továbbszámlázott szolg.bevételei 1000 1050 579 Bérleti és lízingdíjbevételek 4600 4525 6104 Intézményi ellátási díjak 1500 1205 936 Alkalmazottak térítése Kötbér, egyéb kártérítés bevételei 10 Saját bevétel 14525 15205 15503 Műk.kiad. ÁFA visszatérülés 1042 0 Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja 3355 3615 3628 Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja ÁFA bevételek, visszatérülés 3355 4657 3628 Kamatbevételek Áht-on kívülről 2000 2000 Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek 2000 2000 0 Intézményi bevételek összesen: 19880 21862 19131 II. Közhatalmi bevételek Igazgatási szolgáltatási díj 50 50 65 Gépjárműadó 2000 2000 1537 Egyéb átengedett közhatalmi bevételek 100 100 10 Átengedett közhatalmi bevételek 2100 2100 1547 Építményadó 15500 15500 15024 Magánsz. kommunális adója 700 700 559 Idegenf.adó tartózkodási idő után 5000 5000 4310 Iparűzési adó állandó jelleggel végz. 7000 5000 9122 Termőföld bérbeadásából szárm. adó Talajterhelési díj bevétele 350 300 350 Helyi adók és adójellegű bevételek 28550 26500 29365 Adópótlék, adóbírság 200 200 342 Bírság bevételek Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek összesen: 30900 28850 31319 III. Támogatások Települési önkorm. műk. tám. 15258 15258 12071 Egyes jövpótló tám. kieg. 4365 4365 3444 Hozzájárulás a pénzbeli szoc. ellát. 2320 2320 1717 Egyes szoc. és gyermekjóléti fel. tám. 1879 719 451 Könyvtári, közműv. és múzeumi fel. tám. 2052 771 1851 Központosított műk. célú előirányzatok 5919 5919 4805 Szerkezetátalakítási tartalék 1600 1267 Egyéb központi támogatás 710 536 Önkormányzat költségvetési támogatás 34103 29352 26142 Előző évi költségvetési kiegészítés 5152 Működési célú kezességvállalás megtértülés áht-belül Működési célú támogatások, kölcsönök megtérülése 1. oldal
Működési célú támogatásértékű bevéte 13735 3452 3545 Felhalmozási célú kezességvállalás megtértülés áht-belül Felhalmozási célú támogatások, kölcsönök megtérülése Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel Támogatások összesen: 47838 32804 34839 IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Működési célú kezességvállalás megtértülés áht-kívül Működési célú támogatások, kölcsönök megtérülése Működési célú pénzeszköz átvétel 0 0 141 Felhalmozási célú kezességvállalás megtértülés áht-kívül Felhalmozási célú támogatások, kölcsönö 60 55 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 0 0 705 Átvett pénzeszközök összesen: 60 0 901 V. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen Felhalmozási bevételek: VI. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek Pénzügyi befektetések összesen: VII. Hitelek Működési célú hitel igénybevétele Működési célú hitel visszatérülése Felhamozási célú hitel igénybevétele Felhalmozási célú hitel visszatérülése Hitelműveletek bevételei VIII. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok értékesítése Rövid lej. értékpapírok kibocsátása Finanszírozási bevételek IX. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev. 60000 51007 0 Pézforgalom nélküli bevételek Bevételek összesen: Kiegyenl., függő, átfutó bevételek Bevételek mindösszesen: 60000 51007 0 158678 134523 86190-1004 158678 134523 85186 1. melléklet 2. oldal
1. melléklet Sor sz. Megnevezés Kiadások Koncepció 2014 2013.09.30 Előirányzat Teljesítés I. Működési kiadások Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. 10520 8708 5115 Teljes m.időben fogl. Közfogl. 8460 Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. 260 Részm.időben fogl. Közfogl. 2242 1812 2928 Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. 306 Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai 0 0 80 Részm.időben fogl.sajátos juttatásai 0 0 19 Teljes.m.időben fogl. költségtérítései 1100 1017 707 Részm.időben fogl.költségtérítései 400 140 328 Külső személyi juttatások 3800 3506 2595 Személyi juttatások 26782 15183 12078 Szociális hozzájárulási adó 5382 3498 2429 Egészségügyi hozzájárulás 150 111 122 Táppénz hozzájárulás 12 Munkaadót terhelő járulékok 5532 3609 2563 Gyógyszer 5 5 0 Vegyszer beszerzés 80 80 30 Irodaszer, nyomtatvány 485 485 223 Könyv 50 190 18 Folyóirat 40 40 27 Egyéb információ hordozó 50 150 0 Hajtó-, kenőanyag 820 820 630 Szakmai anyag 100 100 8 Kisértékű tárgyi eszköz 400 400 204 Munkaruha 140 140 69 Egyéb készlet beszerzése 1430 1430 815 Nem adatátviteli távközlési díjak 460 460 322 Adatátviteli távközlési díjak 80 65 60 Egyéb kommunikációs szolgáltatások 200 200 91 Vásárolt élelmezés 2390 2390 1812 Bérleti és lízingdíjak 0 42 0 Gáz ellátás díja 3000 2845 2260 Áram szolgáltatás díja 4110 4110 2600 Víz- és csatorna díjak 820 820 321 Karbantartási szolgáltatás 1500 1354 1808 Egyéb üzemeltetési szolgáltatások 10755 10765 8729 Ebből: Mosodai kiadások 650 600 481 Kulturális rendezvények 400 400 83 Bánki Nyár 5000 5000 4954 Posta ktg. 600 600 437 Ügyvédi kiadások 100 250 22 Továbbképzés 50 Környezetvédelmi, vízmin.kiad. 2300 2060 1721 Értékbecsl, terv, térkép szolg. 200 300 73 Egyéb kisebb kiadások 1505 1505 958 Közvetített szolgáltatások 1000 1050 870 Pénzügyi szolgáltatások kiadásai 700 500 509 Szakmai szolgáltatások kiadásai Vásárolt közszolgáltatások 45 Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja 7761 7577 5490 Kiszáml.term.és szolg.áfa befizetése 1240 1458 513 Belföldi kiküldetés 40 40 6 Reprezentáció 100 305 13 Reklám és propaganda kiadások 550 550 584 Téli közfoglalkoztatási program dologi k. 740 Dologi kiadások 39046 38371 28057 3. oldal
Költségvetési befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetendő SZJA 170 106 121 Adók, díjak, egyéb befizetések 1200 900 916 Kamatkiadások Egyéb folyó kiadások 1370 1006 1037 Működési kiadások összesen: 72730 58169 43735 II. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Önkorm.által folyósított szociális ell. 9700 9061 6775 Egyéb pénzbeli juttatások Szociálpolitikai juttatások: 9700 9061 6775 III. Ellátottak juttatásai Ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai 150 300 130 Ellátottak juttatásai : 150 300 130 IV. Felhalmozási kiadások Felújítások 300 150 Felújítások ÁFA-ja 81 0 Felújítások összesen 0 381 150 Beruházások 4483 2001 Beruházások ÁFA-ja 1211 538 Beruházások összesen 0 5694 2539 Felhalmozási célú kiadás: 0 6075 2689 V. Pénzügyi befektetések Részvények, részesedések vásárlása 0 0 11 Államkötvények, egyéb értékpapírok v. Pénzügyi befekt.kiadásai: 0 0 11 VI. Végleges pénzeszköz átadás Működ.célú pe. átadás Áht-on kívülre 3500 3480 3321 Működ.célú pe. átadás Áht-on belülre 13000 12884 10106 Működési célú pe. Átadás 16500 16364 13427 Felh. célú pe. átadás Áht-on kívülre 500 500 250 Felh. célú pe. átadás Áht-on belülre Felhalmozási célú pe. Átadás 500 500 250 Végleges pénzeszköz átadás: VII. Hitelek Rövid lejárjatú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Hitelműveletek kiadásai: 17000 16864 13677 VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön nyújtása 356 Műk. célú kölcsön törlesztése 0 Fejl.célú támogatási kölcsön nyújtása 500 500 250 Fejl. célú tám. kölcsön törlesztése 0 Támogatási kölcs. kiadásai: 500 500 606 IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok vásárlása Rövid lej. értékpapírok beváltása Finanszírozási kiadások: X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék 58748 43554 0 Pénzforgalom nélk.kiadások: Kiadások Összesen Kiegyenl., függő, átfutó kiadások Kiadások mindösszesen: 58748 43554 158678 134223 67623 1240 158678 134223 68863 1. melléklet 4. oldal