Beszámoló Nádudvar Város Önkormányzat és intézményei 2005. évi gazdálkodásáról

/2006. ELİTERJESZTÉS Beszámoló Nádudvar Város Önkormányzat és intézményei 2005. évi gazdálkodásáról Nádudvar, 2006. április

2 Tisztelt Képviselı-testület! A helyi önkormányzatoktól szóló módosított 1990. évi LXV. tv. valamint Államháztartásról szóló módosított 1992. évi XXXVIII. tv. 82. -ának megfelelıen, az önkormányzat 2005. évi gazdálkodásának alakulásáról a következık szerint számolok be: A Nádudvar Városi Önkormányzat 2005. évi költségvetését a többszörösen módosított 2/2005. (II.28.) Ök. sz. rendeletével állapította meg. A módosítások tartalmazzák a központi költségvetésbıl érkezett pótelıirányzatokat a Képviselı-testület döntéseinek megfelelı elıirányzat-módosításokat, valamint az intézményi hatáskörben végrehajtható elıirányzat-változásokat. I. ÖNKORMÁNYZATI BEVÉTELEK ALAKULÁSA Az önkormányzat 2005. évi bevételeit forrásonként az 1.sz. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat eredeti költségvetési elıirányzata: 2.116.787 e Ft -módosított elıirányzata: 2.340.860 e Ft -teljesített bevétel: 1.721.727 e Ft -teljesítés: 73,6% Az elıirányzat-módosítások zömmel központi forrásokból, fejlesztési célú lehívásokból következtek be, amelyek pontos részletezését a rendeletmódosítások alkalmával ismertettem. A bevételek viszonylagos alacsony teljesítésének oka a felhalmozási célú támogatások (38%), a felhalmozási célú lakossági befizetések és egyéb pénzeszközátvételek (53,8%), továbbá a felhalmozási és tıkejellegő bevételek (56%) a tervezetthez képest alacsony teljesítése. Mindennek az oka a szennyvízberuházás II./1. ütemének decemberre történı halasztása. A beruházás 2005. évi kiadása mindössze 7 millió Ft, amely saját forrásból került kifizetésre.

3 1. Befolyt bevételek forrásonként Az intézményi mőködési bevételek összege 179.352 e Ft, a teljesítés 90%-os. Általánosan jellemezı, hogy minden intézmény túltervezve a bevételeit, egységenként több millió Ft bevételi kiesés keletkezett, amelyet a kiadások teljesítése szintjéig önkormányzati többlettámogatással kellett pótolni. A kamatbevételek lényegesen elmaradtak a korábbi évek szintjétıl, amely azt mutatja, hogy a bankszámlák egyenlegei sokkal kisebbek voltak illetve többször volt negatív egyenleg, mint a korábbi idıszakokban. A költségvetési elszámolási számla napi egyenlege 109 napon volt negatív 2005. évben. Az önkormányzat sajátos mőködési bevétele 97,1%-ra teljesült, a befolyt bevétel 513.499 e Ft. 2004-ben ezen címen befolyt bevétel 507. 276 e Ft volt. Vállalkozók kommunális adójából befolyt bevétel 4.051 e Ft, magánszemélyek kommunális adóhátralékából 43 e Ft, idegenforgalmi adóból 200 e Ft bevétel keletkezett. Helyi iparőzési adóbevétel 141.042 e Ft. Év közben az önkormányzat adóerıképessége 12.865 e Ft-tal csökkent amely kiesı bevételt a SZJA jövedelemkülönbség mérséklésére szánt támogatásból az állam kompenzált. Az SZJA bevétel a fent említett ok miatt az eredeti elıirányzathoz képest növekedett, a teljesítés viszont a 10.165 E Ft-os kötelezı államháztartási tartalék összegével elmaradt a betervezettıl. Gépjármőadóból 40.182 e Ft bevétel keletkezett, a teljesítés 93,4%. Termıföld bérbeadásából származó bevétel 29 e Ft. Bírságok, járulékok összege 3.755 e Ft, melybıl a mezııri járulék összege 3.016 e Ft. Az önkormányzatok költségvetési támogatása 821.165 e Ft, amelybıl mőködési célú támogatás 680.981 e Ft, fejlesztési célú támogatás 140.184 e Ft. A teljesítés 83,1%. Az alulteljesítés oka a fejlesztési célú támogatások lehívásának elmaradása. (A korábban említett szennyvízberuházás kezdési idıpontja). Minden más támogatás 100%-ban leutalásra került. A normatív támogatások elszámolását a 13. sz. melléklet mutatja. Összességében látható, hogy az évvégi elszámolás eredményeképpen 4.965.955 Ft többlettámogatás illeti meg önkormányzatot.

4 A felhalmozási és tıkejellegő bevételekbıl 53.943 e Ft folyt be, a teljesítés 56%-os. Lemaradás mutatkozik a tárgyi eszköz értékesítésénél. Az Emıdi telek került értékesítésre. Lakbérekbıl és bérleti díjakból is alacsony a teljesítési mutató. Sajnos vannak jelentıs összegő követeléseink, amelyek érvényesítésére intézkedéseket tettünk, illetve javasoljuk a bérleti szerzıdés felmondását. A hulladéklerakó telep üzemeltetésére vonatkozó közbeszerzési pályázat érvénytelenítése miatt 2006-ban újabb pályázat kerül kiírásra, így 2006-ban sem várható komolyabb többletbevétel. Értékpapírok értékesítésébıl befolyt bevétel 3.334 e Ft, amelybıl 2.890 e Ft gázközmővagyon, 444 e Ft a Sütıipari Rt. részvények értékesítése. Végleges átvett pénzeszközök összege 137.593 e Ft. Ebbıl mőködési célú pénzeszközátvétel: -szociális célú támogatásokra: 5.822 e Ft - mezııri tevékenység támogatása: 900 e Ft - földalapú támogatás: 8.775 e Ft -Sárréti Többcélú Kistérségi Társulás szociális célú támogatása: 1.963 e Ft - pályázati támogatások: 4.531 e Ft - szakképzési támogatások: 2.047 e Ft -OEP egészségügyi feladatok támogatása: -közhasznú foglalkoztatás támogatása: 19.730 e Ft 7.234 e Ft 51.002 e Ft További 24.890 e Ft pénzeszközátvétel történt a 2004. évi GAMESZ megszőnés miatti vagyonátadásból. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel: - lakossági befizetések útépítésre: 741 e Ft - lakossági befizetés szennyvízcsatorna építésre: 10.242 e Ft - pályázati támogatások: 3.111 e Ft - szennyvízberuházás Körny.véd. Min. támog.: 25.725 e Ft - szakképzési támogatás: 7.605 e Ft - közbeszerzési pályázati befizetés: 10.000 e Ft -útépítési hozzájárulás: 4.275 e Ft Összesen: 61.699 e Ft Támogatási kölcsönök visszatérülésébıl befolyt bevétel 6.254 e Ft, amelybıl 4.841 e Ft felhalmozási célú kölcsön, 1413 e Ft mőködési célú kölcsön visszatérülése. A következı években várható kölcsön visszafizetés adatait a 14.sz. melléklet mutatja.

5 Az eredetileg betervezett felhalmozási mőködési hitelfelvétel irányszáma évközben 33.253 e Ft-tal csökkent, a mőködési hiányt csökkentı pályázatokra elnyert támogatásokkal és az évközbeni pótlólagos normatív állami támogatásokkal. A pénzeszközök évvégi kedvezı alakulása miatt (vis maior és esızés okozta támogatás leutalása, januári állami támogatás decemberi kiutalása) évvégével az önkormányzatnak mőködési hitelállománya nem volt. Fejlesztési célú hitelfelvételre pedig a szennyvízberuházás elhúzódása miatt 2005-ben értelemszerően nem került sor. Elızı évi pénzmaradvány 7.552 e Ft képzıdött. A 2004. évi központi támogatások elszámolási különbözetébıl adódik az összeg, amely 2005-ben ténylegesen kiutalásra került. 2. Bevételek alakulása intézményenként A bevételek szakfeladatonkénti alakulását az 5.sz., részben önálló intézményenként a 6-9.sz. mellékletek tartalmazzák. A korábban leírtak tükrözıdnek a szakfeladatonkénti bevételekben, tehát kisebb mértékő bevételi kiesés mutatkozik az intézményi mőködési bevételeknél, és nagyobb mértékő alulteljesítés van a fejlesztési pénzeszközöket tartalmazó szakfeladatoknál. A Polgármesteri Hivatalhoz tartozó szakfeladatok közül nagyarányú túlteljesítés mutatkozik a 751153 Önkormányzati igazgatási tevékenység szakfeladaton, amelynek oka a korábban már említett GAMESZ megszőnése miatti pénzügyi összeolvadás miatti 24.890 e Ft pénzeszközátadás. Alacsony szinten (57%) teljesült a Nádudvari Hírek eladásából származó bevétel, illetve a fejlesztési pénzeszközöket tartalmazó szakfeladatok: 751197 Máshová nem sorolható szervek tevékenysége, 751966 Önkormányzatok feladatra nem tervezhetı elszámolása, 701015 Saját vagy bérelt ingatlan hasznosítása, 90116 Szennyvízelvezetés és kezelés bevételei. Bevételi lemaradás mutatkozik a piac helyjegyeknél, a fürdı belépıknél, vízdíj bevételeknél. E két utóbbi feladatnál a bevételkiesés alapvetı oka a csapadékos idıjárás. Az Általános Iskola intézményi mőködési bevétele 78,9%-ra teljesült, a bevételi kiesés 5.451 e Ft. Jelentıs tényezıként lehet megemlíteni a szeptember 1-tıl bevezetett 1-4. évfolyamosok szociális rászorultsági alapon történı ingyenes étkezését. A kiesı saját bevételt az állami költségvetés 3.425 e Ft kiegészítı támogatással ismerte el.

6 Az iskolaépület bérbeadásából származó bevétel 1.295 e Ft. Az intézménynek egy sikeres pályázata volt 360 e Ft összegben, ösztöndíj folyósítására. Az Óvoda és Bölcsıde mőködési bevétele 81%-ban teljesült. A Bölcsıdében jelentıs mértékő bevételi kiesés keletkezett az ingyen étkezés következtében. A bevételi kiesés összege 3.240 e Ft. Eredményes pályázati támogatása az intézménynek nem volt. Az Általános Mővelıdési Központon belül jelentıs mőködési bevételkiesés van a közmővelıdési egységnél (2.919 e Ft), kisebb összegő kiesés keletkezett a Mővészeti Iskolánál (325 e Ft) az intézmény 14.121 e Ft pályázati és szakképzési támogatást kapott 2005. évben. A Szociális Szolgáltató Központ mőködési bevételei 89%-ban teljesült. A keletkezett mőködési bevétel 18.467 e Ft, támogatásaként 2.034 e Ft bevétel folyt be. Az egészségügyi feladatokra befolyt bevételek 21.331 e Ft, a teljesítés 97,5%- os. A Cigány Kisebbség Önkormányzat bevételeit a 10.sz. melléklet tartalmazza. Központosított támogatásként 714 e Ft-ot kapott az önkormányzat, 2004. évrıl 8 e Ft támogatási maradvánnyal együtt 722 e Ft költségvetésbıl gazdálkodott. Összehasonlításként a négy részben önálló intézmény 2005-ben 10.014 e Ft-tal kevesebb intézményi bevételt szedett be, mint 2004. évben. 3. Az intézmények támogatottsága (11.sz.melléklet) A 2005 évi átszervezés következtében végrehajtott létszámracionalizálás és egyéb takarékossági intézkedések hatásaként jelentısen csökkentettük az intézmények önkormányzati támogatását. Szintén az önkormányzati támogatások csökkentését eredményezte az intézmények felosztott költségektıl történı megtisztítása. A kedvezı önkormányzati döntések következtében az intézmények önkormányzati támogatása 96.430 e Ft-tal csökkent 2004 évtıl 2005. évre. Ez utóbbi szám nem azt mutatja, hogy az önkormányzat intézményfenntartó kiadásai ennyivel csökkentek, hiszen a régi GAMESZ apparátus és feladatellátás majdnem hasonló szinten továbbra is megmaradt, a Polgármesteri Hivatal saját szervezeteként tovább mőködteti. A támogatás csökkenés egy jelentıs része tényleges kiadáscsökkenést jelent: Az önkormányzati támogatás - az Általános Iskolában 3%-kal - az Óvodában 9%-kal

7 csökkent. - Az ÁMK-ban 12%-kal A Szociális Szolgáltató Központ 2005-ben önfenntartóként mőködött, sıt 5.366 e Ft többletbevétele mutatható ki a költségekhez viszonyítva. II. ÖNKORMÁNYZATI KIADÁSOK ALAKULÁSA Az önkormányzat kiadásait a 2.sz. melléklet mutatja. Az önkormányzat eredeti kiadási elıirányzata: 2.116.787 e Ft módosított elıirányzata: 2.340.860 e Ft teljesített kiadása: 1.726.313 e Ft a teljesítése: 73,7% 1. A kiadások alakulása kiemelt elıirányzatonként A személyi juttatások összege 632.408 e Ft, 97,4%-ban teljesült. Ez 8%-kal magasabb, mint a 2004. évi bérkiadások. Többletként jelentkezett a 9 fıs létszámleépítés 2005. évi többletkiadása, illetve a közalkalmazotti szféra 4,5%- os illetményemelése. A foglalkoztatotti létszám alakulását a 12. sz. melléklet mutatja. A munkaadókat terhelı járulékokra kifizetett 207.276 e Ft a bérfizetésekhez hasonló szintő a teljesítés. A dologi és egyéb folyó kiadások összege 408.472 e Ft, a teljesítés 92,1%. A 2004. évi kiadásokhoz képest 2,5%-os növekedést mutat. A pénzeszközátadások összességében túlteljesítéssel zárultak. Ennek egyetlen oka van, a GAMESZ vagyonátadásának kiadási oldalon történı dokumentálása, amely 24.134 e Ft-tal megnövelte a mőködési célú pénzeszközátadások összegét. Ezen összeggel korrigált összevont pénzeszközátadás teljesítési mutatója 98,2%. Segélyekre és egyéb társadalompolitikai juttatásokra 204.044 e Ft került kifizetésre, az elıirányzat 98%-a. Egyéb szervezeteknek, vállalkozásoknak 10.172 e Ft került kifizetésre. Közvetett támogatások megítélésére a 20.sz. mellékletben foglaltaknak megfelelıen került sor.

8 A felújítási és beruházási kiadások teljesítése 228.176 e Ft(28,8%). A kiadások jogcímenkénti részletezését a 4.sz. melléklet tartalmazza. A szennyvízberuházás I. ütemének végszámla kifizetése 2005. január hónapra húzódott. A próbaüzemeltetés január 23-án lezárult, a beruházás aktiválása megtörtént. A szennyvízberuházás II. ütemének kezdési idıpontja 2005. december hónap. A teljesített kiadás 7 M Ft. Útépítésre és felújításra összesen 23.557 e Ft került kifizetésre, a Jókai útfelújítás pályázati pénzösszegének ( 11 M Ft) kifizetése 2006. évre húzódott át. Az önkormányzat egész területén 11.547 e Ft eszköz, gép, mőszer beszerzés valósult meg, amely nagy részt pályázati támogatásból valósult meg. A fürdı vízforgató berendezésének megépítése 2006. évre került átcsoportosításra. A Szakiskola épületének felújítására 19.684 e Ft-ot fordítottunk. A felújítás befejezése áthúzódik 2006. évre. A 31,5 M Ft-os bekerülési költséget figyelembe véve a felújítás befejezéséhez közel 12 M Ft áll még rendelkezésre. Az egyéb önkormányzati épületek felújítására 2.570 e Ft-ot fordítottunk. Az augusztusi esızés okozta károk helyreállítására14.760 e Ft vis maior támogatást kaptunk, amelybıl 2005-ben 3 M Ft-ot költöttünk helyreállításra. A maradvány felhasználása 2006. évre húzódik át. A lakossági személyi tulajdonú ingatlanok vihar okozta károk helyreállítására 15.798 e Ft támogatást kapott az önkormányzat, amelynek felhasználása 2006. évre húzódik át, mivel mindkét támogatási összeg 2005. XII.29-én került a számlánkra. A felhalmozási céltartalék felhasználása évvégéig megtörtént. Az intézményeknek átadásra került a szakmai és informatikai eszközfejlesztésre kapott központi támogatás, és lefedezésre került a nyertes pályázatok saját forrásának megfelelı összeg. A többéves kihatású felhalmozási kiadásokat a 21.sz. melléklet tartalmazza, amely a támogatási szerzıdésekben rögzített ütemezések szerint tartalmazza a kötelezettségvállalásokat. 4.500 e Ft összegben nyújtott lakásvásárlási kölcsönt az önkormányzat, egyrészt munkáltatói kölcsön, másrészt elsı lakáshoz jutók kölcsöne formájában. A hosszú lejáratú fejlesztési célú hitel visszafizetése 9.800 e Ft összegben megtörtént. 2006. évre még fennálló tartozásunk állománya 8.850 e Ft, amelyet a 15. sz. melléklet mutat.

9 A tartalékok az év folyamán felhasználásra kerültek, kivéve a kötelezı államháztartási tartalék, amely központilag zárolásra került. 2. A kiadások alakulása intézményenként A kiadások szakfeladatonkénti alakulását az 5.sz. melléket, az intézményenkénti kiadásokat a 6-9. sz. mellékletek tartalmazzák. A Polgármesteri Hivatalhoz tartozó szakfeladatok közül a felhalmozási kiadásokat megjelenítı szakfeladatoknál alulteljesítés mutatkozik a korábban említettek miatt. Összességében a Polgármesteri Hivatal szakfeladatain a kiadások 61,6%-ban teljesültek. Az Általános Iskola kiadásai az évközbeni normatív támogatási pótigényekkel a gyermekétkeztetés és a létszámleépítés központi támogatásával növekedett 348.778 e Ft-ra. A teljesített kiadás 345.928 e Ft, 99,2%. Mivel intézményi mőködési bevételi kiesése keletkezett az iskolának ezért a kiesı bevételt a teljesített kiadási szintig 2.601 e Ft-tal önkormányzati egyéb forrásból kellett kiegészíteni. Az Óvoda módosított kiadási elıirányzata 164.366 e Ft-ra emelkedett az év folyamán elsısorban központi forrásból. A teljesített kiadás 164.250 e Ft, 99,9%. A kiesı intézményi bevételt 3.124 e Ft összegben kellett egyéb önkormányzati forrásból megtámogatni. Az Általános Mővelıdési Központ pénzellátása bonyolultabb, hiszen a felhalmozási célra kapott szakképzési támogatása tárgyévben fel nem használt része tartalékolásra kerül, amely összeggel korrigálni szükséges az önkormányzati támogatást. Az így korrigált számok alapján közel 1 M Ft-tal kevesebb összeggel támogatta az önkormányzat az intézményt, mint az eredeti tervszámok szerint. Annak ellenére, hogy az ÁMK-nak jelentıs bevételi kiesése keletkezett, viszont a kiadásában is jelentıs megtakarítást ért el. A Szociális Szolgáltató Központ kiadása jelentısen elmaradt a módosított elıirányzathoz képest, a teljesítés 88%-os. Annak ellenére, hogy 2.533 e Ft bevételkiesése keletkezett az intézménynek, de kiadása is jóval alatta maradt a tervezettnek, ezért az intézmény az önfenntartáson túl 5.366 e Ft önkormányzati támogatást takarított meg. Az egészségügyi szakfeladatok teljesített kiadása 24.625 e Ft, 92,8%-os.

10 A Cigány Kisebbségi Önkormányzat kiadásait a 10. sz. melléklet mutatja. A tárgyévben teljesített kiadása 720 e Ft, a jövı évre átvihetı tartalék összege 2 e Ft. III. MŐKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK-BEVÉTELEK MÉRLEGE A 3.sz. melléklet mérlegszerően mutatja a mőködési és felhalmozási egyensúlyt. Ez a mérleg fontos szerepet tölt be az un. ÖNHIKI pályázat elszámolásában. Alapvetı követelmény, hogy a felhalmozási kiadások nem haladhatják meg a felhalmozási bevételeket. Ennek a követelménynek az önkormányzati gazdálkodás eleget tett. A felhalmozási kiadások az önkormányzat összes kiadásán belül 14%-ot tett ki 2005.évben. Az önkormányzat összes felhalmozási bevétele 266.518 e Ft-tal maradt el a 2004. évitıl. Hasonló elmaradás mutatkozik természetesen a felhalmozási kiadásokban is. Ez az oka, hogy az önkormányzat összes bevétele is kevesebb 2005-ben, mint 2004. évben volt. A mőködési célú bevétel 134.340 e Ft-tal volt több mint 2004-ben. A mőködési célú kiadás pedig 161.647 e Ft-tal haladja túl a 2004. évit. A növekedés 12%-os. IV. ÖNKORMÁNYZATI VAGYON ALAKULÁSA Az önkormányzat egyszerősített mérlegét a 18.sz. mellékletben, a 249/2000.(XII.24.) Korm. rendelet szerinti vagyonkimutatást pedig a 19.sz. mellékletben lehet látni. 2005. január 1-vel került átadásra az átszervezés következtében megszőnı GAMESZ vagyona a Polgármesteri Hivatal vagyonába. Az átadó vagyonkimutatás végösszege: 393.459 e Ft Önkormányzati szinten sem növekedést, sem csökkenést nem jelent. Az önkormányzat kötelezettségekkel csökkentett eszközérték 111.341 e Ft-tal növekedett. A változás legfıbb forrása a szennyvízberuházás 2005. évi kifizetése és az értékcsökkenés elszámolása. A mérleg egyes sorait 2005-ben pontosítottuk, az idevonatkozó kormányrendelet és belsı szabályzatok alapján leírtuk a behajthatatlan követeléseket, illetve újraértékeltük az egyéb követeléseket.

11 Egyéb vagyon-csökkenés néhány esetben következett be, amelyet már a beszámoló elızı fejezeteiben kirészletezésre került. (telek és részvényeladás) V. PÉNZMARADVÁNY ALAKULÁSA A pénzmaradvány megállapítását a 17.sz. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat záró pénzkészlete 13.620 e Ft volt. A függı, átfutó elszámolásokkal korrigált helyesbített pénzmaradvány 21.519 e Ft. A költségvetési többlettámogatásokkal és visszafizetések összegével módosított költségvetési pénzmaradvány -21.926 e Ft. VI. ÖSSZEGZÉS Összességében megállapítható, hogy az önkormányzat sikeresen túllépett az átszervezés okozta nehézségeken, a kötelezı és önként vállalt feladatok további finanszírozása végett szükség volt az integrációra. Kellı idıben és megfelelı módon leszabályozta az új felállás gazdasági folyamatait. A pénzellátás mindenképpen nagyobb folyamatosságot mutat, hiszen a pénzeszközök szétdarabolása megszőnt, a ki-és befizetések egy helyre összpontosulnak, ezért a felhasználás hatékonysága magasabb, tehát helyes döntést hozott a testület amikor csak egy önálló költségvetési szerv mőködését biztosította. Viszonylag könnyebb év áll mögöttünk, mert a felhalmozási kiadások az elızı évihez képest kevesebb, mint 50% volt. Nem jelentett olyan nagy megterhelést a költségvetésnek az egyösszegben jelentkezı nagy értékő beruházási számlák kifizetése. E mellett a mőködés területén egész évben rendkívüli fegyelmezettség és takarékosság volt jellemezı. Sajnos sok esetben kényszerültünk a kifizetések visszatartására a likviditás megırzése érdekében, csak így volt elkerülhetı a mőködési hitelfelvétel. Enyhített a pénzügyi gondjainkon a mőködési hiány csökkentését szolgáló két sikeres pályázat, az ÖNHIKI és a mőködésképtelen önkormányzatok támogatása, közel 30 M Ft összegben. Ezen kívül számos kisebb-nagyobb összegő mőködési és felhalmozási pályázati támogatás növelte az önkormányzati feladatellátás színvonalát.

12 Elkezdıdött a Sárréti Többcélú Kistérségi Társulás mőködése, amely esetünkben a szociális és belsı ellenırzés területen végzett munka terjedelmét és színvonalát gazdagítja. 2005-ben kapott kistérségi kiegészítı támogatás közel 2 M Ft. Kérem a Tisztelt Képviselı-testületet, hogy a Nádudvar Város Önkormányzat 2005. évi gazdálkodásáról szóló beszámolót megvitatást követıen szíveskedjen elfogadni. Nádudvar, 2006 április 5. Korcsmáros Sándor sk. Polgármester

Az önkormányzat 2005. éves teljesített bevételei. 1.számú melléklet adatok ezer Ft-ban Ssz. JOGCÍMEK 2005. évi eredeti elıirányzat 2005. évi módosított elıirányzat 2005. éves teljesítés Teljesítés %-a I. MŐKÖDÉSI BEVÉTELEK 706 518 728 190 692 851 95,1 1. Intézményi mőködési bevételek 190 090 199 188 179 352 90,0 1.1. Alaptevékenység bevételei 158 590 151 131 132 658 87,8 1.2. Intézmények egyéb sajátos bevételei 2 500 12 538 14 105 112,5 1.3. Általános forgalmi adó bevételek, visszatérülések 26 500 34 955 32 025 91,6 1.4. Kamatbevételek 2 500 564 564 100 2. Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei 516 428 529 002 513 499 97,1 2.1. Helyi adók 148 236 145 842 145 336 99,7 2.1.1. Vállalkozók kommunális adója 4 500 4 500 4 051 90 2.1.2. Helyi iparőzési adó 143 436 141 042 141 042 100 2.1.3.Magánszemályek kommunális adója - - 43-2.1.4. Idegenforgalmi adó 300 300 200 66,7 2.2. Átengedett központi adók 365 192 380 160 364 408 95,9 2.2.1. SZJA helyben maradó része 58 925 58 925 48 760 82,7 2.2.2. SZJA-ból jövedelmkülönbség mérséklésére 102 112 114 977 114 977 100 2.2.3. SZJA normatív módon elosztott része 160 655 160 460 160 460 100 2.2.4. Gépjármő adó 43 000 43 000 40 182 93,4 2.2.5. Termıföld bérbeadásából származó jövedelmadó 500 2 798 29 1 2.3. Pótlékok, bírságok (mezııri járulék) 3 000 3 000 3 755 125,2 II. TÁMOGATÁSOK 800 565 988 615 821 165 83,1 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása 800 565 988 615 821 165 83,1 1.1. Normatív támogatások 456 672 457 120 457 120 100 1.1.1. Lakosságszámhoz kötött norm. állami hozzájárulás 9 762 11 079 11 079 100 1.1.2. Feladatmutatókhoz kötött norm. állami hozzájárulás 446 910 446 041 446 041 100 1.2. Központosított elıirányzatok, központi támogatások 7 160 30 707 30 707 100 1.3. Kiegészítı tám., egyes közokt.felad., bérkiadásokhoz 8 617 9 686 9 686 100 1.4. Kiegészítı Önkormányzati támogatás, ÖNHIKI - 29 827 29 827 100 1.5.Normatív kötött felhasználáső támogatások 154 114 179 177 179 177 100 1.6. Fejlesztési célú támogatások 174 002 282 098 107 096 38,0 2. Elızı évi egyéb költségvetési kiegészítés - 7 552 - III. FELHALMOZÁSI ÉS TİKE JELLEGŐ BEVÉTELEK 96 390 96 390 53 943 56 1. Tárgyi eszköz értékesítés 30 000 30 000 6 825 22,8 2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei 63 500 63 500 43 784 69 2.1.Lakóingatlan bérbeadásából származó bevételek 1 500 1 500 1 051 70,1 2.2. Egyéb önkorm.vagyon bérbead. szárm. bevételei 62 000 62 000 42 733 68,9 3. Pénzügyi befektetések bevételei 2 890 2 890 3 334 115,4 3.1. Állampapírok, egyéb értékpapírok értékesítése(osztalék) 2 890 2 890 3 334 115,4 IV. VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK 125 665 165 717 137 593 83 1. Mőködési célú pénzeszközátvétel 27 665 51 002 75 894 148,8 2. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 98 000 114 715 61 699 53,8 V. TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE 5 500 5 500 6 254 113,7 1. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése 5 500 5 500 4 841 88 2. Mőködési célú kölcsönök visszatérülése - - 1 413 VI. HITELEK 382 149 348 896-1. Felhalmozási célú hitel felvétel államháztartáson kívőlrıl 282 367 282 367-2. Mőködési célú hitelfelvétel államháztartáson kívőlrıl 99 782 66 529 - VII. PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEK - 7 552 7 552 100 1. Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele - 7 552 7 552 100 VIII. Kiegyenlítı, függı, átfutó bevételek - - 2 369 BEVÉTELEK ÖSSZESEN(I.+..+VIII.) 2 116 787 2 340 860 1 721 727 73,6 Nádudvar, 2006. április 5.

Az önkormányzat 2005. éves teljesített kiadásai 2.számú táblázat adatok ezer Ft-ban Ssz. JOGCÍMEK 2005. évi eredeti elıirányzat 2005. évi módosított elıirányzat 2005. éves teljesítés Teljesítés %-a 1. Rendszeres személyi juttatások 540 670 533 157 516 691 96,9 2. Nem rendszeres személyi juttatások 72 404 86 537 86 190 99,6 3 Külsı személyi juttatások 26 706 29 568 29 527 99,9 Személyi juttatások 639 780 649 262 632 408 97,4 4. Társadalombiztosítási járulék 173 520 176 675 174 623 98,8 5. Munkaadói járulék 17 643 18 001 17 581 97,7 6. Egészségügyi hozzájárulás 13 885 14 022 13 320 95 7. Táppénz hozzájárulás 2 240 2 240 1 710 76,3 8. Munkaadókat terhelı egyéb járulék - - 42 - Munkaadókat terhelı járulékok 207 288 210 938 207 276 98,3 9. Készletbeszerzések 115 611 129 895 119 873 92,3 10. Szolgáltatások 171 686 188 835 178 144 94,3 11. Különféle dologi kiadások 67 505 108 486 93 985 86,6 12. Egyéb folyó kiadások 10 120 16 487 16 470 99,9 Dologi és egyéb folyó kiadások 364 922 443 703 408 472 92,1 13. Felhalmozási célú pénzeszközátadás államh. kívőlre - - - 14. Mőködési célú pénzeszköz átadás államh. kívőlre 10 080 10 705 35 215 329 15. Társadalom-és szociálpolitikai juttatások 201 000 208 258 204 044 98 Pénzeszköz átadás 211 080 218 963 239 259 109,3 16. Felújítási kiadás 31 000 85 091 40 954 48,1 17. Beruházási kiadás 615 252 707 938 187 222 26,4 Felújítási, beruházási kiadások 646 252 793 029 228 176 28,8 18. Felhalmozási célú tám-i kölcsön nyújtása államh.-on kív. 5 000 5 000 4 500 90 19. Mőködési célú tám.-i kölcsön nyújtása államh-on kívőlre - - - Tám. Kölcsön nyújtása államh.-on kívülre 5 000 5 000 4 500 90 20. H. lejáratú mők. és fejl. célú hitel visszafiz. pü-i. vállalk.-nak 9 800 9 800 9 800 100 Belföldi finanszírozás kiadásai 9 800 9 800 9 800 100 21 Általános tartalék 20 165 10 165-22. Céltartalék 12 500 - - Pénzforgalom nélküli kiadások 32 665 10 165 - Kiegyenlítı, függı, átfutó kiadás - - - 3 578 KIADÁSOK ÖSSZESEN: 2 116 787 2 340 860 1 726 313 73,7 Nádudvar, 2006. április 5.

Az Önkormányzat 2005. éves teljesített bevételei és kiadásai mérlegszerően 3.számú táblázat adatok ezer Ft-ban Ssz. 2005. évi 2005. évi eredeti módosított MEGNEVEZÉS elıirányzat elıirányzat I. Mőködési bevételek és kiadások 2005. éves teljesítés Teljesítés %-a 1. Intézményi mőködési bevétel 190 090 199 188 172 464 86,6 2. Sajátos mőködési bevétel 516 428 529 002 513 456 97,1 3. Költségvetési támogatás 609 270 673 316 680 981 101,1 4. Mőködési célú pénzeszközátvétel 27 665 51 002 75 894 148,8 5. Mőködési célú kölcsönök visszatérülése - - 1 413 6. Mőködési célú hitel igénybevétele 99 782 66 529-7. Mőködési célú elızı évi pénzmaradvány igénybevétele - 7 552 7 552 100,0 8. Kiegyenlítı, függı, átfutó bevételek - - 2 369 Mőködési célú bevételek összesen 1 443 235 1 526 589 1 454 129 95,3 9. Személyi juttatások 639 780 649 262 632 408 97,4 10. Munkaadókat terhelı járulékok 207 288 210 938 207 276 98,3 11. Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 364 922 443 703 407 324 91,8 12. Mőködési célú pénzeszközátadás, egyéb támogatás 10 080 10 705 35 215 329,0 13. Ellátottak pénzbeni juttatása 201 000 208 258 204 044 98,0 14. Mőködési célú kölcsön nyújtása - - - 15. Mőködési célú hitel és kamatának visszafizetése - - - 16. Általános tartalék 20 165 10 165-17. Kiegyenlítı,függı,átfutó kiadások - - - 3 578 Mőködési célú kiadások összesen 1 443 235 1 533 031 1 482 689 96,7 II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások 18. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek 30 000 30 000 6 825 22,8 19. Önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevétel 63 500 63 500 43 784 69,0 20. Magánszemélyek kommunális adója - - 43 21. Fejlesztési célú támogatás 191 295 315 299 140 184 44,5 22. Elızı évi pénzmaradvány felhalmozási része - - - 23. Priv.sz. bev. eredetiként nem terv.hetı bev./osztalék,kamat/ 2 890 2 890 3 447 119,3 24. Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak ÁFÁ-ja - - 6 775 25. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 98 000 114 715 61 699 53,8 26. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 5 500 5 500 4 841 88,0 27. Felhalmozási célú hitel igénybevétele 282 367 282 367 - Felhalmozási célú bevételek összesen: 673 552 814 271 267 598 32,9 28. Beruházási kiadások ÁFÁ-val együtt 615 252 707 938 187 222 26,4 29. Felújítási kiadások ÁFÁ-val együtt 31 000 85 091 40 954 48,1 30. Részvények, részesedések, vásárlása - - - 31. Értékesített tárgyi eszközök, immat. javak utáni ÁFA befiz. - - - 32 Felhalmozási célú pénzeszközátadás - - - 33. Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása 5 000 5 000 4 500 90 34. Felhalmozási célú hitel és kamatának visszafizetése 9 800 9 800 10 948 112 35. Felhalmozási célú tartalék 12 500 - - Felhalmozási célú kiadások összesen: 673 552 807 829 243 624 30,2 Önkormányzat bevételei ÖSSZESEN 2 116 787 2 340 860 1 721 727 73,6 Önkormányzat kiadásai ÖSSZESEN: 2 116 787 2 340 860 1 726 313 73,7 Nádudvar, 2006. április 5.