MELLÉKLET 2011. ÉVI BESZÁMOLÓK KIVONATA 1
1./ SZEGEDI KÖZLEKEDÉSI KFT. 1. Bevételek - Fontosabb sorok Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év terv terv 2010. év Nettó árbevétel (1.) 2 307 893 2 380 901 2 171 592 2 195 641 101,1 92,2 Egyéb bevétel (2.) 1 157 218 1 192 634 1 178 216 1 221 737 103,6 102,4 ebből önkormányzati támogatás 815 533 900 900 1 037 706 1 136 923 109,5 126,2 (működési +reptér+parkolási+ normatíva) (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) 3 465 111 3 573 535 3 349 808 3 417 378 102,0 95,6 Összes bevétel támogatás nélkül (1. 2 649 578 2 672 635 2 312 102 2 280 455 98,6 85,3 + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 365 395 213 945 287 162 237 473 82,7 111,0 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) 1 346 788 1 136 746 1 135 634 1 198 676 105,5 105,4 Személyi jellegű ráfordítás (5.) 1 691 905 1 717 301 1 801 461 1 799 237 99,8 104,7 Értékcsökkenési leírás (6.) 555 586 631 945 713 284 540 726 75,8 85,5 Egyéb ráfordítás (7.) 193 817 104 430 68 026 67 073 98,6 64,2 Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok 3 788 096 3 590 421 3 718 405 3 605 712 96,9 100,4 Üzemi eredmény 42 410 197 059-81 434 49 139-24,9 Pénzügyi műveletek eredménye -93 586-197 637-66 220-110 362 166,3 55,8 Rendkívüli műveletek eredménye 55 870 86 073 85 002 79 828 93,9 92,7 Adózás előtti eredmény 4 693 85 495-62 654 18 605-21,7 Mérleg szerinti eredmény 4 695 55 991-71 651 16 552-29,3 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 5 785 992 7 101 342 8 349 493 7 842 874 93,9 110,4 Forgóeszközök állománya 511 561 542 197 543 700 639 145 117,5 117,8 Jegyzett tőke 1 377 050 1 919 260 1 992 774 1 992 770 100,0 103,8 Saját tőke 2 046 676 2 644 877 2 655 220 2 734 939 103,0 103,4 Rövidlejáratú kötelezettségek 1 706 303 1 450 509 1 339 280 1 510 895 112,8 104,1 Hosszú lejáratú kötelezettségek 771 392 398 792 477 693 484 773 101,4 121,5 Mérleg főösszeg 6 303 683 7 649 616 8 898 593 8 487 700 95,3 110,9 5. Létszám 536 526 530 534 100,7 101,5 ebből közcélú, közfoglalkoztatott 10 14 0 0 - - A társaság piaci helyzetét jelentősen meghatározzák a Közgyűlés által megállapított személyszállítási tarifák, a parkolási díjtételek és parkolási zónák kijelölése, illetve a központi 2
költségvetés által a helyi közforgalmú közlekedés számára biztosított támogatások (normatív támogatás, illetve a kedvezményes bérletek, valamint a 65 éven felüliek ingyenes utazása után igényelhető fogyasztói árkiegészítés) mértéke. Bevételek: A társaság tárgyidőszaki nettó árbevétele 2.195.641 eft, melynek több mint kétharmada, 1.706.976 eft az alaptevékenységből származik, mely 3,9%-kal több mint az egy évvel korábbi (2010. év: 1.643.527 eft) és 5,4%-kal haladja meg a re tervezettet (i terv:1.619.942 eft). Az alaptevékenység bevételei közül tavalyi év azonos időszakához képest 1,2%-kal nőtt a közlekedési menetdíjbevétel (2010. év : 940.306 eft, : 951.864 eft), a fogyasztói árkiegészítés 1,1%-kal csökkent (2010. év : 462.258 eft, i : 457.400 eft). A városi szintű menetjegy értékesítés mennyisége (db) előző évhez képest 5,9%-kal esett vissza, a teljes árú bérlet csökkenése 2,5%-os, a tanuló bérlet visszaesés 6,4%-os, a nyugdíjas bérlet visszaesés 5,3%-os. Növekedett (7,28%-kal) az egyetemi hallgatók által megvásárolt szemeszter bérletek száma. Kedvezőtlen a vállalat számára a kisgyermekes szociális bérlet bevezetése, amely úgy bővítette a kedvezménnyel utazók körét, hogy a keletkező bevételkiesés ellentételezéséről nem gondoskodik, tekintettel arra, hogy a bérlet után nem hívható le fogyasztói árkiegészítés, és arra nem nyújt külön támogatást a bevezetéséről döntő városi közgyűlés sem. Az eladott kisgyermekes szociális bérletek száma több mint négyszeresére növekedett az előző évhez képest. Tanuló-nyugdíjas bérletek utáni árkiegészítés a 2006. évtől változatlan szinten maradt, mértéke: bruttó 2.520 Ft/db. A díjmentes utazás után igényelhető árkiegészítés 3,5%-kal emelkedett, bruttó 10.292 eft/hó összegű lett. 3
A menetdíj bevétel és árkiegészítés Szeged város vonatkozásában két szolgáltató (Tisza Volán és a SZK Kft.) által megkötött bevétel megosztási szerződés alapján osztódik kétfelé, amelynek értelmében a munkanapon indított járatszám és az éves hasznos kilométer alapján megállapított bevételi aránya a társaságnak 2010. évben 37,5%, 2011. I. félévben 37,4% és 2011. II. félévben 38,0% volt. Az alaptevékenységhez tartoznak a közlekedési menetdíjbevételeken kívül a következő, kiegészítő tevékenységek is: a reklámfelületek bérbeadásából származó bevételek, az egyéb bérbeadások, a külső megrendelők részére végzett szolgáltatások, és az ezekhez tartozó anyageladások. Ezek értéke ben együttesen 297.712 eft volt (2010. év: 240.963 eft, i terv: 219.964 eft). A parkolási tevékenység esetén mind az árbevételre, mind a pótdíjbevételre negatív hatással voltak a városban zajló különböző építkezések, rendezvények miatti parkolóhely lezárások, megszűnések (2010. év: 28.896 parkolóhelynap 31.323.264,-Ft kiesés, : 52.592 parkolóhelynap 59.534.144,-Ft kiesés). Az üzletágon belül is megfigyelhető a csökkenési tendencia az értékesítésben. Összességében a parkoló szelvények 8,6%-kal, a bérletek eladott mennyisége 8,8%- kal csökkent az előző évhez képest. Ezen belül a virtuális parkoló szelvény értékesítése 18%-kal emelkedett. Az autóelszállítási tevékenység, átmeneti szüneteltetés után 2011. február 16-án ismét megindult. A tárgyidőszaki bevétel 24,3 MFt volt. Az Arany János utcai parkolóház bevételei, a férőhely kihasználtsága az elmúlt évek során folyamatosan javult. A Repülőtér i bevételei mind a tervadathoz, mind az előző évhez képest emelkedtek. A bevétel 53%-a üzemanyag eladásból keletkezett. A Repülőtér továbbra is nem nyilvános kereskedelmi repülőtér státuszban működik, ezért annak használatáért díj nem szedhető. Az első félévben sor került a léginavigációs szolgáltatói tevékenység időszakos ellenőrzésére és újra auditálására, melyet az NKH Légügyi Hivatal végzett, ennek eredményeként a társaság újra megszerezte a tevékenység végzéséhez szükséges tanúsítványt. Egyéb bevételek: Az Önkormányzattól kapott működési támogatás összege ben összesen 1.136.923 eft volt, mely összeg 293.941 eft normatív támogatást tartalmaz. Felhasználása elsődlegesen a menetrendi személyszállítás üzemeltetését, illetve annak veszteségét finanszírozta. Az összegből ben nettó 12.000 eft támogatást kapott a repülőtér, valamint 354.612 eft-ot a parkolási üzletág. Egyéb 4
bevételek között számolta el a társaság a fejlesztési célra kapott támogatásból az értékcsökkenés összegével megegyezően visszaírt összegeket, a 15 MFt értékű céltartalék felhasználást, biztosítótól kapott kártérítést, és az előző évekből realizálódott közlekedési pótdíjakat. Bevételek alakulása az elmúlt években: Az aktivált saját teljesítmény érték (jármű felújítási és összeszerelési munkák miatt keletkezezett) 11%-kal lett több az előző évhez képest, ugyanakkor 17,3%-kal csökkent a tervhez viszonyítva (2010. év: 213.945 eft, i terv: 287.162 eft, i : 237.473 eft). A tervtől való elmaradás oka a saját vállalkozásban végzett munkák átütemezése. A saját vállalkozásban végzett járműfelújítások ben a tervhez képest az alábbiak szerint alakultak: Jármű típusa Aktiválás tervezett időpontja 2010.XII.31 -ig felmerült összes ráfordítás 2011.évi tervezett ráfordítás Aktiválásko ri tervezett Bruttó érték (ráaktiválás) 2011.évi leges ráfordítás Aktiválás leges időpontja Jármű pályaszáma Aktiválás,ráaktiválás leges Bruttó értéke KT4 tip. villamos 212 2011.10.01 13 908 163 39 902 326 53 810 489 34 333 377 2011.12.28 48 241 540 IK-60T tip.nosztalgia troli 259 2011.12.31 8 886 570 9 019 201 17 905 771 6 379 137 ZIU-9 tip.nosztalgia troli 111 2011.05.01 7 072 762 7 456 432 14 529 194 8 194 903 2011.08.15 15 267 665 T - Skoda Tr 15 trolibusz 621 2011.05.15 8 015 905 28 710 734 36 726 639 30 355 385 2011.12.28 38 371 290 Skoda Tr 15 trolibusz T - 622 2011.05.15 575 807 31 998 666 32 574 473 18 336 883 2011.12.28 18 912 690 Skoda Tr 15 trolibusz T - 623 2011.10.31 0 32 574 473 32 574 473 31 332 070 2011.12.28 31 332 070 Skoda Tr 15 trolibusz T - 624 2011.08.01 0 32 574 473 32 574 473 29 219 577 Tatra T6A2 tip.villamos felúj. 912 2011.06.01 1 096 105 6 903 895 8 000 000 9 606 843 2011.10.01 10 702 948 T - Skoda Tr 21 trolibusz 811 2011.11.01 29 441 386 38 000 000 67 441 386 9 170 117 összesen: 68.996.698,- 227.140.200,- 296.136.898,-176.928.292 162.828.203 Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások összességében a tervet 5,5%-kal haladják meg, az előző évhez képest 63 MFt a növekmény. Az anyagköltség 734 MFt értékben merült fel a tárgyévben, mely az éves terv 101,8%-ában teljesült. A gázdíj jelentősen meghaladja a tervet (i terv: 41.358 eft, i : 56.197 eft) az év közbeni áremelések miatt. Jelentősen elmarad a tervezettől az üzemanyag költség (i terv: 114.246 eft, i : 99.598 eft) a nagyprojektes munkálatokhoz kapcsolható villamos- és trolibuszpótlások tervtől eltérő ütemezése miatt. Az elektromos díjnál (i terv: 195.366 eft, 2011.évi : 205.855 eft) eltérést okozott, 5
hogy 2011.06.16-tól Makkosháza-Tarján, Víztorony tér között 19-es viszonylatjelzéssel új trolibusz vonal indult, mellyel a 2011.évi forgalmi tervben még nem számolt a társaság. Az igénybe vett szolgáltatások a tervhez képest 2,3%-kal csökkentek. Jogszabályváltozás miatt tervet meghaladó az oktatási költség (i terv: 2.500 eft, 2011.évi : 6.880 eft). A költségek elsősorban a forgalmi területen merültek fel (villamos járművezetők). Tervet meghaladóan alakult az egyéb szolgáltatások költsége (i terv: 77.214 eft, 2011.évi : 84.785 eft). A növekmény elsősorban a hatósági igazgatási, szolgáltatási díjak, illetékek miatt keletkezett. Az eladott áruk beszerzési értéke 75,4 MFt, tervet jelentősen meghaladó (i terv: 33 MFt). A növekmény mögött az év közben apportált anyagok értékesítésével párhuzamosan kivezetett összegek szerepelnek. A költséggel párhuzamosan növekedett az anyageladásból származó bevétel is. A személyi jellegű ráfordítások összege közel a tervszinten teljesült. Az átlagos statisztikai állományi létszám az előző évhez képest 8 fővel nőtt, mely adódik a teljes munkaidős szellemi állomány növekedéséből, valamint az egyéb kategóriába tartozók (részmunkaidősek és közcélú foglalkoztatottak) létszámának csökkenéséből. A teljes munkaidős fizikai állomány átlagos létszámában változás nem történt az előző évhez képest. 2011.05.01-től a társaságnál bérkompenzáló alapbérfejlesztés történt, melynek alapja a dolgozók keresetére ható adó- és járulék szabályok hatásának kompenzálása volt. Az alapbér fejlesztés mértéke 295.000 Ft bruttó bérig sávosan történt. A béren kívüli juttatások keretösszege 276.000/fő/év, a korábbi évekhez képest nem változott. Az értékcsökkenési leírás összege a tervezetthez képest csökkent, melynek oka az értékcsökkenési leírási kulcsok vezetői döntés alapján történő módosítása a Számviteli Politikában. Az egyéb ráfordítások közel terv szerint teljesültek. Az egyéb ráfordítások között elsősorban a fizetendő adók jelennek meg nagyobb összegben (27,3MFt). A ráfordítások összege az előző évhez képest csökkent, mivel 2010. évben több volt az értékesített eszköz utáni könyv szerinti érték kivezetés. A pénzügyi műveletek eredménye (vesztesége) a tervezettet meghaladó. A 2011. december 31-én érvényes MNB deviza árfolyam hatására jelentős összegű veszteség keletkezett. A rendkívüli bevételek között a visszafizetési kötelezettség nélkül kapott fejlesztési támogatásokból a jogszabályi előírásoknak megfelelően az értékcsökkenések összegével megegyezően visszaírt öszszegek szerepelnek. Eredmény: A 2011. üzleti év eredménye a tervhez képest javult, de a bázisévhez képest jelentősen lemaradó összegű (mérleg szerinti eredmény: 2010. év : 55.991 eft, i terv: -71.652 eft, i : 16.552 eft). Ennek oka egyrészt a villamos pálya rekonstrukciós munkálatainak ideje alatt, a villamos forgalom autóbusszal végzett pótló járatai utáni többlet bevétel, illetve a terven felül keletkezett anyageladásból származó bevétel. A költségek közül jelentős eredményjavító hatása volt a tervtől elmaradó értékcsökkenési leírásnak is. 6
Mérlegadatok: A befektetett eszközök időszak végi állománya az előző évhez képest növekedést mutat, mivel az Elektromos tömegközlekedési projekt kapcsán a fejlesztések bekerülési értéke jelentős értékkel növelte beruházások 2010. 12. 31-i záró állományát. A tervezetthez képesti csökkenést a leírási kulcsok változása és az üzembe helyezések ütemtervtől való elmaradása okozta. Pulcz u.-i telephely üzembe helyezésére a használatba vételi engedély hiánya miatt nem került sor, ill. a T-624 jármű felújításakor, a jármű megbontása után tapasztalt műszaki állapot miatt a tervtől el kellett térni. Mindezek mellett 2011. november végére eldőltek a trolibuszok műszaki vizsgáztatásával kapcsolatos jogszabályi követelmények is. Ahhoz, hogy a vizsgáztatás feltételeit teljesítve 2012. évben megfelelő járműszámot tudjon a társaság kiállítani, már végén el kellett kezdeni a járművek műszaki felkészítését, e miatt át kellett programozni a karbantartási és felújítási munkákat. ben a használatba vett eszközök jelentősebb tételei a következők: célgépek, Csáky utcai telephelyen üzemanyagtöltő állomás, üzembe helyezésre került a ZIU-9 típusú trolibusz, 3 db Skoda 15Tr típusú trolibusz kialakítása befejeződött, a villamosok darabszáma nőtt a 212. psz KT-4 típusú villamossal, és 912 psz Tátra villamos felújításával, parkolóház technológiai berendezés felújítása, szoftverek, használt Ford Fusion típusú személygépkocsi és az anyaggazdálkodási csoport járművének cseréje. Befejezetlen jármű beruházások, felújítások: 2 db villamos személyszállító jármű beszerzése, kialakítása (240 M Ft), ebből 1 db, KT 8- A3-M-LF típusú villamos, 1db KTNF 6 típusú villamos 9 db trolibusz személyszállító jármű beszerzése, kialakítása (234 M Ft), ebből 5 db Skoda 21 Tr. típusú trolibusz jármű, 1 db Ik-60T típusú nosztalgia trolibusz, 3 db Skoda Tr. 15 típusú trolibusz Folyamatban levő beruházások között legjelentősebb tétel a Pulcz utcai telep beruházása, a PESA típusú villamos beszerzése, és a Híd utcai rekonstrukció. A társaság 54%-os üzletrésszel rendelkezik az 1998-ban alapított Temesváron bejegyzett HUROPARK S.R.L. nevű fizető gépjármű rendszert működtető társaságban, mely jelenleg végelszámolás alatt van. A forgóeszközök állománya mind az előző évhez képest, mind a tervadathoz képest emelkedett. A készletek emelkedését az apportálás során készletre vett anyagok bekerülési értéke emelte, ezen kívül a saját vállalkozásban végzett jármű beruházásokhoz, felújításokhoz vásárolt alkatrészek, fődarabok raktáron levő készlete is magasabb volt. A követelések 2011. december 31-i értéke 15%- os növekedést mutat az előző évi záró mérlegben kimutatott kintlévőségekhez mérten. A kiszámlázásra került a Közop projekt munkálatai miatt megrendelt villamos pótló járatok szerződés szerinti összege az A Híd Zrt. felé, továbbá az ECE Projektmenegement Kft. felé az Árkád építése miatti felső vezeték átépítés végszámlája, mely nagyobb összegű követelések pénzügyi rendezése a következő időszakban válik esedékessé. A saját tőke a pozitív eredmény hatására nőtt. A jegyzett tőke az év közbeni tőkeemelések (apport) miatt változott. Hosszú lejáratú kötelezettségek között a beruházási hitelek és a lízingek fennálló összege szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között a folyószámlahitel, a beruházási hitel és lízingek törlesztőrészlete, valamint a tagi kölcsön van kimutatva. 7
A társaság éven túli lejáratú, beruházási célú kölcsönállománya csökkent a parkolóház építésének finanszírozására felvett ügylettel, melynek utolsó törlesztése 2011. júniusában volt. Éven túli hitelek törlesztésére ben 125,3 millió Ft-ot fordított a társaság. További 89 millió Ft volt a lízingek tőketörlesztése. A szállítók év végi záró állománya 189 MFt-tal növekedett 2010. december 31 -én meglévő kintlévőséghez képest, ennek oka, hogy a PESA villamos számlájából a 86,35%-os támogatást csak 2012. január 17-én utalták ki. Halasztott bevételek soron (i : 3.654.932 eft) a visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatások időbeli elhatárolása szerepel. A halasztott bevételt a tárgyi eszközzel szemben felmerült költségek arányában (értékcsökkenési leírás arányában) kell megszüntetni a rendkívüli bevételekkel szemben. Parkolási költségek elszámolása A 2006. december 15. napján létrejött majd azóta többször módosított Közszolgáltatási szerződés alapján a parkolási rendszer üzemeltetésével összefüggésben felmerült i költségek elszámolása az alábbiak szerint alakul: A parkolási rendszer üzemeltetése kapcsán felmerült leges költségek összege 2011. január 01. napjától 2011. december 31. napjáig nettó 421.705 eft volt, ezzel szemben az ugyanezen számviteli időszakra az Önkormányzat részéről átutalt átalányköltség összege 378.720 eft + ÁFA. A különbözet összege 42.985 eft + ÁFA, melyet az Önkormányzat a társaság által kiállított különbözeti számla ellenében köteles átutalni a társaság részére az elszámolás közgyűlési elfogadását követő 15 napon belül. 2./ SZEGEDI KÖRNYEZETGAZDÁLKODÁSI NONPROFIT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év terv terv 2010. év 1. Bevételek - Fontosabb sorok Nettó árbevétel (1.) 3.295.387 3.233.243 3.329.183 3.462.024 103,9 107,0 Egyéb bevétel (2.) 813.479 1.207.136 1.022.657 1.042.828 101,9 86,3 ebből önkormányzati működési támogatás (3.) 520 156 614 644 415 332 440 728 106,1 71,7 Összes bevétel (1.+ 2.) 4.108.866 4.440.379 4.351.840 4.504.852 103,5 101,4 Összes bevétel támogatás 3.395.222 3.608.330 3.706.863 3.962.781 106,9 109,8 nélkül (1. + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény -4.742-5.940 0-2.773-46,6 értéke 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) 2.076.903 2.155.701 1.953.565 1.984.519 101,5 92,0 Személyi jellegű ráfordítás (5.) 1.569.918 1.637.236 1.691.092 1.728.698 102,2 105,5 Értékcsökkenési leírás (6.) 145.227 148.260 163.055 169.119 103,7 114,0 Egyéb ráfordítás (7.) 290.163 473.136 472.601 540.992 114,4 114,3 8
2009. év 2010. év terv terv 2010. év Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. 4.077.469 4.408.664 4.280.313 4.420.555 103,3 100,3 + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok Üzemi eredmény 31.397 31.715 71.527 84.297 117,8 265,8 Pénzügyi műveletek -14.334-4.202-43.755-27.755 157,6 15,1 eredménye Rendkívüli műveletek -636 178 245 738 301,2 414,6 eredménye Adózás előtti eredmény 16.427 27.691 28.017 57.280 204,4 206,8 Mérleg szerinti eredmény 16.427 27.691 28.017 57.280 204,4 206,8 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök 1.519.643 1.601.563 1.793.552 1.703.215 94,9 106,3 állománya Forgóeszközök állománya 449.109 847.638 621.207 933.629 150,2 110,1 Jegyzett tőke 278.000 278.000 278.000 278.000 100,0 100,0 Saját tőke 423.167 450.859 479.090 508.139 106,0 112,7 Rövidlejáratú kötelezettségek 505.943 599.835 569.000 551.002 96,8 91,8 Hosszú lejáratú kötelezettségek 531.020 489.028 505.999 377.207 74,5 77,1 Mérleg főösszeg 2.128.930 2.505.783 2.463.959 2.684.438 108,9 107,1 5. Létszám 667 716 709 668 94,2 93,3 ebből közcélú, közfoglalkoztatott 160 199 199 142 71,3 71,4 Bevételek: A i nettó árbevétel mind a tervezett adatot, mind az előző év adatát meghaladta. A belföldi értékesítés árbevételének 67,8%-a hulladékgyűjtésből keletkezett (i terv: 2.232.870 eft, i : 2.346.719 eft), melyből a Szegeden realizált bevétel 1.688.299 eft volt (i terv: 1.633.480 eft). A hulladékelhelyezés árbevétele a felszámolt települési lerakókból beszállított hulladék miatt a terven felül alakult (i terv: 210.000 eft, i : 290.109 eft). Egyéb bevételek között jelentős összeget képvisel az önkormányzati működési támogatás, melyet a közterület-fenntartási illetve a közlekedésszervezési feladatokra használt fel a társaság, az értékesített tárgyi eszközökből származó bevétel (128 MFt), a közhasznú foglalkoztatottakra kapott támogatás (87,7 MFt), a termékdíj összege (másodnyersanyag értékesítés kapcsán 38,6 MFt), illetve a 2010. évre képzett értékvesztések (készletekre, követelésekre) ben visszaírt összege (264 MFt). Ezen a soron került kimutatásra a közlekedési pótdíjbevétel is, melynek tárgyidőszaki összege 30.384 eft volt. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások összege az előző évhez képest csökkent, ugyanakkor a tervhez képest 1,5%-kal emelkedett. A javítási anyagköltség (i terv: 85.000 eft, i : 108.456 eft) a tervtől eltérően emelkedett, melynek oka az eszközök állapotának folyamatos romlása. 9
Jelentősen emelkedett az üzemanyagköltség (i terv: 209.500 eft, i : 218.564 eft) és a gázdíj (i terv: 11.300 eft, i : 26.775 eft), mely feladatok ellátásához szükséges gépi munkák kapcsán jelentkezett. Az ELÁBÉ emelkedése elsősorban (i terv: 22.000 eft, i : 47.049 eft) a másodnyersanyag hasznosítással összefüggő. A tevékenységek körének állandósága mellett a társaság feladatai, és az ellátandó területek nagysága évek óta folyamatosan nő. A személyi jellegű ráfordítások 2,2%-kal haladták meg a tervadatot. Költség racionalizációs szándékkal a Közlekedésszervezési Divízió önállósága megszűnt, vezetőjének távozása után a pozíció betöltésre nem került. A feladatellátás a Közterületfenntartási Divízió Városüzemeltetési részlegének irányítása alá került. A társaság az érintett munkavállalók körében a bérkompenzációt végrehajtotta, illetve egyéb bérrendezés történt. A létszám mind a tervezetthez, mind az előző évhez képest csökkent. Értékcsökkenési leírást a meglévő és a i beruházások után számolt el a társaság. Az egyéb ráfordítások között nagyobb összegben a követelésekre és készleteke elszámolt értékvesztés összege (331 MFt) a helyi adók, illetékek, az elszámolt terven felüli értékcsökkenés összege (18 MFt) a behajthatatlan követelések összege (19,2 MFt), illetve az értékesített, selejtezett tárgyi eszközök könyv szerinti értékének kivezetése szerepel. A pénzügyi műveletek eredménye a tervhez képest kedvezőbben alakult. A kamatbevételek nőttek, a kamatráfordítás a tervezett értéket nem érte el. Eredmény: A bevételek emelkedése és a tervezettnél kedvezőbb pénzügyi eredmény hatására a társaság év végére a tervezett 28.017 eft-tal szemben 57.280 eft mérleg szerinti eredménnyel zárt. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát a beruházások és az elszámolt értékcsökkenés befolyásolta. A beszámoló időszakában a nagyobb értékű beruházások a következők voltak: szoftverfejlesztések, műholdas rendszer fejlesztése, a központi irodaépület szociális helyiségeinek átépítése, műszaki berendezések, gépek vásárlása (fűnyíró traktor, homokrakodógép, tehergépjárművek stb.). A forgóeszközök állományában továbbra is meghatározó a kintlévőség állomány. Szeged lakossásági kintlévőségének alakulása az elmúlt 2 évben: adatok Ft-ban Szeged 2010.12.31 2011.12.31 1-30 nap 58 434 828 61 433 745 31-60 nap 223 359 17 542 61-90 nap 14 348 036 13 107 953 91-180 nap 10 156 130 8 336 931 181-360 nap 17 332 640 15 754 274 360 - nap 18 560 707 21 059 561 Összesen: 119.055.700 119.710.006 A települések közül legnagyobb összegű kintlévősége Sándorfalvának (360 napon túli: 6,3 MFt), Baksnak (4 MFt) és Ásotthalomnak (4,8 MFt) van. A pénzeszközök állománya 2010-hez képest a fordulónapi állapotok szerint megháromszorozódott 10
(2010. évi : 103.964 eft, i : 326.839 eft). Ennek oka, hogy a társaság Városgazda sor 1 sz. alatti műhelyének, valamint a szállítási-logisztikai épületének átalakítása, energetikai korszerűsítése a tervezettekkel ellentétben ben nem kezdődött meg. A beruházás 2012. évben kerül megvalósításra. A saját tőke a mérleg szerinti eredmény miatt nőtt, a jegyzett tőke év közben nem változott. A társaság hosszú lejáratú kötelezettségei a törlesztések miatt csökkentek. Hosszú lejáratú kötelezettségként a mérlegben a Közterületfenntartási Divízió finanszírozását kiegészítő 300.000 eft forgóeszköz hitel fennálló összege, valamint a szociális épület bővítéséhez felvett 280.000 eft beruházási hitel szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek között a társaság folyamatos működéséhez szükséges folyószámla hitelek, a hosszú lejáratú hitelek törlesztőrészlete, valamint fordulónapon fennálló szállítói és költségvetéssel szembeni tartozás szerepel. A költségek passzív időbeli elhatárolásai között jelentős összeget képvisel a hulladéklerakó rekultivációjának fedezetére az árbevételből elkülönített és eddig fel nem használt összeg (1.078.971 eft). 3./ SZEGEDI VÁSÁR ÉS PIAC KFT. 1. Bevételek - Fontosabb sorok Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év terv terv 2010. év Nettó árbevétel (1.) 309 164 261 139 345 111 335 398 97.2 128.4 Egyéb bevétel (2.) 608 3 893 10 2 989-76.8 ebből önkormányzati támogatás 0 0 0 0 - - (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) 309 772 265 032 345 121 338 387 98 127.7 Összes bevétel támogatás nélkül (1. 309 772 265 032 345 121 338 387 98 127.7 + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 0 0 0 0 - - 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) 137 596 139 491 183 044 222 447 121.5 159.5 Személyi jellegű ráfordítás (5.) 81 946 88 901 69 612 67 760 97.3 76.2 Értékcsökkenési leírás (6.) 39 087 45 698 59 444 59 021 99.3 129.2 Egyéb ráfordítás (7.) 6 301 114 154 8 773 18 799 214.3 16.5 Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok 264 903 388 244 320 873 368 027 114.6 94.7 Üzemi eredmény 44 842-123 212 24 248-29 640 - - Pénzügyi műveletek eredménye -23 601-13 720-13 721-9 684 - - Rendkívüli műveletek eredménye 500-49 015 0 11 344 - - Adózás előtti eredmény 21 741-185 947 10 527-27 980 - - 11
2009. év 2010. év terv terv 2010. év Mérleg szerinti eredmény 20 877-186 908 9 474-28 688 - - 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 1 036 715 2 210 642 2 197 445 2 266 769 103.2 102.5 Forgóeszközök állománya 62 568 224 771 209 174 96 812 46.3 43.1 Jegyzett tőke 423 580 873 580 873 580 873 580 100,0 100,0 Saját tőke 511 806 774 898 790 591 746 210 94.4 96.3 Rövidlejáratú kötelezettségek 49 662 300 406 20 172 90 716 449.7 30.2 Hosszú lejáratú kötelezettségek 313 031 908 834 1 163 143 462 556 39.8 50.9 Mérleg főösszeg 1 103 702 2 440 277 2 408 766 2 366 687 98.3 96,9 5. Létszám 18 18 14 18 128,5 100,0 ebből közcélú, közfoglalkoztatott 0 0 0 0 - - A beszámolási időszakban a társaságot érintő változások: Nagy László ügyvezető igazgató, szeptember végén ügyvezető tisztségéről lemondott, a társaság új ügyvezető igazgatójának a Közgyűlés a 2011. október 1. napjától 2014. június 30. napjáig a 382/2011. (IX.30.) Kgy. sz. határozatában Erdei Pétert nevezte ki. Bevételek: A társaság árbevétele 9,7 MFt-tal marad el a tervezetthez képest. A kispiacok forgalma eltérő. Amíg a kiskundorozsmai és az Olajbányász téri piacokon folyamatosan emelkedik az asztalos kereskedők száma, addig a Szent István téren valamint az újszegedi piacon nagyon kevés a termelő. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások a tervhez képest 21,5%-kal emelkedtek. Az anyagköltség soron (2011. évi terv: 50.033 eft, i : 46.523 eft) 7,1%-os megtakarítást ért el a társaság, az igénybevett szolgáltatások költsége (i terv: 127.228 eft, i : 165.339 eft) és a közvetített szolgáltatások értéke (i terv: 183.044 eft, i : 222.447 eft) azonban jelentősen megemelkedett. Az új csarnok ben üzemelt teljes évet illetően, így a társaságnak nem voltak bázisszámai a tervezéshez. A csarnok kapcsán jelentkező feladatok ellátása a költségek emelkedését eredményezte. A szemétszállítás díja 3,3 MFt-tal, a hirdetések díjai 3,2 MFt-tal nőttek. A kispiacokon elvégzett szükségszerű, de egyszeri karbantartási munkák is plussz költségként jelentkeztek (karbantartási költségek i terv: 20.087 eft, i : 30.864 eft). A vagyonvédelem költsége 7%-kal növekedett. A személyi jellegű ráfordítások a tervezettnél 2,7%-kal alacsonyabb összegben realizálódtak. Az értékcsökkenési leírás összege tervszerű. Az ideiglenes használatbavételi engedélyt az új Nagycsarnokra 2010. szeptember 6-án, majd a véglegest 2011. április 11-én kapta meg a társaság, így az üzembe helyezésre, aktiválásra a tárgyidőszakban sor kerülhetett. Az egyéb ráfordítások között a helyi adók, a korábbi pavilonbontások miatti kártérítések összege, behajthatatlan követelésekre elszámolt értékvesztések összege, illetve terven felüli értékcsökkenés van kimutatva. 12
Pénzügyi műveletek eredményét a hitel után fizetendő kamatok, és bankbetét után kapott kamatbevételek befolyásolták. A társaságnak sikerült rövidebb időre lekötni minden olyan pénzeszközt amely a számlák teljesítéséig a rendelkezésükre állt. A rendkívüli eredmény 11,3 MFt nyereség. A tervtől való eltérést az okozza, hogy a tervezéskor még pontosan nem tudta a társaság meghatározni az új nagycsarnok támogatásához kapcsolódóan elszámolandó (halasztott) bevételeket. Eredmény: A társaság év végi mérleg szerinti eredménye lényegesen elmarad a tervezettől (i terv: 9.474 eft, i : -28.688 eft veszteség), mely a bevételek elmaradásával, és a költségek növekedésével magyarázható. Mérlegadatok: A befektetett eszközök állományát az elszámolt értékvesztés és a i beruházások aktiválása befolyásolta. A Víztorony téri és a Szent István téri kispiac üzleteinek kulcsrakész állapotba hozásához, és bérbe adhatóságának megteremtéséhez szükséges volt beruházásokat végrehajtani, illetve a K1 csarnokhoz egy új kazán vásárlására került sor. A beszámolóban befejezetlen beruházásként szerepelnek számítástechnikai beruházások, illetve az U pavilon felújítása. A forgóeszközök állománya mind az előző évhez mind a tervhez képest rendkívül alacsony, mely a pénzeszközállomány csökkenésével magyarázható (2010. év : 160.035 eft, terv: 180.457 eft, i : 60.502 eft). A jegyzett tőke nem változott, a saját tőke a negatív mérleg szerinti eredmény miatt csökkent. A kötelezettségeken belül hosszú lejáratú kötelezettségként a beruházási hitel és a tagi kölcsön fennmaradó része szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségként a hitel és a tagi kölcsön törlesztőrészlete, fordulónapon fennálló költségvetéssel szembeni befizetési kötelezettségek, és szállítói tartozások vannak kimutatva. Passzív időbeli elhatárolás soron a halasztott bevételek (i : 1.045.147 eft) között került kimutatásra a Tarjáni kispiac csarnokában lévő üzletek, a Szent István téri és a Mars téri K1 és K2 csarnokban megmaradt üzletek 20 évre elhatárolt bérleti joga, az új nagycsarnokban lévő üzletek 25 évre elszámolt bérleti joga (a cég a bérleti jogokat 20, illetve 25 évre vette meg, így a 2011-es évre elszámolható bevétel különbségével a fennmaradó összeg a számviteli szabályoknak megfelelően elhatárolásra kerül), a Mars téri két csarnokra kapott 25.000 eft vissza nem fizetendő támogatás, és az új Nagycsarnokra kapott 619.712 millió forint vissza nem fizetendő támogatás adott időszakra elszámolt amortizációval csökkentett összege. 4./ SZEGEDI TESTAMENTUM KFT. 1. Bevételek - Fontosabb sorok Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év terv 2011. 2011. terv 2011. 2010. Nettó árbevétel (1.) 208 375 191 412 190 450 197 867 103,9 103,4 13
2009. év 2010. év terv 2011. 2011. terv 2011. 2010. Egyéb bevétel (2.) 918 3 183 900 2 509 278,8 78,8 ebből önkormányzati támogatás (3.) 0 0 0 0 - - Összes bevétel (1.+ 2.) 209 293 194 595 191 350 200 376 104,7 103,0 Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. 209 293 194 595 191 350 200 376 104,7 103,0-3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 0 1 456 0 1 597-109,6 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) 76 539 66 164 69 400 79 128 114,0 119,6 Személyi jellegű ráfordítás (5.) 107 859 103 545 97 897 104 730 107,0 101,1 Értékcsökkenési leírás (6.) 13 377 13 996 15 700 16 008 102,0 114,4 Egyéb ráfordítás (7.) 11 047 9 095 9 295 7 626 82,0 83,8 Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok 208 822 192 800 192 292 207 492 107,9 107,6 Üzemi eredmény 471 1 795-942 -7 116 - - Pénzügyi műveletek eredménye 3 021 1 976 1 976 1 932 97,8 97,8 Rendkívüli eredmény -5-60 0-50 - 83,3 Adózás előtti eredmény 3 487 3 711 1 034-5 234 - - Mérleg szerinti eredmény 2 732 3 177 889-5 234 - - 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 164 756 172 672 166 972 184 853 110,7 107,1 Forgóeszközök állománya 71 588 65 315 65 315 48 435 74,2 74,2 Jegyzett tőke 149 690 149 690 149 690 149 690 100,0 100,0 Saját tőke 220 274 223 451 224 340 218 217 97,3 97,7 Rövidlejáratú kötelezettségek 12 018 8 565 5 226 15 082 288,6 176,1 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0 0 - - Mérleg főösszeg 236 791 238 266 232 566 235 088 101,1 98,7 5. Létszám 56 55 41 42 105,0 76,4 ebből közcélú, közfoglalkoztatott 14 17 0 0 - - A társaságot érintő főbb változások: A Közgyűlés a 2011. április 15-ei ülésén 2011. április 26. napjától 2014. június 30. napjáig terjedő határozott időtartamra dr. Balogi Dánielt nevezte ki a társaság új ügyvezető igazgatójának. Bevételek: A nettó árbevétel 3,9%-kal haladta meg a tervezett adatot. A társaság hamvasztási tevékenysége nyereséget továbbra sem realizál (i terv: 48.000 eft, i : 38.340 eft). A szolgáltatás területen három hamvasztó üzem működik (Csanádpalota, Szolnok, Drákszél), és Pécsre, illetve Ságvárra is szállítanak elhunytakat hamvasztási céllal. Árkedvezményekkel ugyan, de sikerült a társaságnak a piac csökkenését 14
megállítani. A temetők üzemeltetésének bevételei a tervezett szint felett teljesültek (i terv: 96.275 eft, i : 103.683 eft). A tervezettet meghaladó árbevétel döntő hányada sírhelyek újraváltásából származik. A temetkezési szolgáltatás területén a korábbinál rugalmasabb árképzéssel sikerült a korábbi évek stagnáló árbevételét növelni (i terv: 43.775 eft, i : 53.858 eft). A társaság egyéb bevétele az Attila utcai virágüzlet bérleti díjából, és biztosítótól kapott kártérítésből (világháborús emlékmű megrongálása) realizálódott. Aktivált saját teljesítményérték a Belvárosi temető ravatalozójának felújításához kapcsolódik. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások a tervez képest jelentősen emelkedtek. A közüzemi díjak és az üzemanyag felhasználás növekedett, mely nagy részben az áremelés következménye. Az ELÁBÉ (i terv: 10.000 eft, i : 15.991 eft) a temetkezési szolgáltatás növekvő árbevételével összefüggő. A személy jellegű ráfordítások a terven felül alakultak. A korábbi ügyvezető igazgató leváltása kapcsán a bér+bérjellegű kifizetés nem tervezett összege 5 millió forint volt. Béremelés nem volt. A cafeteria összege év közben nem változott. A társasági létszám a tervezetthez képest emelkedett. ben 2 fő csökkent munkaképességű került foglalkoztatásra, így csökkentve a rehabilitációs hozzájárulás költségét. Az értékcsökkenési leírás összege a tárgyévi beruházások miatt kissé emelkedett. Az egyéb ráfordítások között a helyi adók, illetve selejtezéssel kapcsolatos költségek vannak kimutatva. A pénzügyi műveletek eredménye 1.912 eft banki kamatból és 20 eft árfolyam nyereségből realizálódott. Rendkívüli ráfordítások között 50 eft értékben alapítványnak átadott pénzeszköz szerepel. Eredmény: A társaság az elmúlt években nyereségesen működött, azonban a et jelentős veszteséggel zárta (mérleg szerinti eredmény i terv: 889 eft, i : -5.234 eft). Ennek oka az anyagjellegű és személyi jellegű ráfordítások növekedése. Mérleg adatok: Befektetett eszközök állománya az év közben végrehajtott beruházások, felújítások miatt növekedett. Jelentősebb tételek: a Belvárosi temető irodaépület és környékének rendbetétele (10.370 eft), urnafalak felújítása (3.462 eft). Egyéb tartós részesedések között a társaság Csongrád Megyei Kegyeleti Kft.-ben lévő üzletrésze van kimutatva. Az előre nem tervezett bérjellegű kifizetések, valamint a tervezettnél nagyobb arányú beruházások következtében a pénzeszköz állomány a tervezetthez képest csökkent (i terv: 50.895 eft, i : 33.352 eft), így a forgóeszköz állomány is alacsonyabb összegű. A társaság a beszámoló időszakában hosszú lejáratú hitelt nem vett fel, rövid lejáratú 15
kötelezettségei között szállítói számlák és a fizetendő adók vannak kimutatva. 5./ SZEGEDI VÁROSKÉP KFT. 1. Bevételek - Fontosabb sorok Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év terv terv 2010. év Nettó árbevétel (1.) 184 283 183 266 148 000 192 770 130,3 105,2 Egyéb bevétel (2.) 9 695 4 257 2 000 9 037 451,9 212,3 Összes bevétel (1.+ 2.) 193 978 187 523 150 000 201 807 134,5 107,6 Összes bevétel támogatás nélkül (1. 193 978 187 523 150 000 201 307 134,2 107,4 + 2. - 3.) Aktivált saját teljesítmény értéke 0 0 0 0 0 0 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) 130 376 132 861 96 200 148 167 154,0 111,5 Személyi jellegű ráfordítás (5.) 33 527 34 110 37 500 37 233 99,3 109,2 Értékcsökkenési leírás (6.) 11 236 7 593 7 800 5 187 66,5 68,3 Egyéb ráfordítás (7.) 12 289 7 914 7 500 8 634 115,1 109,1 Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok 187 428 182 478 149 000 199 221 133,7 109,2 Üzemi eredmény 6 550 5 045 1 000 2 586 258,6 51,3 Pénzügyi műveletek eredménye 949-91 0 7 0-7,7 Rendkívüli műveletek eredménye -706-59 0-10 0 16,9 Adózás előtti eredmény 6 793 4 895 1 000 2 583 258,3 52,8 Mérleg szerinti eredmény 6 320 3 326 900 2 092 232,4 62,9 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 41 654 34 522 32 074 30 877 96,3 89,4 Forgóeszközök állománya 36 697 46 476 42 225 50 042 118,5 107,7 Jegyzett tőke 3 000 3 000 3 000 3 000 100,0 100,0 Saját tőke 68 824 72 150 69 750 74 242 106,4 102,9 Rövidlejáratú kötelezettségek 8 756 12 554 9 133 13 004 142,4 103,6 Hosszú lejáratú kötelezettségek 5 032 3 899 2 766 2 724 98,5 69,9 Mérleg főösszeg 86 385 94 274 87 449 93 020 106,4 98,7 5. Létszám 7 7 7 7 100,0 100,0 ebből közcélú, közfoglalkoztatott 0 0 0 0 0 0 16
Bevételek: A társaság árbevétele mind a tervhez, mind az előző évhez képest növekedett. Reklám-üzletág (i terv:terv: 61.500 eft, i : 66.647 eft). A reklám célú közterület-hasznosítás bevétele (i terv: 52.000 eft, i : 56.596 eft) 8,8%-kal haladja meg tervet. 2011. II. negyedévétől a szerződésekben meghatározott feltételek szerint a reklámcélú közterület bérleti díjai az inflációs ráta nagyságával megemelésre kerültek, azonban a gazdasági válság hatása továbbra is érezhető. A i üzleti terv készítésekor számolt a társaság a Közúti közlekedésről szóló 1988. I. évi törvény 2011. januárban hatályba lépett azon módosításával, mely korlátozza a főutak melletti reklámtáblák nagyságát, és meghatározza az úttól való minimális távolságukat. A jogszabály módosítás miatt 22 darab szerződés felmondására került sor, amely 2011-ben közel 4,5 millió forint közterületi reklám árbevétel kiesést jelentett a társaságnak. A saját reklámeszközök bevétele (i terv: 9.500 eft, i : 10.051 eft) az információs táblarendszer kihasználtságának növekedése következtében a tervet meghaladta (info tábla bevétele: terv: 3.000 eft, : 4.305 eft). Csak az Árkád Szeged nyitására 24 darab 72 cm-es felület került ki az információs berendezésekre. A busz- és villamos várókban elhelyezett reklámberendezéseknél 10,4%-os bevételcsökkenés figyelhető meg (terv: 4.500 eft, : 4.031 eft). Ennek oka, hogy Szeged elektromos tömegközlekedés fejlesztése projekt kapcsán a közterületen lévő reklámhordozókon kívül több utasváró elbontása is megtörtént (összesen 12 db). A társaság 135 db utasvárót kezel, melynek nemcsak reklámcélú hasznosítása, hanem annak karbantartása, állapotmegőrzése is a társaság feladata. Az utasvárók állapota a gyakori rongálások, törések, valamint a graffitik következtében folyamatos ellenőrzést, javítást és takarítást is igényel. ben a plakáthengerek (összesen 32 db) igénybevételénél szinten tartással számolt a társaság. A beszámoló időszakában a plakáthengereken történő megjelenésre kötött szerződések száma azonban számottevően csökkent (2009. évben: 88 szerződés, 2010. évben 75 szerződés, ben 38 db szerződés), melynek következményeként a plakáthengereken való hirdetés minden időszakhoz viszonyítva 14,2%-kal visszaesett (terv: 2.000 eft, : 1.715 eft). A társaság saját szervezésű rendezvényei sikerrel zárultak (i terv: 70.000 eft, i : 98.516 eft). A 10 napos Szeged Napja Ünnepségsorozaton való részvétel önmagában is magasabb bevételt generált, valamint az új rendezvény a Bor tér bevétele is plusszként jelentkezett. A rendezvény célú közterület-hasznosítás (i terv: 12.000 eft, i : 18.152 eft) bevétele terven felüli. Terület bérbeadásra az előző évhez viszonyítva több szerződés került megkötésre (2010-ben 164 db, 2011-ben 173 db szerződés). A rendezvények egy részét fesztivál jellegű, nagy terület-igényű, több napos, évente rendszeresen megszervezett rendezvények (pl.: Toros Pálinka Fesztivál, Liget Fesztivál, Stefánia Fesztivál, Szegedi Szabadtéri Játékok, Tiszai Halfesztivál, Hungarikum Fesztivál, stb.) teszik ki. Másik részét főként promóciós- vagy reklámcélú, kisebb terület-igényű, rövid időtartamú (általában 1-2 napos), alkalmi rendezvények alkotják. Kommunikációs feladatok: 2011-ben is több, Európai Uniós támogatásból megvalósult projekt kommunikációs feladatait látta el a társaság. Ilyenek voltak a Bálint Sándor Emlékház és Kutatóközpont Komplexum létesítésének I. ütemeként napsugaras alsóvárosi tájház kialakítása - DAOP-2.1.1/B-09-2009, a XXI. századi oktatási környezet kialakítása és az épületek akadálymentesítése DAOP-4.2.1/2F- 17
2f-2009-0030, a Zoopedagógiai konferencia megszervezése TW0200S-HU-SRB/0901/221/168, és a Regionális Integrált Agrár-logisztikai rendszer kialakítása HURO/0802/153. Az egyéb bevételek a tervhez képest növekedtek, melynél szerepet játszott az AMC pályázaton nyert 3.000 eft támogatás, melyet a borfesztivál költségeinek ellentételezésére használt fel a társaság. A busz- és villamos várók kitört ablakai miatt a biztosítótól kapott bevétel 1.667 eft volt. Kiadások: Anyagjellegű ráfordítások a tervhez képest 54%-kal emelkedtek, mely a nagyobb számú kiállítókkal, a rendezvények programjaival (installációs költségek, többletfellépők költségei, több helyszín biztosításának költségei), valamint az üzleti tervben nem szereplő szeptemberi Bor tér rendezvénnyel függ össze. A személyi jellegű ráfordítások közel az éves tervszinten alakultak. A társaság dolgozóinak béren kívüli juttatási keretösszege 5 eft/év/fővel emelkedett, így lett 100 eft/év a felhasználható összeg. Béremelés a terv szerinti 5%-os volt. A létszám tervezett szintű. Az értékcsökkenési leírás tervhez képesti csökkenése azt mutatja, hogy ben nagyobb beruházás nem volt a társaságnál, több eszköz értékcsökkenése kifutott. Az egyéb ráfordítások 15,1 %-os tervhez viszonyított növekedését egyrészt indokolja a káreseményekkel kapcsolatos 1.531 eft-os kiadás (busz-és villamos várók üvegeinek kitörése miatt), másrészt a követelések elszámolt értékvesztése. Eredmény: Összességében megállapítható, hogy a társaság a et eredményesen, 2.092 eft mérleg szerinti eredménnyel zárta, amely a korábbi évekhez képest jelentős eredménycsökkenést jelent. Mérleg adatok: A befektetett eszközök állománya a tervhez képest csökkent. Nagyobb beruházás nem volt, csak a tárgyi eszközök utáni értékcsökkenés került elszámolásra. A forgóeszközök állománya az éves tervet meghaladja, mely a vevőállomány növekedéséből adódik (i terv: 9.500 eft, i : 19.939 eft). Néhány vevő a ben esedékes tartozását nem egyenlítette ki, behajtásukra 2012-ben a társaság az intézkedéseket megtette (fizetési meghagyást kezdeményezett), illetve többször előfordul, hogy a partnerek késve fizetnek. A pénzeszköz állománya 2011. 12. 31-én 23.490 eft volt (i terv: 25.725 eft). Aktív időbeli elhatárolásnál a halasztott ráfordítás soron (i : 11.813 eft) az E5-ös út rekonstrukciós munkálatainak ráfordítása jelentkezik. A társaság jegyzett tőkéje nem változott, a saját tőke a mérleg szerinti eredmény összegével nőtt. A lekötött tartalék nem került felhasználásra, mivel újabb reklámhordozó kialakítására nem került sor. Hosszú lejáratú kötelezettségek között a lízingdíjak törlesztés után fennmaradó része (lejárat: 2014. év) szerepel. Rövid lejáratú kötelezettségek szállítói tartozások, a hitelek törlesztő részlete, december havi munkabér, valamint költségvetéssel szembeni fizetési kötelezettségek vannak kimutatva. 18
6./ SZINT KFT. Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 1. Bevételek - Fontosabb sorok 2009. év. 2010. év terv / 2011. terv / 2010. év Nettó árbevétel (1.) 47 496 55 682 55 475 64 101 115,5 115,1 Egyéb bevétel (2.) 589 324 613 119 606 000 605 248 99,9 98,7 ebből önkormányzati 565 000 580 000 605 000 605 000 100,0 104,3 támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) 636 820 668 801 661 475 669 257 101,2 100,1 Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) 2. Kiadások - Fontosabb sorok 71 820 88 801 56 475 64 257 114,0 72,0 Anyag jellegű ráfordítás (4.) 94 007 98 477 100 039 98 755 98,7 100,3 Személyi jellegű ráfordítás (5.) 501 719 498 790 525 598 508 413 96,7 101,9 Értékcsökkenési leírás (6.) 29 141 31 382 28 550 27 681 97,0 88,2 Egyéb ráfordítás (7.) 5 494 5 590 1 185 1 797 151,6 32,1 Összes üzemi ráfordítás (4. + 5. + 6. + 7.) 3. Eredmény - Fontosabb sorok 630 361 634 239 655 372 636 646 97,0 100,4 Üzemi eredmény 6 459 34 562 6 103 32 703 535,9 94,6 Pénzügyi műveletek eredménye -1 877-2 972-470 685 - - Rendkívüli eredmény 2 793 1 236 368-236 - - Adózás előtti eredmény 7 375 32 826 6 001 33 152 552,4 101,0 Mérleg szerinti eredmény 5 007 26 961 4 510 30 082 667,0 111,6 4. Mérleg adatok - Fontosabb sorok Befektetett eszközök állománya 86 810 86 150 81 785 77 347 94,6 89,8 Forgóeszközök állománya 12 142 22 044 26 855 60 854 226,6 276,1 Saját tőke 24 838 51 800 56 310 81 882 145,4 158,1 Jegyzett tőke 10 000 10 000 10 000 10 000 100,0 100,0 Rövidlejáratú kötelezettségek 52 924 45 190 42 138 47 280 112,2 104,6 Hosszú lejáratú kötelezettségek 7 194 3 601 2 841 2 823 99,4 78,4 Mérleg főösszeg 104 238 113 784 112 878 143 064 126,7 125,7 5. Létszám 369 378 355 347 97,7 91,7 ebből közcélú, közfoglalkoztatott 26 38 0 0 - - A társaságot érintő főbb változások: A társaság vezetésében 2011. I. félévében változás történt. A Közgyűlés 2011. április 15-i ülésén ügyvezetői tisztségéből felmentette Hegedűs Jánost, és helyette 2011. április 19. napjától 2014. 19
június 30. napjáig Miklós Pétert nevezte ki a társaság új ügyvezető igazgatójának. Bevételek: A társaság vállalkozási tevékenységének árbevételét mind 2010. évhez képest, mind a tervadatokhoz viszonyítva sikerült túlteljesíteni, mely növekedést főként a szerződéses és eseti takarítási tevékenység bővítésével ért el a társaság. A 2009. évben elindított parketta-felújítási programot 2011-ben is sikerült az NGSZ-szel továbbfolytatni, amelynek keretében 15 intézményben 38 tanterem újult meg. Az egyéb bevételek között nagyobb összegben az önkormányzattól kapott működési támogatás van kimutatva. A támogatás összegét a társaság a bér és annak járulékai kifizetésére, adófizetési kötelezettségek teljesítésére, szállítói és hiteltartozás rendezésére, gépek és berendezések karbantartására, esetleges pótlására, valamint munkavállalók munkaruházattal történő ellátására fordította. Kiadások: Az anyagjellegű ráfordítások soron a tervhez képest 1,3%-os megtakarítás látható. A megtakarítás a tervhez képest elsősorban a személyi higiéniai anyagköltségnél, a parketta-felújítási anyagnál és a munkaruházati anyagköltségnél jelentős. A költségsoron belül jelentősebb növekedés a reklám, hirdetés (i terv: 175 eft, i : 2.719 eft) és jogi képviselet soron (i terv: 8.116 eft, i : 9.359 eft) történt. A személyi jellegű ráfordítások a tervhez képest 3,3%-kal csökkentek. A társaság év közben felülvizsgálta a pótlékrendszerét, a túlóráztatásokat, valamint a létszámot. Az állományi létszám felülvizsgálatával a tervezett 355 fő helyett 347 fő munkavállalóra csökkentette a létszámot. Az év első felében távozó munkavállalóit nem pótolta azonnal, ezáltal is költségmegtakarítást tudott elérni. A megváltozott munkaképességű munkavállalók létszáma a tárgyidőszakban 25,3 fő volt a törvény által előírt 17,4 fő (az átlagos statisztikai létszám 5%-a) helyett. ben közcélúak foglakoztatására nem került sor. A kötelező minimálbér, és a garantált bérminimum miatti béremelés 2011. január 1-jével a törvénynek megfelelően végrehajtásra került. Egyéb béremelést csak a kormány által meghatározott, nettó bér kompenzálása miatt hajtott végre a társaság. A cafeteria összege megegyezik a 2010. évben adott, 1 főnek adható keretösszeggel. Értékcsökkenés a meglévő eszközök, és a i eszközberuházás után került elszámolásra. Az egyéb ráfordítások között a helyi adók, a cégautó adó, illetve adomány szerepel (csapatsport támogatása). A pénzügyi műveletek eredménye a tervezettnél kedvezőbben alakult a bevételek magasabb értéken történő realizálódása miatt. Rendkívüli bevételek között a halasztott bevételek adott időszakra elszámolható része került kimutatásra. Rendkívüli ráfordításként alapítványoknak adott támogatás van elszámolva. Eredmény: A i mérleg szerinti eredményt (i : 30.082 eft, i terv: 4.510 eft) a nettó árbevétel növelésével, valamint az anyagjellegű és személyi jellegű költségek megtakarításával sikerült elérnie a társaságnak. 20
Mérlegadatok: A befektetett eszközök állománya csökkenést mutat a tervhez képest, mivel a tervezett eszközberuházások csak részben valósultak meg. A ben végrehajtott beruházások között takarítógépek, számítógépek, szoftverek, és egy cégautó (értéke: 4,7 MFt) szerepel. A Fonógyári úti telephely tervezett felújítása (tárgyaló, szoc.helyiségek) 2012. évre húzódik át. A forgóeszközök növekedése egyrészt a készletállomány, másrészt a pénzeszközállomány tervhez képest mutatott növekedéséből adódik. A magasabb készletállományt (i terv: 10.220 eft, i : 16.835 eft) a 2012. év elején kiosztásra került munkaruhák előre történő megvásárlása okozta. A tervezett 10.701 eft pénzeszközállomány év végére 37.213 eft-ban realizálódott. A saját tőke jelentős növekedést mutat, amely a mérleg szerinti eredmény nagyságából adódik. A társaság jegyzett tőkéje év közben nem változott. A hosszú lejáratú kötelezettségek között 3 db gépjármű hitel fennmaradó része szerepel (lejárat 2015. 12. hó). A rövid lejáratú kötelezettségek között a gépjárműhitelek törlesztőrészlete, év végi szállítói tartozások, és az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (december havi nettó bér, társadalombiztosítási járulékok, fizetendő adók) szerepelnek. Passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként (i : 2.046 eft) a fejlesztési célra kapott (tárgyi eszköz beszerzés) vissza nem térítendő támogatás (5 MFt) összege szerepel, mely a tárgyi eszköz elszámolt amortizációjával arányosan csökken. 7./ SZEGEDI SZABADTÉRI NONPROFIT KFT. 1. Bevételek - Fontosabb sorok Összefoglaló táblázat a társaság legfontosabb gazdasági adatairól 2009. év 2010. év terv terv 2010. év Nettó árbevétel (1.) 392 017 401 625 317 500 347 655 109,5 86,5 Egyéb bevétel (2.) 522 416 700 956 558 719 640 958 114,7 91,4 ebből önkormányzati 333 772 333 000 348 000 364 396 104,7 109,4 támogatás (3.) Összes bevétel (1.+ 2.) 914 433 1 102 581 876 269 988 613 112,8 89,6 Összes bevétel támogatás nélkül (1. + 2. - 3.) 580 661 769 581 528 269 624 217 118,1 81,1 Aktivált saját teljesítmény értéke 0 1 192 0 1 248-104,7 2. Kiadások - Fontosabb sorok Anyag jellegű ráfordítás (4.) 714 293 748 524 717 800 714 016 99,4 95,3 Személyi jellegű ráfordítás (5.) 63 043 79 594 76 250 87 350 114,5 109,7 Értékcsökkenési leírás (6.) 65 597 104 415 90 419 181 425 200,6 173,7 21