TELEPÜLÉS-SZOLGÁLTATÓK ORSZÁGOS NYUGDÍJPÉNZTÁRA 2005. évi Beszámolójának kiegészítő melléklete I. Pénztár jellemző adatai Pénztár megalakulásának időpontja: 1995. június 02. Tevékenységi engedély száma és kiadásának dátuma: E/134/95 (1995.09.26.) Bírósági bejegyzés száma és dátuma: 11.Pk.60862/2 (1995.08.23.) Címe: 1089 Budapest, Dugonics u. 12/A. fsz. 1. Pénztár könyvvezetésének módja: üzemgazdasági szemléletű kettős könyvvitel Beszámoló formája: éves beszámoló Beszámolási időszak: 2005.01.01-2005.12.31. A Pénztár tevékenységi köréből adódóan általános forgalmi adó tekintetében tárgyi adómentes. Bevétele sem a vállalkozási adó és osztalékadó, sem az iparűzési adó tekintetében nem minősül vállalkozási bevételnek. A Pénztár számviteli politikája a gazdálkodást, nyilvántartást lényegesen befolyásoló területen nem változott. A befektetési politika 2005. évben változatlan volt. II. A Pénztár 2005. évi tevékenységének bemutatása 1./ Pénztári taglétszám alakulása A Pénztár taglétszáma 2005. december 31-én 5.154 fő, az éves átlagos taglétszám 5.092 fő volt. Az átlagos létszám 2004. évhez viszonyítva 209 fővel, azaz 4,2 %-kal növekedett. A 2005. évre tervezett záró létszámhoz (4850 fő) képest a növekedés 6,3 %. A 2005. évre jóváhagyott tervben 106 fő kilépését prognosztizáltuk a 10 éves tagsági jogviszonyt elért, és így a kilépésre és a vagyona felvételére jogosult 397 főt kitevő létszámból. Ilyen címen 2005. évben 5 fő lépett ki. A 2005. évben a Pénztárhoz 433 új tag lépett be, 13 fő pénztártag másik pénztárból lépett át, 197 fő szolgáltatást vett igénybe, 12 fő átlépett másik pénztárba, 24 fő pénztártag elhalálozott. A következő táblázatban az előző évhez viszonyított létszám változás kerül bemutatásra: Megnevezés 2004. év/fő 2005. év/fő Változás %-ban Nyitó létszám 4784 4941 103,3 + Új belépő 316 433 137,0 + Átlépő másik pénztárból 14 13 92,9 - Átlépő másik pénztárba 15 12 80,0 - Elhalálozott 15 24 160,0 - Szolgáltatást igénybevett 143 197 137,8 Záró létszám 4941 5154 104,3 Az alábbi táblázat a Pénztár tagjainak életkor szerinti megoszlását és a korösszetételének változását mutatja be:
2 Pénztártagok korösszetételének változása Megnevezés 2004. év 2004. év 2005. év 2005. év Életkor (év) Létszám (fő) Megoszlás(%) Létszám (fő) Megoszlás(%) 16-20 23 0,5 14 0,3 21-30 664 13,4 646 12,5 31-40 1028 20,8 1110 21,5 41-50 1460 29,5 1425 27,7 51-60 1550 31,4 1696 32,9 61-216 4,4 263 5,1 Összesen 4941 100,0 5154 100,0 A pénztártagjaink átlagos életkora 0,3 évvel növekedett az előző évihez képest, jelenleg az átlagos életkor 45,1 év, ebből a férfiak átlagos életkora 44,6 év (arányuk az összes létszámon belül 70,9 %), a nők átlagos életkora 46,1 év (arányuk 29,1 %). 2./ Munkáltatói tagok kötelezettségvállalásának teljesítése Az éves beszámoló alapján megállapítható, hogy a munkáltatói tagok által teljesített befizetések aránya 79,6%. A munkáltatói tagok összességében az előző évhez képest átlagosan 41,2 %-kal emelték az egy főre jutó havi munkáltatói hozzájárulást. A munkáltatói tagok közül az FKF Rt. 50 %- kal emelte a tagdíj hozzájárulását. A munkáltatói tagokkal az együttműködés nagyon jónak minősíthető, az adatszolgáltatások és a tagdíjak utalása szerződés szerint történik. A munkáltatói tagok száma az előző évhez viszonyítva 2 munkáltatóval növekedett, de ugyanennyivel meg is szűnt az együttműködés. Jelenleg továbbra is 53 munkáltatóval van aktív kapcsolata a pénztárnak. 3./ Pénztártagok egyéni kötelezettségvállalásának teljesítése 2005. évben 1493 fő egyénileg is hozzájárult nyugdíjszámlájának növeléséhez, ebből 280 fő munkahelyéről történő kilépése után is tovább folytatta a tagdíjfizetést. A munkahelyről kilépők és nem fizetők száma növekedett 214 fővel az előző évhez képest, 2005. december 31-én 974 fő. A tagdíjfizetés nélkül bennhagyott egyéni számlák értéke 138.882 eft. A nem fizető pénztártagok részére 2005.12.31-i záró időponttal felszólítást küldtünk, amelyben közöltük a meg nem fizetett hónapok számát és az egyéni számlájuk értékét, illetve felszólítottuk az elmaradásuk pótlására. 4./ A Pénztár befektetési üzletmenetének alakulása a.) Értékpapír befektetések bemutatása A Pénztár fedezeti céltartaléka eszközállományára vonatkozó bruttó hozamráta 15,1 %, a nettó hozamráta (vagyonkezelési és letétkezelési költségekkel csökkentett hozam) 14,4 %. A Pénztár céltartalékaira vonatkozó bruttó hozamok alakulását negyedévenként az alábbi táblázatban mutatjuk be %-ban: Időszak Fedezeti céltartalék Működési alap Likviditási alap I. negyedév 4,67 2,47 2,48 II. negyedév 4,83 2,42 2,41 III. negyedév 5,71 1,98 1,99 IV. negyedév - 0,75 1,44 1,43 2005. év összesen 15,13 8,57 8,57
3 Befektetett vagyont piaci értéken és értékpapír típusonként 2005. december 31-i (eft-ban) állapotnak megfelelően az alábbi táblázat szemlélteti: Befektetések besorolása Nyilvántartási érték (eft-ban) Megoszlás (%) Befektetési jegyek határozatlan időre 653.896 22,7 Diszkont kincstárjegyek 170.749 5,9 Jelzáloglevél 347.118 12,0 Kötvények 19.980 0,7 Magyar államkötvények 1.550.867 53,7 Nemzetközi részvény 130.727 4,5 Részvény 0 0,0 Értékpapírok összesen 2.873.337 99,5 Ingatlan forgalmi értéke 13.279 0,5 Értékpapír+ingatlan 2.886.616 100,0 Az értékpapírok 2004.12.31-i állapot szerinti tételes felsorolását, beszerzési értékét, piaci értékét a 8. sz. melléklet, értékpapír típusonként, tartalékonként a nyilvántartási értéket, piaci értéket, hozamot és értékelési különbözetet a 11., 11/a., 11/b., 11/c.,12., 13., 14. számú melléklet tartalmazza. Az értékpapírok lejárat szerinti megoszlását a 9. sz. melléklet tartalmazza. Az egyes portfoliók hozamai negyedévenként a következők szerint alakultak %-ban (vagyonkezelő adatai alapján): Referenciaindexek I. n. év II. n. év III. n. év IV. n. év 2005. év RMAX 2,69 2,24 1,77 1,36 8,30 MAX 3,60 4,40 2,24-1,65 8,76 MAX Composite 3,42 3,78 2,23-0,89 8,75 Cetop 20 (Ft-ban) 10,75 7,18 27,17 0,04 51,01 BUX 16,04 9,55 22,45-9,43 40,98 Fejlett külföldi részvénypiac 4,99 7,14 9,06 5,98 29,99 A táblázat segítségével nyomon követhető a Pénztár portfoliójában szereplő értékpapírok piacainak negyedévenkénti erősen eltérő alakulása és a Pénztár együttes hozamának alakulására gyakorolt hatása. A portfoliót alkotó egyes eszközcsoportok hozamai éves összesítésben kedvezően alakultak, de a harmadik negyedév végétől tapasztalható hazai makrogazdasági feszültségek negatívan befolyásolták a magyar kötvény- és részvénypiac utolsó negyedéves teljesítményét. Részletesen: Hazai kötvénypiac 2005-ben a hazai állampapírpiacon folytatódott a 2004. év őszén megindult hozamcsökkenés. Az infláció és a gazdasági növekedés kedvezően alakult, de az államháztartási deficit és a folyó fizetési mérleg hiánya rendkívül magas maradt. Az állampapírpiacon szeptember elejéig a csökkenő inflációra koncentráltak a befektetők, így a hozamok korábban soha nem látott alacsony szintekre csökkentek. Szeptemberben viszont napirendre kerültek a büdzsé körüli problémák, amire hozamemelkedéssel reagált a piac, míg a Fitch hitelminősítő intézet december elején lejjebb minősítette az ország külső és belső adósságállományát. Év végére a mind piac mind a külföldi kézben lévő állampapír állomány stabilizálódott. 2005-ben összességében kifizetődő volt a hosszú kötvények tartása, az ezen papírokat tartalmazó MAX index közel fél százalékponttal jobban teljesített, mint az éven belüli lejáratok ármozgását mutató RMAX index. Az év során követett stratégia szeptember közepéig jól működött, az erőteljes felülsúlyozás a hozamcsökkenés során látványos profitot termelt, a teljesítményt azonban az utolsó hónapok
4 hozamemelkedése rontotta. Az év egészét nézve a kötvény-portfolió hozama meghaladta a referenciaportfolióét, így akárcsak az előző évben, 2005-ben is felülteljesült a benchmark. Közép-európai részvénypiac 2005. év során a közép-európai tőzsdéken az előző évben már megszokott ütemben emelkedtek tovább az árfolyamok. A varsói WIG20 35,4%-kal, a prágai PX50 42,7%-kal, a BUX index pedig 41%- kal magasabb értéken állt 2005. december 31-én, mint az előző év utolsó napján. A régió részvénypiacainak mozgását leképező CETOP20 index 2005-ben 51%-os hozamot ért el, míg az elmúlt két év alatt több mint kétszeresére nőtt. A régiós piacok kiváló teljesítményének okait ugyan azokban a tényezőkben találhatjuk meg, mint egy évvel ezelőtt. A legfontosabb hajtóerőnek a nemzetközi likviditás magas szintje és az egyes cégek eredmény-növekedései bizonyultak. Az egyes országok politikai és makrogazdasági feszültségei csak átmeneti hatást tudtak gyakorolni az árfolyamokra. A vállalati eredmények növekedése újra jelentősen felülmúlta a várakozásokat. 2004. év végén csak a cseh piaccal kapcsolatban fogalmaztak meg az elemzők 10%-nál magasabb profitnövekedési várakozásokat. Ezzel szemben az előrejelzéseket folyamatosan meghaladva, a lengyel, cseh és magyar cégek várhatóan 40%-kal, 17%-kal, illetve 28%-kal magasabb profitszámokat jelentenek majd éves gyorsjelentéseikben. A Pénztár portfoliójában a közép európai részvények aránya az első három negyedév során felülsúlyozott volt, míg a negyedik negyedévben a referencia-portfolió 10% -os szintje körül alakult. Az emelkedő piacon történő felülsúlyozás kedvezően befolyásolta a Pénztár részvényportfoliójának teljesítményét. A részvények arányának alakulása országok szerinti bontásban 2004.12.31. 2005.02.28. 2005.06.30. 2005.10.13. 2005.12.31 Csehország 2,67% 2,67% 2,58% 2,41% 2,66% Lengyelország 2,77% 2,76% 2,59% 2,39% 2,65% Magyarország 5,99% 6,47% 5,66% 4,64% 4,7% Egyéb 0,10% 0,11% 0,1% 0,09% 0,08% Összesen 11,53% 12,01% 10,83% 9,53% 10,09% Továbbra is jellemző, hogy a Pénztár ún. blue chip részvényeket részesítette előnyben és óvakodott a kisebb, illikvid papírokba történő befektetésektől. A részvénykitettség biztosítása nagy részében idén is az OTP Alapkezelő befektetési jegyeinek vásárlásával történt. A Pénztár által is tartott OTP Quality Alap az elmúlt évben 40,5%-os hozamot ért el. Fejlett részvénypiac A Pénztár és a referencia-portfolió részvénysúlyozásának összehasonlítása 2005. december 31-én Pénztár Referencia-portfolió Különbség Csehország 2,66% 2,61% 0.05% Lengyelország 2,65% 2,55% 0,1% Magyarország 4,7% 4,66% 0,04% Egyéb 0,08% 0,18% -0,1% Összesen 10,09% 10% 0,09% A fejlett részvénypiacokon 2005. Európa és Ázsia éve lett. A TopixCore30-as japán tőzsdeindex saját devizájában 34,6%-ot, míg az EuroStoxx50-es index 21,3%-ot tudott emelkedni. Ezzel szemben az S&P500-as amerikai részvényindex mindössze 3%-ot értékelődött fel, az is nagyrészt a vállalati részvény-visszavásárlások árfelhajtó hatásának volt tulajdonítható.
5 A képet némileg árnyalja a devizák mozgása: az amerikai fizetőeszköz a többségi várakozással ellentétben 2005-ben nem folytatta az előző két év lejtmenetét és gyakorlatilag már az év első napjaitól kezdve folyamatosan erősödött. Az euróval szemben több mint 12%-ot, míg a forinttal szemben 17,6%-ot tudott erősödni. Az utóbbiban már szerepet játszott a forint főleg a második félévben tapasztalt általános gyengülése is: az euróval szemben 3%-os, míg a japán jennel szemben 2,7%-os lemorzsolódás következett be. Forintban kalkulálva így az S&P500 20,6%-ot, az EuroStoxx50- es 24,3%-ot, míg a japán piac 37,3%-ot emelkedett 2005-ben. A befektetési politika megvalósításakor a stratégiai jellegű befektetéseket továbbra is az OTP-UBS nemzetközi részvényalap segítségével, míg a taktikai jellegű súlynövelést indexkövető alapok vásárlásával valósultak meg. A negyedik negyedév során az OTP-UBS nemzetközi részvényalap átlagosan 7,05%-át tette ki a Pénztár portfoliójának. Figyelembe véve az alap 15%-os likvid hányadát, ez 6%-nyi tényleges részvény kitettséget jelentett. Az e feletti rész a már említett indexkövető alapok segítségével alakult ki. Az OTP-UBS Alap továbbra is tartja a UBS alapokból álló, több mint 600 egyedi részvény felé kitettséget biztosító portfolióját. Az egyes negyedévekben eddig jellemzősen kisebb kiigazításokra volt csak szükség. A negyedik negyedévben az alap részvénykitettsége nem változott, az a júniusi csökkentést követően kialakult 85%-os, semleges súlyon maradt. A külföldi portfoliórész az év egészében a forint gyengülésének is köszönhetően jó nominális hozamot ért el. Európa felülsúlyozása jó döntés volt, a japán piac alulsúlyozása azonban noha fundamentálisan indokoltnak tűnt - rövid távon nem bizonyult helyes döntésnek. Semleges japán piaci súly mellett a fejlett piaci portfoliórész hozama még nagyobb lehetett volna. Az Ingatlan Alap befektetési jegyeinek tartása a 4. negyedév során 1,71%-os hozamot eredményezett. A Pénztár év közben kizárólag fedezeti céllal megkötött határidős ügyletet év végéig lezárta, nyitott határidős ügylettel 2005.12.31-én már nem rendelkezett. b.) Ingatlan befektetés A Pénztár a fedezeti céltartalék terhére 2004. évben 49 nm nagyságú befektetési célú ingatlant vásárolt. Az ingatlan a Pénztár összes vagyoni eszközéhez viszonyítva 0,5 %-ot képvisel. Az iroda vétellel egy időben az Igazgatótanács döntése alapján az ingatlanbefektetés hozamának elérése érdekében - 0,25 %-kal megnőtt a tagdíjbevétel fedezeti céltartalékra vonatkozó aránya. Ebből az arány növekedésből a pénztártagok egyéni számlájára 2005. évben 1.489 eft jutott, amely érték az ingatlan beszerzési értékéhez viszonyítva 11,2 % hozamot jelent. Ezt a hozamot 0,5 %-kal növelte az ingatlan jelenlegi forgalmi értéke és nyilvántartási értéke közötti különbözet (70 eft). 5./ Céltartalékok alakulását befolyásoló tényezők A tartalékok 2005. december 31-i záró állományának értékét és összetevőit a 1.,2. sz. melléklet mutatja be. A Pénztár 2005. évi tartalékképzési tevékenységét az alábbiakban részletezett tényezők befolyásolták, alakították: A tervezett 9.300 Ft/fő/hó átlagos tagdíjjal szemben a munkáltatók és munkavállalók együttesen a nem fizető pénztártagok létszáma nélkül 11.485 Ft/fő/hó tagdíjfizetést teljesítettek, a tervhez viszonyított többletteljesítés 23,5 %. Az előző év hasonló adatához viszonyítva 35,7 % a növekedés. 2005. évben az egyéni számlák értéke 917.355 eft-tal növekedett az előző évhez viszonyítva. A jelentős növekedés összetevői: a fedezeti céltartaléknál 11,00 %-os hozam került
6 tervezésre, a tényleges nettó hozam 14,4,1 %. A hozam alakulását befolyásoló folyamatokat a 4. pontban részleteztük. Az elért hozamot csökkentette a vagyonkezelési (7.414 eft) és a letétkezelési (1.884 eft) díj együttes értéke. A munkáltatói tagdíjemelések nagy mértékben hozzájárultak a fedezeti céltartalék dinamikus növekedéséhez, az 1 főre jutó munkáltatói hozzájárulás 41,2%-kal növekedett. A működési céltartalék bevételének tervhez viszonyított jelentős, növekedését (147%) elsősorban a tervhez viszonyított többlet tagdíjbevétel jelentette. A működési céltartaléknál az elért hozam 8.57 %, 2,43 %-kal elmaradt a tervezett hozam elvárástól. A működési kiadásoknál összeségében a tervezetthez képest 11 %-os a megtakarítás (3. számú melléklet). 2005. december 31-i működési céltartalék záró állománya 291.486 eft. Kiemelve a jelentősebb megtakarításokat, illetve túllépéseket: o o o o o o az összes anyagköltségnél a megtakarítás jelentős részét (203 eft) a tervhez viszonyított alacsonyabb szinten megvalósuló egyéb anyag jellegű költség jelenti, a reklámköltségnél kimutatott 258 eft megtakarítás elsősorban az éves beszámoló közzétételi kötelezettség szabályozása változásának (közzétételi helyek csökkenése) következménye, belföldi utazási költség megtakarítás a tisztségviselők részére tervezett, de fel nem használt érték miatt következett be, bérköltség területén elért megtakarítás a megbízási díjak tervhez viszonyított eltéréséből adódott (pl. rendszergazda közreműködésének ésszerűsítése), reprezentációnál kimutatott 156 eft túllépés a Pénztár létrejöttének 10 éves évfordulója alkalmából megtartott ülés nem tervezett költsége, felügyeleti díjnál kimutatott tervhez viszonyított túllépés a tagdíjbevételnél tapasztalt növekmény után számított díj következménye (353 eft), A tényleges költségeket összehasonlítottuk az előző 2004. évi költségekkel, az összehasonlítás eredményét a 4. számú táblázat tartalmazza. A kimutatott eltéréseket jelentős részben az alábbiakban felsorolt tényezők alakították: o saját irodába történő költözés, az előző időszaki bérlemény helyett, o könyvvizsgáló váltás díj növekedéssel járt, o Áfa törvény változása (tevékenységek besorolásának változása) o bankköltség jelentős növekedését a szolgáltatások kifizetése számának növekedése befolyásolta o belföldi utazási költség csökkenése o felügyeleti díj jelentős növekedése a tagdíjbevétel növekedése miatt A likviditási céltartaléknál kimutatott záró állomány értéke 7.110 eft. Ez a Pénztár általános tartaléka. A meg nem fizetett tagdíjak tartalékának helyzetét az alábbi táblázat mutatja be eftban: Megnevezés Fedezeti Működési Likvidítási Összesen ct. ct. ct. Nyitó 37 394 2 227 50 39 671 Tartalékképzés (+) 27 756 1 680 31 29 467 Leírás (-) 23 293 1 408 27 24 728 Utólag megfizetett(-) 13 264 797 14 14 075 Záró 28 593 1 702 40 30 335 A Pénztár a meg nem fizetett tagdíjak tartalékát negyedévente képezi a pénztártagok vállalásának megfelelően. A szolgáltatásban részesült pénztártagok megfizetetlen hónapjaira képzett meg nem fizetett tartalékot hitelezési veszteségként leírta. A Pénztár felszólítására nem reagáló pénztártagok esetében a meg nem fizetett hónapjaikra megképzett tartalék értéke is leírásra került.
7 A fedezeti, működési, likviditási céltartalékok kimutatásai alapján megállapítható, hogy a céltartalékok bevételei fedezték a kiadásaikat, tartalékok egymás közötti átcsoportosítása nem indokolt. 6./ Személyi és tárgyi feltételek Személyi feltételek A Pénztár 2005. évben 1 fő főállású ügyvezetőt és 1 fő részfoglalkozású adminisztrátor alkalmazottat foglalkoztatott. A választott tisztségviselők száma 10 fő, 5 fő igazgatótanácsi tag és 5 fő ellenőrző bizottsági tag. A foglalkoztatottak és a tisztségviselők részére kifizetett bruttó bérek : Tárgyi feltételek Megnevezés 2004. év 2005. év Változás (%) Alkalmazottak 4.540 5.082 111,9 Tisztségviselők 3.134 3.459 110,4 Megbízási díj 343 569 165,9 Ö s s z e s e n 8.017 9110 113,6 A Pénztár tárgyi eszközeinek állományát az 5. sz. melléklet tartalmazza. A 2005. évben nem történt tárgyi eszköz beszerzés. A meglévő eszközállomány a nyilvántartás Pénztár általi végzéséhez és az ingatlanhoz és berendezéseihez kapcsolódik. 7./ Fedezeti céltartalékból megvalósított iroda célú ingatlan befektetés üzemeltetésének bemutatása Iroda üzemeléssel kapcsolatos költségek (eft): Megnevezés 2004. év 2005. év Eltérés 04.hó-12. hó 01.hó-12.hó 1 Vízdíj 5 14 + 9 2 Fűtésdíj 33 41 + 8 3 Elektromos áram 59 79 + 20 4 Közös költség 53 74 + 21 5 Biztosítás 21 54 + 33 6 Összes költség 171 262 + 91 7 1 hónapra jutó költség (eft) 19 22 3 A 2005. évre jellemző költségnövekedés okai: o o o a 2005. év teljes naptári év, szemben az előző időszakkal amely 9 hónapból állt, az előző év első három hónapjában nem merült fel költség, ezért tetemes energia és gáz díj takarítódott meg, 2005. évben költségek árnövekedése emelte a kiadásokat ( pl. közös költség). 8./ Igazgatótanács és Ellenőrző Bizottság járandósága A küldöttközgyűlés határozatának megfelelően a Pénztár választott tisztségviselői közül az IT. elnök 60.000 Ft, az IT. tagok 30.000 Ft, az EB. elnök 30.000 Ft, az EB. tagok 22.000 Ft díjazásban részesültek havonta.
8 9./ Szolgáltatások, visszatérítések teljesítése Ez évben 197 fő részesült szolgáltatásban, részükre 172.389 eft került kiutalásra, ez átlagosan 875.071 Ft egy főre vetítve. Haláleset miatt 24 fő örököseinek 11.938 eft került kifizetésre, ez átlagosan 497.417 Ft. 12 fő pénztártag másik pénztárba folytatja tagsági viszonyát, összes kifizetés részükre 2.642 eft, ez átlagosan 220.167 Ft. A kötelezettségek pénzügyi fedezete minden esetben biztosított volt. A nyugdíjszolgáltatások teljesítésénél járadék típusú kifizetés nem volt, a jogosultak egyösszegű kifizetés formájában jutottak hozzá a szolgáltatásokhoz. A szolgáltatások folyósításával kapcsolatosan 280 eft postaköltség merült fel. 10./ 10. év elérése miatti kifizetések 2005. évben nyilvántartásunk szerint 377 fő szerzett jogosultságot elérte a 10 éves tagsági viszonyt - a vagyonának (tőke+hozam) felvételére. Tényleges vagyonkivonás értékét a következő táblázatban foglaltuk össze: eft-ban Igénybevétel formái Létszám fő Tőke Hozam Összesen tőke+hozam Hozam felvétele 123 0 36 968 36 968 Hozam+tőke felvétele tagsági jv. fenntartással 3 1 321 900 2 221 Hozam+tőke felvétele kilépéssel 5 445 551 996 Ö s s z e s e n 131 1 766 38 419 40 185 Jogosult létszám 2005.12.31-ig 377 228 766 129 237 358 003 Igénybevevők/Jogosultak aránya %-ban 35 1 30 11 A jogosult pénztártagok létszámának 35%-a élt a lehetőséggel, a kivont vagyon a jogosultak vagyonának 11 %-a. 11./ Függő bevételek helyzete A Pénztár nyilvántartott függő bevétele (6. számú melléklet) 2005. december 31-én 500 Ft. A bevétel egy munkáltató túlfizetésének a következménye, visszautalása 2006 I. negyedévében megtörtént. Budapest, 2006. április 28. Dr. Halász József Igazgatótanács elnöke Csatolva: 14 db melléklet
Település-Szolgáltatók Önkéntes Nyugdíjpénztára 1. sz. melléklet Pénztári céltartalékok alakulása eft-ban Megnevezés Fedezeti Működési Likvidítási Céltartalékok céltartalék céltartalék céltartalék összesen Nyitó állomány (2005. 01. 01.) 2 222 233 13 392 5 996 2 241 621 Tart.tőke képzés nem fiz. hozamból 0 2 136 0 2 136 2005. évi bevételek Tagok által fizetett tagdíjak 99 409 5 978 107 105 494 Munkáltatói hozzájárulás 447 111 26 828 476 474 415 Eseti befizetések 14 733 883 16 15 632 Adomány 420 0 0 420 Egyéb bevétel 23 295 2 067 21 25 383 Meg nem fiz.tagdíj tartaléka -27 756-1 680-31 -29 467 Útólag megfizetett tagdíj 13 264 797 14 14 075 Alapok köz.átcsop. Működési 0 0 0 0 Likvidítási 0 0 0 0 Más pénztárból átlépő 7 302 0 0 7 302 Befektetések bevételei 369 228 2 017 540 371 785 2005. évi bevételek összesen 947 006 36 890 1 143 985 039 2005. évi kiadások Szolgáltatások kifizetése 172 389 0 0 172 389 Átlépés miatti kifizetések 2 642 0 0 2 642 Kedvezményezetti kifizetések 11 938 0 0 11 938 10 év miatti kifizetések 40 185 0 0 40 185 Anyagjellegű ráfordítások 0 6 673 0 6 673 Személyi jellegű ráfordítások 0 12 589 0 12 589 Értékcsökkenési leírás 0 360 0 360 Felügyeleti díj 0 1 412 0 1 412 Működési céltartalékképzés 0 372 0 372 Befektetések ráfordítása 29 651 109 29 29 789 Egyéb ráfordítás 24 511 1 417 0 25 928 2005. évi kiadások összesen 281 316 22 932 29 304 277 2005. évi céltartalék képzés 665 690 13 958 1 114 680 762 Záró állomány (2005. 12. 31.) 2 887 923 29 486 7 110 2 924 519 Mutatószámok: 2004. évben 2005. évben Változás (%) Átlagos létszám /fő/ 4.883 5.092 104,3 Egy főre jutó egyéni számla értéke /Ft/fő/ 455.096 567.149 124,6 Egy főre jutó munkáltatói hozzájárulásás /Ft/fő/ 5.499 7.764 141,2 Egy főre jutó egyéni befizetés /Ft/fő/hó/ 1.749 1.989 113,7 Egy főre jutó hozam /Ft/fő/év/ 60.421 67.163 111,2
Település-Szolgáltatók Önkéntes Nyugdíjpénztára 2005. évi céltartalékok alakulása (eft-ban) M E G N E V E Z É S 2005. évi 2005. éves Tény/Terv terv tény (%) Működési céltartalék Tagok által fizetett tagdíj 4 452 5 978 134 Munkáltatói hozzájárulás 18 984 26 828 141 Meg nem fiz. Tagdíjak 0-1 680 0 Utólag befolyt tagdíjak 0 797 Tagok egyéb befizetései 490 883 180 Egyéb bevétel 0 2 067 0 Működési célú bevételek összesen 23 926 34 873 146 Pénzügyi bevételek 1 145 2 017 176 Pénztár működ. bevételei összesen 25 071 36 890 147 Anyagjellegű ráfordítások 8 768 6 673 76 Személyi jellegű ráfordítások 13 403 12 589 94 Értékcsökkenés leírás 320 360 113 Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások 1 059 1 412 133 Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások 0 1 417 0 Működési céltartalékképzés 0 372 0 Pénzügyi műveletek ráfordításai 221 109 49 Pénztár működ. kiadásai összesen 23 771 22 932 96 Pénztár működési tevékenys. eredm. 1 300 13 958 1074 Fedezeti céltartalék Tagok által fizetett tagdíj 74 278 99 409 134 Munkáltatói tagdíj hozzájárulás 316 660 447 111 141 Tagok egyéb befizetései 8 256 14 733 178 Eseti adomány 420 420 100 Egyéb bevételek 0 23 295 0 Más pénztárból hozott fedezet 6 000 7 302 122 Meg nem fizt tagdíjak miatti tartk. 0-27 756 0 Útólag befolyt tagdíjak 0 13 264 0 Pénzügyi műveletek bevételei 255 000 369 228 145 Fedezeti célú bevételek összesen 660 614 947 006 143 Egyéni számlákat terhelő ráfordítások 7 246 29 651 409 Fedezeti céltartalék képzés 653 368 917 355 140 Egyösszegű kifizetés 263 157 227 154 86 Egyéb változás 0 24 511 0 Korrigált fedezeti céltartalék képzés 390 211 665 690 171 Likvidítási céltartalék Tagok által fizetett tagdíj 79 107 135 Munkáltatói tagdíj hozzzájárulás 335 476 142 Tagok egyéb befizetései 9 16 178 Meg nem fiz. tagdíjak miatti tart. 0-31 0 Útólag megfizetett tagdíj 0 14 0 Egyéb bevétel 0 21 0 Pénzügyi müveletek bevételei 670 540 81
Likvidítási célú bevételek összesen 1 093 1 143 105 Likvidítási fedezetet terhelő kiadások 105 29 28 Átcsoportosítás 0 0 0 Likvidítási célú kiadások összesen 105 29 28 Likviditási céltartalék képzés 988 1 114 113
Település-Szolgáltatók Önkéntes Nyugdíjpénztára 3. sz. melléklet eft-ban M E G N E V E Z É S 2005. 2005. 2005. évi éves tény/terv terv tény (%) 1 2 3 Nyomtatványok, irodaszerek 320 288 90 Energia költség 166 135 81 Szakkönyv, folyóirat 160 117 73 Tisztitószerek, egyéb anyagok 0 5 0 Egyéb anyagjellegű költségek 220 17 8 ANYAGKÖLTSÉG 866 562 65 Admin és nyilv. szolgáltatás díja 1 680 1 725 103 Könyvizsgálati díj 750 616 82 Aktuáriusi díj 0 0 0 Szaktanácsadás díja 300 300 100 Reklámköltség 500 242 48 Bérleti díjak 896 563 63 Oktatás továbbképzés költségei 100 45 45 Javítási és karbantartási költség 120 59 49 Belföldi utazási és kiküldetési ktg. 1 176 753 64 Posta, telefon, Internet, fax költség 1 200 868 72 Iroda közös költsége 84 74 88 Egyéb igénybevett szolgáltatások költsége 260 65 25 IGÉNYBEVETT SZOLGÁLTATÁSOK KTG-i 7 066 5 310 75 Biztosítási díj 52 54 104 Bankköltség 784 747 95 EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI 836 801 96 Pénztári alkalmazottak bére 5 044 5 082 101 Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja 3 576 3 459 97 Állományba nem tartozók díja 1 428 569 40 BÉRKÖLTSÉG 10 048 9 110 91 Pénztári alk. fizetett nyugdíjp. hozzáj. 240 240 100 Reprezentáció 180 336 187 Egyéb személyi jellegű kifizetések 96 149 0 SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFFIZ. 516 725 141 Nyugdíjbiztosítási és egészségbiztosítási j. 2 500 2 477 99 Egészségügyi hozzájárulás 188 125 66 Munkaadói járulék 151 152 101 BÉRJÁRULÉKOK 2 839 2 754 97 Terv szerinti értékcsökkenési leírás 320 360 113 Használatba vételkor egyössz. elsz. écs. 0 0 ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 320 360 113 Mőködési költségek összesen 22 491 19 622 87 Felügyeleti díj 1 059 1 412 133 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 23 550 21 034 89
Település-Szolgáltatók Önkéntes Nyugdíjpénztára 4. sz. melléklet eft-ban M E G N E V E Z É S 2004. 2005. évi éves 2005/2004 tény tény (%) 1 2 3 Nyomtatványok, irodaszerek 136 288 212 Energia költség 196 135 69 Szakkönyv, folyóirat 108 117 108 Tisztitószerek, egyéb anyagok 109 5 0 Egyéb anyagjellegű költségek 19 17 89 ANYAGKÖLTSÉG 568 562 99 Admin és nyilv. szolgáltatás díja 1 320 1 725 131 Könyvizsgálati díj 450 616 137 Aktuáriusi díj 0 0 0 Szaktanácsadás díja 225 300 133 Reklámköltség 537 242 45 Bérleti díjak 674 563 84 Oktatás továbbképzés költségei 34 45 132 Javítási és karbantartási költség 108 59 55 Belföldi utazási és kiküldetési ktg. 1 053 753 72 Posta, telefon, Internet, fax költség 872 868 100 Iroda közös költsége 53 74 140 Egyéb igénybevett szolgáltatások költsége 116 65 56 IGÉNYBEVETT SZOLGÁLTATÁSOK KTG-i 5 442 5 310 98 Biztosítási díj 21 54 257 Bankköltség 400 747 187 EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI 421 801 190 Pénztári alkalmazottak bére 4 540 5 082 112 Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja 3 134 3 459 110 Állományba nem tartozók díja 343 569 166 BÉRKÖLTSÉG 8 017 9 110 114 Pénztári alk. fizetett nyugdíjp. hozzáj. 180 240 133 Reprezentáció 78 336 431 Egyéb személyi jellegű kifizetések 0 149 0 SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFFIZ. 258 725 281 Nyugdíjbiztosítási és egészségbiztosítási j. 2 225 2 477 111 Egészségügyi hozzájárulás 117 125 107 Munkaadói járulék 136 152 112 BÉRJÁRULÉKOK 2 478 2 754 111 Terv szerinti értékcsökkenési leírás 272 360 132 Használatba vételkor egyössz. elsz. écs. 20 0 0 ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 292 360 123 Mőködési költségek összesen 17 476 19 622 112 Felügyeleti díj 973 1 412 145 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 18 449 21 034 114 Budapest, 2006. április 28.
Település-Szolgáltatók Önkéntes Nyugdíjpénztára 1089 Budapest, Dugonics u. 12/A. fsz. 1. Tárgyi eszközök alakulása 2005. évben (eft-ban) 5. sz. melléklet Fők.sz. Megnevezés Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nyitó Értékcsökkenés Écs. Növekedés Écs. Csökkenés Záró ÉCS Nettó érték nyitó Nettó érték záró Korrigált piaci érték 141 Irodai szekrény 60 000 0 0 60 000 39 684 8 676 0 48 360 20 316 11 640 141 4 db szekrény 127 534 0 0 127 534 83 442 18 240 0 101 682 44 092 25 852 141 számítógép + nyomt. 512 965 0 0 512 965 127 879 170 816 0 298 695 385 086 214 270 141 CANON Fénymásoló 125 000 0 0 125 000 29 114 41 624 0 70 738 95 886 54 262 141 Fénymásoló asztal 18 750 0 0 18 750 1 902 2 720 0 4 622 16 848 14 128 143 HP Laserjet nyomtató 111 000 0 0 111 000 19 088 36 964 0 56 052 91 912 54 948 141 össz. 955 249 0 0 955 249 301 109 279 040 0 580 149 654 140 375 100 375 100 1231 Iroda Működés 558 443 0 0 558 443 53 983 80 976 0 134 959 504 460 423 484 122 Iroda telek Fedezeti tart. 2 140 000 0 0 2 140 000 0 0 0 0 2 140 000 2 140 000 1232 Iroda ép. Fedezeti tart. 11 240 414 0 0 11 240 414 58 670 112 400 0 171 070 11 181 744 11 069 344 145 össz. Összesen: 13 938 857 0 0 13 938 857 112 653 193 376 0 306 029 13 826 204 13 632 828 13 632 828 137 Ingatlan értékelési kül. 153 256 69656 Mindösszesen: 14 894 106 0 0 14 894 106 413 762 472 416 0 886 178 14 633 600 14 007 928 14 077 584
Település-Szolgáltatók Önkéntes Nyugdíjpénztára 1089 Budapest, Dugonics u. 12/A. fsz. 1.
Település-Szolgáltatók Önkéntes Nyugdíjpénztára Éves Beszámoló 2005. Azonosítatlan (függő) befizetések kimutatása 30 napos időtartamonkénti megbontásban 6. számú melléklet Időszak Azonosítatlan befizetések adott időszakban Azonosítatlan befizetések jóváírása (azonosítást követően) egyéni számlán 2004. év végéig Azonosítatlan befizetések visszautalása 2004. év végéig Be nem azonosított befizetések állománya időszak végén (főkönyv) az időszak alatt függő számlára került be nem azonosított befizetések állománya 2004. december 31-én 2004. december 31-ig 3 000 3 000 0 0 0 2005.01.01-2005.01.31. 8 000-53 630 2005.02.01-2005.02.28. 36 000 2005.03.01-2005.03.31. 2 000 6 500 2005. I. név 46 000 0 6 500-53 630 0 2005.04.01-2005.04.30. 1 500 44 000 53 630 2005.05.01-2005.05.31. 0 2005.06.01-2005.06.30. 0 2005. II. név 1 500 44 000 0 53 630 0 2005.07.01-2005.07.31. 0 2005.08.01-2005.08.31. 0 2005.09.01-2005.09.30. 0 2005. III. név 0 0 0 0 0 2005.10.01-2005.10.31. 1 142 2005.11.01-2005.11.30. 0 2005.12.01-2005.12.31. 500 1 142 2005. IV. név 1 642 0 1 142 0 0 2005. Év 49 142 44 000 7 642 0 0 Záró állomány 52 142 44 000 7 642 0 500 2005.
7. sz. melléklet Település-Szolgáltatók Önkéntes Nyugdíjpénztára Taglétszám alakulása 2005. év Ssz. Megnevezés Összesen a b c 01. Időszak elején 4 941 021. Új belépő 433 022. Átlépő más pénztárból 13 023. Szolgáltatásban részesült 197 024. Átlépő más pénztárba 12 025. Elhalálozott 24 026. Egyéb megszűnés 0 02. Időszak végén 5 154 031. Ebből szüneteltető 0 032. járadékot igénybe vevő 0 2005.
9. sz. melléklet Kimutatás az állampapírok lejárat szerinti megoszlásáról (2005) Állomány a IV. negyedév zárónapján, piaci értéken ezer forintban Sorszám Megnevezés Kibocsátástól Hátralévő futamidő 1. 1 év alatt 644 519 237 217 1.1. ebből diszkont kincstárjegy 207 767 207 767 2. 1 és 2 év között 750 591 213 498 3. 2 és 3 év között 219 340 489 083 4. 3 és 5 év között 136 928 189 540 5. 5 és 10 év között 0 478 591 6. 10 év felett 7 257 150 706 7. ÖSSZESEN 1 758 635 1 758 635 2005.
Táblakód: 73OD Vonatkozási idő : 20050101-20051231 Sorszám PSZÁF kód Adatszolgáltató neve: Település-szolgáltatók Önkéntes Nyugdíjpénztára 73OD Cash-Flow kimutatás Megnevezés Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d Adatszolgáltató törzsszáma: 18073159 001 73OD01 Működési és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) 5 735 13 958 002 73OD02 Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 0 0 003 73OD03 Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) 14 0 004 73OD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beeruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett -14 515 555 állományváltozás (+/-) 005 73OD05 Beruházások, beeruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) 0 0 006 73OD06 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány 0 0 változása (+/-) 007 73OD07 Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett 0 0 állományváltozás (+/-) 008 73OD08 Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) 0 0 009 73OD09 Tartaléktőke állomány változása (+/-) 1 831 1 314 010 73OD10 Követelésállomány változása (+/-) -10 876 5 925 011 73OD11 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) -575 598-680 759 012 73OD12 Működési céltartalék állományváltozása (+/-) 241 373 013 73OD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) 10 869-9 338 Kitöltés dátuma: 20060430 A kitöltésért felelős személy neve: Taligás Margit Cégszerű aláírás:
Táblakód: 73OD Vonatkozási idő : 20050101-20051231 Adatszolgáltató neve: Település-szolgáltatók Önkéntes Nyugdíjpénztára 014 73OD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) 0 0 015 73OD15 Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) 75-75 016 73OD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) 1 118 283 017 73OD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 0 0 018 73OD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) 0 0 019 73OD19 Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) -1-2 020 73OD20 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) -245-845 021 73OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) 0 0 022 73OD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) 0 0 023 73OD23 Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) -18 18 024 73OD24 Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) -1 531 66 025 73OD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) 684 071 886 760 026 73OD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) 0 0 027 73OD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (-) 0 0 028 73OD28 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) 5 444 7 302 029 73OD29 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) 0 21 030 73OD30 Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) 5 149 2 642 031 73OD31 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) 5 444 11 939 032 73OD32 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) 92 899 172 389 Adatszolgáltató törzsszáma: 18073159 Kitöltés dátuma: 20060430 A kitöltésért felelős személy neve: Taligás Margit Cégszerű aláírás:
Táblakód: 73OD Vonatkozási idő : 20050101-20051231 Adatszolgáltató neve: Település-szolgáltatók Önkéntes Nyugdíjpénztára 033 73OD33 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) -1 897-41 381 034 73OD34 Likviditási céltartalékképzés (+) 989 1 093 035 73OD35 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) 0 21 036 73OD36 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) 0 0 037 73OD37 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) 0 0 038 73OD38 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) 0 0 039 73OD39 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) 0 0 040 73OD40 Pénzeszköz változás 2 214-1 723 041 73OD401 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) 42-18 042 73OD402 Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása 2 172-1 705 Adatszolgáltató törzsszáma: 18073159 Kitöltés dátuma: 20060430 A kitöltésért felelős személy neve: Taligás Margit Cégszerű aláírás:
11. sz. melléklet TELEPÜLÉS-SZOLGÁLTATÓK Önkéntes Nyugdíjpénztára Összefoglaló táblázat a befektetett vagyonról értékpapír típusonként (2005) Megnevezés Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Befektetési jegy határozatlan időre 430 262 534 333 104 071 429 362 558 864 129 502 431 362 595 947 164 585 415 821 649 440 233 619 420 858 653 896 233 038 Diszkont kincstárjegyek 22 775 23 244 469 75 467 76 621 1 154 123 004 123 861 857 226 255 229 345 3 090 204 950 207 767 2 817 Jelzáloglevél 264 304 282 827 18 523 230 651 254 527 23 876 320 033 347 519 27 486 320 033 360 293 40 260 320 033 347 118 27 085 Kötvények 71 037 73 396 2 359 112 791 114 993 2 202 39 853 40 192 339 39 853 40 002 149 20 000 19 980-20 Magyar államkötvények 1 136 036 1 220 837 84 801 1 227 479 1 344 477 116 998 1 235 060 1 363 795 128 735 1 279 006 1 425 008 146 002 1 462 740 1 550 867 88 127 Nemzetközi részvény 85 769 86 793 1 024 74 370 78 676 4 306 111 128 122 381 11 253 116 077 134 334 18 257 109 548 130 727 21 179 Részvény 3 297 3 295-2 1 484 2 083 599 1 484 1 825 341 0 0 0 0 0 0 Deviza ügyletetek 0 4 871 4 871 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Összesen 2 013 480 2 229 596 216 116 2 151 604 2 430 241 278 637 2 261 924 2 595 520 333 596 2 397 045 2 838 422 441 377 2 538 129 2 910 355 372 226 Ny.É.: Nyilvántartási érték P.É.: Piaci érték É.K.: Értékelési különbözet 2005. I. 1. 2005. III. 31. 200. VI. 30. 2005. IX. 30. 2005. XII. 31. 2005.
11.a.sz. melléklet TELEPÜLÉS-SZOLGÁLTATÓK Önkéntes Nyugdíjpénztára Tartalékonkénti kimutatás a befektetett vagyonról értékpapír típusonként (2005) Működési tartalék 2005. I. 1. 2005. III. 31. 2005. VI. 30. 2005. IX. 30. 2005. XII. 31. Megnevezés Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Befektetési jegy határozatlan időre Diszkont kincstárjegyek 16 290 16 626 336 20 471 21 079 608 18 569 18 878 309 27 300 27 900 600 29 117 29 825 708 Jelzáloglevél Kötvények Magyar államkötvények 5 049 5 136 87 Nemzetközi részvény Részvény Összesen 16 290 16 626 336 20 471 21 079 608 23 618 24 014 396 27 300 27 900 600 29 117 29 825 708 Ny.É.: Nyilvántartási érték P.É.: Piaci érték É.K.: Értékelési különbözet 2005.
11/b. sz. melléklet TELEPÜLÉS-SZOLGÁLTATÓK Önkéntes Nyugdíjpénztára Tartalékonkénti kimutatás a befektetett vagyonról értékpapír típusonként (2005) Fedezeti tartalék Megnevezés Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Befektetési jegy határozatlan időre 430 262 534 333 104 071 429 362 558 864 129 502 431 362 595 947 164 585 415 821 649 440 233 619 420 858 653 896 233 038 Diszkont kincstárjegyek 1 001 1 003 2 49 238 49 561 323 99 797 100 274 477 192 562 194 942 2 380 168 792 170 749 1 957 Jelzáloglevél 264 304 282 827 18 523 230 651 254 527 23 876 320 033 347 519 27 486 320 033 360 293 40 260 320 033 347 118 27 085 Kötvények 71 037 73 396 2 359 112 791 114 993 2 202 39 853 40 192 339 39 853 40 002 149 20 000 19 980-20 Magyar államkötvények 1 136 036 1 220 837 84 801 1 227 479 1 344 477 116 998 1 228 496 1 357 118 128 622 1 279 006 1 425 008 146 002 1 462 740 1 550 867 88 127 Nemzetközi részvény 85 769 86 793 1 024 74 370 78 676 4 306 111 128 122 381 11 253 116 077 134 334 18 257 109 548 130 727 21 179 Részvény 3 297 3 295-2 1 484 2 083 599 1 484 1 825 341 0 0 0 0 0 0 Deviza ügyletek 0 4 871 4 871 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Összesen 1 991 706 2 207 355 215 649 2 125 375 2 403 181 277 806 2 232 153 2 565 256 333 103 2 363 352 2 804 019 440 667 2 501 971 2 873 337 371 366 Ny.É.: Nyilvántartási érték P.É.: Piaci érték É.K.: Értékelési különbözet 2005. I. 1. 2005. III. 31. 2005. VI. 30. 2005. IX. 30. 2005. XII. 31. 2005.
11.c. sz. melléklet TELEPÜLÉS-SZOLGÁLTATÓK Önkéntes Nyugdíjpénztára Tartalékonkénti kimutatás a befektetett vagyonról értékpapír típusonként (2005) Likviditási tartalék 2005. I. 1. 2005. III. 31. 2005. VI. 30. 2005. IX. 30. 2005. XII. 31. Megnevezés Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Befektetési jegy határozatlan időre Diszkont kincstárjegyek 5 484 5 615 131 5 758 5 981 223 4 638 4 709 71 6 393 6 503 110 7 041 7 193 152 Jelzáloglevél Kötvények Magyar államkötvények 1 515 1 541 26 Nemzetközi részvény Részvény Összesen 5 484 5 615 131 5 758 5 981 223 6 153 6 250 97 6 393 6 503 110 7 041 7 193 152 Ny.É.: Nyilvántartási érték P.É.: Piaci érték É.K.: Értékelési különbözet 2005.
12.sz. melléklet TELEPÜLÉS-SZOLGÁLTATÓK Önkéntes Nyugdíjpénztára Táblázat a várható hozam alakulásáról tartalékonként adatok ezer Ft-ban Megnevezés Fedezeti tartalék Működési tartalék Likviditási tartalék I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Értékelési különbözet időarányos kamatból 59 047 50 870 76 315 77 172 531 303 416 701 194 73 71 150 Értékelési különbözet járó osztalékból 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Értékelési különbözet deviza-árf.kül. nyereség 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Értékelési különbözet deviza-árf.kül. veszteség 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Egyéb piaci ért.-kül. árf. nyereség 312 319 282 473 365 770 306 646 178 93 186 17 21 25 39 4 Egyéb piaci ért.-kül. árf. veszteség 0-240 -1 417-12 452 0 0-2 -9-63 0 0-2 Várható hozam 371 366 333 103 440 668 371 366 709 396 600 709 152 98 110 152 2005.
13. sz. melléklet TELEPÜLÉS-SZOLGÁLTATÓK Önkéntes Nyugdíjpénztára Táblázat a várható hozam összetételéről (összes tartalék) Megnevezés I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Értékelési különbözet időarányos kamatból 59 772 51 246 76 802 78 023 Értékelési különbözet járó osztalékból 0 0 0 0 Értékelési különbözet devizaárf.kül. nyereség 0 0 0 0 Értékelési különbözet devizaárf.kül. veszteség 0 0 0 0 Egyéb piaci ért.-kül. árf. nyereség 312 518 282 591 365 995 306 666 Egyéb piaci ért.-kül. árf. veszteség -63-240 -1 417-12 463 Várható hozam 372 227 333 597 441 380 372 226 2005.
14. sz. melléklet TELEPÜLÉS-SZOLGÁLTATÓK Önkéntes Nyugdíjpénztára Tartalékonkénti összefoglaló táblázat a befektetett vagyonról (2005) Megnevezés Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Ny. É. P. É. É. K. Működési tartalék 16 290 16 626 336 20 471 21 079 608 23 618 24 014 396 27 300 27 900 600 29 117 29 825 708 Fedezeti tartalék 1 991 706 2 207 355 215 649 2 125 375 2 403 181 277 806 2 232 153 2 565 256 333 103 2 363 352 2 804 019 440 667 2 501 971 2 873 337 371 366 Likviditási tartalék 5 484 5 615 131 5 758 5 981 223 6 153 6 250 97 6 393 6 503 110 7 041 7 193 152 Összesen 2 013 480 2 229 596 216 116 2 151 604 2 430 241 278 637 2 261 924 2 595 520 333 596 2 397 045 2 838 422 441 377 2 538 129 2 910 355 372 226 Ny.É.: Nyilvántartási érték P.É.: Piaci érték É.K.: Értékelési különbözet 2005. I. 1. 2005. III. 31. 2005. VI. 30. 2005. IX. 30. 2005. XII. 31. 2005.