INTÉZMÉNYI BESZÁMOLÓK Tájékoztató az Önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az önállóan működő intézmények 2012. III. negyedéves gazdálkodásáról I. Jánoshida Község Önkormányzata A vizsgált időszakban a testület által elfogadott 2012. évi költségvetési rendeletben meghatározott feladatok végrehajtására került sor. Ezen feladatok között szerepelt a pályázati lehetőségek kihasználása, mely a következőképpen valósult meg: Nyertes pályázatok folyamatban lévő beruházásai o Belvíz elvezetés pályázat. o Szennyvíz elvezetés pályázata o IKSZT épületének működési költség része o Közösségi Közlekedés pályázata o Polgárőrség 2011. évi LEADER pályázatának megelőlegezése o EU Önerő alapból a szennyvíz elevezetés pályázat önerő kiegészítésére o Jánoshida Napsugár óvoda homlokzati nyílászáró cseréje és a homlokzat felújítása hőszigeteléssel o EU Önerő alapból a belvízelvezetés pályázat önrész kiegészítésére o Informatikai eszközök beszerzése, valamint képzés JTT a pályázó az Általános Iskola számára o Jászsági ivóvízminőség javító program o 2012. évi Hidi - napi rendezvény támogatására LEADER pályázat o Kanalas Bobcat vásárlása polgárőrség LEADER pályázat 2012. év o Sportpálya kerítés felújtás 2. ütem Sportegyesület LEADER pályázat 2012. év o ÖNHIKI 2012 o Parlagfű - mentesítésre eszközbeszerzés o Sportpálya felújítás, gyeptégla, korlát elhelyezése, locsolórendszer kiépítése Elbírálás alatt lévő, benyújtott pályázatok - Zagyva projekt 2012. év első felében az ellenőrzési ütemtervnek megfelelően végezte a belső ellenőr a munkáját. 2010. január 1-jétől a belső ellenőrzést a Jászberényi Kistérség Többcélú Társulásának keretei között Illyésné Nagy Terézia látja el. Az elvégzett éves ellenőrzésekről, észrevételekről, az esetlegesen feltárt hiányosságokról és a hibák megszüntetésére irányuló intézkedésekről külön előterjesztés keretében kap a testület részletes tájékoztatást következő év áprilisában. Az Önkormányzatnak folyamatban lévő peres ügye nincs. 1
Önkormányzatunk 2008. évben 1.000,- CHF (svájci frank) névértéken 2.985 db névértéki darabszámú (kibocsátás teljes sorozat névértéke: 2.985.000,- svájci frank) dematerizált kötvényt bocsátott ki a Képviselő-testület 2008. augusztus 7-én kelt, 115/2008. (VIII.07.) sz. Kt. határozata alapján. Kötvény paraméterei: Kötvény elnevezése: HÍD, kibocsátás módja zártkörű forgalombahozatal, kibocsátás napja 2008. szeptember 25. Futamidő: 2008. szeptember 25. 2027. szeptember 25. azaz 19 (tizenkilenc) év Lejárat napja: 2027. szeptember 25. Kamatfizetési feltételek: kamatfizetés félévente (március 31. és szeptember 30.) és lejáratkor. Az első kamatfizetés 2008. szeptember 30.-án, utolsó kamatfizetés 2027. szeptember 25.-én esedékes. Kamatozás módja: változó Tőketörlesztés 2013. március 31.-től félévente, a kötvény hátralévő futamideje alatt minden évben március 31.-én és szeptember 30.-án történik, valamint lejáratkor. A kötvény összege elsősorban pályázati saját erőként használható fel, illetve olyan fejlesztések finanszírozására, melyek az önkormányzatot többletbevételhez juttatják, illetve működési kiadásait csökkentik. A bevételek alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban A bevételek összességében az időarányost meghaladva, 82,77 %-on teljesültek. Intézményi működési bevétel 129,11 %- on teljesült mivel itt jelentkezik a fordított ÁFA miatti bevétel, ami átlagon felüli teljesítést mutat. Ezen a soron szerepelnek még az alábbi tételek is: Áru és készletértékesítés (71,41 %) Intézményi sajátos bevétel (bérleti díj, alkalmazotti térítés bevétele) 54,35 % Kamatbevételek több mint 100 %-ban teljesültek a vizsgált időszakban (összege az első 9 hónapban 40 E Ft). Itt jelenik meg a folyószámlán lévő pénzeszközeink után kapott kamat. 2
ÁFA bevétel 42 595 E Ft-ban teljesült az előzőekben részletezett okok miatt. A sajátos bevételeknél a helyi adóbevételek az alábbiak szerint alakultak: adónem előirányzat E Ft Befizetés E Ft Teljesítés %-a Kommunális adó 17 000 14 826 87,21 Iparűzési adó 10 000 12 484 124,84 Gépjárműadó 8 000 6 809 85,11 Pótlék bevétel 136 206 151,47 Egyéb 114 Idegen 680 35 136 35 119 99,95 A helyi adóbevételek 99,95 %-ban teljesültek a tervezetthez képest. A kivetés már magasabb összegről szól, ami az utolsó negyedévben előirányzat módosítást is eredményezni fog. A kommunális adó éves bevétel-előirányzata várhatóan teljesülni fog. Az iparűzési adó bevétele háromnegyedévig 124,84 %-on teljesült, azonban a bevallások feldolgozása után több adózónak túlfizetése keletkezett, amiről vagy még nem rendelkezett, hogy visszakéri, vagy a túlfizetés összegét a szeptemberi előleg megfizetésére önkormányzatunknál hagyta. Így ezek az összegek csökkentik a szeptemberi iparűzési bevételek nagyságát. A gépjárműadó bevétele elmaradást mutat az időarányos előirányzathoz képest, ez azonban várhatóan csökkeni fog a második féléves behajtási cselekményeknek köszönhetően. Kintlévőségek elemzése, behajtási cselekmények adónem Nyitó hátralék 2012.01.01 Folyó évben keletkezett hátralék összege Törlés Összes tartozás 2012.09.30. ebből nem esedékes tartozás Kommunális adó 2 484 970 3 186 883 5 671 853 0 Iparűzési adó 2 374 142 4 012 838 6 386 980 0 Gépjárműadó 1 017 112 1 152 818 2 169 930 22 684 pótlék 2 209 402 553 908 2 763 310 0 bírság 18 711 0-2 776 15 935 0 egyéb 136 000 210 546 346 546 0 idegen 367 729 465 191 832 920 0 összesen 8 608 066 9 582 184 2 776 18 187 474 22 684 Az összes hátralék összege magába foglalja az előző évből még fennálló hátralék, és az évközi előírások pénzügyileg még nem rendezett összegét. Az év eleji nyitó állomány az eddig megvalósult behajtási cselekmények, illetve más pénzügyi műveletek következtében csökkent. Kommunális adó hátraléka 284 főnek van. Ebből 50 adózónak a tárgyévet megelőzően keletkezett adóhátraléka is van. A helyi iparűzési adóban a hátralékosok száma 41 adózó. Az összhátralék 36%-a 2 vállalkozás tartozása. Az összhátralék 10%-át meghaladó tartozása 1 adózónak 5%-ot meghaladó tartozása 2 adózónak van. Gépjárműadó tartozása összesen 112 adózónak van. 3
Részletfizetés, fizetési halasztás, tartozás elengedése: 2012. június 30-ig 16 db kérelem került benyújtásra, melyek a folyó évi kivetés mérséklésére nyújtottak be kérelmet a kommunális adó esetében, 134.250,- Ft összeggel érintette az adóbevételeket. A részletfizetést jogi személyek kérték, indokaikként gazdasági nehézségek, az egy főre jutó jövedelem kerültek megjelölésre. Behajtási cselekmények: A behajtási cselekmények közül elsősorban a fizetési felszólítást és a letiltást alkalmazzuk rendszeresen. A letiltható jövedelemmel rendelkező adózóknál letiltási rendelvény 2012.09.30-ig 12 alkalommal került kiadásra, ezek összegszerűségét az alábbi táblázat mutatja. kommunális adó gépjárműadó késedelmi pótlék adók módjára behajtandó köztartozás* 37 000 6 325 3 965 45 000 10 625 10 200 5 000 30 000 324 800 20 000 8 500 16 700 45 000 15 000 118 056 5 000 17 000 2 510 12 200 4 000 62 500 16 950 16 675 640 756 * pl: szabálysértési bírság, közigazgatási bírság Minden esetben a járandóság 33%-a kerül levonásra. A behajtási cselekmények jelenleg már folynak. A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök 150,59 %-ban teljesültek. Itt jelenik meg a 2012. évben indult Start mintaprogramra eddig leutalt 22 762 E Ft összegű támogatás, az egyéb 2011. évről áthúzódó MVH támogatás 34 402 e Ft összege. A vizsgált időszakban mozgáskorlátozottak támogatása címen 2 500 E Ft-ot, a védőnői szolgálatra 3 221 E Ft-ot kapott az önkormányzat. Jászsági Közoktatási Intézménytől 9 895 E Ft-ot kaptunk étkezési normatíva címén. Az EU önerő alapból kapott támogatás összege 7 879 E Ft. 4
A felhalmozási célú saját bevételeknél jelenik meg a felhalmozási célú kamat bevétel 19 637 E Ft összege, illetve önkormányzati lakások és egyéb eszközök értékesítéséből származó 9 425 E Ft. A támogatás értékű felhalmozási bevételek 162 311 E Ft összegben teljesültek. A támogatások között legjelentősebb tételként szerepel a belvíz pályázat támogatási összege 150 377 E Ft. Az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök 25 E Ft összegben teljesültek. Itt jelenik meg az iskolai szülői munkaközösség támogatása az iskolai kamera rendszerhez 15 E Ft összegben, illetve egy esetben vízbekötés történt 10 E Ft összegben. A kölcsönök esetében a ifjú házasoknak elkülönített alapból nyújtott kölcsönökből visszafizetésre került 435 E Ft. A lakosság részéről a kölcsön törlesztések 180 E Ft-ban teljesültek. A normatív állami támogatások és az átengedett központi adók 76,94 %-ban teljesültek az első félévben. 5
A vizsgált időszakban az önkormányzat kiadásai az alábbiak szerint alakultak: Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban A személyi juttatások eredeti előirányzata az önkormányzati költségvetésben 38 763 eft volt, amely az első félévben 39 993 eft-ra módosult. A fenti előirányzat tartalmazza az építményüzemeltetés, a községgazdálkodás, a védőnői szolgálat, a könyvtár és a közművelődés szakfeladatain alkalmazott dolgozók illetményét/munkabérérét. A személyi juttatás előirányzat tartalmazza a közfoglalkoztatásba bevont további 24 fő START illetve 5 fő közfoglalkozatott munkabérének fedezetét. A fenti szakfeladatokon az háromnegyedévben 30 209 eft került felhasználásra, amely a módosított előirányzat 75,54 %-a. Az első félévben a mezőőri szolgálat megszűnt a dolgozók felmentési bére illetve végkielégítése kifizetésre került, a végkielégítés összegére szeptember hónapban pályázatot tudunk benyújtani. A dologi kiadásoknál a teljesítés 101,98 %-os, ami egy időarányos feletti felhasználást mutat. Az időarányos feletti teljesítés azzal magyarázható, hogy az ÁFA előirányzat soron az év elején nem számoltunk a fordított ÁFA összegével ami a belvíz elvezetési pályázat miatt következett be. A következő rendeletmódosítás alkalmával az eddig felmerült több mint 19 millió Ft összegű fejlesztési kiadásnak és a még várható nagy értékű beszerzéseknek a kötvény hozamából illetve a 2011-ben megelőlegezett ÁFA bevételből történő átcsoportosítással forrást kell biztosítani. A dologi kiadások alakulása a többi fősoron időarányosnak mondható. Készletbeszerzések 79,31 % Szolgáltatások 74,77 % Egyéb folyó kiadások 67,41 % A társadalom- és szociálpolitikai juttatások eredeti előirányzatának összege 24 405 eft volt, amely a háromnegyedévben 15 655 eft-ra teljesült. A csökkenés nem az ellátottak számának csökkenése miatt következett be, hanem a feladat egy része amely jegyzői hatáskörbe tartozik (rendszeres szociális segély, foglalkoztatást helyettesítő támogatás, időskorúak járadéka, normatív lakásfenntartási támogatás, normatív ápolási díj, közgyógyellátás) - átkerült a Polgármesteri Hivatal költségvetésébe. Az alábbi főbb kifizetések teljesültek: Közlekedési támogatás 1.494.500,- Ft Étkeztetés Szt. 62. 13.411.412 6
A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése 83,39 %-on áll a vizsgált időszakban. Itt jelenik meg a Támogatásértékű működési kiadás többcélú kistérségi társulásnak mintegy 22.194 e Ft értékben mely 83,39 %-os teljesítést mutat, ami megfelel a pénzügyi ütemezésnek Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3 372 e Ft értékben, mely időarányos alatti teljesítést mutat. Kifizetést teljesítettünk az Egészségügyi körzeteknek 555 e Ft értékben, Polgárőrségnek 2.225 e Ft értékben, Jászföld Hagyományőrző egyesületnek 200 e Ft értékben, a Magyar Vöröskeresztet 90 e Ft, míg a Csatornamű Társulatot 115 e Ft összeggel támogattuk. A fentieken felül 13,5 eft került átadásra a Roma Nemzetiségi Önkormányzatnak, amely megegyezik a 2011. évi pénzmaradvány összegével. Intézményfinanszírozás jogcímen, eredeti előirányzatként az önkormányzat költségvetésében a hivatal és az Idősek Klubja működéséhez szükséges kiadások fedezetére 100 243 eft szerepelt, amely az háromnegyedévben végrehajtott költségvetési rendeletmódosítások után nem módosult. Az összességében a módosított előirányzatból a háromnegyedévben 200 737 eft került felhasználásra. A felújítások között teljesültek az alábbi tételek: 7
A tervezett beruházások közel 15,92 %-ban teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják: A felhalmozási célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások között jelenik meg 500 E Ft összegben jelentkezett a fiatal házasok támogatása. A kölcsönök között jelenik meg a fiatal házasok részére biztosított lakáskölcsön 500 E Ft összegben, illetve a háztartásoknak biztosított 290 E Ft összegű kölcsön. A támogatási értékű felhalmozási kiadások között teljesült az óvoda nyílászáró csere 2.765 E Ft összege, illetve a buszforduló 347 E Ft, kerékpárút 346 E Ft saját erő összege. A finanszírozási kiadások között teljesült a felhalmozási hiteleink III. negyedévi törlesztőrészlete 3 523 E Ft összegben, illetve a folyószámla hitelünk első félévben teljesült előző évi záró 20.346 E Ft összege. Az ifjú házasok első lakáshoz jutását segítő Önkormányzati támogatásban 2012 első félévében 2 házaspár részesült, mely támogatás teljes összege 1 000 000.- Ft, melyből visszatérítendő 500 000.- Ft, vissza nem térítendő 500 000.- Ft. 8
Pályázatok helyzete 2012. 09. 30. Jelenleg futó pályázatok: - Integrált Közösségi Szolgáltató Tér kialakítása A pályázati Támogatás a Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal részéről 45 116 833.- Ft összegben biztosítja egy olyan új, szolgáltatásokat nyújtó intézmény kialakítását, mely tartalmazza a Teleház illetve az e- Magyarország pont, a Biztos Kezdet klub, tanácsadó tér működtetését, ahol a helyi civil szervezetek, egyesületek, az Állami Foglalkoztatási Szolgálat, a Magyar Nemzeti Vidéki Hálózat tarthat ügyfélszolgálatot. 2011. évben a beruházásra vonatkozó valamennyi számla kifizetésre került, de a benyújtott kifizetési kérelmet csak 2012. évben bírálta el az MVH, melynek értelmében 2012. első félévben 34 402 492.- Ft összegű támogatásban részesültünk. 2012 áprilisában benyújtásra került 915 051.- Ft összegben az első működési támogatásra vonatkozó kifizetési kérelem, melynek kifizetése 2012. a III. negyedévben történt meg. - Belvízvédelmi beruházás ÉAOP 5.1.2/D Jelen pályázatunk a kivitelezési munkák folyamatában tart, vállalkozói szerződést 2011. 10. 21 n kötöttünk. A beruházás megvalósítása 2013. február 15- ig esedékes. A fejlesztés célja a belvízveszéllyel legveszélyeztetettebb Jánoshidai belterületek nagyságának csökkentése, egy olyan belvízvédelmi csatornarendszer kialakítása, amely a belterületen felhalmozódott vízmennyiséget megfelelő módon elvezeti. A projekt teljes költségvetése 329 279 600.- Ft, melyből 296 351 640.- Ft támogatási összeg mellett 32 927 960.- Ft önrészt kell az önkormányzatnak biztosítania. 2012. 09. 30 - ig a beruházásra történő kiadás 184.261.600.- Ft volt, mely magában foglalja a szállítói finanszírozás részt is, támogatásként 150.377.346.- Ft került könyvelésre. - A belvízvédelmi beruházáshoz kapcsolódó EU Önerő Alap Az ÉAOP 5.1.2/D belvízvédelmi beruházáshoz szükséges 32 927 960.- Ft összegű önrész csökkentésére EU Önerő Alap támogatásban részesültünk, melynek összege 19 576 776.- Ft, amelyből a kifizetési kérelmek szerinti lehívás alapján 2012. 09. 30 ig 7 879 116.- Ft összegű támogatásban részesültünk. - Közösségi közlekedés fejlesztése ÉAOP 2009-3.1.4/A A Támogatásból településünk a Kastély épülete előtt található buszforduló felújítását valósította meg, valamint kiépítésre került egy megfelelő vízelvezető kialakítása is, drénes csatornarendszerrel. Mindezeken túlmenően a Mező úttól a szabadidőparkig egy kerékpárút kialakítására került sor, kerékpártárolókkal, támaszokkal, melynek köszönhetően településünk forgalmas főútját kikerülve lényegesebben biztonságosabbá vált a kerékpáros közlekedés. A pályázat kivitelezése jelen pillanatban Jánoshida vonatkozásában befejeződött, de a többi résztvevő önkormányzatoknál még folyamatban van. A pályázat a felmerülő költségek 90 % - t finanszírozza, melynek figyelembevételével az Önkormányzatnak a beruházáshoz 4 294 431.- Ft önerőt kell biztosítania. 2012. 3/4 évig a beruházásra fordított kiadásunk 693 000.- Ft volt. - A tornaterem felújítására benyújtott pályázatunk 2012. év elején került lezárásra, mely a 2011. évben előlegként megkapott támogatási összeg felhasználását jelentette a kiadásainknak bruttó 16 380 563.- Ft összegben. A pályázat elszámolása benyújtásra került. 9
- KEOP 4.2.0/A konstrukció keretén belül az Új Széchenyi Terv pályázatok közül Önkormányzatunk a helyi villamos igény kielégítése megújuló energiaforrásokkal támogatásból a Polgármesteri Hivatal napelemmel történő felszerelését kívánta megvalósítani, mellyel elérhetővé vált az épület teljes elektromos ellátása megújuló energiaforrás nap igénybevételével. A tervezett projekt összköltsége 25 621 250 forint, melyhez 21 778 000 forint összegű támogatást igényeltünk, 3 843 250.- Ft önerő mellett. A beruházásra fordított kiadásunk 2011. évben jelentkezett, ugyanakkor a kifizetési kérelem elhúzódása miatt 2012 ben 442 000.- Ft összegű támogatásban részesültünk, az utófinanszírozott tételek támogatási összegéből. - A megyei parlagfű mentesítési alaptól 2012 ben 220 550.- Ft összegű támogatásban részesültünk, melyből önkormányzatunk 4 db fűnyírót, valamint kézi eszközöket vásárolt. A támogatási összeget Önkormányzatunk 85 450.- Ft önerővel egészítette ki. - A 2012. évi Hidi Napi rendezvényünk LEADER támogatás keretén belül valósulhatott meg, mely rendezvény teljes költsége 3 830 173.- Ft volt. A jogszabályi változások miatt 2012. augusztusában van lehetősége az Önkormányzatnak kifizetési kérelmet benyújtani, de a kifizetési kérelem elbírálása 2012. szeptember 30 ig még nem történt meg. - Mezőőri támogatásra 2012 ben az előző évi elszámolás elhúzódása miatt 600 000.- Ft összegű támogatás érkezett. - A Jászsági ivóvíz minőség javító programra 2012. 09. 30 ig 42 442.- Ft kiadás jelentkezett. - Benyújtásra került az Önhibáján kívül hátrányos helyzetű önkormányzatok támogatási igénylése, melyen Önkormányzatunk 28 311 000.- Ft összegű támogatási igényt nyújtott be. A 2012. 06. 21 n kelt támogatói döntés értelmében 4 827 000.- Ft támogatás került megítélésre Jánoshida számára. - A Jászsági Többcélú Társulás eredményes pályázatot nyújtott be a helyi Óvoda nyílászáró cseréjére, valamint az épület homlokzati hőszigetelésére, melyből Jánoshida 11 000 000.- Ft összegű támogatásban részesül. 2012. évben 2 765 480.- Ft összegű kiadásunk jelentkezett a beruházás kapcsán. - A KEOP szennyvízcsatorna beruházásunkra a 2012 évben 25.964.203.- Ft összegű kifizetés történt. Támogatásként 4.744.491.- Ft érkezett az EU Önerő alapból, valamint 6.526.814.- Ft az Energiaközpont részéről. - Benyújtásra került a sportpálya felújítására irányuló BM pályázat, melyben a sportpálya füvesítését, valamint az öntözőrendszer kiépítését terveztük. A benyújtott pályázat 19 025328.- Ft összköltséggel számol, melyből az igényelt támogatás 15 220 000.- Ft. 2012 ben a pályázat előkészítésére tervek, tulajdoni lapok 54.900.- Ft összeget költöttünk. - Önkormányzatunk ez évben két Start munkaprogramban vesz részt. Az illegális hulladék lerakó rekultivációs pályázatunk során ¾ évig 11.397.402.- Ft kiadás mellett 11.096.108.- Ft 10
bevétellel számoltunk. Az energiaerdő kialakítására irányuló Start munka pályázat kiadása 2012. 09. 30 ig 12.721.954.- Ft, míg bevétele 10.275.933.- Ft. - Előkészítési szakaszban tart az egészségház felújítására irányuló pályázatunk, melynek eddigi kiadása 95 250.- Ft a tervek előkészítésére. Összességben megállapítható, hogy a kiadások nem lépték túl a költségvetésben megtervezett kiadások összegeit.. A benyújtott és a folyamatban lévő több száz millió Ft-os költségvetésű pályázataink kedvező elbírálása esetén a projektek előfinanszírozása, illetve az önkormányzati és az oktatási rendszer átalakításához kapcsolódó finanszírozási bizonytalanság azt sugallja, hogy az elkövetkezendő években olyan finanszírozási nehézségek jelentkezhetnek az önkormányzat életében, melyek konkrét intézkedések nélkül nem hidalhatók át. Az állam 1956 önkormányzattól összesen 612 milliárd forint tartozást vállal át, a tervezett adósságkonszolidációt Orbán Viktor miniszterelnök jelentette be. Az elképzelés szerint az ötezer fő alatti településektől a tejes adósságot átveszik, a többi önkormányzattól átlagosan a tartozások 40 százalékát. Az adósságátvállalás azért vált elkerülhetetlenné, mert év végétől és jövő év elejétől nagyon sok önkormányzat, főleg a nagyvárosok segítség nélkül csődbe mennének, írta a hvg.hu. Az egyik legnagyobb probléma az a devizakötvény-állomány, amely 2005 és 2010 között a kezdeti 4,4 milliárd forintos érték 140-szeresére, 610 milliárd forintra ugrott (június végén 507 milliárd volt). A kötvénykibocsátás csúcsa 2007-2008-ban volt. A tőketörlesztésre a bankok 3-5 év türelmi időt adtak, így 2010-ig csak kamatot kellett fizetniük a településeknek Amennyiben az adósságátvállalás megtörténik Önkormányzatunk jelentős adósságteher alól mentesül, azonban azt tudni kell, hogy újabb kölcsönt csak kormányzati engedéllyel lehet majd felvenni, ami a futó pályázataink, illetve a saját bevételeink, valamint a feladatfinanszírozás tükrében igen nagy fejtörést fog okozni a jövő évben. Összegzés, kitekintés: A mai napon (2012. november 13.) az önkormányzat számláján 21.827.763,- Ft jelenik meg. A napi zavartalan működés biztosítása mellett az Önkormányzat által vállalt kötelezettségek teljesítését és a folyamatban lévő pályázatok finanszírozását is biztosítani kell. A HIDI napok programokra nyert pályázathoz kapcsolódóan 2012. június végén, majd július közepén vált esedékessé közel 3,0 millió Ft (2.994.795,- Ft) megelőlegezése. Az Belvízelvezetés beruházás pályázati elszámolása folyamatban van, a támogatási összeg realizálódása majd csak év végével várható. Annak megítélése, hogy a község pénzügyi helyzete hogyan fog alakulni 2012. december 31-én rendkívül nehéz és kockázatos. Az év végéig tartó kitekintésnek több bizonytalansági tényezője van, melyek alapvetően fogják befolyásolni a falu pénzügyi helyzetét 2012. december 31-én. Ezek közül néhány: 2012. esedékes adóbevételek teljesülése a túlfizetéssel rendelkező adózók esetleges rendelkezése a túlfizetés összegéről a folyamatban lévő pályázatok benyújtásához kapcsolódó előkészítési költségek megelőlegezése 11
a betervezett beruházások, felújítások megvalósulása az óvodák, iskolák esetleges átszervezéséhez kapcsolódó elszámolások, normatívák alakulása a folyószámlahitel visszafizetés-felvét tényleges alakulása 2012. decemberében az eredeti költségvetésbe be nem tervezett többlet kötelezettségvállalások tényleges alakulása mind az intézmények, mind az önkormányzat életét, gazdálkodását befolyásoló előre nem tervezhető, váratlan események. Az előttünk álló negyedévben mind az intézmények, mind az önkormányzat részéről rendkívül fegyelmezett és megfontolt gazdálkodás szükséges, fel kell készülni a következő évet érintő szerkezeti átalakításokra, jogszabályi változásokból adódó feladat átrendeződésekre, az ellátandó feladatokat, kötelezettségeket egyensúlyba kell hozni a majd rendelkezésre álló forrásokkal. Jánoshida, 2012. november 15. 12
II. Jánoshida Község Polgármesteri Hivatala A vizsgált időszakban a hivatal kiadásai az alábbiak szerint alakultak: A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok az időarányosnak megfelelően teljesültek. Itt jelennek meg a képviselői tiszteletdíjak, és az igazgatási feladatokat ellátók bér és járulék költségei. A háromnegyedévben 1 fő köztisztviselő nyugdíjba vonult az ő álláshelye nem került betöltésre. A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése összességében az időarányosnak megfelelően inkább alacsonyan alakult, de vannak olyan területek, ahol azt meghaladó felhasználások történtek (adatátviteli célú távközlési díjak 195,46%), de a másik soron nem adatátviteli célú távközlési díjak soron elmaradás tapasztalható, hiszen az eltérések a telefon számlák újszerű megbontásából adódik.. A legnagyobb probléma a villanyszámlánál jelentkezik, ahol a rendelkezésre álló keret több mint 100 %-a már kiadásként felmerült. A magas teljesítés a kiadás időszakos jellege mellett azzal magyarázható, hogy az elmúlt egy évben a villanyáram díja emelkedett és az elszámoló számla alapján is többletkiadás keletkezett valamint a az alapdíj mértékének összege is csak az idei év tavaszán sikerült realizálni a napelemes világításra való áttérés miatt, ezért a tervezésnél még a pontos adatok nem álltak a rendelkezésünkre. A működési célú pénzeszköz átadások, támogatásértékű kiadások teljesítési adatai között itt jelennek meg a jegyzői hatáskörbe tartozó segélykifizetések (rendszeres szociális segély, időskorúak járadéka, lakásfenntartási támogatás, ápolási díj, rendszeres gyermekvédelmi kedvezményhez kapcsolódó eseti támogatás, óvodáztatási támogatás, közgyógyellátás) is. Erre a célra a megtervezett keret 99,75 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban. Főbb tételei: Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 10 669.E Ft Normatív lakásfenntartási támogatás 10 414 e Ft Normatív ápolási díj 4 908 e Ft Rendszeres gyermekvédelmi támogatás 1 499 E Ft 13
Az önkormányzat által folyósított ellátások az első félévben az alábbiak szerint alakult: A beruházási kiadás I félévben nem történt. Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban A közhatalmi bevételek 53,33 %-ban teljesültek. Itt jelennek meg az egyéb igazgatási szolgáltatási díjbevételek. Az intézményi működési bevételek tartalmazzák, a működési célú áfa visszatérüléseket és kamatbevételek összegét. A felhalmozási célú saját bevétel tartalmazza a selejt ajtó-ablak értékesítéséből befolyó bevétel összegét. Az irányító szervtől kapott támogatás az időarányosnak megfelelően teljesült (67,08 %). Összességében a várható előirányzat-módosításokat, valamint a várhatóan felmerülő teljesítéseket figyelembe véve az intézmény egész éves gazdálkodására vetítve nem várható túlfinanszírozás, ennek érdekében az intézmény maximálisan figyelembe veszi gazdálkodása során az 14
eredményesség, a hatékonyság és a gazdaságosság követelményrendszerét, valamint folyamatosan kontrollálja költségvetésének egyensúlyát. III. Szent Norbert Idősek Klubja AZ INTÉZMÉNYI FELADATELLÁTÁS MUTATÓI Ellátotti létszám alakulása 2012. évben: Ellátási forma 2011. 12.31 záró létszám 2012. évi állami normatíva igénylés mutatószámai 2012. június 30-án az Intézményi szolgáltatásokat átlagosan igénybevevők száma Idősek nappali ellátása 20 20 20 Szociális étkezés 49 45 55 Házi segítségnyújtás 17 17 17 Létszám összesen: 86 82 92 Az ellátotti létszámok az III. negyedévben közel a megtervezettek szerint alakultak valamennyi ellátási formában. Néhány fős emelkedés a szociális étkeztetés jogcímnél, míg a nappali ellátás tekintetében a működési engedély szerinti férőhely maximuma tapasztalható évek óta. BEVÉTELEK ALAKULÁSA (adatok eft-ban): Felügyeleti szervtől kapott támogatás alakulása A felügyeleti szervtől kapott támogatás alul finanszírozottságot mutat 2012. június 30-án. Az alul finanszírozottság a korrekciózások után (június havi illetmény, év eleji bérkifizetések rendezése) reális összegben határozható meg, bár az alulfinanszírozottság, takarékosság még így is kimutatható. 15
KIADÁSOK ALAKULÁSA (adatok eft-ban): Személyi juttatások és munkavállalói járulékok A személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok teljesítése 75,75 %, mely 0,75 %-kal magasabb az időarányos tervezettnél. A 0,75 %-os látszólagos túlfinanszírozottság azonban az egyösszegű, év elején kifizetésre kerülő törvény által előírt bér kiegészítés korrekciója után megszűnik, és összességében elmondható, hogy a személyi juttatások és munkaadói járulékok kifizetése a tervezettnek megfelelően alakult 2012. III. negyedévében. Dologi kiadások A dologi kiadások az III. negyedévben 25,02 %-ban teljesültek jóval alacsonyabb arányban az időarányos tervezettnél. A alulfinanszírozottság okai: A tüzelőanyag beszerzéseket egy szakfeladaton gyűjtjük és év végén osztjuk szét az intézményekre a műszaki vezető által megosztott paraméterek és számítások alapján A vásárolt élelmezés ide lett betervezve, de az önkormányzaton szerepel a teljesítés várjuk a végleges állásfoglalást Spóroltunk a festési munkálatok IV. negyedévi elvégzésére Összességében elmondható, hogy a tervezett jogcímeknél, amennyiben váratlan kiadások nem következnek be, úgy takarékos és gazdaságos gazdálkodást megkövetelve tartani tudjuk a tervezett előirányzatokat az év végéig. Az ingatlanok karbantartási kiadási jogcím tekintetében a jelenleg folyó szakmai ellenőrzés, több olyan problémát feltárt, mely karbantartási munkálatokkal megoldható lehetne. Az ellenőrzés végleges jegyzőkönyve alapján IV. negyedévben elvégzésre kerültek a festési munkálatok, illetve a legszükségesebb karbantartási munkálatok. Az első félév során az intézmény törvényes működéshez nélkülözhetetlen, költségvetésben megtervezett kiadások pénzügyi rendezéséről gondoskodott a szakmai követelmények betartása 16
mellett. A gazdálkodásban a szűk keretszámok miatt nincs mozgástér, így egy váratlan, nem betervezett, azonban a működéshez szükséges kiadás fedezete nem biztosított, s a legnagyobb problémát az épület egyre leromló állapota, energiaszükséglete jelenti. Jánoshida, 2012. november 15. Eszes Béla polgármester Törvényességi véleményezésre bemutatva: Dr. Voller Angéla jegyző Az előterjesztést készítette: Pénzügyi csoport 17