FÉLÉVES JELENTÉS Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2012. I. félév A Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (székhelye: 1147 Budapest, Telepes u. 53., cégjegyzékszáma: 01-10-043104, nyilvántartó bíróság: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága) a mai napon nyilvánosságra hozta jelentését a 2012. I. félévének eredményéről. A jelentés az IAS 34 Közbenső Pénzügyi Beszámoló standard alapján elkészített, 2012. június 30-ával végződő időszakra vonatkozó nem auditált évközi szűkített konszolidált pénzügyi kimutatásokat tartalmazza. Budapest, 2012. augusztus 31.
KONSZOLIDÁLT MÉRLEG (adatok ezer forintban) 2011.12.31 2011.12.31 Korrigált * 2012.06.30 Változás % ** ESZKÖZÖK FORGÓESZKÖZÖK Pénzeszközök 60 053 28 321 36 296 28% Vevőkövetelések 122 913 117 842 87 289-26% Egyéb nem vevőkövetelések 366 890 157 635 364 666 131% Készletek 222 520 170 570 152 178-11% Rövid távú befektetések 0 0 0 n.a. Egyéb forgóeszközök 71 004 62 225 89 955 45% Forgóeszközök összesen 843 380 536 593 730 384-13% BEFEKTETETT ESZKÖZÖK Tárgyi eszközök nettó értéke 79 511 69 918 61 355-12% Immateriális javak nettó értéke 280 058 278 731 268 411-4% Befektetett pénzügyi eszközök 933 927 1 158 453 928 040-20% Halasztott adókövetelés 40 201 40 201 38 948-3% Goodwill 307 948 253 671 253 671 0% Befektetett eszközök összesen 1 641 645 1 800 974 1 550 425-6% ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 2 485 025 2 337 567 2 280 809-8% FORRÁSOK RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Szállítók 214 248 129 653 136 856 6% Kötelezettségek és passzív időbeli elhatárolások 105 252 225 423 219 869-2% Céltartalékok 0 0 0 n.a. Rövid lejáratú tartozások 332 031 317 031 325 407 3% Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 651 531 672 107 682 132 5% HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 Hosszú lejáratú kötelezettség 95 967 95 967 92 265-4% Halasztott adó 0 0 0 n.a. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 95 967 95 967 92 265-4% SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke 43 267 43 267 43 267 0% Tőketartalék 410 288 409 651 410 458 0% Eredménytartalék 646 918 645 651 644 696 0% Egyéb saját tőke 328 331 328 331 317 104-3% Anyavállalat tulajdonosaira jutó saját tőke összesen 1 428 804 1 426 900 1 415 525-1% Kisebbségi részesedés 308 723 142 593 90 888-36% Kisebbségi tulajdonosokra jutó tőke összesen 308 723 142 593 90 888-71% Tőke összesen 1 737 527 1 569 493 1 506 412-13% FORRÁSOK ÖSSZESEN 2 485 025 2 337 567 2 280 809-8% * Az előző évi adatok külön oszlopban történő korrigált bemutatása összehasonlítási célokat szolgál, melynek oka és az összehasonlító adatok előállításának egyes módszerei a jegyzetekben kerülnek részletes ismertetésre. ** Változás a korrigált előző évi számokhoz viszonyítva Az összevont (konszolidált) féléves beszámolót független könyvvizsgáló nem vizsgálta.
KONSZOLIDÁLT ÁTFOGÓ EREDMÉNYKIMUTATÁS (adatok ezer forintban) 2011.06.30 2011.06.30 Korrigált * 2012.06.30 Változás % ** ÁRBEVÉTEL 1 281 341 1 154 175 1 906 507 65% Értékesítés közvetlen önköltsége 751 074 676 005 899 009 33% Fedezeti összeg 530 267 478 170 1 007 498 90% Értékesítési, általános és adminisztratív költségek 483 912 437 558 1 037 540 137% EGYÉB BEVÉTELEK 467 420 20 079 4681% Egyéb ráfordítások 7 613 6 367 20 886 228% A tevékenység eredménye 39 209 34 665-30 849-179% Pénzügyi bevételek 50 066 54 703 52 686-4% Pénzügyi ráfordítások 122 290 122 302 52 253-57% Rendkívüli eredmény - - - n.a. Adózás előtti eredmény - 33 015-32 934-30 416 n.a. Adózás 12 694 12 244 580-95% Halasztott adó - 1 894-1 894 - n.a. Adózott eredmény - 43 815-43 284-30 996 n.a. Egyéb átfogó eredmény Árfolyamkülönbözet - 17 727-17 727-12 644 Átfogó eredmény - 61 542-61 010-43 640 Eredményből való részesedés Anyavállalat tulajdonosaira jutó eredmény - 68 767-66 247-19 259 - - Kisebbségi tulajdonosokra jutó eredmény 24 952 22 963-11 737 Átfogó eredményből való részesedés Anyavállalat tulajdonosaira jutó átfogó eredmény - 77 666-75 146-28 198 - - Kisebbségi tulajdonosokra jutó átfogó eredmény 16 124 14 135-15 442 Egy részvényre jutó átfogó eredmény (EPS) Alap (Ft/részvény) (az "E" sorozatú törzs és "F" sorozatú elsőbbségi részvényre egyaránt vonatkozik) - 38,37-36,96-10,68 Higított (Ft/részvény) (az "E" sorozatú törzs és "F" sorozatú elsőbbségi részvényre egyaránt vonatkozik) - 37,84-36,45-10,53 Átfogó eredmény megoszlása megszűnt és folytatódó tevékenységekre Folytatódó tevékenység eredménye - 61 542-78 395-16 010 n.a.
Megszűnő tevékenység eredménye - 17 385-27 630 n.a. Megszűnő tevékenység adatai Megszűnő tevékenység bevételei 678 241 550 129 1 303 066 Megszűnő tevékenység ráfordításai 654 427 530 813 1 330 696 Megszűnő tevékenység adózás előtti eredménye 23 814 19 316-27 630 Megszűnt tevékenységet alkotó eszközök elidegítésének eredménye - - 14 976 * Az előző évi adatok külön oszlopban történő korrigált bemutatása összehasonlítási célokat szolgál, melynek oka és az összehasonlító adatok előállításának egyes módszerei a jegyzetekben kerülnek részletes ismertetésre. ** Változás a korrigált előző évi számokhoz viszonyítva Az összevont (konszolidált) féléves beszámolót független könyvvizsgáló nem vizsgálta.
Konszolidált saját tőke mozgástábla 2012.01.01 2012.06.30. ezer Ft Megnevezés Nyitó 2012.01.01 Leányvállalatban meglévő befolyás megszűnése Többségi részesedés növelése leányvállalatban Tárgyévi eredmény Egyéb átfogó eredmény Osztalék Egyéb átsorolás és változás Záró 2012.06.30 Jegyzett tőke 43 267 43 267 Tőketartalék 410 288-634 804 410 458 Eredménytartalék 646 918 637 35 190-17 951-8 939-21 634 9 919 644 140 Egyéb saját tőke 328 331-1 308-9 919 317 104 Külső tulajdonosi részesedések 308 718-151 264-50 569-11 737-3 705 91 443 Tőke összesen 1 737 522-151 261-14 575-30 996-12 644-21 634 0 1 506 412
Konszolidált saját tőke mozgástábla 2011.01.01 2011.06.30. ezer Ft Megnevezés Nyitó 2011.01.01 Tőkeemelés Jegyzett tőke leszállítás Tárgyévi eredmény Egyéb átfogó eredmény Osztalék Egyéb átsorolás és változás Záró 2011.06.30 Jegyzett tőke 505 761 23 040-485 453-78 43 270 Tőketartalék 379 494 31 405-611 410 288 Eredménytartalék 23 445 485 453-65 078-8 899-18 028 10 246 427 139 Egyéb saját tőke 358 724-3 689-10 246 344 789 Külső tulajdonosi részesedések 260 014 24 952-8 828-5 008 613 271 743 Tőke összesen 1 527 438 54 445 0-43 815-17 727-23 036-76 1 497 229
Konszolidált Cash-Flow kimutatás 2012.01.01 2012.06.30 Adatok E Ft-ban Ssz. Tétel megnevezése Tárgyév a b e I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow, 1.- 15. sorok) 31 536 1. Adózás előtti eredmény ± -44 117 3. Elszámolt amortizáció + 22 337 4. Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 444 5. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 0 6. Befektetett eszközök értékesítésének és árfolyam átértékelésének eredménye ± 18 564 7. Szállítói kötelezettség változása ± -62 480 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± -32 582 9. Passzív időbeli elhatárolások változása ± 150 792 10. Vevőkövetelés változása ± 22 657 11. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± (értékvesztés nélkül) 17 493 12. Aktív időbeli elhatárolások változása ± -49 384 13. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - -11 955 14. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 0 15. Egyéb pénzmozgással nem járó eredmény ± -232 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befeketési cash flow, 15.- 17. sorok) -79 229 16. Befektetett eszközök beszerzése - -26 839 17. Befektetett eszközök eladása + 0 18. Kapott osztalék részesedés + 0 19. Leányvállalati akvizíció v. értékesítés miatti pénzeszköz csökkenés v. növekedés ± -52 390 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, 18.-29. sorok) 24 459 20. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 0 21. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 0 22. Hitel és kölcsön felvétele + 15 000 23. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztés, megszüntetése, beváltása + 39 194 24. Véglegesen kapott pénzeszköz + 0 25. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 0 26. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 0 27. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - -4 436
28. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - -2 300 29. Rövid és hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök - -22 998 30. Véglegesen átadott pénzeszköz - 0 31. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± 0 IV. Átváltási különbözet V. Konszolidációs kör változása miatti korrekció 0 VI. Pénzeszközök változása (± I.± II.± III.sorok) ± -23 757 Egyeztetés VII. Pénz és pénz-egyenértékű eszközök változása -23 757 VIII. Pénz és pénz-egyenértékű eszközök állománya év elején 60 053 IX. Pénz és pénz-egyenértékű eszközök állománya év végén 36 296 X. Megszűnő tevékenységhez kapcsolódó pénzáramok - működési CF 21 269 XI. Megszűnő tevékenységhez kapcsolódó pénzáramok - befektetési CF -9 208 XII. Megszűnő tevékenységhez kapcsolódó pénzáramok - finanszírozási CF 21 368 XIII. Megszűnő tevékenységhez kapcsolódó pénzáramok összesen 33 429-523
Konszolidált Cash-Flow kimutatás 2011.01.01 2011.06.30 Adatok E Ft-ban Ssz. Tétel megnevezése Tárgyév a b e I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow, 1.- 15. sorok) 50 843 1. Adózás előtti eredmény ± -31 728 3. Elszámolt amortizáció + 21 585 4. Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 0 5. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 0 6. Befektetett eszközök értékesítésének és árfolyam átértékelésének eredménye ± 102 773 7. Szállítói kötelezettség változása ± 39 227 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 87 192 9. Passzív időbeli elhatárolások változása ± -17 236 10. Vevőkövetelés változása ± 7 094 11. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± (értékvesztés nélkül) -88 892 12. Aktív időbeli elhatárolások változása ± -40 972 13. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - -3 207 14. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 0 15. Egyéb pénzmozgással nem járó eredmény ± -24 993 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befeketési cash flow, 15.- 17. sorok) -11 531 16. Befektetett eszközök beszerzése - -11 531 17. Befektetett eszközök eladása + 0 18. Kapott osztalék részesedés + 0 19. Leányvállalati akvizícióval megszerzett pénzeszköz - 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, 18.-29. sorok) -24 085 20. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 1 250 21. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 0 22. Hitel és kölcsön felvétele + -19 986 23. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztés, megszüntetése, beváltása + 24. Véglegesen kapott pénzeszköz + 0 25. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 613 26. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 0 2 019
27. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - -7 981 28. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - 0 29. Rövid lejáratra nyújtott kölcsönök - 0 30. Véglegesen átadott pénzeszköz - 0 31. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± 0 IV. Átváltási különbözet V. Konszolidációs kör változása miatti korrekció 0 VI. Pénzeszközök változása (± I.± II.± III.sorok) ± 14 599 Egyeztetés VII. Pénz és pénz-egyenértékű eszközök változása 14 599 VIII. Pénz és pénz-egyenértékű eszközök állománya év elején 62 596 IX. Pénz és pénz-egyenértékű eszközök állománya év végén 77 195 X. Megszűnő tevékenységhez kapcsolódó pénzáramok 0-628
Korrigált konszolidált Cash-Flow kimutatás 2011.01.01 2011.06.30 Adatok E Ft-ban Ssz. Tétel megnevezése Tárgyév a b e I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás (Működési cash flow, 1.- 15. sorok) 50 843 1. Adózás előtti eredmény ± -31 728 3. Elszámolt amortizáció + 21 585 4. Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 0 5. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 0 6. Befektetett eszközök értékesítésének és árfolyam átértékelésének eredménye ± 102 773 7. Szállítói kötelezettség változása ± 39 227 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 87 192 9. Passzív időbeli elhatárolások változása ± -17 236 10. Vevőkövetelés változása ± 7 094 11. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± (értékvesztés nélkül) -88 892 12. Aktív időbeli elhatárolások változása ± -40 972 13. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - -3 207 14. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 0 15. Egyéb pénzmozgással nem járó eredmény ± -24 993 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befeketési cash flow, 15.- 17. sorok) -11 531 16. Befektetett eszközök beszerzése - -11 531 17. Befektetett eszközök eladása + 0 18. Kapott osztalék részesedés + 0 19. Leányvállalati akvizícióval megszerzett pénzeszköz - 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow, 18.-29. sorok) -24 085 20. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 1 250 21. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 0 22. Hitel és kölcsön felvétele + -19 986 23. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztés, megszüntetése, beváltása + 24. Véglegesen kapott pénzeszköz + 0 25. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 613 2 019
26. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 0 27. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - -7 981 28. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - 0 29. Rövid lejáratra nyújtott kölcsönök - 0 30. Véglegesen átadott pénzeszköz - 0 31. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± 0 IV. Átváltási különbözet -628 V. Konszolidációs kör változása miatti korrekció 0 VI. Pénzeszközök változása (± I.± II.± III.sorok) ± 14 599 Egyeztetés VII. Pénz és pénz-egyenértékű eszközök változása 14 599 VIII. Pénz és pénz-egyenértékű eszközök állománya év elején 62 596 IX. Pénz és pénz-egyenértékű eszközök állománya év végén 77 195 X. Megszűnő tevékenységhez kapcsolódó pénzáramok - működési CF -24 820 XI. Megszűnő tevékenységhez kapcsolódó pénzáramok - befektetési CF -3 317 XII. Megszűnő tevékenységhez kapcsolódó pénzáramok - finanszírozási CF 1 250 XIII. Megszűnő tevékenységhez kapcsolódó pénzáramok összesen -26 887
Nyrt. és leányvállalatai Kiegészítő melléklet az évközi beszámolóhoz 2012. június 30.
1. Általános információk A ba tartozó vállalatok hazánkban és nemzetközi szinten is az egészség, a vitalitás és a természetes hatóanyagok jegyében tevékenykednek és termékeikkel sokak számára nyújtanak segítséget a testi és lelki egészség, a külső és a belső harmónia megteremtésében. A vállalat prémium minőségű egészségmegőrző, egészségjavító, táplálékkiegészítő és kozmetikai termékeket nyújt fogyasztóinak az ismert világ egyre több pontján. Vezérelvének tekinti tisztelni és megóvni bolygónkat és az élővilágot, a természetes gyógyítás forrását. A célul tűzte ki, hogy kiemelkedő termékeit elérhetővé tegye Földünk minél több lakója számára. Ennek megfelelően számos disztribúciós ponttal rendelkezik Észak-Amerikában, Európában, a Közel-Keleten, illetve Ázsiában, és folyamatosan dolgozik értékesítési helyszíneinek bővítésén. Társaságunk elsődleges értéknek tekinti az emberi egészséget, ezért kiemelt figyelmet fordít a biztonságra és termékei minőségére. A hazájában, Magyarországon az emberi egészség megőrzése és helyreállítása érdekében színvonalas gyógyszertárakat is működtet. 2. A beszámoló készítésének alapja A 2012. június 30-ával végződő hat hónapról szóló évközi szűkített konszolidált beszámoló az ezekre vonatkozó IAS 34 standard szerint készült. Az évközi szűkített konszolidált beszámoló nem tartalmaz minden olyan információt és mellékletet, amely az éves (konszolidált) beszámoló esetében követelmény, így azokat a Csoport 2011. december 31-i éves pénzügyi kimutatásaival összhangban kell olvasni.
3. A számviteli politika lényeges elemei Az évközi szűkített beszámoló készítése során alkalmazott számviteli politika összhangban van a Csoport 2011. december 31-i pénzügyi kimutatásainak elkészítésekor alkalmazottal. 4. Szezonalitás A tevékenységi körén belül a szezonalitás sem a táplálék kiegészítő, sem a gyógyszer szegmensben nem tekinthető jelentősnek. 5. Működési szegmens információk Üzleti szempontból a Csoport három fő szegmensre osztható, melyek az alábbiak: - Központi vagyonkezeléssel és vagyonhasznosítással foglalkozó szegmens (Központ) - Táplálék kiegészítő termékek nagy,- és kiskereskedelmével foglalkozó szegmens (Táplálék-kiegészítő kereskedelem) - Gyógyszer kiskereskedelemmel foglalkozó szegmens (Gyógyszerkiskereskedelem) A közbenső időszakban a Csoport szegmens felosztásában nem történt változás 2011. december 31-hez képest.
Összes eszköz 528 615 109 000 1 643 194 0 2 280 809 Kötelezettségek 292 458 63 468 418 471 774 397 Szegmenshez nem allokálható kötelezettségek 0 0 0 0 0 Összes kötelezettség 292 458 63 468 418 471 774 397 Immateriális javak beszerzése 1 544 0 0 0 1 544 Tárgyi eszközök beszerzése 9 903 786 0 0 10 689 Értékcsökkenés és értékvesztés 9 608 2 526 10 203 0 22 337 Táplálékkiegészítő Gyógyszer Szegmensek Csoport 2012 kereskedelem kiskereskedelem Központ közötti átadás összesen Értékesítés nettó árbevétele 1 672 836 216 731 16 940 0 1 906 507 Üzemi eredmény -45 994 5 292 9 853 0-30 849 Pénzügyi bevételek 31 632 544 27 265-6 755 52 686 Pénzügyi ráfordítások 14 015 0 44 993-6 755 52 253 Társasági adó 0 580 0 0 580 Adózott eredmény -28 377 5 256-7 875 0-30 996 Táplálékkiegészítő Gyógyszer Szegmensek Csoport 2011 kereskedelem kiskereskedelem Központ közötti átadás összesen Értékesítés nettó árbevétele 1 013 887 251 201 16 253 0 1 281 341 Üzemi eredmény 33 305 7 385-1 481 0 39 209 Pénzügyi bevételek 34 933 872 23 782-9 521 50 066 Pénzügyi ráfordítások 13 279 0 113 340-4 329 122 290 Társasági adó 11 868 826-1 894 0 10 800 Adózott eredmény 43 091 7 431-94 337 0-43 815 Összes eszköz 992 807 199 344 946158 0 2 138 309 Kötelezettségek 394 248 113 975 132 858 641 081 Szegmenshez nem allokálható kötelezettségek 0 0 0 0 0 Összes kötelezettség 394 248 113 975 132 858 641 081 Immateriális javak beszerzése 0 0 0 0 0 Tárgyi eszközök beszerzése 14 647 6 338 0 0 20 985 Értékcsökkenés és értékvesztés 7 516 2 506 15 702 0 25 724
Táplálékkiegészítő Gyógyszer Szegmensek Csoport 2011 - Korrigált kereskedelem kiskereskedelem Központ közötti átadás összesen Értékesítés nettó árbevétele 866 721 251 201 16 253 0 1 154 175 Üzemi eredmény 28 761 7 385-1 481 0 34 665 Pénzügyi bevételek 34 034 872 23 782-3 985 54 703 Pénzügyi ráfordítások 12 335 0 113 340-3 373 122 302 Társasági adó 11 418 826-1 894 0 10 350 Adózott eredmény 38 431 7 431-89 145 0-43 283 Összes eszköz 704 764 199 344 965 484 0 1 869 592 Kötelezettségek 300 755 113 975 307 858 0 722 588 Szegmenshez nem allokálható kötelezettségek 0 0 0 0 0 Összes kötelezettség 300 755 113 975 307 858 0 722 588 Immateriális javak beszerzése 0 0 0 0 0 Tárgyi eszközök beszerzése 8 331 6 338 0 0 14 669 Értékcsökkenés és értékvesztés 5 626 2 506 15 702 0 23 834 Árbevétel megoszlása földrajzi régiónként (e Ft): Régió 2012 2011 2011 - Korrigált Magyarország 1.530.274 940.686 813.520 Észak-Amerika 376.233 340.655 340.655 6. Üzleti kombinációk és értékesítések Az évközi időszakban a Csoport leányvállalata útján további ENEREX részvényeket vásárolt kisebbségi tulajdonosoktól, ezáltal 70,7 %-ra növelve részesedését a társaságban. Mivel a Csoport már korábban megszerezte az irányítási jogokat az ENEREX felett, ezért a részesedés növelése kisebbségi részvényesekkel folytatott tranzakciónak minősül. Az Organic Mission Magyarország Zrt. által elhatározott alaptőke-emelés következtében 2012. április 26. nappal a HUMET North America Inc részesedése, és ezzel a Társaság közvetett részesedése az Organic Mission Magyarország Zrt-ben 41,9%-ra csökkent, miáltal az kikerült a teljes körű konszolidációból. Ezt követően a 2012. április 29. napján megtartott éves rendes közgyűlés határozatával az Organic Mission Magyarország Zrt. megmaradt kisebbségi részesedése is teljes mértékben értékesítésre került.
7. Értékvesztés A Csoport jövedelemtermelő egységeire vonatkozó részletes értékvesztés teszt a pénzügyi év végén, az éves pénzügyi beszámoló készítésekor történik. Az értékvesztés kalkulációja során alkalmazott feltételezésekben és becslésekben jelentős változás a közbenső időszakban sem történt. Az évközi időszakban ennek megfelelően értékvesztés elszámolására nem került sor. 8. Tárgyi eszközök és immateriális javak A tárgyi eszközök és immateriális javak állományában az első félévben lényeges változás nem történt. 9. Készletek A készletek vonatkozásában az első félévben értékvesztés nem került elszámolásra. 10. Befektetett pénzügyi eszközök A 12. pontban bemutatásra került nem realizált árfolyamveszteség döntően a befektetett pénzügyi eszközök fordulónapi átértékeléséhez kapcsolódott. 11. Saját tőke Az anyavállalat, Nyrt. részvényösszetétele 2012. június 30-án az alábbiak szerint alakul: 1.767.800 db E sorozatú törzsrészvény 35.000 db F sorozatú szavazatelsőbbségi részvény Jegyzett tőke (1.767.800 + 35.000) db részvény * 24 Ft névérték/részvény = 43.267.200 Ft
12. Pénzügyi eredmény (e Ft) Kapott kamatok 37 127 Realizált árfolyamnyereség 1 495 Nem realizált árfolyamnyereség 14 060 Egyéb pénzügyi bevételek 4 Pénzügyi bevételek összesen 52 686 Fizetett kamatok 18 246 Realizált árfolyamveszteség 559 Nem realizált árfolyamveszteség 33 444 Egyéb pénzügyi ráfordítások 4 Pénzügyi ráfordítások összesen 52 253 Előző év Kapott kamatok 27 936 Realizált árfolyamnyereség 3 029 Nem realizált árfolyamnyereség 19 101 Egyéb pénzügyi bevételek 0 Pénzügyi bevételek összesen 50 066 Fizetett kamatok 13 494 Realizált árfolyamveszteség 4 129 Nem realizált árfolyamveszteség 104 667 Egyéb pénzügyi ráfordítások 0 Pénzügyi ráfordítások összesen 122 290 13. Megszűnő tevékenységek és értékesítendő eszközok Az Organic Mission Magyarország Zrt. ból történő kikerülésével a táplálék kiegészítő tevékenység nem szűnik meg a on belül, hiszen az ENEREX leányvállalat is hasonló tevékenységet folytat. A beszámolóban szerepeltetett megszűnő tevékenységre jutó adatok a szegmens Organic Mission által képviselt részére vonatkoznak.
Értékesített társaság főbb mérlegadatai: (eft) Forgóeszközök 613.013 Befektetett eszközök 18.129 Rövid lejáratú kötelezettségek 323.131 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 Saját tőke 308.011 14. Egyéb átfogó jövedelem elemei A féléves konszolidált beszámolóban kimutatott egyéb átfogó jövedelem teljes összege az ENEREX kanadai dollárban elkészített beszámolójának forintra történő átváltásához kapcsolódó különbözetéből adódik. 15. Egy részvényre jutó eredmény (EPS) Normál EPS Higított EPS -10,68 Ft -10,53 Ft Előző évi adatok Normál EPS Higított EPS - 38,37 Ft - 37,84 Ft Korrigált előző évi értékek Normál EPS Higított EPS - 36,96 Ft - 36,45 Ft 16. Osztalék A saját tőke mozgástáblában szereplő osztalék oszlop az anyavállalat 2011. üzleti évéhez kapcsolódóan megállapított és a közgyűlés által jóváhagyott 21.634 e Ft osztalékot tartalmazza, mely a beszámolóban kötelezettségként kerül kimutatásra. 17. Mérlegen kívüli kötelezettségek
Az anyavállalatból korábban kivált társaság (H1-Holding Kft.) kötelezettségeiért a hatályos jogszabályok értelmében a Befektetési Nyrt, mint jogelőd társaság egyetemlegesen felel. 18. Tranzakciók kapcsolt felekkel A Csoporton kívüli kapcsolt felekkel a tárgyidőszakban tranzakció nem történt. 19. Az összehasonlító adatokhoz képest bekövetkezett jelentős változások a mérleg és eredménykimutatásban A hatályos IFRS előírásoknak megfelelően a mérlegadatok az előző év végi beszámoló adataival, míg az eredménykimutatás sorai az előző év első fél éves adataival kerültek összehasonlításra, az alábbiakra is figyelemmel. A konszolidációs kör változására tekintettel mind a mérlegben, mind az átfogó eredménykimutatásban új oszlop került beillesztésre, amely összehasonlíthatósági célból az előző évek korrigált adatait tartalmazza. Az előző évi mérlegadatok helyesbítése akként történt, mintha a tavalyi évben az Organic Mission Magyarország Zrt. nem került volna teljes körű konszolidálásra. A Társaság mérlegadatai equity módszer alkalmazásával kerültek konszolidálásra, ezzel biztosítva az összehasonlíthatóságot az idei mérlegadatokkal, amelyek már nem tartalmazzák a kikerült társaság eszközeit és kötelezettségeit. Mivel a kikerülés időpontjáig a leányvállalat forgalmi adatait az eredménykimutatás idei számai tartalmazzák, az összehasonlíthatóság kedvéért a tavalyi első féléves számok arányosításra kerültek a kikerülés napjáig eltelt napok és a teljes első félév napjainak arányában. Így az Organic Mission Magyarország Zrt.-vel kapcsolatosan az előző év korrigált oszlopában szereplő eredményszámok az idei évvel megegyező hosszúságú időszakra vonatkoznak. Az előző évi Cash-Flow kimutatás az összehasonlíthatóság érdekében kiegészítésre került a megszűnő tevékenységhez kapcsolódó egyes pénzáramokkal. Az egyéb nem vevőkövetelések sorának változása jórészt az adott rövid lejáratú kölcsönök és egyéb tranzakcióból származó követelések növekedésének tulajdonítható. Az egyéb forgóeszközök a befektetett pénzügyi eszközök és rövid lejáratú követelések között kimutatott kölcsönök után járó kamatbevételek aktív időbeli elhatárolásként történő kimutatása miatt növekedtek. A kisebbségi, avagy nem ellenőrző részesedések tavalyi adathoz képest bekövetkezett csökkenését az ENEREX-ben meglévő részesedés mértékének növelése magyarázza.
Az általános költségek emelkedését részben a forgalom növekedése, részben pedig a jutalékkiadások növekedése okozta. Az egyéb bevételek nagy mértékű növekedését jórészt a részesedés értékesítésen tárgyévben realizált egyszeri nyereség, míg az egyéb ráfordítások növekedését részben egyszeri tételek (pl. eljárási díj, bírság), részben pedig a jelentősen megemelkedett árbevétel miatti iparűzési adó növekedése okozta. A pénzügyi ráfordítások csökkenését a bázis időszakban befektetett pénzügyi eszközhöz kapcsolódóan kimutatott nem realizált árfolyamveszteség indokolja, amely a kedvező irányú devizaárfolyam mozgások miatt idén kisebb összegben jelentkezett. 20. A mérleg fordulónapját követő események A mérleg fordulónapját követő lényeges esemény nem történt.
KONSZOLIDÁLT VEZETŐSÉGI JELENTÉS
Konszolidált üzleti jelentés A Társaság rövid bemutatása Cégnév: Rövidített cégnév: Befektetési Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Nyrt Székhely: 1147. Budapest, Telepes u. 53. Cégbejegyzés időpontja: 1996. május 29. Bejegyző bíróság: Fővárosi Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzékszám: 01-10-043104 Cégjogi forma: Részvénytársaság Adószám: 12143890-2-42 Statisztikai számjel: 12143890-2110-114-01. A társaság időtartama: Üzleti év: Választott könyvvizsgáló: határozatlan megegyezik a naptári évvel MOBILCONSULT Kft. A társaság hirdetményeit a Budapesti Értéktőzsde, illetve a saját honlapján teszi közzé. Nyrt (a továbbiakban úgy is, mint: Társaság) egy, az emberi egészség szolgálatában álló nemzetközi vállalat anyavállalata. Leányvállalatai között szerepel a Kanadában bejegyzett, kiemelkedő minőségű, innovatív táplálékkiegészítőket fejlesztő és értékesítő Enerex Botanicals Ltd., valamint a gyógyszerek, gyógyhatású készítmények, gyógyászati segédeszközök és más egészségmegőrző termékek kiskereskedelmét végző két budapesti gyógyszertár. A Társaság nyilvánosan működő részvénytársaság, törzsrészvényei a Budapesti Értéktőzsde Zrt. Részvények B kategóriájába bevezetésre kerültek.
A tárgyévi tevékenység ismertetése A Nyrt a korábbi években jelentős változásokon ment keresztül. A korábbi stratégiai döntéseknek megfelelően a korábbi gyártási és kereskedelmi tevékenység 2009-ben kiszervezésre került, azzal, hogy a kifejlesztett termékekkel kapcsolatos immateriális javakat a Társaság megtartotta. A fentiek hatására a Társaság egyre inkább egy holding vállalattá vált, melynek tevékenysége befektetéseinek menedzselése, illetve leányvállalatai működésének koordinálása. A Társaság tárgyévi tevékenységére is ez volt jellemző. Vállalatbővítés, akvizíciók A Társaság 2012. májusában bejelentette, hogy leányvállalata a HUMET North America Inc tájékoztatta arról, hogy a kanadai Enerex Botanicals Ltd. társaságban további részvényeket vásárolt, miáltal befolyása a vállalatban 50,2%-ról 70,7%-ra emelkedett. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, különösen jelentős folyamatok: A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, különösen jelentős folyamatok nem történtek. A várható fejlődés: A Társaság, illetve a fejlődése döntően új akvizíciók megvalósításával, a meglévő portfólió módosításával, strukturális átalakításával, fejlesztésével, befektetések megfelelő növelésével illetve csökkentésével, valamint a hoz tartozó vállalatok terjeszkedése, fejlődése útján történhet. Kutatás és kísérleti fejlesztés: K+F tevékenység 2012-ben elsősorban az Organic Mission Magyarország Zrt-ben, illetve a kanadai ENEREX Botanicals Ltd.-ben zajlott. Telephelyek bemutatása:
A Társaságnak nincsenek telephelyei. A vállalkozás által folytatott foglalkoztatáspolitika: A Társaság, illetve a konszolidációba bevont társaságok a lehetőségekhez képest minimális alkalmazotti létszámmal dolgoznak. A környezetvédelemmel kapcsolatos információk: A Társaság és a konszolidációban bevont leányvállalatainak tevékenységét jellemzően nem befolyásolták környezetvédelemmel kapcsolatos események. A fenti társaságok irodai tevékenységük során figyelmet fordítanak a környezeti szempontok érvényesülésére. A Társaság, illetve a konszolidációba bevont leányvállalatai környezetvédelemmel kapcsolatos támogatásban nem részesültek. Jegyzett tőke összetétele és egyéb társasági jogi kérdések: A Társaság cégbíróságon bejegyzett alaptőkéje a fordulónapon 1.767.800 db, egyenként 24 Ft névértékű, dematerializált E sorozatú törzsrészvényből (jegyzett tőkén belüli arány: 98,1%) és 35.000 db, egyenként 24 Ft névértékű, dematerializált F sorozatú, szavazatelsőbbségi jogot biztosító elsőbbségi részvényből (jegyzett tőkén belüli arány: 1,9%) állt. A Társaság 2010. október 10-i rendkívüli közgyűlésének az alaptőke leszállítására, illetve az alaptőke felemelésére vonatkozó határozatait, valamint a Társaság 2010. december 19-i rendkívüli közgyűlésének az alaptőke felemelésére vonatkozó határozatait a Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság 2011 évben jegyezte be a cégjegyzékbe. A szavazatelsőbbségi jogot biztosító részvény alapján a részvényes a névérték tízszeresének megfelelő mértékű szavazati jogot gyakorolhat. Munkavállalói részvényesi rendszer által előírt irányítási mechanizmus a Társaságnál nem működik. A vezető tisztségviselők kinevezéséről, visszahívásáról, illetve a Társaság alapszabályának módosításáról a közgyűlés 3/4-es többséggel dönt. A társaságnál 2009. november 2-től igazgatóság, illetve felügyelőbizottság helyett a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény szerinti egységes irányítást megvalósító Igazgatótanács működik. Az Igazgatótanács tagjai Dr. Galamb Vilmos, az Igazgatótanács elnöke Csereklei Gábor Sándor, az Igazgatótanács tagja
Horváth Dénes, az Igazgatótanács tagja Ludmán Szabolcs, az Igazgatótanács tagja Wayne M. Hachie, az Igazgatóság tagja A vezető tisztségviselők jogosultak a Társaság alaptőkéjét legfeljebb 2.000.000.000 Ft-tal zárt körben vagy nyilvánosan megemelni. A társaság főbb kockázatainak az ár-, hitel-, kamat-, likviditás- és cash-flow kockázatok számítanak. Ezen kockázatok kezelése a szerteágazó tevékenysége miatt a konszolidációba bevont vállalkozások szintjén folyik. Az immateriális javak jövőbeli tartós hasznosíthatósága kockázatokat és bizonytalanságokat rejthet magában. Nem lehet kizárni, hogy az immateriális javak, a kísérleti fejlesztések eredményei a jövőben nem, vagy a korábbiakhoz képest kevésbe lesznek hasznosíthatóak, esetleg terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni rájuk. A tartós részesedések és az adott kölcsönök döntően devizában állnak fenn, miáltal értéküket a devizaárfolyamok alakulása befolyásolja, ami kockázatokat és bizonytalanságokat rejthet magában. A leányvállalatok értéke a jövőben változhat azok működésének, gazdálkodásának, illetve működési környezetük változásának eredményeképpen, ami szintén bizonytalanságokat hordoz magában. A leányvállalatok és befektetések köre, valamint a vállalat felépítése a jövőben változhat, ami bizonytalanságokat hordozhat magában. Bizonytalanságot jelent, hogy a Társaság a mindenkori készpénzállományából meg tudja e valósítani stratégiai elképzeléseit. A kötelezettségek egy része devizában áll fenn, miáltal értéküket a devizaárfolyamok alakulása befolyásolja, ami kockázatokat és bizonytalanságokat rejthet magában. A társaság belső ellenőrzési és kockázatkezelési rendszereit az igazgatótanács, illetve az audit bizottság működteti külső partnerekkel együttműködésben. Az összevont (konszolidált) éves beszámoló készítésével összefüggésben az ellenőrzés független könyvvizsgáló közreműködésével is történik. A társaság, illetve leányvállalatainak bevételei és ráfordításai, eszközeinek és forrásainak értéke üzleti, piaci, jogi, szabályozási, illetve egyéb tényezőktől függően változhatnak, ami befolyásolhatja a társaság mindenkori eredményét, illetve szükségessé válhat a vállalat működésének kiigazítása. Az Igazgatótanács tagjai Dr. Galamb Vilmos, az Igazgatótanács elnöke Csereklei Gábor Sándor, az Igazgatótanács tagja Horváth Dénes, az Igazgatótanács tagja
Ludmán Szabolcs, az Igazgatótanács tagja Wayne M. Hachie, az Igazgatóság tagja 2012. év során az Igazgatótanács tagjaiban változás nem következett be. A Társaság Igazgatótanácsában a 2012. év folyamán tisztséget betöltő személyek ezen tisztségük alapján egységesen évi bruttó 155.000 Ft juttatásban részesülnek. Az Audit Bizottság tagjai: Horváth Dénes, az Audit Bizottság tagja Ludmán Szabolcs, az Audit Bizottság tagja Wayne Hachie, az Audit Bizottság tagja 2012. év során az Audit Bizottság tagjaiban változás nem következett be. A Társaság Audit Bizottságában a 2012. év folyamán tisztséget betöltő személyek ezen tisztségük alapján egységesen évi bruttó 135.000 Ft juttatásban részesültek. A vállalkozás üzleti környezete A Nyrt és a Nyrt egy, az emberi egészség szolgálatában álló nemzetközi vállalat anyavállalata. Leányvállalatai között szerepel a Kanadában bejegyzett, innovatív táplálék-kiegészítőket fejlesztő és értékesítő Enerex Botanicals Ltd., valamint a gyógyszerek, gyógyhatású készítmények, gyógyászati segédeszközök és más egészségmegőrző termékek kiskereskedelmét végző két budapesti gyógyszertár. A küldetése Nyrt. küldetése, hogy a tökéletes egészség, a kiegyensúlyozott élet, és a természettel való harmónia lehetőségét hozza el valamennyi embertársunk számára. A ba tartozó vállalatok Magyarországon és nemzetközi szinten is az egészség, a vitalitás és a természetes hatóanyagok jegyében tevékenykednek és egyedülálló termékeikkel segítséget kívánnak nyújtani a testi és lelki egészség, a külső és a belső harmónia megteremtésében. A vállalat prémium minőségű egészségmegőrző, egészségjavító, táplálékkiegészítő és kozmetikai termékeket nyújt fogyasztóinak az ismert világ egyre több
pontján. Vezérelvének tekinti tisztelni és megóvni bolygónkat és az élővilágot, a természetes gyógyítás forrását. A célul tűzte ki, hogy kiemelkedő termékeit elérhetővé tegye Földünk valamennyi lakója számára. Ennek megfelelően számos disztribúciós ponttal rendelkezik Észak-Amerikában, Európában, a Közel-Keleten, illetve Ázsiában, és dolgozik értékesítési helyszíneinek bővítésén. A vállalatainak bemutatása A Nyrt, mint anyavállalat, az elmúlt években jelentős változásokon ment keresztül. A korábbi évi stratégiai döntéseknek megfelelően a korábbi gyártási és kereskedelmi tevékenység kiszervezésre került, azzal, hogy a kifejlesztett termékekkel kapcsolatos immateriális javakat a Társaság megtartotta. A fentiek hatására a Nyrt. egyre inkább egy holding vállalattá vált, melynek tevékenysége befektetéseinek menedzselése, illetve leányvállalatai működésének koordinálása. Anyavállalat székhelye: 1147 Budapest, Telepes u. 53. A konszolidációba bevont leányvállalatok tevékenységének bemutatása: A Nyrt. 100%-os tulajdonában van a 2009-ben alapított és az Amerikai Egyesült Államokban bejegyzett HUMET North America Inc. nevű vállalat, amely alapvetően az anyavállalathoz hasonló holding vállalat, döntően vagyonkezeléssel, illetve finanszírozási ügyletekkel foglalkozik. Székhely: US, Washington 10900 NE 4th Street, Suite 1850 Bellevue Anyavállalat: Befektetési Nyrt. A HUMET North America Inc többségi tulajdonában van a kanadai British Columbiában bejegyzett Enerex Botanicals Ltd., amely társaság a táplálék-kiegészítő termékek piacán kb. 40 féle készterméket értékesít. Az Enerex Ltd. fő piaca Észak Amerika, de képviseletei működnek a Kínai Népköztársaságban, Hong Kong-ban, Mexikóban, Dubaiban, Iránban, Tajvanon, Szlovákiában és az Egyesült Királyságban. Székhely: CA- Vancouver, West Georgia Street 900-1040 Anyavállalat: HUMET North America Inc. Végső anyavállalat: Befektetési Nyrt. Az Enerex Ltd-vel azonos székhelyen működő, 100%-os tulajdonában lévő leányvállalata a Health Connections.ca Ltd., mely internetes kereskedelemmel foglalkozik ugyanebben az iparágban. Székhely: CA- Vancouver, West Georgia Street 900-1040 Anyavállalat: ENEREX Botanicals Ltd. Végső anyavállalat: Befektetési Nyrt.
Az Enerex Ltd-vel azonos székhelyen működő, 100%-os tulajdonában lévő leányvállalata a Phoenix Nutraceuticals Ltd., mely társaság alapvetően táplálékkiegészítő termékek hatóanyagait értékesíti Észak Amerikában. Székhely: CA- Vancouver, West Georgia Street 900-1040 Anyavállalat: ENEREX Botanicals Ltd. Végső anyavállalat: Befektetési Nyrt. A Megoldás Patika Kft. két budapesti gyógyszertárat működtető gazdasági társaság. Székhely: 1091 Budapest Üllői út 91/A Anyavállalat: HUMET North America Inc. Végső anyavállalat: Befektetési Nyrt. Az Organic Mission Magyarország Zrt. táplálékkiegészítő készítmények forgalmazásával foglalkozik. Székhely: 1134 Budapest Váci út 45. Anyavállalat: HUMET North America Inc. Végső anyavállalat: Befektetési Nyrt. Az Organic Mission Magyarország Zrt. a tárgyidőszakban kikerült a konszolidációs körből. Az NTX Corporation az Amerikai Egyesült Államokban bejegyzett társaság, mely jelenleg érdemi tevékenységet nem végez. Anyavállalat: HUMET North America Inc. Végső anyavállalat: Befektetési Nyrt. A fő piacai A vállalatainak fő piacai az Európai Unió, Észak Amerika, de képviseletei működnek Ázsiában és a Közel-Keleten is. Az Enerex Botanicals Ltd. és leányvállalatai a táplálék-kiegészítők piacán működnek, az Organic Mission Magyarország Zrt. szintén táplálék-kiegészítők, élelmiszerek, illetve kozmetikumok kereskedelmét végzi, míg a Megoldás Patika Kft budapesti gyógyszertáraiban végzett tevékenysége a gyógyszer-, gyógyhatású készítmény- és gyógyászati segédeszközök kiskereskedelem mellett kiterjed többféle homeopátiás termék, gyógyvizek, gyógyteák és más egészségmegőrző termékek illetve gyógyhatású készítmények forgalmazására is. A vállalkozás céljai és stratégiája A Nyrt holdingvállalatként működik, célja, hogy vagyonát kezelje, Társaság fenntarthatóságát biztosítsa, illetve a részvényesi értéket növelje. Ennek megfelelően stratégiájában szerepel a Társaság portfóliójába tartozó leányvállalatok körének további alakítása, akár új vállalatok alapításával, akár akvizíciók útján, de sor kerülhet meglévő leányvállalatok, illetve részesedések átszervezésére, értékesítésére, realizálására is. Szintén a stratégia részét képezi a
meglévő leányvállalatok földrajzi terjeszkedésének előmozdítása, piacaik kedvezőbb átalakítása, új piacok megszerzése. A Nyrt működési stratégiájában továbbiakban is a holding struktúra megőrzése szerepel. A vállalkozás főbb erőforrásai és kockázatai, az ezekkel kapcsolatos változások és bizonytalanságok A főbb erőforrásait annak eszközei, illetve forrásai jelentik. A konszolidált értékek vizsgálata Az ebben a fejezetben szereplő adatok ezer forintban értendők. A rendelkezik forgóeszközökkel az alábbiak szerint: FORGÓESZKÖZÖK 2011.12.31 2011.12.31 Korrigált * 2012.06.30 Változás % ** Pénzeszközök 60 053 28 321 36 296 28% Vevőkövetelések 122 913 117 842 87 289-26% Egyéb nem vevőkövetelések 366 890 157 635 364 666 131% Készletek 222 520 170 570 152 178-11% Rövid távú befektetések 0 0 0 n.a. Egyéb forgóeszközök 71 004 62 225 89 955 45% Forgóeszközök összesen 843 380 536 593 730 384-13% A pénzeszközök állománya az előző évi értékhez képest csökkent, az előző évi korrigált értékhez képest azonban 28%-kal emelkedett, ami a likviditási helyzetét jellemzi. Bizonytalanságot jelent, hogy a Társaság a mindenkori készpénzállományából meg tudja e valósítani stratégiai elképzeléseit. A vevőkövetelések kb. 26%-kal csökkentek, ugyanakkor emelkedtek az egyéb nem vevő követelések. A készletek szintje csökkent az előző év hasonló időszakához képest, valamint a korrigált értékhez képest is. A rövid távú befektetések értéke változatlanul 0 szinten maradt. Az egyéb forgóeszközök szintje azonban emelkedett. A forgóeszközök mértéke és annak emelkedése, valamint azon belül a készletek és követelések jelentősebb szintje kockázatokat és bizonytalanságokat jelenthet a jövőbeli gazdálkodás tekintetében. Összességében a forgóeszközök szintje az összehasonlító korrigált előző évi értékekhez képest kb. 13%-kal csökkent.
A rendelkezik befektetett eszközökkel az alábbiak szerint: BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 2011.12.31 2011.12.31 Korrigált * 2012.06.30 Változás % ** Tárgyi eszközök nettó értéke 79 511 69 918 61 355-12% Immateriális javak nettó értéke 280 058 278 731 268 411-4% Befektetett pénzügyi eszközök 933 927 1 158 453 928 040-20% Halasztott adókövetelés 40 201 40 201 38 948-3% Goodwill 307 948 253 671 253 671 0% Befektetett eszközök összesen 1 641 645 1 800 974 1 550 425-6% A tárgyi eszközök nettó értéke kb. 12%-kal csökkent, az immateriális javak nettó értéke szintén kismértékben csökkent. A befektetett pénzügyi eszközök értéke a korrigált előző évi számokhoz képest kb. 20%-kal lett kevesebb. A halasztott adókövetelés értéke szintén némileg csökkent, míg a goodwill értéke nem változott az előző időszak korrigált értékéhez képest. Az előző időszak nem korrigált értékéhez képesti változást a konszolidációs kör megváltozása magyarázza. Az immateriális javak jövőbeli tartós hasznosíthatósága kockázatokat és bizonytalanságokat rejthet magában. Nem lehet kizárni, hogy az immateriális javak, a kísérleti fejlesztések eredményei a jövőben nem, vagy a korábbiakhoz képest kevésbe lesznek hasznosíthatóak, esetleg terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni rájuk. A befektetett pénzügyi eszközök jórészt devizában állnak fenn, miáltal értéküket a devizaárfolyamok alakulása befolyásolja, ami kockázatokat és bizonytalanságokat rejthet magában. Üzleti döntéseknek, illetve a működési környezet hatására a befektetett eszközök köre, a befektetések köre és összetétele megváltozhat, ami kockázatokat és bizonytalanságokat rejthet magában. Összességében a befektetett eszközök értéke kb. 6%-kal csökkent az előző időszak korrigált értékéhez képest. A rendelkezik rövid lejáratú kötelezettségekkel az alábbiak szerint: RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2011.12.31 2011.12.31 Korrigált * 2012.06.30 Változás % ** Szállítók 214 248 129 653 136 856 6% Kötelezettségek és passzív időbeli elhatárolások 105 252 225 423 219 869-2% Céltartalékok 0 0 0 n.a. Rövid lejáratú tartozások 332 031 317 031 325 407 3% Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 651 531 672 107 682 132 5%
A rövid lejáratú kötelezettségek szintje kb. 5 %-kal emelkedett az előző időszak korrigált értékéhez képest, amiből javarészt a szállítók és a rövid lejáratú tartozások emelkedtek. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2011.12.31 2011.12.31 Korrigált * 2012.06.30 Változás % ** Hosszú lejáratú kötelezettség 95 967 95 967 92 265-4% Halasztott adó 0 0 0 n.a. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 95 967 95 967 92 265-4% A hosszú lejáratú kötelezettségek kb. 4%-kal csökkentek az előző időszak korrigált értékéhez képest. A rövid és a hosszú lejáratú kötelezettségek mértéke, az egyes kötelezettségek emelkedése, illetve a működés során a kötelezettségek esetleges további emelkedésének lehetősége kockázatokat és bizonytalanságokat jelenthet a jövőbeli gazdálkodás tekintetében. SAJÁT TŐKE 2011.12.31 2011.12.31 Korrigált * 2012.06.30 Változás % ** Jegyzett tőke 43 267 43 267 43 267 0% Tőketartalék 410 288 409 651 410 458 0% Eredménytartalék 646 918 645 651 644 696 0% Egyéb saját tőke 328 331 328 331 317 104-3% Anyavállalat tulajdonosaira jutó saját tőke összesen 1 428 804 1 426 900 1 415 525-1% Kisebbségi részesedés 308 723 142 593 90 888-36% Kisebbségi tulajdonosokra jutó tőke összesen 308 723 142 593 90 888-71% Tőke összesen 1 737 527 1 569 493 1 506 412-13% Az anyavállalat tulajdonosaira jutó saját tőke kb. 1%-kal, míg a tőke összesen kb. 13%-kal csökkent az előző időszak korrigált értékéhez képest. A Társaság konszolidált mérlegfőösszege összesen kb. 8%-kal csökkent az előző időszak korrigált értékéhez képest. Bizonytalanságot jelent, hogy a Társaság, illetve a eszközei és forrásai részben devizában állnak fenn, miáltal a Társaság a devizaárfolyamok változásának függvényében ezen eszközök és források értékelése vonatkozásában kockázatnak van kitéve. Bizonytalanságot jelenthet továbbá a magyar és a világgazdaság (ideértve különösen a Társaság, illetve leányvállalatainak piacait) jelenlegi helyzete miatti gazdasági és egyéb kockázat, a Társaság stratégiájának megvalósíthatóságával kapcsolatos kockázat, valamint az ezekkel is némileg összefüggő finanszírozási kockázat, partnerkockázat, jogi, illetve szabályozói kockázat.
A beszámoló időszakában elért eredményei és kilátásai A vállalat gazdálkodásának eredménye KONSZOLIDÁLT ÁTFOGÓ EREDMÉNYKIMUTATÁS (adatok ezer forintban) 2011.06.30 2011.06.30 Korrigált * 2012.06.30 Változás % ** ÁRBEVÉTEL 1 281 341 1 154 175 1 906 507 65% Értékesítés közvetlen önköltsége 751 074 676 005 899 009 33% Fedezeti összeg 530 267 478 170 1 007 498 90% Értékesítési, általános és adminisztratív költségek 483 912 437 558 1 037 540 137% EGYÉB BEVÉTELEK 467 420 20 079 4681% Egyéb ráfordítások 7 613 6 367 20 886 228% A tevékenység eredménye 39 209 34 665-30 849-179% Pénzügyi bevételek 50 066 54 703 52 686-4% Pénzügyi ráfordítások 122 290 122 302 52 253-57% Rendkívüli eredmény - - - n.a. Adózás előtti eredmény - 33 015-32 934-30 416 n.a. Adózás 12 694 12 244 580-95% Halasztott adó - 1 894-1 894 - n.a. Adózott eredmény - 43 815-43 284-30 996 n.a. A Nyrt. konszolidált árbevétele a 2011-es első félévi korrigált 1.154 millió forintról 2012 első felében kb. 65%-kal 1.906 millió forintra emelkedett. A konszolidált üzemi eredménye a 2011-es első félévi korrigált kb. 34,6 millió forint nyereségről 30,8 millió forint veszteségre változott. Az adózás előtti eredmény a pénzügyi műveletek eredményének hatására 2011-es első félévi korrigált kb. 43,2 millió forint veszteséghez képest kb. 30,9 millió forint veszteséget mutat. Ugyan a konszolidált szintű értékesítés közvetlen költsége is nőtt, a nagyobb mértékben növekvő árbevétel miatt a fedezeti összeg szintén jelentősen emelkedett a korábbi évhez képest. Százalékos értelemben a konszolidált árbevétel relatíve szintén jobban emelkedett, mint a konszolidált értékesítés közvetlen önköltsége. Ennek hatására a fedezeti összeg az árbevételnél nagyobb százalékos mértékben, az előző évi korrigált értékhez képest kb. 90%-kal emelkedett. Kiemelendő, hogy a konszolidált értékesítési, általános és adminisztratív költségek értéke a fedezeti összeg emelkedésénél nagyobb ütemben, az előző évi korrigált értékhez képest kb.137%-kal emelkedett. A pénzügyi bevételek kismértékben csökkentek, a pénzügyi ráfordítások viszont nagyobb mértékben csökkentek az előző évi korrigált értékhez képest.
Összességében a tárgyidőszakban a pénzügyi bevételek meghaladták a pénzügyi ráfordítások értékét. Rendkívüli eredmény nem keletkezett. Mindezek hatására az adózás előtti eredmény 30,416 millió Ft veszteség, az adózott eredmény pedig 30,996 millió Ft veszteségnek adódott. Fontosabb közgyűlési döntések A Társaság 2012. április 29-én megtartott éves rendes közgyűlése az alábbi határozatokat hozta: - A Közgyűlés elfogadta a levezető elnök által javasolt jegyzőkönyv hitelesítőt. - A Közgyűlés a Közgyűlés felfüggesztésére irányuló határozati javaslatot nem fogadta el. - A Közgyűlés a Társaság 2011. évi éves beszámolóját 1.585.845 ezer Ft mérlegfőösszeggel és 146.933 ezer Ft adózott eredménnyel, a Társaság 2011. évi konszolidált éves beszámolóját 2.485.025 ezer Ft mérlegfőösszeggel és 151.671 ezer Ft adózott eredménnyel elfogadja. A Közgyűlés úgy rendelkezik, hogy az adózott eredményből összesen 21.633.600 Ft osztalék kerüljön kifizetésre (ami valamennyi kibocsátott részvény tekintetében részvényenként 12 Ft-nak felel meg) az adózott eredmény fennmaradó része pedig kerüljön eredménytartalékba. Az osztalékfizetés időzítéséről az Igazgatótanács a jövőben dönt. - A Közgyűlés elfogadja a Társaság Felelős Társaságirányítási Jelentését. - A Közgyűlés a vezető tisztségviselők 2011. üzleti évben végzett tevékenységének értékelése alapján igazolja, hogy a vezető tisztségviselők az üzleti év során a Társaság érdekeinek elsődlegességét szem előtt tartva végezték munkájukat, ezért a részükre adható felmentvényt megadja. - A Közgyűlés a Társaság alapszabályát az előterjesztésnek megfelelően módosítja. - A Közgyűlés felhatalmazza a Társaság Igazgatótanácsát a Társaság által végrehajtandó tranzakciók részvényszükségletének biztosítása, az akvizíciók és egyéb vásárlások ellenértékeként felhasználandó részvénymennyiség biztosítása, a részvény árfolyam-ingadozása esetén a gyors beavatkozás lehetőségének megteremtése céljából, valamint az Igazgatótanács által jónak látott egyéb célból saját részvények megszerzésére. Jelen felhatalmazás a Társaság által kibocsátott valamennyi részvényfajtába és részvényosztályba tartozó részvény megszerzésére kiterjed.
Amennyiben visszterhes részvényszerzésre kerül sor, akkor az ennek során alkalmazott ellenérték legalább a részvény névértéke, és legfeljebb az ügylet létrejöttét megelőző napon, a Budapesti Értéktőzsdén rögzített záróár 150%-a. Az Igazgatótanács jelen felhatalmazásban rögzített jogaival 2013. szeptember 30-ig élhet. - A Közgyűlés elfogadja a Társaság akvizíciós stratégiáját, valamint a vállalat struktúrájára vonatkozó javaslatot és felkéri az Igazgatótanácsot azok végrehajtására. - A Közgyűlés felhatalmazza az Igazgatótanácsot, hogy tárgyalásokat folytasson további akvizíciós célpontok többségi tulajdonának megszerzése érdekében. - A Közgyűlés felhatalmazza az Igazgatótanácsot, hogy a Társaság akvizíciós stratégiájának végrehajtása, a Társaság, illetve a Társaság által ellenőrzött vállalat akvizíciós terveinek elősegítése, a jövőbeli, vagy tervezett akvizíciók forrásigényének megteremtése, továbbá a Társaság, illetve az akvizíció(k) során megszerzendő céltársaság(ok) működésének, illetve fejlesztésének finanszírozásához szükséges források biztosítása érdekében a Társaság alaptőkéjét a 2016. december 31-ig terjedő időszakban zárt körben, vagy nyilvánosan, összesen legfeljebb 2.000.000.000 Ft-tal megemelje. - A Közgyűlés a jelen közgyűlésen adott felhatalmazás alapján elhatározott alaptőke-emelések során a részvénytársaság részvényeseit, illetve az átváltoztatható és a jegyzési jogot biztosító kötvények tulajdonosait megillető jegyzési elsőbbségi jog, illetve a kibocsátandó új részvények átvételére vonatkozó elsőbbségi jog gyakorlását kizárja. - A Közgyűlés elfogadja a Társaság leányvállalata, a HUMET North America Inc által az Organic Mission Magyarország Zrt.-ben birtokolt teljes részvénycsomagjának értékesítésére vonatkozó javaslatot. - A Közgyűlés elfogadja a Társaság leányvállalata, a HUMET North America Inc által további Enerex Botanicals Ltd. részvények megszerzésére vonatkozó javaslatot. - A Közgyűlés az egy részvényes által gyakorolható szavazati jog legmagasabb mértékének megállapítására irányuló javaslatot nem fogadta el. Részvénycsere A Társaság 2010. április 30-án megtartott éves rendes közgyűlése 5. számú határozatával úgy döntött, hogy a Társaság A sorozatú dematerializált törzsrészvényeinek egyenkénti névértékét 6 Ft-ról, azaz hat forintról a részvények 100, azaz egyszáz darabonkénti összevonásával 600 Ft-ra,