KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ 3M ÖNKÉNTES NYUGDÍJPÉNZTÁR 2006.

TARTALOMJEGYZÉK BEVEZETÉS...3 1. PÉNZÜGYI TERV TELJESÍTÉSE...4 2. CÉLTARTALÉKOK...9 2.1. FEDEZETI CÉLTARTALÉK...9 2.2. LIKVIDITÁSI TARTALÉK...9 2.3. MŰKÖDÉSI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE, TARTALÉKTŐKE...10 2.4. MŰKÖDÉSI CÉLTARTALÉK...11 2.5. A TARTALÉKOK KÖZÖTTI ARÁNYOK...11 3. VAGYONKEZELÉSI TEVÉKENYSÉG ÉRTÉKELÉSE... 12 3.1. BEFEKTETÉSEK ÖSSZETÉTELE: 2006. DECEMBER 31...12 3.2. HOZAMRÁTÁK...13 3.3. BEFEKTETÉS POLITIKA ÉS JÖVŐBELI ELKÉPZELÉSEK...13 4. MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK... 15 5. TAGLÉTSZÁM... 15 6. ALKALMAZOTTI ÁLLOMÁNY, TISZTELETDÍJAK... 15 7. ELÉRT EREDMÉNYEK, MŰKÖDÉST JELLEMZŐ MUTATÓK... 16 ÖSSZEFOGLALÁS... 16 2

BEVEZETÉS Jelen kiegészítő melléklet célja a pénztár tevékenységének részletes bemutatása, az alapszabályban meghatározott feladatok teljesítésének értékelése. A kiegészítő melléklet tartalmazza azokat a részletes információkat, amelyek a tagság, a pénztár vezetése, a munkáltatói tagok, a szolgáltatók, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére a pénztár vagyonáról, pénzügyi helyzetéről, működése eredményességéről, a pénztár befektetési tevékenységének hatékonyságáról a megbízható, valós összképet tükrözi. A pénztár vezetői tisztségviselői: Igazgatótanács Pluhár Sándor IT elnök (1071 Budapest, Damjanich u. 40. 4/8.) a beszámoló aláírására kötelezett vezető Farkas Miklós IT tag (1027 Budapest, Medve u. 15. II/20.) Kasosné Uracs Edina IT tag (1202 Budapest, Emőke u. 50.) Ellenőrző Bizottság Bérces Ágota EB elnök (2060 Bicske, Bocskai köz 1.) Sebestyén Erika EB elnök (1134 Budapest, Apály u. 4/a. 7/29.) Vajk Mónika EB tag (1025 Budapest, Galgóczy u. 27. 2/1.) A pénztár számlavezetője: Raiffeisen Bank Zrt. A pénztár vagyonkezelője: MKB Rt. A pénztár letétkezelője: Raiffeisen Bank Zrt. 3

A pénztár nyilvántartója: Jáborcsik és Társa Könyvvizsgáló és Pénztárszolgáltató Kft. (Tpt-001938/05). A mérlegbeszámoló összeállításáért felelős vezető: Hatosné Jáborcsik Éva bejegyzett könyvvizsgáló (Ept.- 005925/05). A pénztár könyvvizsgálója: Fehér Katalin Ildikó bejegyzett könyvvizsgáló (Ept-003192/03). RobKat Expert Számviteli és Könyvvizsgáló Bt. (Tpt-000289/04). (A vonatkozó jogszabályok alapján kötelező a könyvvizsgálat a pénztárnál.) 1. PÉNZÜGYI TERV TELJESÍTÉSE A Pénztár 2006. évre elfogadott éves terve 2006. január hó 1. napjától 2006. december hó 31. napjáig terjedő időszakra vonatkozik. A 3M Önkéntes Nyugdíjpénztár vagyonának alakulása ezer Ftban Megnevezés 2005. tény 2006. terv 2006. tény 2006 / 2005 Tény/Terv Tartaléktőke és működés tárgyévi eredménye + működési céltartalék 2 558 3 243 2 856 111,6% 88,1% Fedezeti céltartalék 117 033 141 380 143 309 122,5% 101,4% Likviditási céltartalék 1 007 1 088 1 071 106,4% 98,4% Összesen 120 598 145 711 147 236 122,1% 101,0% A táblázat adatai alapján megállapítható, hogy összességében a pénzügyi terv körül alakultak a pénztár tartalékai. A fedezeti céltartalék év végi záróállománya 1,4 %-kal a tervezett érték felett alakult. A tartaléktőke és a működés tárgyévi eredménye együttes összege a terv 4

alatt 11,9 %-kal alakult, ugyanígy a likviditási tartalék, amely a tervezett összeg alatt 1,6 %-kal realizálódott. A működési tevékenység, a pénztári szolgáltatások fedezete és a likviditási fedezet bevételeinek és kiadásainak tényleges adatait hasonlítottuk össze az 1-2. sz. táblázatban a tervezett adatokkal. A tagdíjbevételek a tervezett szint körül alakultak. A befektetések hozama a tervezett szint alatt alakult. Megállapítható, hogy a működési ráfordítások 7,1 %-kal a terv felett realizálódtak. A tervnél magasabb működési költségek ellenére a tárgyévi működési eredmény és a tartaléktőke együttes összege megfelelő tartalékot jelent a jövőre nézve is. 5

A terv és tény adatok éven belüli alakulását szemléltetik a következő táblázatok a fedezeti, likviditási és működési tartalékok esetében: Fedezeti tartalék TERV TÉNY Idıszak I.n.év II.n.év III.n.év IV.n.év összesen I.n.év II.n.év III.n.év IV.n.év összesen Nyitó 119 175 124 512 1347 135 785 117 033 110 320 117 347 113 995 + Tagdíjbevétel 4 255 4 365 4 474 4 255 17 349 4 309 4 382 4 374 4 439 17 504 + Befektetési bevételek 1 791 1 891 1 997 2 082 7 761 1 522-3 532 4 722 7 816 10 528 Bevételek összesen (2+3+4+5+6+7) 6 046 6 256 6 471 6 337 25 110 5 831 850 9 096 12 255 28 032 - Befektetési kiadások 209 221 233 242 905 331 705 1 128 1 187 3 351 - Más pénztárba elvitt fedezet 500 500 500 500 2 000 6 60 - Egyéb terhelı tételek Kiadások összesen (9+10+11+12) 709 721 733 742 2 905 391 705 1 128 1 187 3 411 Záró (1+8-13) 124 512 1347 135 785 141 380 110 320 117 347 113 995 143 309 Likviditási tartalék TERV TÉNY Idıszak I.n.év II.n.év III.n.év IV.n.év összesen I.n.év II.n.év III.n.év IV.n.év összesen Nyitó 1 016 1 034 1 051 1 070 1 007 1 024 1 038 1 055 + Tagdíjbevétel 4 4 5 4 17 4 5 4 5 18 + Befektetések hozama 15 15 16 16 62 15 10 15 14 54 + Egyéb 0 Bevételek összesen (2+3+4+5+6+7) 19 19 21 20 79 19 15 19 19 72 - Befektetési kiadások 0 2 1 2 3 8 ebbıl vagyonkezelés költsége 1 1 1 1 4 0 letétkezelés költsége 0 1 1 1 3 0 Kiadások összesen (9+10+11) 1 2 2 2 7 2 1 2 3 8 Záró (1+8-12) 1 034 1 051 1 070 1 088 1 024 1 038 1 055 1 071 6

Mőködési tartalék TERV TÉNY Idıszak I.n.év II.n.év III.n.év IV.n.év összesen I.n.év II.n.év III.n.év IV.n.év összesen Nyitó 2 783 4 534 3 963 3 728 2 133 3 818 3 560 2 980 + Tagdíjbevétel 82 85 87 82 336 2 083 85 85 86 2 339 + Támogatás, adomány 2 00 2 00 + Befektetések hozama 54 63 58 52 227 10 46 55 29 140 + Egyéb 2 2 2 2 8 Bevételek összesen (2+3+4+5+6+7) 2 138 150 147 136 2 571 2 093 131 140 115 2 479 Nyilvántartási díj 346 346 346 346 1 382 360 360 360 360 1 440 Anyagjellegő ráfordítások 0 34 240 580 326 314 640 Felügyeleti díj 16 11 11 11 49 16 11 11 12 50 Egyéb terhelı tételek 25 25 25 25 100 32 18 23 27 100 Kiadások összesen (9+10+11+12+13+14+15+16+17) 387 722 382 622 2 111 408 389 720 713 2 230 Záró (1+8-18) 4 534 3 963 3 728 3 243 3 818 3 560 2 980 2 382 Mőködési tevékenység eredménye (8-18) 1 751-572 -235-486 460 1 685-258 -580-598 249 A tény és terv adatok éven belüli összehasonlítása alapján megállapítható, hogy a más pénztárba átlépő tagok által elvitt fedezetet túl becsülte a pénzügyi terv, mivel a terv azzal számolt, hogy minden negyedévben átlép 1 tag másik önkéntes nyugdíjpénztárba és elvisz negyedévente 500 ezer Ft-ot. Ezzel szemben csak 1 fő átlépésére került sor. A működési tartalék terv és tény adatainak összehasonlítása nem tartalmazza a működési portfolió értékelési különbözete alapján képzett működési céltartalék összegét. 7

A pénztár hosszú távú terve 2004-2008 közötti időszakra készült. A tartalékok hosszú távú tervhez viszonyított alakulását a következő táblázatban lehet végig követni: Megnevezés 2006. hosszú távú terv 2006. tény tény/hosszú távú terv Tartaléktőke és működés tárgyévi eredménye 3 735 2 856 76,5% Fedezeti céltartalék 142 984 143 309 100,2% Likviditási céltartalék 1 555 1 071 68,9% ÖSSZESEN 148 274 147 236 99,3% Megállapítható, hogy a tényleges adatok a hosszú távú terv alatt realizálódtak a tartaléktőke és likviditási céltartalék tekintetében. A fedezeti céltartalék a hosszú távú tervnek megfelelőnek alakult. A Pénztár életében rendkívüli esemény nem történt. Kiegészítő vállalkozási tevékenységet a Pénztár nem végez. A Pénztárnál 2006. évben az ellenőrzés nem tárt fel jelentős összegű hibákat. A Pénztár Számvitel Politikája tartalmazza testre szabottan az éves beszámoló készítését érintő fontos lépéseket, a számviteli alapelvek érvényesülésének feltételeit, a beszámolási formát, a beszámoló készítés időpontját február 28. -, eszközök, értékpapírok besorolását, a könyvviteli zárlat teendőit, a könyvvizsgálati kötelezettséget, a kiegészítő melléklet és üzleti jelentés tartalmát és felépítését. A Pénztár számviteli politikája jelentősen nem változott 2006. évben. A mérlegkészítés időpontja március 31-ről február 28-ra módosult. A kis értékű tárgyi eszközök értékhatára 50 ezer Ft-ról 100 ezer Ft-ra módosult. A változásoknak a tartalékokra gyakorolt hatása nem volt. 8

2. CÉLTARTALÉKOK 2.1. FEDEZETI CÉLTARTALÉK Az éves beszámoló 73OB eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a szolgáltatások fedezetére tárgyévben képződő és rendelkezésre álló források alakulását. Az éves beszámoló Fedezeti céltartalékok alakulása (73OEA) táblázatában pedig az egyéni és szolgáltatási számlák tárgyévi alakulása látható. Az egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú 17.503 ezer Ft bevétel mellett nettó realizált hozamként 4.311 ezer Ft és nem realizált hozamként 2.868 ezer Ft gyarapította az egyéni számlákon lévő összegeket. Más pénztárból a 3M Önkéntes Nyugdíjpénztárba 2006. évben 1 fő lépett át. A 2005-ről áthúzódó 2 átlépéssel együtt 1.653 ezer Ft érkezett a más pénztárból átlépő tagok egyéni számlájára. Nyugdíjszolgáltatást 2006-ban a pénztártagok nem vettek igénybe. Más önkéntes nyugdíjpénztárba 2006. év során 1 fő pénztártag lépett át. Az átlépéssel kapcsolatos elszámolás 2005-ben kezdődött. A 2006-ban átvitt tagi követelése 59 ezer Ft volt. A Pénztár fedezeti tartaléka (egyéni számlák egyenlege) 2006. december 31-én 143.309 ezer Ft volt. A fedezeti tartalék 2005. december 31-éhez képest 26.276 ezer Ft-tal, 22,5 %-kal növekedett. Az egyéni számlák záróállománya alapján átlagosan 2.171 ezer Ft volt 1 pénztártag követelése. 2.2. LIKVIDITÁSI TARTALÉK Az éves beszámoló 73OC eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a likviditási fedezetre tárgyévben képződő és rendelkezésre álló források alakulását. Az éves beszámoló Likviditási, kockázati céltartalékok (73OEB) táblázatában pedig a likviditási céltartalékok tárgyévi alakulása látható. 9

A likviditási fedezetre 2006. év során a tagdíjbevételből 18 ezer Ft lett elszámolva. A befektetési tevékenység eredménye 46 ezer Ft volt. Az értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék összege - 3 ezer Ft, az egyéb likviditási célokra képzett céltartalék összege 67 ezer Ft. A likviditási tartalék 2006. december 31-i záróállománya 1.071 ezer Ft volt, mely 6,4 %-kal, 64 ezer Ft-tal több, mint a tavalyi érték. 2.3. MŰKÖDÉSI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE, TARTALÉKTŐKE Az éves beszámoló 73OA eredménykimutatás táblázatában lehet végigkövetni a működési tevékenységre tárgyévben képződő és rendelkezésre álló bevételek, költségek és ráfordítások alakulását. A tagdíjbevételekből és egyéb tagi befizetésekből, támogatói adományokból 2.339 ezer Ft állt rendelkezésre a működési kiadások fedezetére. A tárgyévi bevétel fedezte a működés 2006. évi költségeit. A működési eredmény 249 ezer Ft volt. A működéssel kapcsolatos költségek, ráfordítások szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés 2005. Megoszlás 2006. Megoszlás 2006/2005 Nyilvántartási díj 1 440 65,7% 1 440 64,6% 100,0% Könyvvizsgálati díj 550 25,1% 540 24,2% 98,2% Bankköltség 77 3,5% 100 4,5% 129,9% Közzétételi, nyilvánosságra hozatali díj 70 3,2% 86 3,9% 122,9% PSZÁF felügyeleti díj 44 2,0% 50 2,2% 113,6% Jogi szaktanácsadás 1,5% 14 0,6% 140,0% Összesen 2 191 100,0% 2 230 100,0% 101,8% A 2007 évi nyitó tartaléktőke összege, mely a tárgyévi bevételeken kívül a működési kiadások fedezetére fordítható 2.786 ezer Ft. 10

2.4. MŰKÖDÉSI CÉLTARTALÉK 2006. év folyamán működési céltartalék képzésére a működési portfolió értékelési különbözete változásaként került sor, 50 ezer Ft összegben. Az év végi működési céltartalék összege 70 ezer Ft volt. 2.5. A TARTALÉKOK KÖZÖTTI ARÁNYOK A 2006. évben a tagok által fizetett tagdíjak és egyéb tagi befizetések, valamint a munkáltatói hozzájárulások esetében a tartalékok és a működési tevékenység közötti megosztás a 2006. évi pénzügyi terv alapján a következő arányban történt: Fedezeti tartalékba került: 98,0 % Működési tevékenység fedezetére került: 1,9 % Likviditási tartalékba került: 0,1 % A pénztári vagyon tényleges megoszlása ezer Ft-ban Megnevezés 2005. Megoszlás 2006. Megoszlás Egyéni számlák 117 033 97,0% 143 309 97,3% Likviditási tartalék 1 007 0,8% 1 071 0,7% Tartaléktőke és a működés tárgyévi eredménye, működési céltartalék 2 558 2,1% 2 856 1,9% Összesen 120 598 100,0% 147 236 100,0% A mérleg forrás oldalán található tartalékok, a tartaléktőke és a működés tárgyévi eredménye tényleges arányait tekintve megállapítható, hogy a Fedezeti tartalék 97,3 %-ot, a Tartaléktőke és a működés tárgyévi eredménye és a működési céltartalék 1,9 %-ot, a Likviditási tartalék 0,7 %-ot tett ki az összes pénztári vagyonon belül 2006. december 31-én. A 2006-os arányok nagyon hasonlatosak 2005-ös arányokhoz. A fentiekben részletezett megosztási arány biztosítja a Pénztár biztonságos működését, és eleget tesz a pénztártagok megtakarítási követelményeinek. 11

A függő bevételek havonkénti alakulását szemlélteti az 5. sz. táblázat. Függő bevétel még időlegesen sem volt 2006-ban. 3. VAGYONKEZELÉSI TEVÉKENYSÉG ÉRTÉKELÉSE 3.1. BEFEKTETÉSEK ÖSSZETÉTELE: 2006. DECEMBER 31. A 3M Önkéntes Nyugdíjpénztár befektetéseit a Pénztár letétkezelője a vonatkozó kormányrendelet alapján minden negyedév végén és 2006. december 31-i fordulónappal is értékelte. A befektetések könyv szerinti és piaci értékének, valamint az értékelési különbözetek változását mutatják be a 6-7. sz. táblázatok. Az értékpapírok piaci értékének a könyv szerinti értéket meghaladó részeként elszámolt értékelési különbözet mínusz 4.693 ezer Ft és plusz 5.797 ezer Ft körül ingadozott az év folyamán. A legmagasabb értéket 2006. december 31-én, a legalacsonyabb értéket 2006. június 30-án könyvelhettünk, az értékpapírok piaci értékei alapján. A befektetések megoszlásának elemzésénél megállapítható, hogy az állampapírok szerepeltek döntően a portfolióban, arányuk könyv szerinti értéken 94,0 % és 79,6 % között mozgott. A vagyonkezelő év végén részben éven belüli, részben éven túli lejáratú állampapírokban, banki kötvényekben és a Budapesti Értéktőzsdére bevezetett részvényekben tartotta a pénztár vagyonát. A Pénztár értékpapír befektetéseinek lejárat szerinti megoszlását a 8. sz. táblázat szemlélteti. A Pénztár lejárattal rendelkező értékpapírjai 2007.01.03. és 2016.02.12. között járnak le. A pénztári portfolió 2006. december 31-i összetételét mutatja be a 9. sz. táblázat. 12

A Pénztár nem kötött határidős és opciós ügyleteket 2006. évben. Nincsenek olyan egyéb függő és jövőbeni (biztos) kötelezettségei, melyek nem szerepelnek a mérlegben. 3.2. HOZAMRÁTÁK A vagyonkezelő által kezelt vagyonra, a fedezeti tartalékra és a Pénztár egészére vonatkozó nettó hozamráták meghatározásakor a kormányrendeletben meghatározott eljárást követtük. A képlet alkalmazása során az éves hozamráta értékek meghatározásakor a negyedéves hozamráták értékei kerültek összeszorzásra. A pénztári vagyon meghatározó részét képező Fedezeti tartalék éves nettó hozamrátája 5,79 %, a teljes pénztári vagyon 2006. évi nettó hozamrátája 5, 39 % volt. A referencia hozam éves szinten 6,7 % volt. A negyedéves hozamok alakulását a 10. sz. táblázatban lehet nyomon követni. A vagyonkezelő MKB Rt. az átadott vagyon vonatkozásában 6,32 %-os éves hozamot ért el. A vagyonkezelőt az érvényben lévő szerződése alapján 638 ezer Ft vagyonkezelési díj illette meg 2006. folyamán. A Raiffeisen Bank Rt. által számlázott letétkezelési díj 242 ezer Ft volt 2006-ban. 3.3. BEFEKTETÉS POLITIKA ÉS JÖVŐBELI ELKÉPZELÉSEK A vagyonkezelő javaslata és az IT döntése alapján 2006 évre vonatkozóan a portfolió lehetséges befektetési közé kerültek a részvények is. Ezek vásárlása, eladása a II. negyedévtől kezdődött. A döntésnek megfelelően változott a referencia hozam indexe is. Portfolió referencia indexe: MAX Composite 90% + BUX 10%. A 2006-ban megváltozott befektetési politika fenntartása mellett döntött az IT 2007-re vonatkozóan. 13

A portfolióban található eszközcsoportok megoszlása: Eszközök Arányok Tervezett Minimum Maximum Kötvény: 90 % 60% 100% Hazai kibocsátású, HUF-ban denominált állampapír Hazai kibocsátású HUF-ban denominált vállalati kötvény OECD tagállamban kibocsátott, OECD devizában jegyzett állampapír, OECD tagállamban kibocsátott, OECD devizában jegyzett vállalati kötvény, 40% 100% 0% 20% 0 % 30 % 0 % 20 % Jelzáloglevél: Hazai kibocsátású HUF-ban denominált jelzálog 0% 20% kötvény OECD tagállamban kibocsátott, OECD devizában 0 % 10 % jegyzett jelzálog kötvény, Részvények: 10% 0% 25% Hazai kibocsátású BÉT-en jegyzett részvény 0% 20% OECD tagországokban lévõ tõzsdéken, OECD devizákban jegyzett befektetési kategóriájú 0 % 15 % részvény* Befektetési jegyek: 0% 20% Hazai kibocsátású HUF-ban denominált részvény befektetési alap 0 % 20 % Az OECD tagországokban lévõ tõzsdéken, illetve OECD tagországokban bejegyzett székhelyû 0 % 10 % kibocsátóknál, forgalmazóknál, OECD devizákban jegyzett befektetési kategóriájú részvény befektetési alap* Likvid eszköz: Repó (fordított repó) ügyletek 0% 40% Devizakitettség: 0% 40% * Befektetési kategória az S&P minõsítése szerint 14

4. MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK A Pénztár 2006. december 31-én 1 munkáltatói szerződéssel rendelkezett munkáltatói tagdíjátvállalást illetően (3M Hungária Kft.). A munkáltatói kötelezettségvállalások mind a munkáltatói tagdíj átvállalás és mind a működési tevékenység támogatása tekintetében a megállapodásoknak megfelelően teljesültek. 5. TAGLÉTSZÁM 2006. december 31-én a Pénztár taglétszáma 66 fő volt. Ebből év végén összesen 42 fő a tagdíjfizető pénztártagok száma. A taglétszám negyedévenkénti alakulását mutatja be a 11. sz. táblázat. A tagdíjat nem fizetők részaránya 36,4 %-os 2006. év végén. 2 fő olyan pénztártag van év végén, aki a várakozási idő figyelembevételével megállapított kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül jogosulttá fog válni. Egyéni számlájuk összege 6.119 ezer Ft. 6. ALKALMAZOTTI ÁLLOMÁNY, TISZTELETDÍJAK A Pénztár nem foglalkoztat munkavállalókat. A működéshez szükséges feladatok ellátására külső szakértőkkel kötött szerződést. A Pénztár tisztségviselői nem kaptak díjazást 2006-ban. 15

7. ELÉRT EREDMÉNYEK, MŰKÖDÉST JELLEMZŐ MUTATÓK A Pénztár gazdálkodására jellemző mutatókat tartalmazzák a 12. és 13. sz. táblázatok. A tagdíjbevételek és egyéb tagi befizetések, támogatási bevételek 2006-hoz képest 12,2 %-kal emelkedtek. A nettó hozam 25,7 %-kal csökkent. A Pénztár összes bevétele nominálisan 7,3 %-kal nőtt 2005-höz képest. A tagdíjbevételek az összes bevétel 64,8 %-át adták 2006-ban. A befektetési bevételek összes bevételben játszott aránya kis mértékben csökkent a 2005-ös arányhoz képest (38 %-ról 35,2 %-ra). A tényleges bevételek (nettó hozamok és tagdíjbevételek) szerkezetének változását szemlélteti az 1. sz. ábra és a 3. sz. táblázat. A bevételek szerkezetén belül csökkent hozam részaránya (36 %-ról 26,7 %-ra), és nőtt az egyéni tagdíjbefizetések (21,3 %-ról 24,7 %-ra) és a munkáltatói befizetések részaránya (42,7 %-ról 48,6 %-ra). ÖSSZEFOGLALÁS Összességében a 3M Önkéntes Nyugdíjpénztár 2006. évi gazdálkodása eredményesen zárult. A Pénztár vagyona 22,1 %-kal nőtt. Budapest, 2007. február 28. Pluhár Sándor IT elnök sk. 16

TÁBLÁZATOK, ÁBRÁK 17

3M Önkéntes Nyugdíjpénztár ezer Ft-ban Megnevezés 2005. 2006. 2006. 2006/ Tény/ tény terv tény 2005 Terv Tagdíjbefizetések 298 336 339 113,8% 100,9% Tagok egyéb befizetései 0 Működési célra kapott rendszeres támogatás 0 Működési célra juttatott eseti adomány 2 000 2 000 2 000 100,0% 100,0% Egyéb működési célú bevételek 18 8,0% 0,0% Működési célú bevételek összesen (1+2+3+4+5+6) 2 316 2 344 2 339 101,0% 99,8% Befektetési tevékenység bevételei 217 227 210 96,8% 92,5% Pénztári működési tevékenység bevételei összesen (7+8) 2 533 2 571 2 549 100,6% 99,1% Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei 0 Működési költségek, ráfordítások (12+13+14+15) 2 147 2 036 2 180 101,5% 107,1% - Anyagjellegű ráfordítások 2 147 1 962 2 080 96,9% 106,0% - Személyi jellegű ráfordítások 0 - Értékcsökkenési leírás 0 - Egyéb költségek 0 74 100 135,1% PSZÁF felügyeleti díjjal kapcsolatos ráfordítások 44 49 50 113,6% 102,0% Jogosulatlanul felvett járadék behajtásával kapcsolatos ráfordítások 0 Működési költségek, ráfordítások összesen 2 191 2 085 2 230 (11+16+17) 101,8% 106,9% Befektetési tevékenység ráfordítási és egyéb ráfordítások -62 26 70-112,9% 269,2% Működési céltartalék képzés 0 Pénztári tevékenység ráfordításai összesen (18+19+20) 2 129 2 111 2 300 108,0% 108,9% Rendkívüli bevételek 0 Rendkívüli ráfordítások 0 Rendkívüli eredmény 0 Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráfordításai 0 Adófizetési kötelezettség 0 Pénztári működési tevékenység eredménye (9-21+24) 404 460 249 61,6% 54,2% Kiegészítő vállalkozási tevékenység eredménye (10-25- 26) 0 Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység eredménye (27+28) 404 460 249 61,6% 54,2% 18

3M Önkéntes Nyugdíjpénztár ezer Ft-ban Megnevezés 2005. 2006. 2006. 2006/ Tény/ tény terv tény 2005 Terv Tagdíj bevétel 15 389 17 349 17 503 113,7% 100,9% Tagok egyéb befizetései 0 Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás 0 Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány 0 Egyéb szolgáltatási célú bevételek 0 Szolgáltatási célú bevételek összesen (1+2+3+4+5+6) 15 389 17 349 17 503 113,7% 100,9% Befektetési tevékenység bevételei 10 592 7 761 10 529 99,4% 135,7% Pénztári szolgáltatások bevételei összesen (7+8) 25 981 25 110 28 032 107,9% 111,6% 9-ból: Egyéni számlákat megillető bevételek 25 981 25 110 28 032 107,9% 111,6% 9-ból: Szolgáltatási számlákat megillető bevételek 0 Pénztári szolgáltatások fedezetét terhelő ráfordítások összesen 975 905 3 350 343,6% 370,2% 10-ből: Egyéni számlákat terhelő költségek, ráfordítások befektetési tevékenység 975 905 3 350 343,6% 370,2% 10-ből: Szolgáltatási számlákat terhelő költségek, ráfordítások befektetési tevékenység 0 Fedezeti céltartalék képzés (9-10) 25 006 24 205 24 682 98,7% 102,0% 11-ből: Fedezeti céltartalék képzés egyéni számlákra (9/a-10/a) 25 006 24 205 24 682 98,7% 102,0% 11-ből: Fedezeti céltartalék képzés v. felhasználás szolgáltatási számlákra (9/b-10/b) 0 Nettó hozam 9 617 6 856 7 179 74,6% 104,7% Havi átlagos céltartalékképzés 2 084 2 017 2 057 98,7% 102,0% C./ Likviditási fedezet ezer Ft-ban Megnevezés 2005. 2006. 2006. 2006/ Tény/ tény terv tény 2005 Terv Tagdíj bevétel 16 17 18 112,5% 105,9% Tagok egyéb befizetései 0 Likviditási célra kapott rendszeres támogatás 0 Likviditási célra juttatott eseti adomány 0 Egyéb likviditási célú bevételek 0 Likviditási célú bevételek összesen (1+2+3+4+5+6) 16 17 18 112,5% 105,9% Befektetési tevékenység bevételei és egyéb bevételek 55 62 54 Likviditási fedezet céljára szolgáló bevételei összesen (7+8) 71 79 72 101,4% 91,1% Likviditási fedezetet terhelő ráfordítások összesen 6 7 8 Likviditási céltartalékképzés (9-10) 65 72 64 98,5% 88,9% 19

BEVÉTELEK MEGOSZLÁSÁNAK ALAKULÁSA 100% 90% 4 938 5 044 5 382 5 895 6 690 80% 70% 60% 11 461 11 808 50% 8 774 13 170 40% 30% 11 018 Tagok befizetései Munkáltatók befizetései Hozamok 20% 10 375 9 945 10% 5 009 7 225 0% 1 629 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 20

3M Önkéntes Nyugdíjpénztár ezer Ft-ban Megnevezés 2002. tény 2003. tény 2004. tény 2005. tény 2006. terv 2006. tény 2006 / 2005 Tény/Terv Tartaléktőke és működés tárgyévi eredménye + működési céltartalék 1 532 2 011 2 238 2 558 3 243 2 856 111,6% 88,1% Fedezeti céltartalék 64 130 78 861 103 200 117 033 141 380 143 309 122,5% 101,4% Likviditási céltartalék 666 729 942 1 007 1 088 1 071 106,4% 98,4% ÖSSZESEN 66 328 81 601 106 380 120 598 145 711 147 236 122,1% 101,0% 21

3M Önkéntes Nyugdíjpénztár Záró állományok hó végén Dátum Azonosítatlan munkáltatóhoz rendelhető befizetések Azonosítatlan nem munkáltatóhoz rendelhető befizetések Pénztártaghoz nem rendelhető függő befizetések ezer Ft-ban Összesen 2006. január 01. 2006. január 31. 2006. február 28. 2006. március 31. 2006. április 30. 2006. május 31. 2006. június 30. 2006. július 31. 2006. augusztus 31. 2006. szeptember 30. 2006. október 31. 2006. november 30. 2006. december 31. 22

3M Önkéntes Nyugdíjpénztár Értékelési különbözet időarányos kamat Dátum Állampapírok Részvények Pénzeszközök Vagyonkezelővel szembeni kötelezettség / követelés Kötvények ezer Ft-ban Összesen 2006. március 31. 4 262-47 4 309 2006. június 30. 2 119-49 2 168 2006. szeptember 30. 3 780-56 3 836 2006. december 31. 4 374-65 4 439 Értékelési különbözet egyéb piaci árhatás árfolyamnyereség Dátum Állampapírok Részvények Pénzeszközök Vagyonkezelővel szembeni kötelezettség / követelés Kötvények ezer Ft-ban Összesen 2006. március 31. 285 0 15 300 2006. június 30. 15 0 15 30 2006. szeptember 30. 8 304 15 327 2006. december 31. 420 1 571 15 2 006 Értékelési különbözet egyéb piaci árhatás árfolyamveszteség Dátum Állampapírok Részvények Pénzeszközök Vagyonkezelővel szembeni kötelezettség / követelés Kötvények ezer Ft-ban Összesen 2006. március 31. 1 124 1 124 2006. június 30. 4 425 2 467 0 6 892 2006. szeptember 30. 3 142 1 20 4 342 2006. december 31. 195 453 0 648 23

3M Önkéntes Nyugdíjpénztár Könyv szerinti érték Dátum Állampapírok Részvények Pénzeszközök Vagyonkezelővel szembeni kötelezettség / követelés Kötvények Összesen 2006. március 31. eft 115 973 0 2 258 5 5 100 123 336 2006. március 31. % 94,0% 0,0% 1,8% 0,0% 4,1% 100,0% 2006. június 30. eft 104 380 20 316 1 311 9 5 100 131 116 2006. június 30. % 79,6% 15,5% 1,0% 0,0% 3,9% 97,3% 2006. szeptember 30. eft 115 724 15 442 656-2 198 5 100 134 724 2006. szeptember 30. % 85,9% 11,5% 0,5% -1,6% 3,8% 95,9% 2006. december 31. eft 120 957 13 957 425 9 5 100 140 448 2006. december 31. % 86,1% 9,9% 0,3% 0,0% 3,6% 100,0% Piaci érték Dátum Állampapírok Részvények Pénzeszközök Vagyonkezelővel szembeni kötelezettség / követelés Kötvények Összesen 2006. március 31. eft 119 396 0 2 258 5 5 163 126 822 2006. március 31. % 94,1% 0,0% 1,8% 0,0% 4,1% 100,0% 2006. június 30. eft 102 090 17 849 1 311 9 5 164 126 423 2006. június 30. % 80,8% 14,1% 1,0% 0,0% 4,1% 100,0% 2006. szeptember 30. eft 116 369 14 546 656-2 198 5 172 134 545 2006. szeptember 30. % 86,5% 10,8% 0,5% -1,6% 3,8% 100,0% 2006. december 31. eft 125 556 15 075 425 9 5 180 146 245 2006. december 31. % 85,9% 10,3% 0,3% 0,0% 3,5% 100,0% 24

Értékelési különbözet Dátum Állampapírok Részvények Pénzeszközök Vagyonkezelővel szembeni kötelezettség / követelés Kötvények Összesen 2006. március 31. eft 3 423 0 63 3 486 2006. március 31. % 98,2% 0,0% 0,0% 0,0% 1,8% 100,0% 2006. június 30. eft -2 290-2 467 64-4 693 2006. június 30. % 48,8% 52,6% 0,0% 0,0% -1,4% 100,0% 2006. szeptember 30. eft 645-896 72-179 2006. szeptember 30. % -360,3% 500,6% 0,0% 0,0% -40,2% 100,0% 2006. december 31. eft 4 599 1 118 80 5 797 2006. december 31. % 79,3% 19,3% 0,0% 0,0% 1,4% 100,0% 25

3M Önkéntes Nyugdíjpénztár Tartalék Befektetés megnevezése Lejárat Könyv szerinti érték Piaci érték ezer Ft-ban Értékelési különbözet Működési D070103 2007.01.03 2 058 2 099 40 Fedezeti egyéni D070117 2007.01.17 2 545 2 620 75 Működési D070117 2007.01.17 1 016 1 046 30 MKB I. Fedezeti egyéni kötvény 2007.02.06 5 100 5 180 80 Fedezeti egyéni D070214 2007.02.14 2 257 2 317 60 Fedezeti egyéni D070328 2007.03.28 9 1 Fedezeti egyéni D070606 2007.06.06 94 97 3 Fedezeti egyéni 2007/D 2007.06.12 1 697 1 766 69 Likviditási 2007/D 2007.06.12 310 329 19 Fedezeti egyéni D070926 2007.09.26 36 466 37 154 689 Fedezeti egyéni 2007/G 2007.10.12 451 463 12 Fedezeti egyéni 2008/D 2008.04.24 12 313 12 825 512 Fedezeti egyéni 2009/E 2009.04.24 39 694 41 479 1 785 Fedezeti egyéni 2009/D 2009.10.12 2 520 2 474-46 Fedezeti egyéni 2015/A 2015.02.12 5 312 5 701 389 Fedezeti egyéni 2016/C 2016.02.12 13 570 14 529 959 Fedezeti egyéni lejárat nélküli 14 276 15 394 1 118 Működési lejárat nélküli 20 2 Likviditási lejárat nélküli 740 743 3 Mindösszesen 140 448 146 245 5 797 26

3M Önkéntes Nyugdíjpénztár A portfolió állománya 2006.12.31. Nagyságrend: ezer Forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Könyv szerinti érték Piaci érték 001 72OAA1 Portfolió összesen 140 448 146 245 002 72OAA11 Bankszámlák és készpénz összesen 425 425 004 72OAA112 Pénzforgalmi számla és befektetési számla 425 425 006 72OAA12 Értékpapírok összesen 1414 145 811 007 72OAA121 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) 126 057 130 736 008 72OAA12101 Magyar állampapír 120 957 125 556 014 72OAA12107 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 5 100 5 180 018 72OAA122 Részvények 13 957 15 075 019 72OAA1221 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon 13 957 15 075 nyilvános forgalomba hozott részvény 038 72OAA16 Követelések értékpapír ügyletekből 9 9 27

3M Önkéntes Nyugdíjpénztár 2006. I-IV. Bruttó hozam Pénztár egésze I. név II. név III. név IV. név Éves FEDEZETI 1,33% -3,07% 3,28% 5,34% 6,86% TELJES VAGYON 1,35% -2,91% 3,20% 5,22% 6,85% Nettó hozam Pénztár egésze I. név II. név III. név IV. név Éves FEDEZETI 0,78% -3,40% 3,50% 4,99% 5,79% TELJES VAGYON 0,81% -3,23% 3,00% 4,88% 5,39% Vagyonkezelő MKB I. név II. név III. név IV. név Éves FEDEZETI 1,30% -3,51% 3,07% 5,21% 6,00% TELJES VAGYON 1,30% -3,10% 3,05% 5,10% 6,32% Referencia hozam Nyugdíjpénztár I. név II. név III. név IV. név Éves FEDEZETI 0,72% -1,95% 2,43% 5,47% 6,70% TELJES VAGYON 0,72% -1,95% 2,43% 5,47% 6,70% 28

3M Önkéntes Nyugdíjpénztár A taglétszám alakulása 2006. I-IV. negyedévében Ssz. Megnevezés 2006. I. 2006. II. 2006. III. 2006. IV. 01. Idıszak elején 61 62 64 64 Idıszak alatti változás 1 2 0 2 021. 022. 023. 024. 025. 026. Új belépı 2 2 0 2 Átlépı más pénztárból Szolgáltatásban részesült Átlépı más pénztárba 1 0 Elhalálozott Egyéb megszőnés 02. Idıszak végén 62 64 64 66 031. 032. Ebbıl: tagdíjat nem fizetı 22 24 23 24 járadékot igénybe vevı 29

3M Önkéntes Nyugdíjpénztár ezer Ft-ban Megnevezés Működési Fedezeti Likviditási Összesen Tagdíjbevétel és tagok egyéb befizetései, támogatás 2006. 2 339 17 503 18 19 860 Tagdíjbevétel és tagok egyéb befizetései, támogatás 2005. 2 298 15 389 16 17 703 Változás 2006./2005. 101,8% 113,7% 112,5% 112,2% Befektetési bevételek 2006. 210 10 529 54 10 793 Befektetési bevételek 2005. 217 10 592 55 10 864 Változás 2006./2005. 96,8% 99,4% 98,2% 99,3% Nettó hozam 2006. 140 7 179 46 7 365 Nettó hozam 2005. 279 9 617 14 9 910 Változás 2006./2005. 50,2% 74,6% 335,9% 74,3% Összes bevétel 2006. 2 551 28 032 72 30 655 Összes bevétel 2005. 2 519 25 981 71 28 571 Változás 2006./2005. 101,3% 107,9% 101,4% 107,3% Tagdíjbevétel/Összes bevétel 2006. 91,7% 62,4% 25,0% 64,8% Tagdíjbevétel/Összes bevétel 2005. 91,2% 59,2% 22,5% 62,0% Befektetési bevételek / Összes bevétel 2006. 8,2% 37,6% 75,0% 35,2% Befektetési bevételek / Összes bevétel 2005. 8,6% 40,8% 77,5% 38,0% Kilépési díj bevétel /Összes bevétel 2006. 0,0% Kilépési díj bevétel /Összes bevétel 2005. 0,2% 0,0% Összes költség, ráfordítás 2006. 2 200 3 350 8 5 558 Összes költség, ráfordítás 2005. 2 129 975 6 3 110 Változás 2006./2005. 103,3% 343,6% 133,3% 178,7% 30

3M Önkéntes Nyugdíjpénztár Egy főre jutó szolgáltatások alakulása Megnevezés Kifizett összeg Fő ezer Ft-ban 1 főre jutó kifizetés Egyöszegű szolgáltatás 3 éves járadék Taglétszám alakulása fő Negyedév Időszak eleje Időszak vége Számtani átlag I. 61 62 62 II. 62 64 63 III. 64 64 64 IV. 64 66 65 Átlag 63 Egyéni számlák átlagos állománya ezer Ft-ban Egyéni számlák záróállománya (december 31-én) 143 309 Egyéni számlával rendelkező pénztártagok száma (fő) 66 Egyéni számlák állományának éves átlagos értéke 2 171 31

Táblakód: 73OF Vonatkozási idı : 20060101-20061231 Adatszolgáltató neve: 3M Önkéntes Nyugdíjpénztár Adatszolgáltató törzsszáma:18089240 73OF A taglétszám alakulása Fı Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 c 001 73OF1 Idıszak elején 61 002 73OF2 Idıszak alatti változás 5 003 73OF21 Új belépı 6 004 73OF22 Átlépı más pénztárból 0 005 73OF23 Szolgáltatásban részesült 0 006 73OF24 Átlépı más pénztárba 1 007 73OF25 Elhalálozott 0 008 73OF26 Egyéb megszőnés 0 009 73OF3 Idıszak végén 66 010 73OF31 Ebbıl: szüneteltetı 0 011 73OF32 járadékot igénybe vevı 0 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Kitöltés dátuma: 20070228 A kitöltésért felelıs személy neve: Pluhár Sándor IT elnök Pluhár Sándor IT elnök sk. Cégszerő aláírás:

Táblakód: 73OF Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma:18089240 Vonatkozási idı : 20060101-20061231 3M Önkéntes Nyugdíjpénztár 73OD Cash-Flow kimutatás Nagyságrend: ezer forint Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 001 73OD01 Mőködés és kiegészítı vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) 404 249 002 73OD02 Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 003 73OD03 Immateriális javakra adott elılegek állomány változása (+/-) 004 73OD04 Tárgyi eszközök (beruházások és beeruházásra, felújításra adott elılegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 005 73OD05 Beruházások, beeruházásra, felújításra adott elılegek állomány változása (+/-) 006 73OD06 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/- 13 704-32 376 ) 007 73OD07 Készletek (készletekre adott elılegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 008 73OD08 Készletekre adott elılegek állományváltozása (+/-) 009 73OD09 Tartaléktıke állomány változása (+/-) 010 73OD10 Követelésállomány változása (+/-) -1 253-235 011 73OD11 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) -29 166 6 183 012 73OD12 Mőködési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása -84 49 miatt (+/-) 013 73OD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) 014 73OD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) 015 73OD15 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) 016 73OD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) -166 0 017 73OD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 018 73OD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) 019 73OD19 Azonosítatlan függı befizetés állomány változása (+/-) 020 73OD20 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) 438-202 021 73OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) 022 73OD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) 023 73OD23 Aktív idıbeli elhatárolások állomány változása (+/-) 024 73OD24 Passzív idıbeli elhatárolások állomány változása (+/-) 58-2 025 73OD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) 25 006 24 682 026 73OD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Kitöltés dátuma: 20070228 A kitöltésért felelıs személy neve: Pluhár Sándor IT elnök Pluhár Sándor IT elnök sk. Cégszerő aláírás:

Táblakód: 73OF Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma:18089240 Vonatkozási idı : 20060101-20061231 3M Önkéntes Nyugdíjpénztár 73OD Cash-Flow kimutatás Nagyságrend: ezer forint Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 027 73OD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktıkébıl (+) 028 73OD28 Más pénztártól átlépı pénztártagok áthozott tagi követelése (+) 0 1 653 029 73OD29 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (+) 030 73OD30 Más pénztárba átlépı pénztártagok átvitt tagi követelése (-) 11 173 59 031 73OD31 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) 032 73OD32 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) 033 73OD33 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/- ) 034 73OD34 Likviditási céltartalékképzés (+) 65 64 035 73OD35 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) 036 73OD36 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktıkébıl (+) 037 73OD37 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) 038 73OD38 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktıkébe (-) 039 73OD39 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) 040 73OD40 Pénzeszköz változás -2 167 6 041 73OD401 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, 042 73OD402 éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) -2 167 6 állomány változása Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Kitöltés dátuma: 20070228 A kitöltésért felelıs személy neve: Pluhár Sándor IT elnök Pluhár Sándor IT elnök sk. Cégszerő aláírás:

Táblakód: 73OF Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma:18089240 Vonatkozási idı : 20060101-20061231 3M Önkéntes Nyugdíjpénztár 73OEA Fedezeti céltartalék Nagyságrend: ezer forint Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 001 73OEA1 I. Egyéni számlákon 002 73OEA101 Nyitó állomány 103 200 117 033 003 73OEA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) 15 389 17 503 004 73OEA103 Más pénztárból átlépı tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) 0 1 653 005 73OEA104 Egyéni számlákat megilletı hozambevételek (+) 11 669 7 661 006 73OEA105 Egyéni számlákat megilletı értékelési különbözet (+/-) -1 077 2 868 007 73OEA106 Likviditási tartalékokbıl átcsoportosítás (+) 008 73OEA107 Tartaléktıkébıl átcsoportosítás (+) 009 73OEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 010 73OEA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek, munkáltatóknak visszatérítés (-) 011 73OEA110 Más pénztárba átlépı tag követelésének átadása (-) 11 173 59 012 73OEA111 Egyéni számlákat terhelı szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) 013 73OEA112 Egyéni számlákat terhelı befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) 975 3 350 014 73OEA113 Egyéb változás (+/-) 015 73OEA114 Egyéni számlák záróállománya 117 033 143 309 016 73OEA2 II. Szolgáltatási tartalékon 017 73OEA201 Nyitó állomány 018 73OEA202 019 73OEA203 020 73OEA204 021 73OEA205 022 73OEA206 Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) Más pénztárból átlépı tagok által hozott tagi követelés (+) Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) Szolgáltatási tartalékot megilletı értékelési különbözet (+/-) Szolgáltatási tatalékot megilletı hozambevételek (+) 023 73OEA207 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) 024 73OEA208 Tartaléktıkébıl átcsoportosítás (+) 025 73OEA209 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) 026 73OEA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) 027 73OEA211 Más pénztárba átlépı tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) Kitöltés dátuma: 20070228 A kitöltésért felelıs személy neve: Pluhár Sándor IT elnök Pluhár Sándor IT elnök sk. Cégszerő aláírás:

Táblakód: 73OF Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma:18089240 Vonatkozási idı : 20060101-20061231 3M Önkéntes Nyugdíjpénztár 73OEA Fedezeti céltartalék Nagyságrend: ezer forint Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 028 73OEA212 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) 029 73OEA213 Szolgáltatási számlát terhelı egyéb kiadások (-) 030 73OEA214 Szolgáltatási számlákat terhelı befektetéssel kapcsolatos kiadások (-) 031 73OEA215 Egyéb változás (+/-) 032 73OEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Kitöltés dátuma: 20070228 A kitöltésért felelıs személy neve: Pluhár Sándor IT elnök Pluhár Sándor IT elnök sk. Cégszerő aláírás:

Táblakód: 73OF Vonatkozási idı : 20060101-20061231 Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma:18089240 3M Önkéntes Nyugdíjpénztár 73OEB Likviditási tartalékok Nagyságrend: ezer forint Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 001 73OEB1 I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére 002 73OEB101 Nyitó állomány 19 25 003 73OEB102 Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) 6-3 004 73OEB103 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) 005 73OEB104 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) 006 73OEB105 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+) 007 73OEB106 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) 008 73OEB107 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) 009 73OEB108 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 010 73OEB109 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás mőködési célra (- ) 011 73OEB110 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) 012 73OEB111 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya 25 22 013 73OEB2 II. Azonosítatalan befizetések befektetési hozamára 014 73OEB201 Nyitó állomány 015 73OEB202 016 73OEB203 017 73OEB204 Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) 018 73OEB205 019 73OEB206 020 73OEB207 021 73OEB208 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozama kockázati tartalékának gyéb bevételei (+) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Kitöltés dátuma: 20070228 A kitöltésért felelıs személy neve: Pluhár Sándor IT elnök Pluhár Sándor IT elnök sk. Cégszerő aláírás:

Táblakód: 73OF Vonatkozási idı : 20060101-20061231 Adatszolgáltató neve: Adatszolgáltató törzsszáma:18089240 3M Önkéntes Nyugdíjpénztár 73OEB Likviditási tartalékok Nagyságrend: ezer forint Elızı év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 c d 022 73OEB209 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 023 73OEB210 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) 024 73OEB211 Azonosítatalan befizetések befektetési hozamának kockázati tartalékának záró állománya 025 73OEB3 III. Egyéb likviditási célokra 026 73OEB301 Nyitó állomány 923 982 027 73OEB302 Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) 59 67 028 73OEB303 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) 029 73OEB304 030 73OEB305 031 73OEB306 032 73OEB307 033 73OEB308 034 73OEB309 035 73OEB310 036 73OEB311 Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékba átcsoportosítás mőködési céltartalékból (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék egyéb bevételei (+) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalékból átcsoportosítás mőködési célra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék felhasználás egyéb célokra (-) Egyéb likviditási célokra képzett tartalék záró állománya Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz 982 1 049 Kitöltés dátuma: 20070228 A kitöltésért felelıs személy neve: Pluhár Sándor IT elnök Pluhár Sándor IT elnök sk. Cégszerő aláírás:

Táblakód: 73OF Vonatkozási idı : 20060101-20061231 Adatszolgáltató neve: 3M Önkéntes Nyugdíjpénztár Adatszolgáltató törzsszáma:18089240 73OEC Céltartalékok állománya összesen Nagyságrend: ezer forint Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány Mód Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 1 2 3 4 c d e 001 73OEC01 Mőködési céltartalék 21 49 70 002 73OEC011 jövıbeni kötelezettségekre 0 003 73OEC012 mőködési portfolió értékelési különbözetére 21 49 70 004 73OEC02 Fedezeti céltartalék 117 033 26 276 143 309 005 73OEC021 egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) 117 033 26 276 143 309 006 73OEC022 szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) 0 007 73OEC03 Likviditási és kockázati céltartalék 1 007 64 1 071 008 73OEC031 értékelési különbözetre 25-3 22 009 73OEC032 egyéb likciditási célokra 982 67 1 049 010 73OEC033 azonosítatlan befizetések befektetési hozamára 0 011 73OEC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 0 012 73OEC041 mőködési célú 0 013 73OEC042 fedezeti célú 0 014 73OEC043 likviditási és kockázati célú 0 015 73OEC05 Összesen: 118 061 26 389 144 450 Jelmagyarázat Tilos Numerikus Karakteres Felsorolt Dátum ISIN DISIN DEVISIN Pénz Kitöltés dátuma: 20070228 A kitöltésért felelıs személy neve: Pluhár Sándor IT elnök Pluhár Sándor IT elnök sk. Cégszerő aláírás: