Oktatási és Kulturális Minisztérium

Oktatási Hivatal 1054 Budapest, Báthory utca 10. Postacím: 1363 Budapest, Pf. 19. Telefon: (+36-1) 474-7034 Telefax: (+36-1) 474-7030 Honlap: www.oh.gov.hu E-mail: info@oh.gov.hu Tárgy: 2008. évi szöveges beszámoló Iktatószám: GÜF/221-2/2009. Ügyintéző: Lichtner Edit Oktatási és Kulturális Minisztérium Költségvetési és Közgazdasági Főosztály Karlovich Ágnes főosztályvezető Budapest Szalay u. 10-14. 1 0 5 5 Tisztelt Főosztályvezető Asszony! Hivatkozással 9835/2009. számú levelére, mellékelten küldöm az Oktatási Hivatal 2008. évi szöveges beszámolóját. Budapest, 2009. április 15. Tisztelettel: Bakonyi László elnök Melléklet: 1 pl. kinyomtatott szöveges beszámoló

Oktatási Hivatal 1054 Budapest, Báthory utca 10. Postacím: 1363 Budapest, Pf. 19. Telefon: (+36-1) 474-7034 Telefax: (+36-1) 474-7030 Honlap: www.oh.gov.hu E-mail: info@oh.gov.hu AZ OKTATÁSI HIVATAL 2008. ÉVI SZAKMAI TEVÉKENYSÉGÉNEK ÉS GAZDÁLKODÁSÁNAK BESZÁMOLÓ JELENTÉSE 2009. április 1

1. FELADATKÖR, TEVÉKENYSÉG 1.1. Az intézmény adatai Megnevezése: Oktatási Hivatal (OH) Törzskönyvi nyilvántartási szám: 329727 (PIR törzsszám) Székhelye: 1054 Budapest, Báthory u. 10. Szakágazati besorolása: 751412 Igazgatási célú intézmények ellátó, kisegítő szolgálatai Létesítő jogszabály: 307/2006.(XII. 23.) kormányrendelet Alapító okirat száma, kelte: 17093-4/2006. 2006. december 28., módosítva: 10946/2008. 2008 05.15. Honlap cím: www.oh.gov.hu Az Oktatási Hivatalt (a továbbiakban: OH) 2007. január 1-jével alapította a Magyar Köztársaság kormánya. Az OH központi költségvetési szerv, amely központi hivatalként működik, s feladatait országos illetékességgel látja el. Szerteágazó tevékenységét törvények, rendeletek és alapító okirata alapján folytatja. A hivatalra vonatkozó egyik alapvető jogszabály az Oktatási Hivatalról szóló 307/2006. (XII. 23.) Kormányrendelet. Az OH központi szervből és jogalanyisággal nem rendelkező területi igazgatóságokból áll. Ez a szervezeti felépítés lehetővé teszi, hogy a Kormányrendeletben meghatározott országos feladatait egységes, központi irányítással, de a regionális és a helyi sajátosságok figyelembe vételével, az érintett intézményekkel napi kapcsolatban állva végezze el. 1.2. Az ellátott tevékenységi körben, a szakmai feladatokban bekövetkezett változás, jellemző mutatókkal, a szakmai működés értékelése Az Oktatási Hivatal 2007. január 1-jén jött létre több, az oktatási területen hatósági feladatot ellátó szervezet integrációjával, a hatósági feladatok koncentrációjával. Az integrációban érintett volt az Országos Közoktatási Értékelési és Vizsgaközpont, a Felsőoktatási Regisztrációs Központ, a Nyelvvizsgáztatási Akkreditációs Központ, az OKM Magyar Ekvivalencia és Információs Központ, valamint bizonyos feladatok tekintetében a Sulinova Kht. és az Educatio Kht. A 2008-es évet a feladatok ellátása mellett még mindig a szervezet kialakítása jellemezte. A diákigazolványok kiadásával, cseréjével, visszavonásával és nyilvántartásával összefüggő hatósági ügyekben 2008. január 1-je óta első fokon az Oktatási Hivatal jár el. Szintén 2008. január 1-én jött létre az OH osztályaként a Közoktatási Információs Iroda, feladata a közoktatási információs rendszerével (KIR) összefüggő hatósági feladatok ellátása, illetve az OH valamennyi szervezeti egységének támogatása a KIRben található adatok biztosításával. 2

Az Oktatási Hivatal feladatait és szervezetét a kettősség jellemzi, mivel egyszerre lát el hatósági feladatokat és szakmai feladatokat is. 2008.év tavaszi-nyári időszakának legjelentősebb feladata a felsőoktatásban a maximális hallgatói létszám megállapítására irányuló eljárás (kapacitás-akkreditáció) az új jogszabályi rendelkezések alapján történő lefolytatása volt. A maximális hallgatói létszám meghatározására intézményenként, településenként és tagozatonként került sor, amely feladat elvégzése igen jelentős túlmunka elrendelésével kerülhetett sor. A Felsőoktatási Információs Rendszer (FIR) nyilvántartási feladatainak ellátása is az OH feladatkörébe tartozik. 2008 év végéig 360874 hallgató került nyilvántartásra a hallgatói törzsben, és 19676 oktató az alkalmazotti személyi törzsben. Az Oktatási Hivatal ellátta a közoktatási akkreditációs feladatait, melynek keretében 2517 (503 db/ügyintéző) pedagógus-továbbképzés létesítési, 1307db (109 db/ügyintéző) tankönyv-jóváhagyási kérelmet bíráltunk el (készítettük elő a döntést). A kérelmek nyomon követésében könnyebbséget jelentett, hogy elkészült és a folyamatos fejlesztéssel még átláthatóbbá és ellenőrizhetőbbé vált a rendszerben az eljárás egyes lépései. 2008. évben beérkezett mintegy 80 akkreditációs kérelem, amelyek új vizsgaközpont,, új vizsgarendszer, új nyelv, új szint, új akkreditált vagy bejelentett vizsgahely létesítésére irányultak. A Nyelvvizsgát Akkreditáló Testület közreműködésével sor került ezek elbírálására. Az elbírált kérelmek döntő többségében pozitív eredménnyel zárultak. A szakképzést folytató közoktatási intézmények hatósági ellenőrzése során az Oktatási Hivatal összesen 70 szakképzést folytató intézményt vizsgált meg 2008. április-májusi időszakban. Az Oktatási Hivatal hatósági ellenőrzései a jogsértések feltárásán túl arra irányultak, hogy az intézmények biztosítsanak a tanulók oktatásához megfelelő személyi és tárgyi feltételeket, továbbá tanügyi tevékenységük legyen precíz és naprakész. Az Oktatási Hivatal a hatósági ellenőrzés lezárásaképpen a 70 vizsgált intézmény közül 57-ben, a feltárt szabálytalanságok miatt 8.925.000 Ft felügyeleti bírság kiszabására került sor. Az Oktatási Hivatal a 2008-as évben összesen 53 egyéni panaszbejelentést bírált el. A panaszbejelentést a legtöbb esetben természetes személyek, jogi személyek, jogi személyiséggel nem rendelkező más szervezetek, más hatóságok, illetve névtelen panaszosok nyújtották be az Oktatási Hivatalhoz. Nem állami, nem önkormányzati fenntartású nevelési-oktatási intézmények által az Oktatási és Kulturális Minisztériummal kötött közoktatási megállapodásokban foglaltak teljesítésének hatósági ellenőrzése 3

A hatósági ellenőrzés célja annak megállapítása volt, hogy a megállapodással kapcsolatos intézményi döntések és intézkedések megfelelnek-e a megkötött közoktatási megállapodásnak és a jogszabályi előírásoknak, illetve, hogy az intézmények betartják-e a - támogatással érintett gyermekek, tanulók létszámadatait alátámasztó - kötelező tanügyi dokumentumok vezetésére és valódiságára vonatkozó rendelkezésekben foglaltakat. A vizsgált időszak a 2006/2007., a 2007/2008. és a 2008/2009. tanévekre terjedt ki. Az ellenőrzés előkészítését 2008. szeptember hónapban végezte el az OH, a helyszíni ellenőrzések lefolytatására 2008. szeptember 29-től december 16-áig került sor összesen 14-12 alapítvány, 1 egyesület és 1 közhasznú társaság fenntartásában működő - nevelési-oktatási intézményben. Az Oktatási Hivatal feladata az érettségi feladatlapok és tételsorok előkészíttetése, valamint a Nemzeti Szakképzési és Felnőttképzési Intézet által előkészített szakmai előkészítő érettségi vizsgatárgyak feladatlapjainak átvizsgálása is. Mindezekből jelentős a vizsgalapok több nyelvre történő lefordíttatása, többször a gyengén látók számára a speciális követelményeknek megfelelő vizsgalapok előállítása. Ki kell emelni, hogy mindezeket a feladatokat 13 fő látja el, ami figyelemmel arra, hogy 128 vizsgatárgy folyamatos felügyeletét kell ellátni azt jelenti, hogy egy ügyintézőre kb. 10 vizsgatárgy jut. Az érdemi szakmai felügyelet ellátását ennek alapján csak jelentős létszámbővítéssel lehet elvégezni. Az Oktatási Hivatal szervezésében, lebonyolításában sor került a 2007/2008. tanévi kompetenciamérések lebonyolítására és feldolgozására, a 2008/2009. tanévi mérés szakmai előkészítésére. A 2007/2008. tanévi országos kompetenciamérések megszervezésére a 4., a 6., a 8. és a 10. évfolyamokon került sor. Kísérleti jelleggel a sajátos nevelési igényű diákok is részt vettek a 8. évfolyamos tanulók felmérésben, ezért az iskoláktól azokra az osztályokra vonatkozó információkat is kértünk, ahol csak sajátos nevelési igényű diákok tanulnak. Ebben a tanévben a mintavétel a korábbiaktól eltérő volt. A 4. évfolyamokon 200 kijelölt iskolából teljes körű begyűjtést végeztünk. A 6-8-10 évfolyamon teljes körű volt a füzetek begyűjtése. A feladat nagyságát a kiküldött anyagok jelzik. A 4. évfolyamon 3110 telephely, 5003 osztály és 96335 tanuló számára került becsomagolásra 101338 db tesztfüzet, 11678 db tanulói kérdőív és 8113 db útmutató. A 6-8 évfolyamon 3058 telephely, 10238 osztály és 214586 tanuló számára került becsomagolásra 235062 db tesztfüzet, 214586 db tanulói kérdőív és 13296 db útmutató. A 10. évfolyamon 1159 telephely, 4047 osztály és 110589 tanuló számára került becsomagolásra 118683 db tesztfüzet, 110589 db tanulói kérdőív és 5206 db útmutató. Az országos kompetenciaméréssel kapcsolatban becsomagolt dokumentumok száma összesen: 818551 db. (455083 db tesztfüzet, 336853 db tanulói kérdőív, 26615 db útmutató). 4

Megszerveztük a középfokú felvételi eljárást és annak során a központi írásbeli dolgozatok előállítását. Az Oktatási Hivatal szervezésében sor került a középiskolai tanulmányi versenyekre (26 tantárgy), a művészeti versenyekre (14 verseny alapfokú, 11 versenyen középfokú művészetoktatási intézményekben tanulók) és a sajáton nevelési igényű diákok versenyeire. Az Oktatási Hivatal regionális igazgatóságai működtették a Regionális Fejlesztési és Képzési Bizottságokat, melyek a szakképzés területén kapnak egyre nagyobb szerepet. A regionális igazgatóságok a Nemzeti Szakképzési és Felnőttképzési Intézettel együttműködve lebonyolították a Munkaerőpiac Alap decentralizált részének pályáztatását, valamint a Nívódíj pályáztatást amely régiónként 5 intézménynek adományozható. Pályázott 2008. évben 5 intézmény ebből 2 intézmény kapott támogatást. Az Oktatási Hivatal létrejöttekor 251 fős státuszlétszám került megállapításra, melyet 2007 évben a tárca 320 főre emelt, figyelemmel a meg növekedett feladatokra. Ez a létszám 2008. évben nem változott, év végén 2 álláshely nem volt betöltve.az Oktatási Hivatal gazdálkodására legjellemzőbb adat, hogy a 2008. pénzügyi év eredeti előirányzata 4 144 100 e. forint volt, a módosított előirányzata 7 844 690 e.forint, a teljesítés pedig 6 448 643 e. forint. 5

2. AZ ELŐIRÁNYZATOK ALAKULÁSA KIMUTATÁS az intézmény 2008. évi főbb előirányzatainak alakulásáról 2007. évi tényleges teljesítés 2008. évi eredeti előirányzat érték: ezer forintban 2008. évi módosított előirányzat 2008. évi teljesítés KIADÁSOK ÖSSZESEN: 3 668 879 4 144 100 7 844 690 6 448 643 Működési kiadások összesen: 3 460 928 4 136 100 7 327 898 - ebbből személyi juttatások 1 540 703 2 717 100 3 470 370 2 799 207 dologi kiadások 1 492 343 1 419 000 3 332 297 2 860 849 - mük.célú pénz.eszk.átadás 506 031 506 029 - előző évi mük.célú elői.maradvány 19 200 19 200 Felhalmozási kiadások összesen: 198 951 - intézményi beruházási kiadások 157 665 8 000 481 992 228 558 - központi beruházás - felújítás 10 450 - egyéb intézményi felhalmozási kiadás 30 836 - előző évi felh.célú elői.maradvány 24 800 24 800 - Kölcsönök nyújtása 10 000 10 000 2007. évi tényleges maradvány 1 317 070 2008. évi előírt maradvány 1 396 047 2008. évi tényleges maradvány 1 396 047 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 4 985 949 4 144 100 7 844 690 7 844 690 Támogatás 523 329 2 151 300 3 244 820 3 244 820 Működési bevételek 2 963 941 1 992 800 3 282 800 3 282 800 Átvett pénzeszközök 1 297 630 - működési célra 1 104 630 - felhalmozási célra 193 000 Egyéb bevétel 2 299 Pénzmaradvány igénybevétele 198 750 1 317 070 1 317 070 LÉTSZÁM (fő) Engedélyezett létszám (35. űrlap 13. sor) 320 320 320 Átlagos statisztikai állományi létszám (35. űrlap 18.sor) 277 309 Tartósan üres álláshelyek száma (35. űrlap 17. sor) 0 2 6

2.1. A főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása 2.1.1. Az előirányzatok évközi változásai, a tényleges teljesítéseket befolyásoló főbb tényezők eft-ban 2008.év működési Bevétel pénze. átvétel egyéb Támo- gatás Kiadás Szem. jutt. Járulékok Dologi kiadás Felhalmozás Eredeti előirányzat 1 842 800 150 000 2 151 300 4 144 100 2 124 200 592 900 1 419 000 8 000 Szerkezeti előirányzat-módosítás 60 777 60 777 46 043 14 734 Egyszeri előirányzat-módosítás 100 000 1 190 000 1 032 743 2 322 743-30 839 113 022 1 950 560 290 000 Maradvány előirányzatosítása 1 317 070 1 317 070 462 356 147 954 487 968 218 792 1296-3/2008 13. havi egyszeri juttatás 44 880 44 880 34 000 10 880 9128-19/2008 2008. évi ill. emelés fedezete 60 777 60 777 46 043 14 734 17706-1/2008 2008. évi kereset kiegészítés (15e ) 5 247 5 247 3 975 1 272 27370-1/2008 2007. évi 13.h.ill.elszámolása - 3 513-3 513-2 661-852 29227/2009 Kereset kiegészítés elszámolása 73 73 55 18 28514-4/2008 Kereset kieg. II. ütem 8 448 8448 6 400 2 048 31872/2008 Munkateljesítmény értékelése 40 515 40 515 30 693 9 822 12120-15/2008 Ösztöndíjasok 1 533 1 533 1533 31872-2/2008 Munkateljesítmény 1 040 elismerése 4 290 4 290 3 250 Kormányzati hatáskörű módosítás összesen: 162 250 162 250 123 288 38 962 9624/2008 MAB külső értékelés 19494/2008 Középszintű érettségi 6 270 6 270 4 160 430 1 680 450 000 450 000 92 093 26 707 308 200 23 000 21149/2008 Nemzetközi mérés 475 000 475 000 87 000 25 000 323 000 40 000 Irányítószervi hatáskörű módosítás 931 270 931 270 183 253 52 137 632 880 63 000 Átvett pénzeszközök 1 190 000 1 190 000 306 799 89 528 566 673 227 000 Működési többletbevétel 100 000 100 000 100 000 Összes változás Módosított előirányzat 100 000 1 190 000 1 317 070 1 093 520 3 700 590 477 560 275 710 2 438 528 508 722 1 942800 1 340 000 1 317 070 3 244 820 7 844 690 2 601760 868 610 3 857 528 516 792 7

A fenti táblázat alapján az alábbi tényezők hatottak költségvetésünk alakulására: OKM-től kapott támogatások 931.270 eft átvett pénzeszközök 1.190.000 eft maradvány előirányzatosítása 1.317.070 eft intézményi működési többletbevétel 100.000 eft kormányzati hatáskörű támogatás 162.250 eft Összes változás: 3.700.590 eft Jól látható, hogy hivatalunk működésében, feladatainak végrehajtásában alapvető szerepe van az Oktatási és Kulturális Minisztérium támogatásának, hiszen mindazok a feladatok, amelyek évente ismétlődnek, de évente más-más összegben, ill. amelyek évente kerülnek meghatározásra, azok nem épültek be költségvetésünkbe, hanem évente egyszeri támogatás formájában kerülnek átcsoportosításra. Az előirányzatok felhasználása: a 2007. évi kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 2008. év során felhasználásra került. a jogszabályban, illetve a támogatási szerződésben foglaltak szerint végrehajtottuk, és az ennek megvalósítására kapott támogatást felhasználtuk az alábbi támogatási szerződések esetében: o Támogatás a kompetenciamérés feladataira o Támogatás a nemzetközi mérések feladataira o Támogatás a kétszintű érettségi feladataira o MAB külső értékelés az NSZFI-vel kötött támogatási szerződésben foglaltak szerint a 2008. évre előírt feladatokat végrehajtottuk, a kapott támogatást ennek megfelelően használtuk fel, a fent maradt összeg felhasználására 2009. év során kerül sor, mivel a szerződés szerinti pénzügyi teljesítési határidő 2009. 12. 31. a kormányzati hatásköri támogatások jogszabályban rögzítettek szerint került felhasználásra (60 777 e Ft a 2008. évi illetményemelés, 41 367 eft 13. havi egyszeri juttatás, 13 768 eft eseti kereset kiegészítés, 44 805 e.ft TÉR, 1533 e Ft az ösztöndíjasok bérköltség fedezetére) A 2008. évi előirányzat-maradvány összegét a jelentős mértékben befolyásolta a 990 MFt összegű támogatás, amelynek felhasználására 2009. évben kerül sor. 2.1.2. A személyi juttatások előirányzatának alakulása, a létszámváltozások! Létszámváltozás Megnevezés 2007. év 2008. év Index % 2008/2007. Eredetileg jóváhagyott létszám 320 320 100 % Költségvetésünkben a 2007. december 31-vel jóváhagyott létszám: 320 fő, amely 2008. évben nem változott. 8

! Személyi juttatás alakulása Megnevezés 2007. év (eft-ban) 2008. év (eft-ban) eft-ban Index % 2008/2007. Rendszeres személyi juttatás Eredeti előirányzat 1 029 000 1 255 673 122,03% Előirányzat-módosítás - kormányzati hatáskörben 42 820 87 812 205,07% - irányítószervi hatáskörben 0 - saját hatáskörben -243 240-210 977 86,74% Összesen: -200 420-123 165 61,45% Módosított előirányzat 828 580 1 132 508 136,68% Rendszeres személyi juttatás felhasználás 809 470 1 132 406 139,89% Tényleges felhasználás a módosított előirányzat %- ában 97,69% 99,99% 102,35% Nem rendszeres személyi juttatás Eredeti előirányzat 195 344 276 934 141,77% Előirányzat-módosítás - kormányzati hatáskörben 0 33 943 - irányítószervi hatáskörben 0 183 253 - saját hatáskörben 54 000-56 716-105,02 % Összesen: 54 000 160 480 297,18% Módosított előirányzat 249 344 437 414 175,43% Nem rendszeres személyi juttatás felhasználás 240 583 438 823 182,40% Tényleges felhasználás a módosított előirányzat %- ában 96,49% 100,32% 103,97% Külső személyi juttatás Eredeti előirányzat 436 056 591 593 135,67% Előirányzat-módosítás - kormányzati hatáskörben 20 000 1 533 7,67% - irányítószervi hatáskörben 188 993 - - saját hatáskörben 262 990 438 712 166,82% Összesen: 471 983 440 245 93,28% Módosított előirányzat 908 039 1 031 838 167,24% Külső személyi juttatás felhasználás 490 650 616 977 125,75% Tényleges felhasználás a módosított előirányzat %- ában 54,03% 59,79% 110,66% 9

Személyi juttatás összesen 2007.év 2008.év Index % Eredeti előirányzat 1 660 400 2 124 200 127,93% Előirányzat-módosítás - kormányzati hatáskörben 62 820 123 288 196,26% - irányítószervi hatáskörben 188 993 183 253 96,99% - saját hatáskörben 73 750 171 019 231,89% Összesen: 325 563 477 560 146,69% Módosított előirányzat 1 985 963 2 601 760 131,01% Személyi juttatás felhasználás 1 540 703 2 188 206 142,03% Tényleges felhasználás a módosított előirányzat %- ában 77,58% 84,11% 108,42% A táblázatból kitűnik, hogy mind a személyi juttatási előirányzat (27,93 %- kal), mind a teljesítés (8,42 %-kal) növekedett az előző évhez képest. Ez elsősorban a hivatal további feladat átvételéből és az ahhoz kapcsolódó kifizetésekből adódik. A nem rendszeres személyi juttatások körében (82,4 %-kal) magasabb összegű kifizetésre került sor, mivel az OH. dolgozói részére az cafeteria 1 főre jutó összegét a 2008. évi jogszabályban rögzített maximális összegét fizette ki, valamint a TÉR kifizetése is hozzájárult ehhez a magas eltéréshez. A külső személyi juttatások esetében az eredeti előirányzat 35,67 %-kal nőtt és azon kifizetésekhez kapcsolódik melyek a jogszabályban meghatározott minimál bér meghatározott %-hoz köthetők. A módosított előirányzat összege az előző évhez képest 67,24 %-kal nőtt mely az NSZFI támogatási szerződésében rögzített nagy összegű személyi jellegű előirányzathoz köthető, viszont kifizetésére 2009. évben kerül sor. A tényleges felhasználás pedig 25,75%-kal nőtt az előző évhez képest, mely összeg a 2007. évi áthúzódó kifizetésekhez kapcsolódik.! Átlagjövedelem alakulása eft/hó Megnevezés 2007. év 2008. év Index %. Átlaglétszám 277 309 111,62 % Rendszeres személyi juttatás felhasználás 809 470 1.132.406 139,89% korrigálás az egy havi külön juttatással -56 485-87 108 154,21% Korrigált rendszeres személyi juttatás felhasználás 752 985 1 045 298 138.82% 1 főre eső havi átlagos rendszeres személyi juttatás 226,53 281,90 124,44% Nem rendszeres személyi juttatás felhasználása 240 583 438 823 182,40% 1 főre eső havi nem rendszeres személyi juttatás 72,38 118,34 162,55% 1 főre eső havi átlagjövedelem 298,91 400.24 133,90% 10

Látható, hogy a rendszeres személyi juttatások felhasználási adata 39,89 %- os növekedést mutat, amely részben az átlaglétszám változásának mértékét, valamint a köztisztviselői illetményalap emelkedésével magyarázható. Ez az emelkedés az egy főre vetített 24,44 %-os emelkedésben is látható. Ha azonban a nem rendszeres személyi juttatások egy főre eső változását nézzük, akkor a változás 62,55 %-os, melyet egyrészt a cafeteria összege megemelése, másrészt TÉR kifizetése indokolja. Ha az egy főre eső rendszeres és nem rendszeres személyi juttatásokat együttesen, azaz az egy főre eső átlagjövedelmet nézzük, akkor azt látjuk, hogy az előbbiekben részletezett tényezők hatására az átlagjövedelem növekedése 33,90% volt. 2.1.3. A dologi kiadások előirányzata változásának a bemutatása Megnevezés 2007. év (eft-ban) 2008.év (eft-ban) eft-ban Index %. Eredeti előirányzat (03-es űrlap 57., ill. 61. sora). 657 200 1 419 000 215,92% Előirányzat-módosítás - kormányzati hatáskörben 84 000 - - - irányítószervi hatáskörben 510 544 632 880 123,96% - saját hatáskörben (előirányzat-maradványból, többletbevételből) 566 396 1 280 417 226,06% Összesen: 1 160 940 1 913 297 164,81% Módosított előirányzat 1 818 140 3 332 297 183,28% Tényleges dologi kiadás felhasználás 1 492 343 3 061 069 205,12% Tényleges felhasználás a módosított előirányzat %- ában 82,08% 91,86% 111,92% Dologi kiadás maradvány 325 797 271 228 83,25% Teljesítési adatok részletesen: Készletbeszerzés 54 824 35822 65,33% Kommunikációs szolgáltatások 33 158 42 557 128,35% Szolgáltatási kiadások 274 016 752 360 274,57% Vásárolt közszolgáltatások 779 439 1 490 859 191,27% ÁFA 117 850 302 243 256,46% Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások 33 455 52 778 157,76% Szellemi tevékenység végzésére kifizetés 175 023 274 368 156,76% Egyéb dologi kiadások 4 352 10 584 243,19% Különféle költségvetési befizetések 55 6 100 11090,9% Adók, díjak, befizetések 20 171 6 352 31,49% Kamatkiadások 0 0 0,00% 11

A dologi kiadások eredeti előirányzatánál jelentős, 115,92 %-os növekedést láthatunk. Ezt az alábbi tételek indokolják: A dologi kiadások módosított előirányzatánál 83,28 %-os, a tényleges felhasználás adatinál 105,12 %-os növekedés figyelhető meg. A dologi kiadások növekedéséhez nagyban járult hozzá a posta költségek, valamint a nyomda költségek megemelkedése. Mindkét költség jelentős növekedése a diákigazolvány, valamint a felsőoktatási felvételei eljárás feladatainak átvételével indokolható. A dologi kiadások között ezzel kapcsolatban az alábbi jogcímeken láthatunk jelentős változást: A legnagyobb arányú változás a Szolgáltatási kiadások soron jelentkezik: 174,57 %-os a növekedés (abszolút összegben: 505M Ft), nyomdai szolgáltatás és postai szolgáltatás költségeinek megnövekedésével magyarázható. Növekedés tapasztalható a vásárolt közszolgáltatások soron 91, 27 %-os, mely abból adódik, hogy a feladatok ellátására szóló szerződések nem természetes személyekkel, hanem jogi személyekkel lettek megkötve. Ezzel párhuzamosan emelkedtek az ÁFA-hoz kapcsolódó kiadásaink is, amely 156,46%-os növekedést mutat. Kisebb mértékű csökkenés látható a Készletbeszerzés során, viszont kisebb emelkedés látható a Kommunikációs szolgáltatások sorokon, amely kisebb mértékű növekedést mutat, mint a létszám változása. Különféle költségek, befizetések soron a nagy eltérés annak köszönhető, hogy a szakmai feladat nem került elvégzésre, így a fejezet az Oktatási Hivatalt a feladatra megítélt összeg visszafizetését kérte. Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások soron az 57,76 %-os emelkedést egyrészt külföldi tanulmány utak, másrészt a Hivatal megnövekedet főosztályok reprezentációs kiadásai teszik ki. 12

2.1.4. A felhalmozási kiadások, felújítások előirányzatának alakulása! Felhalmozási kiadások alakulása Megnevezés 2007. év (eft-ban) 2008. év (e Ft-ban) eft-ban Index % 2008/2007. Felhalmozási eredeti előirányzat 8 000 8 000 100 % Előirányzat-módosítás - kormányzati hatáskörben 0 - - irányítószervi hatáskörben 27 760 63 000 226,95% - saját hatáskörben (előirányzat-maradványból, többletbevételből) 295 000 420 992 142,71% Összesen: 322 760 483 992 149,95% Módosított előirányzat 330 760 491 992 148,75% Tényleges felhalmozási kiadás felhasználás 188 501 228 558 145,5% Tényleges felhasználás a 56,99% 46,46% módosított előirányzat %-ában 81,52% Felhalmozási kiadás maradvány 142 259 253 434 178,15 % Teljesítési adatok részletesen: Immateriális javak 69 343 66 671 96,15% Ingatlanok 0 Gépek, berendezések és felszerelések 49 917 116 049 232,48% Járművek 38 405 9 018 23,48% ÁFA 30 836 36 820 119,41% Az eredeti előirányzatunk az előző évhez képest nem változott. Az eredeti előrányzat 8.000 eft-os összege az év végére 491 992 eft-ra módosult az alábbi jogcímeken: - fejezeti kezelésű előirányzatból támogatásként 43 800 eft, - saját hatáskörben többletbevételből 230 400 eft, - saját hatáskörben maradványból 218 792 eft. Ezzel a módosított előirányzat tehát 491.992 eft-ra nőt, amely 48,75 %-os mértékben haladja meg a 2007. évit. Gépek, berendezések és felszerelések soron a 132,48%-os jelentős emelkedés a megnövekedett feladat ellátásához szükséges szerver park bővítéséből és a megnövekedett személyi állomány munkaállomás kialakításából adódik. A visszapótláson kívül a régi szoftverek és licencek nem kerültek megújításra. 13

! 2.2. A bevételek alakulása, jellege, típusai bemutatása, rendszerezése 2.2.1. A többletbevételek alakulása, a tervezettől való eltérés okai Megnevezés Eredeti előirányzat Változás Módosított előirányzat Teljesítés eft-ban Index /tény/mód. előir./ (%) Támogatás 2 151 300 1 093 520 3 244 820 3 244 820 100,00% Intézményfinanszírozás 2 151 300 2 151 300 2008. évi illetményemelés fedezete 60 777 60 777 13. havi egyszeri juttatás 41 367 41 367 Szakmai feladatokhoz kötődő OM támogatások 931 270 931 270 2008. évi eseti kereset kiegészítés 13 768 13 768 Munkateljesítmény elismerése 44 805 44 805 Ösztöndíjasok bérköltsége 1 533 1 533 Támogatás értékű működési bevétel 150 000 1 190 000 1 340 000 1 342 177 100,1% NSZFI - Szakképzési Alap terhére 990 000 990 000 RFKB működtetése 200 000 350 000 Ösztöndíjasok bértámogatása Munkaerő piaci Alap támogatása 2 177 Működési bevételek 1 842 800 100 000 1 927 800 2 110 987 109,50% Hatósági jogkörhöz köthető bevétel 1 827 800 100 000 1 927 800 2 095 653 108,71% Int. Egyéb sajátos bevétele 15 000-15 000 15 334 102,20% Pénzforgalom nélküli bevételek 1 317 070 1 317 070 1 317 070 100% Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány igénybevétele 1 317 070 1 317 070 1 317 070 Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétele 30 000 OKM beruházási támogatás 30 000 - Pénzeszköz átvétel 107 Devizaszámla kamat 107 MINDÖSSZESEN 4 144 100 3 700 590 7 844 690 8 045 161 102,5% 2.2.2. A bevétel tervezettől való elmaradásának okai A Támogatásként előirányzott bevételeink 100 %-ban teljesültek. Itt nem volt elmaradás. A működési bevételként előirányzott bevételeink 9,50 %-ban kerültek túlteljesítésre. Ezt a bevételt a szakmai feladatok hatékonyabb ellátásra fordítottuk. A jelentős összegű támogatás értékű működési bevétel (990 000 e Ft) a 2009. évi feladat ellátási kiadásaink fedezetére fordítjuk. 14

2.2.3. Behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, behajthatatlan követelések állománya Behajtási problémák felmerülése nem jellemző hivatalunk működése során. Az általunk kiállított számlák összege határidőben befolyt bankszámlánkra. Így behajthatatlan követelésünk nincs. 2.3. Előirányzat-maradvány 2.3.1. A 2007. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei Hivatalunk 2007. évi előirányzat-maradványa az alábbi szakmai feladatokon jelzett kötelezettségvállalásokból tevődött össze: eft-ban Szakmai feladat Maradvány összege (eft-ban) Általános működés 525 312 Regionális Közoktatási Stratégia 70 Országos Szakértői és Vizsgáztatói névjegyzék 10 939 4., 6., 8. évfolyamos középiskolai felvételi 13 134 Hatósági ellenőrzés 522 708 Független vizsgabizottság szervezése 1 772 Képzések szervezése 1 085 Regionális Fejlesztési és Képzési Bizottságok működtetése 38 933 Tankönyvi eljárás 12 382 Kompetenciamérés 77 867 Nyelvvizsgáztatási Akkreditációs Központ 32 093 Akreditáció 8 139 Érettségi szervezése 54 537 OKTV 5 769 Felsőoktatási feladatok 7 117 Ekvivalencia 5 213 2007. évi maradvány összesen: 1 317 070 A maradványt a fenti szakmai feladatokra, a fent jelzett összegben használtuk fel. 15

2.3.2. A 2008. évi előirányzat-maradványok alakulása, összetétele, keletkezésének okai eft-ban Kiadási előirányzatok megnevezése Módosított Kiadási Teljesítés előirányzat megtak. Telj. %-a Rendszeres személyi juttatás 1 132 508 1 132 406 102 99,99% Nem rendszeres személyi juttatás 437 414 438 823-1 409 100,32% Külső személyi juttatás 1 031 838 616 977 414 861 59,79% SZEMÉLYI JUTTATÁS ÖSSZ. 2 601 760 2 188 206 413 554 84,10% MUNKAADÓKAT TERH. JÁR. 868 610 611 251 257 359 70,57% Készletberzés 161 650 122 868 38 782 76,00% Kommunikációs szolgáltatások 59 621 42 557 17 064 71,37% Szolgáltatási kiadások 761 738 752 360 9 378 98,76% Vásárolt közszolgáltatások 1 290 363 1 490 859-200 496 115,53% ÁFA 369 499 302 243 67256 81,79% Kiküldetés, reprezentáció, reklámkiadások 60 707 52 778 7 929 86,93% Szellemi tevékenység végzésére kifizetés 328 875 274 368 54 507 83,42% Egyéb dologi kiadások 288 454 10 584 277 870 3,66% Különféle költségvetési befizetések 100 6 100-6 000 610% Adók, díjak, befizetések 11 290 6 352 4 938 56,26% DOLOGI ÉS FOLYÓ KIADÁSOK 3 332 297 3 061 069 271 228 91,86% PÉNZESZKÖZÁTADÁS 506 031 506 030 1 99,99% FELÚJÍTÁS Beruházás 401 325 191 738 209 587 47,77% Beruházás ÁFÁ-ja 80 667 36 820 43 847 45,64% FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 481 992 228 558 253 434 47,41% Támogatási kölcsön nyújtása 10 000 10 000-100% ÖSSZES KIADÁSOK 7 844 690 6 649 114 1 195 576 84,75% Bevételi előirányzatok megnevezése Módosított előirányzat Teljesítés Bevételi többlet Telj. %-a Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel 1 927 800 2 095 653 167 853 108,70% Egyéb saját bevétel 15 000 15 334 334 104,02% INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 1 942 800 2 110 987 168 187 108,66% FELÜGYELETI SZERVTŐL - KAPOTT TÁMOGATÁS 3 244 820 3 244 820 100% PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL - 107 107 - ELŐZŐ ÉVI ELŐIRÁNYZAT-MAR., PÉNZMARADVÁNY ÁTVÉTELE - 30 000 30 000 - PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI TÉTELEK 1 317 070 1 317 070 100% Támogatás értékű működési bevétel 1 340 000 1 342 177 2 177 100,16% Összes bevétel 7 844 690 8 045 161 200 471 102,55% ELŐIRÁNYZAT-MARADVÁNY 1 396 047 16

Tehát a 2008. évi maradvány 1.396.047 eft, amely 1.195.576 eft kiadási megtakarításból és 200.471 eft bevételi többletből következik.! A 2008. évi előirányzat-maradvány összetétele szakmai feladatok szerint: Szakmai feladat Maradvány összege (eft-ban) eft-ban Diákigazolvány 147 705 Felsőoktatási felvételi 83 898 Középszintű érettségi 97 918 Emeltszintű érettségi 142 261 Tankönyvi eljárás 36 375 Nyelvvizsgáztatási akkreditáció 35 514 Pedagógus akkreditáció 19 575 NSZFI támogatási szerződés (FKA-KT-40/2008) 831 872 Ekvivalencia 929 2007. évi maradvány összesen 1 396 047! A maradvány keletkezésének okai: Diákigazolványok kiadásával kapcsolatos feladatok: a maradvány a szakmai feladat végrehajtásával összefüggő, 2008. december 31-ig még ki nem fizetett szerződés, megrendelés összege, amely 2009. I. negyedévében rendezésre kerül. Felsőoktatási felvételi eljárás feladat: a maradvány szakmai feladattal végrehajtásával összefüggő, 2008. december 31-ig még ki nem fizettet felsőoktatási intézményeket megillető összegek kifizetésére 2009. I. negyedévében kerül sor. Tankönyvi eljárás: a maradvány a szakmai feladat végrehajtásával összefüggő, 2008. december 31-ig még ki nem fizetett szerződés, megrendelés összege, amely 2009. I. félévében rendezésre kerül. Pedagógus-továbbképzési akkreditáció: a maradvány a szakmai feladat végrehajtásával összefüggő, 2008. december 31-ig még ki nem fizetett szerződés, megrendelés összege, amely 2009. I. negyedévében rendezésre kerül. Kétszintű érettségi 2008. évi megszervezésének, lebonyolításának feladataival kapcsolatos kiadások: a maradvány o egyrészt a szakmai feladat végrehajtásával összefüggő, 2008. december 31-ig még ki nem fizetett szerződés, megrendelés összege (240179 eft), amely 2009. I. félévében rendezésre kerül. 17

Nyelvvizsgáztatási Akkreditációs Központ: a maradvány a szakmai feladat végrehajtásával összefüggő, 2008. december 31-ig kiírásra került pályázat összege, valamint a még ki nem fizetett szerződés, megrendelés összege, amely 2009. I. negyedévében rendezésre kerül. MEIK Ekvivalencia és Információs Központ: A 929 e Ft visszafizetési kötelezettség, a fejezet támogatási szerződésben foglal feladat elvégzése során keletkezett, melynek a beszámoló elfogadása után eleget tettünk. Az NSZFI támogatási szerződésben foglalt feladatok elvégzésének határideje 2009. december 31. 3. EGYÉB 3.1. A gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése, a 2007. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítások, a befolyt bevétel és felhasználása eft-ban Megnevezés 2007. évi adatok 2008. évi adatok Index % 2008/2007. Nyitó bruttó érték: 696 215 919 929 132,13% Beszerzések 157 665 191 738 121,61% - immateriális javak 69 343 66 671 96,15% - gépek, berendezések és felszerelések 49 917 116 049 232,48% - járművek 38 405 9 018 23,48% ÁFA 32 578 36 820 113,02% Felújítás 8 708-0% Térítésmentes átvétel - - Vagyonkezelői jog megszerzése/átvétele 95 092-0% a hivatal szervezeti változásai - miatti eszközátvételek 95 092-0% Egyéb növekedés 771 129 427 167,87% Értékesítés -41 547-4 0,01% Selejtezés, megsemmisülés -29 553-12 431 42,06% Egyéb csökkenés 0-261 540 - Záró bruttó érték 919 929 1 003 939 109,13% Elszámolt értékcsökkenés 463 331 543 149 117,23% Nettó érték 456 598 460 790 100,92% ebből 0-ra leírt 301 865 322 318 106,77% 18

A fenti táblázat alapján elmondható, hogy a hivatal 2008. évben 9,13%-os bruttó vagyonnövekedés figyelhető meg. Az eszközök nyitó értéke 32,13 %-kal növekedett, amiben nagy szerepet játszott a 2007. évi beszerzések értéke. Az év közbeni vagyonváltozás beszerzés, valamint selejtezés, megsemmisülés miatt következett be. Ha a beszerzéseket vizsgáljuk, látható, hogy 2008. évben jelentős összegeket fordítottunk új eszközök vásárlására, az elhasználódott, elavult, ill. 0-ra leírt eszközök cseréjére, pótlására, valamint új munka állomások kialakítására. Ez az előző évhez viszonyítva 21,61 %-os növekedést jelent. A selejtezés, megsemmisülés soron a hivatal működése során keletkezett olyan eszközök értéke található, amelyek megsemmisültek, elavultak, ill. feleslegessé váltak. A fenti változások eredményeként az eszközök bruttó értéke 9,13 %-kal növekedett. Az elszámolt értékcsökkenés 17,23 %-kal nőtt, amelyben az játszik leginkább szerepet, hogy az eszközállomány 32,11 %-át a 0-ra leírt eszközök jelentik, amelyek után már nem kell elszámolni értékcsökkenést. 3.2. A költségvetési intézmény vállalkozási tevékenységének bemutatása Hivatalunk nem folytat vállalkozási tevékenységet. 3.3. Annak bemutatása, hogy hogyan alakult a költségvetésből kiszervezett tevékenységek, szervezetek helyzete Hivatalunk működésében nincs olyan tevékenység vagy szervezet, amelyet szervezeti keretei közül kiszerveztek/kiszerveztünk volna. 3.4. Az intézmény alapítói/vagyonkezelői felügyelete alá tartozó alapítványok, közalapítványok, közhasznú társaságok, gazdasági társaságok (kft., rt.) tekintetében: Hivatalunknak egyetlen alapítvány, közalapítvány, közhasznú társaság, ill. gazdasági társaság sem tartozik a felügyelete alá. Gazdálkodó szervezet megnevezése Saját tőke értéke (millió forint) Állami tulajdoni részesedés aránya Költségvetési támogatás összege (mft) Költségvetési támogatás célja 19

3.5. A dolgozók lakásépítésének, vásárlásának támogatására fordított pénzeszközökre, kölcsönben részesítettek száma Lakásépítési számlát az Oktatási Hivatal 2008. évben 10 millió forinttal töltötte fel azzal a szándékkal, hogy köztisztviselői részére kamatmentes lakásépítési, illetve lakásvásárlási kölcsönt tudjon nyújtani. Az év folyamán még nem részesült senki ilyen kölcsönben. 3.6. Az Európai Uniós programok keretében elvégzett vagy megkezdett feladatok bemutatása Hivatalunk 2008. évben nem vett részt Európai Uniós programokban. Budapest, 2009. április 15. Bakonyi László elnök. Czippné Rideg Erika gazdasági elnökhelyettes 20