Petneháza Község Önkormányzata Képviselőtestületének 8/2013. (IV.17.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi zárszámadásáról

Átírás

1 Petneháza Község Önkormányzata Képviselőtestületének 8/2013. (IV.17.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi zárszámadásáról Petneháza Község Önkormányzatának Képviselőtestülete az államháztartásról szóló, évi CXCV. tv. 91 (1) bekezdésében meghatározott jogkörében eljárva a évi költségvetési zárszámadásáról a következőket rendeli el: 1. (1) Az önkormányzat Képviselőtestülete a évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást E Ft Költségvetési bevétellel E Ft Költségvetési kiadással E Ft helyesbített pénzmaradvánnyal hagyja jóvá. (2) Az önkormányzat, címrendjét az 1. mellékletben, míg a mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. (3) A kiadások ainak szakfeladatonkénti teljesítését a 3. melléklet szerint fogadja el. (4) A működési bevételek ainak teljesülését jogcímenként a 4. mellékletben foglaltak szerint, míg a működési bevételek és kiadások mérlegét az 5. melléklet tartalmával fogadja el. 2. (1) A normatív hozzájárulások és támogatások teljesítését a 6. melléklet tartalma szerint fogadja el. (2) A tőkejellegű bevételek és kiadások mérlegét a 7. melléklet szerint fogadja el. (3) A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások alakulását a 8. melléklet szerint hagyja jóvá. (4) Az önkormányzat december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatását a 9. melléklet szerint fogadja el. (5) Az önkormányzat a december 31-i állapot szerinti adósságállományát lejárat és eszközök szerinti bontásban a 10. melléklet szerint hagyja jóvá. (6) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 11. melléklet szerint fogadja el. (7) A Képviselőtestület az önkormányzat évi egyszerűsített pénzmaradványkimutatását a 12. mellékletekben foglaltak szerint hagyja jóvá. (8) A Képviselőtestület a pénzeszközök változásának levezetését a 13. mellékletben szereplő adatok alapján hagyja jóvá.

2 3. (1) A Képviselőtestület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a pénzmaradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel. (2) Az önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a pénzmaradványnak a évi okon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek. 4. A Képviselőtestület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse. 5. Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Petneháza, április 16. Majoros Péter Pál polgármester Czakó Sándor jegyző Kihirdetési záradék: e rendelet kihirdetésre került a Közös Önkormányzati Hivatal hirdetőtábláján való kifüggesztéssel április 17. napján. Levétel időpontja: április 26. napja. Czakó Sándor jegyző

3 1. melléklet a 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez Címrend Cím Alcím Szakfeladatok Engedélyezett létszám(fő) I. Községi Önkormányzat Önkormányzatok működésével kapcsolatos feladatok Adó, illeték kiszabása, beszedése Önkormányzatok elszámolásai Vízügyi területi feladatok Közvilágítás Lakóingatlan bérbeadása Nem lakóingatlan bérbeadása Szociális ösztöndíjak Család és nővédelmi egészségügy Átmeneti segély Temetési segély Közfoglalkoztatás Egyéb közösségi Társadalmi tevékenység(teleház) Köztemető fenntartása 1. I. Címrendhez tartozó létszámkeret összesen 48 II Polgármesteri Hivatal Munkahelyi vendéglátás Önkormányzati hivatal működése Aktívkorúak rendszeres szociális segélyezése Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Lakásfenntartási támogatás Ápolási díj alanyi jogon Közgyógyellátás Családsegítés II. címhez tartozó létszám keret összesen 6 III. Közoktatás :Petneházy Dávid Általános iskola és intézményei Általános iskola alsó tagozat(1-4 évfolyam) Általános iskola felső tagozat (5-8.évfolyam) Óvodai nevelés iskola előkészítés Könyvtár Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés 3 III. címhez tartozó létszámkeret összesen: 38

4 Sorszám Petneháza Község Önkormányzata évi költségvetésének pénzügyi mérlege Bevételek Bevételi jogcím 2. melléklet a 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez 2012.évi eredeti Módosított (ezer forintban) Teljesítés I. Önkormányzat működési bevételei I/1. Intézményi működési bevételek I/2. Önkormányzat sajátos műk. Bevételei Illetékek 3.2. Helyi adó Átengedett központi adók Bírságok, egyéb bevételek II. Támogatások, kiegészítések Normatív hozzájárulások Központosított okból támogatás Kiegészítő támogatás közoktatási feladatokhoz 4.4. Normatív kötött felhasználású támogatás Kiegészítő támogatás Működésképtelen önkormányzatok támogatása Fejlesztési célú támogatások Cél- címzett támogatás Fejlesztési és vis major támogatás Egyéb fejlesztési támogatás 5. III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 5.1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 5.2. Önkormányzatok sajátos és tőkejellegű bevételei 6. IV. Véglegesen átvett pénzeszköz Támogatásértékű működési bevétel OEP-től átvett pénzeszköz Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz Egyéb költségvetési szervtől átvett támogatás 6.2. Támogatásértékű felhalmozási bevételek OEP-től átvett pénzeszköz EU támogatás Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz Egyéb költségvetési szervtől átvett támogatás 6.3. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 6.4. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államházt. kívülről 7. V. Tám. kölcs. visszatér. igénybev., értékp. bevételei 7.1. Működési célú kölcsön visszatér. értékpapír bev Felhalmozási célú kölcsön visszatér. értékpapír bevételei 8. VI. Finanszírozási bevételek 8.1. Hitelek, kölcsönök bevételei 8.2. Értékpapírok bevételei 9. Folyó bevételek összesen: Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Működési célú pénzmaradvány igénybevétele Továbbadás célú bevételek 11. Függő bevétel Forráshiány: Bevételek összesen:

5 Sorszám Petneháza Község Önkormányzata évi költségvetésének pénzügyi mérlege Kiadási jogcímek Kiadások évi eredeti Módosított (ezer forintban) Teljesítés I. Folyó (működési) kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Egyéb folyó kiadások 1.5. Működési célú pénzmaradvány átadás 1.6. Támogatásértékű működési kiadás 1.7. Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 1.8. Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés 1.9. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzforgalom nélküli kiadások Kamatkiadások 2. II. Felhalmozási és tőkejellegű kiadások 2.1. Felújítás 2.2. Intézményi beruházási kiadások 2.3. Támogatásértékű felhalmozási kiadás 2.4. Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztart. kívülre 2.5. Pénzügyi befektetések kiadásai 2.6. Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás 2.7. EU-s támogatásból megvalósuló projektek kiadásai 3. III. Tartalékok 3.1. Általános tartalék 3.2. Céltartalék 4. IV. Hitelek kamatai V. Egyéb kiadások 6. VI. Finanszírozási kiadások Hitelek, kölcsönök kiadásai Függő, átfutó kiadások Továbbadás célú kiadások 7. Kiadások összesen:

6 száma Szakfeladatok neve Költségvetési szerv évi kiadási ai szakfeladati bontásban Személyi Juttatás 3. melléklet a 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez Munkaadót terhelő járulék Dologi Kiadás (ezer forintban) Támogatás Összesen Létszám Önkormányzatok működése Vízügyi területi feladatok Közvilágítás Lakóingatlan bérbeadása Nem lakóingatlan bérbeadása Szociális ösztöndíjak Család és nővédelmi egészs Egyéb közösségi társadalmi t Köztemető fenntartása Családsegítés Közfoglalkoztatás Önkormányzati hivatal műk Közfoglalkoztatás Foglalkoztatást helyettesítő t Lakástámogatás Ápolási díj alanyi jogon Közgyógyellátás Átmeneti segély Temetési segély Általános iskola alsó Általános iskola felső Óvodai nevelés,iskola előké Könyvtár Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Munkahelyi vendéglátás Mozgáskorlátozottak támog Kiegészítő gyermekvédelmi t Óvodáztatási tám Függő kiadás 1373 Működési kiadások összesen: Folyószámlahitel törlesztés: Összesen: Felhalmozási hitel és kamat kiadások 5390 Működési és felhalmozási kiadások együtt:

7 Szakfeladat száma Szakfeladat 4. melléklet a 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez A évi működési bevételek ai jogcímenként Működési célú bevétel Helyi adók bevétele (ezer forintban) Átengedett központi adók Állami hj. Átvett pénzeszköz Összesen Önkormányzatok elszámol Lakóing. Bérbeadása Nem lakóingatlan Család és nővédelmi eüg Egyéb közösségi társ.tev Köztemető fenntartása Közfoglalkoztatás Adók kivetése, beszedése Rendszeres szoc. segély Foglalkoztatást helyettesítő t Lakástámogatás Ápolási dií alanyi jogon Óvodai intézényi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Munkahelyi vendéglátás Önkormányzati jogalkotás Önkormányzat mük Függő bevétel Összesen:

8

9 Működési célú (folyó) bevételek, működési célú (folyó) kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) 5. melléklet a 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez (ezer forintban) Bevételek Kiadások 2012.évi 2012 évi Módosított Megnevezés eredeti Módosított Megnevezés eredeti Teljesítés Teljesítés Intézményi működési bevételek Személyi juttatások Önkormányzatok sajátos működési Munkaadókat terhelő járulékok bevétele Támogatások, kiegészítések Dologi kiadások Támogatásértékű bevétel Egyéb folyó kiadások Véglegesen átvett pénzeszközök Pénzmaradvány átadás EU támogatás Támogatásértékű kiadás Finanszírozási bevételek Hitel Garancia- és kezességvállalás kiadás Előző évi pénzmaradvány Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Függő bevétel Ellátottak pénzbeli juttatása Továbbadás célú bevétel Pénzforgalom nélküli kiadások Kamat kiadások Tartalékok Finanszírozási kiadások hitel Egyéb kiadások Függő kiadás 1373 Továbbadás célú kiadás Összesen: Összesen: Hiány: Többlet:

10

11 Normatív hozzájárulások és támogatások (jogcímenként) 6. melléklet a 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez (forintban) Lakosságszám Település-üzemeltetés és sportfeladatok 2. Közösségi közlekedési feladatok 3. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok Súlyos foglalkoztatási gondokkal küzdő települési önkormányzatok feladatai 5. Települési önkormányzatot megillető, a településre kimutatott SZJA 8%-a 6. Települési önkormányzatok jövedelemdifferenciálódásának mérséklése 7. Pénzbeli szociális juttatások Szociális étkeztetés Óvodai nevelés 1-3 év Általános iskola 1-2 évfolyam Általános iskola 3.évfolyam Általános iskola 4. évfolyam, ideértve a fejlesztő iskolai tanulókat, évfolyamtól f.len Általános iskola 5 6 évfolyam Általános iskola 7-8 évfolyam Művészeti oktatás Napközi// tanulószoba 1-4 évfolyam Napközi/tanulószoba 5-8 évfolyam Iskolaotthonos oktatás 1-4 évfolyam Sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók Pedagógus Továbbképzés Osztályfőnöki pótlék Kedvezményes óvodai, iskolai étkeztetés Szakmai, informatikai feladatok támogatása Testi, érzékszervi,súlyos középsúlyos értelmi fogyatékos, halmozottan fogy Normatív állami támogatás összesen:

12 7. melléklet a 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez Megnevezés Bevételek évi eredeti Módosított Tőkejellegű bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Teljesítés Megnevezés Kiadások 2012.évi eredeti Módosított (ezer forintban) Teljesítés Tárgyi eszközök, immateriális javak Felújítás értékesít. Önkom. sajátos felhalmozási és Intézményi beruházás tőkebevételei Pénzügyi befektetések bevételei Támogatásértékű felhalmozási kiadás Cél- címzett támogatás Pénzügyi befektetések kiadásai Egyéb központi támogatás Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Fejlesztési és vis major támogatás Tartalékok Központosított okból támogatás EU támogatásból megvalósult projekt Támogatásértékű bevételek Finanszírozási kiadások Átvett pénzeszközök államháztartáson kívül Felhalmozási célú pénzeszköz átadás EU támogatás Hitel kamat Hiteltörlesztés Előző évi pénzmaradvány Egyéb bevételek Stb. Összesen: Összesen: Hiány: Többlet:

13 8. melléklet a 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások évi alakulását külön bemutató mérleg Megnevezés Sorszám 2012 évi eredeti Módosított (ezer forintban) Teljesítés I. Működési bevételek és kiadások Intézményi működési bevételek (levonva a felhalmozási ÁFA, visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak ÁFA-ja, működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről) Önkormányzatok Sajátos Működési bevételei Önkormányzatok költségvetési támogatása Működési célú pénzeszköz átvétele államháztartáson kívülről Támogatásértékű működési bevétel 05 Támogatásértékű (lebonyolítási) célú működési bevétel 06 Továbbadás célú bevétel 07 Rövid lejáratú hitel Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása 09 Függő bevétel Működési célú bevételek összesen: Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (levonva az értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni ÁFA befizetés és kamatfizetés) Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson 15 kívülre, egyéb támogatás Támogatásértékű működési kiadás (szoc. ellátások) Továbbadási (lebonyolítási) célú működési kiadás 17 Ellátottak pénzbeli juttatása Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése 19 Rövid lejáratú hitel visszafizetése Rövid lejáratú hitel kamata Rövid lejáratú értékpapírok beváltása, vásárlása 22 Függő kiadás Működési kiadások összesen

14 A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2012 évi alakulását külön bemutató mérleg Megnevezés Sorszám 2012.évi eredeti Módosított (ezer forintban) Teljesítés II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások Önkormányzatok felhalmozási és tőkejellegű bevételei (levonva a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről) Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei Fejlesztési célú támogatások(egyéb központi támog.) Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államházt. kívülről 28 Támogatásértékű felhalmozási bevétel 29 Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási bevétel 30 Felhalmozási ÁFA visszatérülése 31 Értékesített tárgyi eszk. és immateriális javak ÁFA-ja 32 Felhalmozási ÁFA visszatérülése 33 Hosszú lejáratú hitel 34 Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása 35 Egyéb bevétel 36 Felhalmozási célú bevételek összesen: Felhalmozási kiadások (ÁFA-val együtt) 38 Felújítási kiadások (ÁFA-val együtt) 39 Értékesített tárgyi eszk. imm. javak utáni ÁFA befizetés 40 Felhalmozási célú pénzeszk. átadás államházt. kívülre 41 Támogatásértékű felhalmozási kiadás 42 Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási kiadás 43 Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése 44 Hosszú lejáratú hitel visszafizetése Hosszú lejáratú hitel kamata Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása 47 Tartalékok 48 Felhalmozási kiadások összesen: Önkormányzat bevételei összesen: Önkormányzat kiadásai összesen:

15 9. melléklet a 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez K I M U T A T Á S Az Önkormányzat évi vagyonáról (ezer Ft) ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYI ÉRTÉK Előző évi évi Immateriális javak Ingatlanok Gépek, berendezések, felsz Járművek Üzemeltetésre átadott eszközök Befektetett eszközök összesen: Készletek Követelések Pénzeszközök Egyéb aktív pénzügyi elsz Forgóeszközök összesen ESZKÖZÖK ÖSSZESEN FORRÁSOK Induló tőke Tőkeváltozások Saját tőke összesen Költségvetési tartalék Tartalékok összesen Beruházási hitel állománya Rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb passzív pénzügyi elszámolások Kötelezettségek Összesen: FORRÁSOK ÖSSZESEN

16 10. melléklet a 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban december 31-én Ezer forintban! Sorszám Adósságállomány eszközök szerint Nem lejárt 1-90 nap közötti nap közötti Lejárt nap közötti 360 napon túli Összes lejárt tartozás Nem lejárt, lejárt összes tartozás =(4+ +7) 9=(3+8) I. Belföldi hitelezők Adóhatósággal szembeni tartozások Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás 4. TB alapokkal szembeni tartozás 5. Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé (túlóra, tiszteletdíj és közterhek) 6. Szállítói tartozás Egyéb adósság Belföldi összesen: II. Külföldi hitelezők 1. Külföldi szállítók 2. Egyéb adósság Külföldi összesen:

17 11. melléklet a 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) Ezer forintban! Sorszám Bevételi jogcím Tervezett Tényleges Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése Tankönyvellátás támogatása Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése 4. Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése 5. Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen 6. -ebből: Építményadó 7. Telekadó 8. Vállalkozók kommunális adója 9. Magánszemélyek kommunális adója 10. Idegenforgalmi adó tartózkodás után 11. Idegenforgalmi adó épület után 12. tevékenység után Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési 13. Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség 14. Bírságból biztosított kedvezmény, mentesség 15. Pótlékból biztosított kedvezmény, mentesség 16. Egyéb kedvezmény 17. Egyéb kölcsön elengedése 18. Összesen:

18 EGYSZERŰSÍTETT PÉNZMARVADVÁNY-KIMUTATÁS Sorszám Megnevezés 12.melléklet a 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez Előző év Tárgyév Előző évi Tárgyévi auditált auditált költségvetési költségvetési egyszerűsített egyszerűsített beszámoló beszámoló záró beszámoló záró beszámoló záró záró adatai adatai adatai adatai 01 Záró pénzkészlet Forgatási célú pénzügyi műveletek egyenlege 03 Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záró egyenlege (±) Előző év(ek)ben képzett tartalékok maradványa ( - ) Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi vállalkozási maradványa ( - ) 06 Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (1+2±3 4 5) Finanszírozásból származó korrekciók ( ± ) 08 Pénzmaradványt terhelő elvonások ( ± ) 09 Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány ( ) A vállalkozási maradványból alaptevékenység ellátására felhasznált összeg Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel ( ± ) 12 Módosított pénzmaradvány (9±10±11)

19 13. melléklet a 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE Sorszám Megnevezés Összeg ( E Ft ) 1. Pénzkészlet január 1-jén ebből: 2. Bankszámlák egyenlege 3. Pénztárak és betétkönyvek egyenlege Bevételek ( + ) Kiadások ( - ) Záró pénzkészlet december 31-én ebből: Bankszámlák egyenlege Pénztárak és betétkönyvek egyenlege 761

20 ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLATI LAP az önkormányzat évi zárszámadásáról szóló 8/2013.(IV.17.) önkormányzati rendelethez Társadalmi hatás: A költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet alapján a gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, a végrehajtott feladatokról, lehetőséget teremt az önkormányzati gazdálkodás ellenőrzésére. Gazdasági hatás: A költségvetés nemzetgazdasági hatása az, hogy az államháztartás része, a különböző jogcímeken a központi költségvetésből igényelhető támogatások révén. A költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet helyi gazdasági hatása nem releváns. Költségvetési hatás: A költségvetés végrehajtásáról szóló rendeletnek költségvetési szempontból önmagát végrehajtó (self#executive) hatása van. Környezeti és egészségi következmények: Nincs. Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: Nincs. A jogszabály megalkotásának szükségessége: A zárszámadásról szóló rendelet megalkotása kötelező az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 91. -a alapján. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: A személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak. Petneháza, Czakó Sándor jegyző