Halmaj Község Önkormányzati Képviselő-testületének 7/2009. (IV. 17.) rendelete az önkormányzat évi költségvetési gazdálkodásáról

Méret: px
Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "Halmaj Község Önkormányzati Képviselő-testületének 7/2009. (IV. 17.) rendelete az önkormányzat 2008. évi költségvetési gazdálkodásáról"

Átírás

1 Halmaj Község Önkormányzati Képviselő-testületének 7/009. (IV. 7.) rendelete az önkormányzat 008. évi költségvetési gazdálkodásáról Az önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló, többször módosított 99. évi XXXVIII. törvény 8. -ában meghatározott jogkörében eljárva a 008. évi költségvetési gazdálkodásáról a következő rendeletet alkotja. Az önkormányzat képviselőtestülete az 008. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását a Z/- Z/. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően:. jóváhagyja e Ft bevétellel e Ft kiadással 7.79 e Ft záró egyenleggel.933 e Ft pénzmaradvánnyal. Az önkormányzat kiadásait jogcímenként, bevételeit forrásonként a Z/. számú mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. Az önkormányzat a 008. december 3-ei állapot szerinti mérleg fő összeget Z/. számú melléklet - a mérlegben szereplő adatok alapján e Ft-ban állapítja meg A kisebbségi önkormányzat 008. évi gazdálkodását-bevételeit és kiadásait, valamint pénzmaradványát- a Z/3. sz. melléklet szerint fogadja el. 5. A működési bevételek és kiadások mérlegét a Z/4a. sz. melléklet, a valamint a tőkejellegű bevételek és kiadások mérlegét a Z/4b. számú melléklet szerint fogadja el. A képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadásait Z/5. számú melléklet felújítási kiadásait a Z/6. sz. melléklet, szerint hagyja jóvá. Az önkormányzat az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek kiadási előirányzatait szakfeladatonként kimutatva a Z/7. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá

2 Az önkormányzat hitelállományát a Z/8. számú melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat 008. december 3.-én hitel állománnyal nem rendelkezett. Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) alakulását a Z/9. sz. melléklet mutatja be. 0. Az intézmények elismert tartozásállományának alakulását a Z/0. sz. melléklet tartalmazza. A képviselőtestület az önkormányzat 008. évi pénzeszközök változásának levezetését a Z/. sz. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. A képviselő-testület a 008. évi pénzmaradványt.93 e Ft összegben hagyja jóvá. Működési pénzmaradványa 4.0 e Ft. Felhalmozási szabad pénzmaradvány e Ft. A részletes indoklást a Z/ sz. melléklet tartalmazza. Az önkormányzatok önállóan gazdálkodó intézményei saját pénzmaradvánnyal nem rendelkeznek. A képviselőtestület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról a pénzmaradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 5 napon belül írásban értesítse. Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba

3 Ezer forintban! Bevételi jogcím 008. évi előirányzat 008. évi módosított 008. évi % I. Működési bevételek (+3) ,36%. Intézményi működési bevételek ,04%. Önkormányzat sajátos műk. bevételei (4+ +7) Illetékek ,56% Helyi adók ,0% Átengedett központi adók ,9% Ebből: gépjármű adó ,67% Bírságok, egyéb bevételek ,98% II. Támogatások (9+ +5)) ,00% Normatív hozzájárulások ,00% Központosított előirányzatok ,00% Normatív kötött felhasználású támogatás ,00% ebből: közcélú foglalkoztatás ,00% Kiegészítő támogatás Működésképtelen önkormányzatok támogatása ,00% Egyéb támogatás ,00% Fejlesztési célú támogatások ,00% Mük.képtelen önk. egyéb tám ,00% Egyéb központi tám ,00% III. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek (7+ +9) ,46% Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése ,00% Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei ,77% Pénzügyi befektetések bevételei IV. Támogatásértékű bevétel (+3) ,50%. Támogatásértékű működési bevételek ( ) ,8% Ebből :OEP-től átvett pénzeszköz ,68% Ebből: bérfejlesztés támogatása Támogatásértékű felhalmozási bevételek ( ) ,7% Ebből: OEP-től átvett pénzeszköz 3. Előző évi kp-i ktg. Visszatérítés 604 V. Véglegesen átvett pénzeszközök (6+7) ,43%. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről. Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államházt. kívülről VI. Tám. kölcs. visszatér. igénybev., értékp. bev. (9+30) Működési célú kölcsön visszatér., értékpapír bev. Felhalmozási célú kölcsön visszatér., értékpapír bev. VII. Hitelek (3+33) Működési célú hitelek felvétele ( Forráshiány) Felhalmozási célú hitel felvétele ,50% ,8% FOLYÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (I+.+ VII) ,86% VIII. Pénzforgalomnélküli bevételek ( ) Működési célú pénzmaradvány igénybevétele Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Átfutó 90 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (34+35) ,05%

4 K I A D Á S O K Ezer forintban! Sorszám Kiadási jogcímek 008. évi előirányzat 008. évi módosított 008. évi % I. Folyó (működési) kiadások (+ +3) ,69%. Személyi juttatások ,3% 3. Munkaadókat terhelő járulékok ,80% 4. Dologi kiadások ,% 5. Egyéb folyó kiadások 6. Pénzmaradvány átadás 7. Támogatásértékű működési kiadás ,8% 8. Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre ,66% 9. Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés 0. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások ,40%. Ellátottak pénzbeli juttatása. Pénzforgalom nélküli kiadások 3. Kamatkiadások 4. II. Felhalmozási és tőke jellegű kiadások (5+ +0) ,03% 5. Felújítás ,38% 6. Intézményi beruházási kiadások ,64% 7. Támogatásértékű felhalmozási kiadás 8. Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 9. Pénzügyi befektetések kiadásai 0. EU-s támogatásból megvalósuló projektek kiadásai ,00%. III. Tartalékok (+3+4) Általános tartalék Céltartalék 4. Államháztartási céltartalék 005. évi CLIII. tv. 5. ()bek. 5. IV. Hitelek kamatai 6. V. Egyéb kiadások 7. VI. Finanszírozási kiadások 8+9) Hitelek, kölcsönök kiadásai 9. Értékpapírok kiadásai 30. Átfutó kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN: (I+ + VI) ,6% Nyitó egyenleg 008 január -én 7488 Bevétel Kiadás Záró egyenleg 008. december

5 VAGYONKIMUTATÁS 008.év ESZKÖZÖK Sorszám Előző év Tárgyév Változás állományi érték %-a Vagyoni értékű jogok ,80%. Szellemi termékek ,5% 3. Egyéb immateriális javak 3 4. Immateriális javakra adott előlegek 4 I. Immateriális javak összesen ( ) ,8% 540. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok ,5%. Gépek, berendezések és felszerelések ,4% 3. Járművek ,75% 4. Tenyészállatok 9 5. Beruházások, felújítások ,5% 6. Beruházásra adott előlegek 599 II. Tárgyi eszközök összesen (06+..+) ,8%. Egyéb tartós részesedés ,00%. Tartós hiteviszonyt megtetstesítő értékpapír 4 3. Egyéb tartósan adott kölcsönök 5 4. Hosszú lejáratú bankbetétek 6 III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen (3+..+6) ,00% IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott (vagyonkezelésbe vett) eszközök 96,55% A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) ,45%. Anyagok ,64%. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó és egyéb állatok 4. Késztermékek 3 /a Áruk, közvetített szolgáltatások 4 /b Követelés fejében átvett eszközök és készletek 5 I. Készletek összesen (0+..+5) ,64%. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) ,9%. Adósok ,64% 3. Rövid lejáratú kölcsönök 9 4. Egyéb követelések 30 Ebből: - egyéb tartósan adott kölcsönökből a költségvetési évet követő egy éven belül esedékes részlet 3 - különféle egyéb követelések 3 II. Követelések öszesen ( ) ,8%. Egyéb részesedés 34. Forgatási célú hiteviszonyt megtestesítő értékpapírok 35 III. Értékpapírok összesen (34+35) 36. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek ,76%. Költségvetési bankszámlák ,73% 3. Elszámolási számlák Idegen pénzeszközök számlái 40 IV. Pénzeszközök összesen ( ) ,4% /a. Költségvetési aktív függő elszámolások ,6% /a. Költségvetési aktív átfutó elszámolások ,96% 3/a. Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások 44-3/b. Költségvetési kívüli aktív függő, átfutó, kiegyenlítő elszámolások 45 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen ( ) ,34% B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN ,80% ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (9+47) ,48%

6 VAGYONKIMUTATÁS 008.év FORRÁSOK Előző év Sorszám (nyitó) Tárgyév Változás állományi érték %-a Induló tőke (4.) ,00%. Tőkeváltozások (4.) ,60% D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN (49+60) ,66%. Költségvetési tartalék elszámolása ,7% Ebből: - tárgyévi költségvetési tartalék elsz ,7% - előző év(ek) költségvetési tartalékainak elszámolása 54. Költségvetési pénzmaradvány Kiadási megtakarítás Bevételi lemaradás Előirányzat-maradvány 58 I. Költségvetési tartalékok összesen ( ) ,7%. Vállalkozási tartalék elszámolása 60 Ebből: - tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolása 6 - előző év(ek) vállalkozási tartalékának elszámolása 6. Vállalkozási tevékenység eredménye Vállalkozási tevékenység kiadási megtakarítása Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása 65 II. Vállalkozási tartalékok összesen ( ) 66 E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (55+60) ,7%. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 68. Tartozások (fejlesztési célú) kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 7 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen ( ) 7. Rövid lejáratú kölcsönök 73. Rövid lejáratú hitelek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) ,38% Ebből: - tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettségek ,89% - tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettségek ,3% 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,0% Ebből: -munkavállalókkal szembeni köt. 79 -iparűzési adó feltöltése miatti köt. következő évet terhelő törlesztőrészletei ,55% - helyi adó túlfizetése miatti kötelezettség ,56% - tárgyévi egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 8 - különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,7% II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen ( ) ,79% /a Költségvetési passzív függő elszámolások /a Költségvetési passzív átfutó elszámolások ,38% 3/a Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások 87-3/b Ktg.vet kívüli passzív függő,átfutó,kiegy Passzív letéti elszámolások Nemzetközi támogatási programok devizaelszámolása 90 III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen ( ) ,77% F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN (7+84+9) ,09% 07 FORRÁSOK ÖSSZESEN (5+67+9) ,48%

7 Kisebbségi önkormányzat Megnevezés 008.évi terv 008.évi módosított ei. 008.évi % 54 Készletbeszerzések ,% 55 Szolgáltatások ,00% 56 Különféle dologi kiadás ,86% 57 Nevezési díj 5 5 Dologi kiadások összesen: ,4% Függő kiadás 5 Összes kiadás: ,3% Nyitó egyenlege: 9 9 Normatív támogatás ,00% Föld értékesítés ,00% Önk. Támogatás Egyéb bevétel 6 6 Bevétel: ,00% Záró egyenleg 008. december 3. 46

8 I. Működési célú (folyó) bevételek, működési célú (folyó) kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Ezer forintban! Bevételek Kiadások Megnevezés 008. évi terv 008.évi módosított 008. évi Megnevezés 008. évi terv 008.évi módosítot t 008. évi Int. működési bevételek Személyi juttatások Önk. sajátos műk. Bev Munkaadókat terhelő járulék Támogatások Dologi és folyó kiadások Támogatás ért. bev Támogatás ért. kiadás Véglegesen átvett pe. /kivülről/ Pénzeszköz átadás / kivülre/ Pénzmardvány Pénzeszköz átadás egyéb Társ. és szoc.politikai juttatás kölcsön, hitel Tartalék Előző évi kp-i kieg. Egyéb átfutó 90 átfutó ÖSSZESEN: ÖSSZESEN: Hiány: 577 Többlet: -3 70

9 II. Tőkejellegű bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Bevételek Kiadások Ezer forintban! Megnevezés 008. évi terv 008. évi mód évi Megnevezés 008. évi terv 008. évi terv 008. évi Tárgyi eszk. Értékesítése / Kábel TV/ Beruházási kiadások Önk. sajátos felhalmozási és tőkebevételei Felhalmozási célú pénzeszköz átadás / kivülre/ Pénzügyi befektetések bevételei Felújítások Állami támogatásból fejl Pénzügyi befektetések Egyéb központi támogatásból hitel Támogatásértékű bevételek Áfa befizetés Véglegesen átvett pe. / kivülrő/ Egyéb bevételek Előző évi várható pénzm hitel Ért. tárgyi eszköz áfája ÖSSZESEN: ÖSSZESEN: Hiány: Többlet:

10 Beruházás megnevezése Teljes költség Kivitelezés kezdési és befejezési éve Felhasználás 007. XII.3- ig 008. évi Ezer forintban! 008. év utáni szükséglet ( - 4-5) Óvodai játékok,, gázzsámoly Iskola előtető vázrajzok tervek Földterületek vásárlása árok-átersz, térburkoló Vízmű üzemeltetés / védőidom, vízminőség javítás terve / Körjegyzőség / bútor beszerzés/ Könyvtár számítógépgépek Könyvtár bútor Gépbeszerzés, fűnyíró traktot, fűkasza Buszváró létesítés Összesen:

11 Ezer forintban! Felújítás megnevezése Teljes költség Kivitelezés kezdési és befejezési éve Felhasználás 007. XII.3-ig 008. évi 008. év utáni szükséglet ( - 4-5) Szent István út felújítása Béke út felújítása Május.t tev Egészségház komplex akadálymentesítése Szoc. konyha és étkezde tetőfelújítása, iskola ajtócsere iskola nyílászáró csere Könyvtár /vizesblokk/ Iskola védőháló felújítás Összesen:

12 Cím Alcím Megnevezés Bér Járulékok Dologi Beruházás fejlesztési pe. átadás Segély, átadott pénzeszk. Összesen Önkormányzat 0 Utak fenntartása Kábel TV üzemeltetés Ingatlanok hasznosítása Igazgatási tevékenység Gépkocsi üzemeltetése Községgazdálkodás Közvilágítás Vízellátás Egészségügyi ellátás Védőnői szolgálat Szociális étkeztetés Könyvtári tevékenység Köztisztasági tevékenység Sportfeladat Kisebbségi Önkormányzat Iskola, óvoda Rendszeres szoc. pénzbeli Rendszeres gyermekvédelmi Munkanélküli ellátások Eseti pénzbeli ellátások Eseti pénzbeli gyermekvéd Összesen: Gárdonyi Géza Általános Iskola 0 Általános Iskola Óvoda Napközi Konyha Összesen: Körjegyzőség Halmaj 0 Igazgatási tevékenység ÖSSZES KIADÁS

13 Z/8.sz. melléklet Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulása Lejárat és eszközök szerinti bontásban Ezer forintban! Sor- Felvétel Lejárat Hitel állomány január -jén 0. szám Hitel jellege éve éve után Működési célú Felhalmozási célú Összesen (+6)

14 Z/9. számú melléklet Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények) Ezer forintban! Soszám Bevételi jogcím Kedvezmény nélkül elérhető bevétel Kedvezmények összege 3 4. szemétszállítás Összesen:

15 Költségvetési szerv neve: Költségvetési szerv számlaszáma: Sorszám Tartozásállomány megnevezése 5-30 nap közötti állomány nap közötti állomány 60 napon túli állomány Összesen: Állammal szembeni. tartozások Központi költségvetéssel. szemben fennálló tartozás Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni 3. tartozás TB alapokkal szembeni 4. tartozás Tartozásállomány önkormányzatok és 5. intézmények felé 6. Egyéb tartozásállomány 7. Összesen:..., hó... nap költségvetési szerv vezetője

16 Z/. számú melléklet PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE Sorszám. Megnevezés Pénzkészlet 008 január -jén Ebből: Összeg (E Ft) Bankszámlák egyenlege Pénztárak és betétkönyvek egyenlege Bevételek (+) Kiadások (-) Záró pénzkészlet egyenlege 007 december 3- én Ebből: Bankszámlák egyenlege Pénztárak és betétkönyvek egyenlege 64

17 Z/.sz. melléklet Pénzmaradvány kimutatás Záró pénzkészlet 779 Aktív és passzív pü. elszámolások egyenlege -497 Helyesbített pénzmatadvány 36 Költségvetési befizetés -465 Költségvetési kiutalás 033 Módosított pénzmaradvány 933 Pénzmaradvány felhasználasa testületi düntés alapján Felhalmozási pénzmaradány 7807 Működési pénzmaradvány 46 Felhalmozási pénzmaradvány felhasználása 008. évi költségvetés beruházási kiadásaként 7807 Működési pénzmaradvány Esélyegyenlőség, felzárkoztatást segítő tám. (G.G. Ált.Iskola) 33 Közoktatás fejlesztési célok támogatása( G.G. Ált Iskola) 45 Szállítói tartozás 658