2010. ÉVI KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE

Átírás

1 VITUKI KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZGAZDÁLKODÁSI KUTATÓ INTÉZET NONPROFIT KÖZHASZNÚ KFT VITUKI KÖRNYEZETVÉDELMI ÉS VÍZGAZDÁLKODÁSI KUTATÓ INTÉZET NONPROFIT KÖZHASZNÚ KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG ÉVI KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE Székhely: H-1095 Budapest, Kvassay Jenő út 1. Postacím: H-1453 Budapest, Pf.27. Hungary Telefon: (36-1) ; (36-1) Telefax: (36-1) Internet: ttp:// Cégj. szám: Nyilvántartja: Fővárosi Bíróság mint Cégbíróság

2 1.A TÁRSASÁG ADATAINAK ISMERTETÉSE A társaság cégneve: VITUKI Környezetvédelmi és Vízgazdálkodási Kutató Intézet Nonprofit Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság A társaság rövidített neve: VITUKI Nonprofit Kft. A társaság székhelye: 1095 Budapest, Kvassay Jenő út 1. A társaság fióktelepe: 2900 Komárom, Jedlik u. 8. A társaság cégjegyzékszáma: A társaság adószáma: A társaság törzstőkéje: E Ft A társaság éves forgalma: ~ M Ft A társaság közhasznú fokozata: kiemelten közhasznú A társaság rövid bemutatása A társaság alakulásának előzményei: A VITUKI Kht.-t a Cégbíróság szeptember 1-én jegyezte be a VITUKI Rt. általános jogutódjaként év elején a VITUKI Kht. átalakult nonprofit korlátolt felelősségű társasággá, melyet a Cégbíróság február 23-án VITUKI Nonprofit Kft.-ként jegyezett be. A társaság alapítója: a Magyar Állam, a tulajdonosi jogokat a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság (székhely: 1133 Budapest, Pozsonyi út 56.) útján a Nemzeti Vagyongazdálkodási Tanács gyakorolja. A társaság éves beszámolójának papírformában megjelenített dokumentumai megtekinthetők a társaság székhelyén az 1095 Budapest, Kvassay Jenő út 1. VIII. emelet 811. sz. alatti helyiségében, elektronikus formában a társaság honlapján a oldalon érhetők el. Fő tevékenység Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés Fő tevékenységen belüli szakterületek: - vízrajzi szolgálat, - hidrológia-hidrogeológia, - hidraulika, - hidrobiológia-hidrokémia, - vízgazdálkodási szakágazati döntés-előkészítés, szakértés, tanácsadás Közhasznú tevékenységi körei: tudományos tevékenység, kutatás; nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés; környezetvédelem; fogyasztóvédelem; természetvédelem; euro-atlanti integráció elősegítése; ár- és belvízvédelem ellátásához kapcsolódó tevékenység. Közhasznúsági jelentés

3 A részletes tevékenységi kör leírása megtalálható társaságunk Alapító Okiratában, Szervezeti Működési Szabályzatában, mindkét dokumentum társaságunk székhelyén található meg. A társaság a vízgazdálkodás területén az országban egyedüliként több tudományterületet összefogó kutatóbázis. Közhasznú tevékenységét a Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztériummal (jogutódja a Vidékfejlesztési Minisztérium, továbbiakban Minisztérium) évben megkötött keretszerződés alapozza meg. A társaság létrehozásának és fenntartásának célja az volt, hogy a társadalom és az egyén közös szükségleteinek a kielégítését szolgálja, nyereség és vagyonszerzési cél nélkül, és ennek érdekében üzletszerű gazdasági tevékenységet folytasson. Rugalmasan igazodjon a piaci viszonyokhoz, és mint a közhasznú feladat ellátásáért felelős szervezet megfelelő befolyással bírjon a végrehajtás során. (1., 1.a., 1.b., 2., 3. sz. melléklet). A beszámolási időszakban a VITUKI Nonprofit Kft. többek között alapvető, az ország lakosságát közvetlenül érintő környezetvédelmi működési feladatokat látott el, mely feladatok részletezését az 1., 1.a, 1.b, 4. sz. mellékletek tartalmazzák. Ezen mellékletek a finanszírozott feladatokat mutatják be évben közhasznú támogatást az OKKP (Országos Környezetvédelmi és Kármentesítési Program) feladataira kaptunk, mely támogatási szerződés év végén került aláírásra évi közhasznú szerződés S.SZ FELADAT MEGNEVEZÉSE TEÁOR FAVI ENG szakmai rendszergazdai feladatok ellátása FAVI KARINFO szakmai rendszergazdai feladatok ellátása FAVI MIR szakmai rendszergazdai feladatok ellátása OKKP keretében állami felelősségi körbe tartozó VM-KTVÁ által koordinált utómonitoring feladatok "Felszín alatti vizek monitoring vizsgálata" projekt keretén belül klórpeszticid, valamint vinil-klorid komponensek vizsgálata SZERZŐDÉS ÖSSZEGE (E FT) Mindösszesen Közhasznúsági jelentés

4 Ezen felül társaságunk folyamatosan végezte egyéb közhasznú alapfeladatait, finanszírozás nélkül: S.SZ FELADAT MEGNEVEZÉSE A hazai KTVF laboratóriumok jártasságvizsgálata a QualcoDanube nemzetközi minőségbiztosítási program keretén belül EU-VKI- és nitrát-monitoring szerinti környezetvédelmi felszín alatti vízminőségi területi monitoring szakmai irányítása és az eredmények feldolgozása (2009. évi adatok feldolgozása, évi munkaprogram) Felszín alatti vízre vonatkozó vízminőségi paramétereket tartalmazó adatbázisok újonnan keletkezett adatokkal történő feltöltése, egységesítése és validálása (2009. évi adatok) Az OSAP számú évi vízműves statisztikai adatszolgáltatáshoz kapcsolódó teljes központi adatfeldolgozás, a vízminőségi adatok beillesztése a KFAV-MIR-be 5 OKKP stratégia tovább tervezése ah)1.sor 6 A nem rekultíválható hulladéklerakók kármentesítése műszaki és gazdaságossági kérdéseinek vizsgálata ai)5.sor 7 A KÁRINFO adattartalmának aktualizálása ba)3.sor 8 Az OKKP évi összefoglaló jelentésének elkészítése. 9 FAVI-ENG szakmai rendszergazdai feladatok ellátása ba)4.sor 10 Tételes technológiai költségigény táblázat 11 Termékdíjas szabályozás felülvizsgálata 12 Az építési és bontási hulladékok hasznosítására vonatkozó szakmai szabályozás előkészítése 13 Nemzetközi vízvédelmi egyezmények évi végrehajtásában való közreműködés 14 Felszíni vizek terhelésére és immissziós állapotára vonatkozó adatbázisok évi működtetése, vízminőségi állapot értékelése, adatszolgáltatási feladatok ellátása 15 Központi vízrajzi feladatok ellátása, Nemzeti szakértői feladatok ellátása a UNDP/GEF Tisza folyóra vonatkozó integrált vízgyűjtőgazdálkodási tervezési projektben 17 ICPDR Árvízvédelmi Szakértői Csoport (FP EG) elnöki funkcióinak ellátása 18 A nemzetközi interkalibráció évi feladatainak végrehajtása Ezen feladatok finanszírozatlansága nagymértékben hozzájárult társaságunk évi negatív eredményéhez. Közhasznúsági jelentés

5 A feladatok elvégzése során felmerülő költségek a következő táblázat szerint alakultak: KÖZHASZNÚ KÖLTSÉGEK adatok E Ft-ban Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Mindösszesen A központi költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalapból kapott és egyéb támogatások mértékét lásd az 2. sz. mellékletben. 2. SZÁMVITEL FŐBB ELEMEI A társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről és az azokban beállott változásokról december 31-i fordulónappal A típusú éves beszámolót készít. Eredmény kimutatását a társaság a törvényben meghatározott Forgalmi költség (A változat) eljárással állapítja meg. Elkészíti 224/2000(XII.19) Korm. rendeletben a Számviteli Törvény szerint előírt sajátos beszámolóját is. A mérleg számviteli törvény szerinti tagolásán túl - élve a törvényben adott lehetőséggel - a Mérleg Eszköz tábláját az I. Immateriális javak eszközcsoporton belül 04/a sorral bővítjük, ahol a befejezetlen K+F értéket tüntetjük fel. Ennek alapvető indoka a különböző K+F sikeres megvalósítása során létrejövő szellemi termékek teljesítmény-értékének bemutatása. Az arab számmal jelzett tételeket egy-egy csoporton belül nem vonjuk össze, mint ahogy azokat az arab számmal jelzett sorokat sem hagyjuk el, amelyeknél adat sem az előző évben, sem a tárgy évben nem szerepel. Az eszközök besorolását a befektetett eszközök, forgóeszközök közé a társaság a várható használati idő alapján határozza meg. A társaság a befektetett eszközökre az értékcsökkenési leírást a bruttó értékből lineáris módon számol el, a műszaki elhasználódás alakulásának figyelembevételével. A társaság az értékcsökkenési leírást az üzembe helyezés napjával kezdi elszámolni, bruttó érték alapján, napokban számolva, a műszakilag indokolt maradványértéket nyilvántartva. (A maradványérték 0, ha a hasznos időtartam végén valószínűsíthetőleg nem jelentős.) A 100 E Ft értéket meg nem haladó összegben beszerzett eszközöket a társaság egy összegben leírja. Terven felüli értékcsökkenést számol el, ha a - befejezett kísérleti fejlesztés révén megvalósuló tevékenységet korlátozzák, vagy megszűntetik, - szellemi termék értéke tartósan lecsökken, vagy feleslegessé válik, - vagyoni jog korlátozottan, vagy egyáltalán nem érvényesíthető, - tárgyi eszköz feleslegessé válik. Közhasznúsági jelentés

6 Alkalmazott szabályzatok: Számviteli Politika és Értékelési Rend Számlarend Önköltségszámítási Szabályzat Leltározási Szabályzat Pénztárkezelési Szabályzat Fentiektől a társaság a év során főkönyvében nem tért el, a szabályzatok a Számviteli Törvény előírásaitól eltérő értékelési módot nem írnak elő. A beszámoló elkészítése során az alapelvek betartása változatlanul fennállt. A beszámolóban az egyéb bevételek nem közhasznú támogatásként elszámolt összegeit a vállalkozási-közhasznú tevékenység arányában felosztva mutatja be a társaság. A társaság eredményére folyamatosan hatást gyakorol a támogatásokból beszerzett vagy ajándékba kapott eszközök tárgyévi értékcsökkenésével egyező értékben elszámolt bevétel, amelyet 2008-tól, élve a törvény adta lehetőséggel, rendkívüli bevétel helyett egyéb bevételként mutat ki. A társaság tevékenységének önellenőrzésekor - jelentős összegű a hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja a számviteli politikában meghatározott értékhatárt. Minden esetben jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során ugyanazon évet érintően megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forint; - megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló a hiba: ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a saját tőke értékét lényegesen (20 % növekedést vagy csökkenést okozva) megváltoztatja, és ezért a már közzétett a vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó adatok megtévesztőek év folyamán a társaság ilyen hibát nem tárt fel. 3. SAJÁT TŐKE ALAKULÁSA A saját tőke évben az alábbiak szerint alakult (adatok E Ft-ban) Megnevezés Növekedés Csökkenés Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény SAJÁT TŐKE Közhasznúsági jelentés

7 4. MÉRLEGTÉTELEK A KÖZHASZNÚSÁG TÜKRÉBEN A mérlegben az aktív időbeli elhatárolások bevétel elhatárolása a évben mérlegkészítésig befolyt, de évet illető támogatások, a költségek elhatárolásának döntő hányada pedig a működésből adódó költségeket tartalmazza. A passzív időbeli elhatárolás bevételei és halasztott bevételei az állami és egyéb (EU) támogatások törvényi előírás szerint elhatárolt összegét, a költségek pedig főként a járó vezetői prémiumokat és járulékait tartalmazza. Befektetett eszközök A közhasznú tevékenységet is szolgáló immateriális javak és tárgyi eszközök változását az 5., 5.a., 5.b. sz. melléklet szemlélteti. Támogatásból beszerzett eszközök (adatok E Ft-ban) Megnevezés Számítástechnikai eszközök Összesen Támogatásból beszerzett eszközök forrása (adatok E Ft-ban) Megnevezés SEE program (DMCSEE) EU FP7 program (ENVIROGRID) Összesen Befejezetlen K+F alakulása (adatok E Ft-ban) Megnevezés Befejezetlen K+F ebből Nemzeti K+F-hez kapcsolódó ebből EU keretprogram Bevételek A társaság év folyamán is több pályázaton nyert állami támogatást, elszámolási kötelezettséggel, melyet a törvényi előírás szerint egyéb, illetve rendkívüli bevételként kell elszámolni. Közhasznúsági jelentés

8 Az EU támogatások elő illetve utófinanszírozás keretében valósulnak meg. Megnevezés Megítélt támogatás (E Ft) Folyósított támogatás (E Ft) Közhasznú szerződések Nemzeti Kutatásfejlesztési Hivatal KSH támogatás EU támogatás Összesen Részletezve a 2.sz. melléklet tartalmazza a fenti adatokat. A közhasznú feladatok támogatása évben az alábbiak szerint történt: 2009 év Adatok e Ft-ban KVVM - VFM folyósítva évi nyitó évi OKKP ( eft)* évi folyósítás OKKP * évi OKKP évre évi 1 sz. kiegészítés elhatárolt évi 2 sz. kiegészítés évi feladatokra kapott támogatás VKKI évre elhatárolt évi feladatokra kapott támogatás ben elszámolt Maradvány évi "nyitó" - felhasználható évben megítélt támogatás évre elszámolt támogatás évben felhasználható = ben felhasználható évi feladatokra kapott támogatás záró egyenleg évben folyósított támogatás Közhasznúsági jelentés

9 2010. év évre elszámolt Maradvány támogatás évi "nyitó" - felhasználható évben megítélt támogatás - OKKP évre elszámolt támogatás évben felhasználható folyósítva = ben felhasználható évi feladatokra kapott támogatás záró egyenleg évben folyósított támogatás A évre áthúzódó és a ében kapott támogatások felhasználását a 4. sz. melléklet részletezi. 5.EREDMÉNYKIMUTATÁS Társaságunk évi összes bevételeinek 7,1%-a volt a közhasznú tevékenységből származó bevétel, ez az arányszám 15,4% volt 2009-ben, és 46,2% volt 2008-ban. Társaságunk közhasznú feladatait magas szakmai színvonalon folyamatosan ellátta évben, azonban a támogatás folyamatos csökkenése, a finanszírozatlan közhasznú feladatok ellátása negatívan befolyásolták eredményességünket. A közhasznú tevékenységből származó eredmény E Ft. A vállalkozási tevékenységünkből származó bevételből társaságunk próbálta finanszírozni azon közhasznú feladatait, amelyekre nem kaptunk támogatást, de ez már olyan mértékűvé vált évben, hogy vállalkozási eredményünk is negatív lett. Társaságunk vállalkozási bevételeit visszaforgatva, azon finanszírozatlan közhasznú feladatokra fordította, amelyek ellátása elengedhetetlen, de mindez azzal járt, hogy vállalkozási eredményünk E Ft lett. A bevételek megbízók szerinti bontását az 6. sz. melléklet tartalmazza. Cél szerinti juttatást társaságunk nem nyújtott (7.sz. melléklet) Közhasznúsági jelentés

10 6.LÉTSZÁM ADATOK A társaság átlagos statisztikai állományi létszáma 2009-ben 226 fő, 2010-ben 209 fő. Ebből a fizikai teljes munkaidős állománycsoportba 18 fő, a szellemi teljes munkaidős állománycsoportba a menedzsmentet is ideszámítva 167 fő. A részfoglalkozásban foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 24 fő volt. Megnevezés A bérköltség megoszlása 2009 E Ft 2010 E Ft Tudományos (menedzsmenttel) Egyéb műszaki, gazdasági NEM FIZIKAI ÖSSZESEN Fizikai Részmunkaidős, nyugdíjas Állományon kívüli ÖSSZESEN A munkabér részletes adatai tartalmazzák a költségként és passzív időbeli elhatárolásként számba vett prémiumot, amelyek összege évben E Ft. A felügyelő bizottsági tagok és az üzletvezetés részére a üzleti évben tevékenységük után járó összeg: Megnevezés E Ft E Ft Felügyelő Bizottság Üzletvezetés Fenti személyek részére a társaság előleget, kölcsönt, más juttatást nem folyósított. Az Könyvvizsgáló Kft. könyvvizsgálati díja E Ft + ÁFA a évben. Budapest, április 11. Kóthay László ügyvezető igazgató Közhasznúsági jelentés