Kiegészítı melléklet A Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár évi beszámolójához

Átírás

1 C138 Kiegészítı melléklet A Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár évi beszámolójához A Pénztár neve: Gyöngyház Önkéntes Kölcsönös Biztosító Nyugdíjpénztár (volt FERRRUM Nyugdíjpénztár) Székhelye: 2400 Dunaújváros, Vasmő tér 1-3. Alapítás dátuma: november 20. Adószáma: Bírósági bejegyzés száma: Bírósági bejegyzés kelte: december 12. Mőködési engedély száma: E/190/95. Mőködési engedély kelte: A pénztár nyitott önkéntes nyugdíjpénztár, amelynek tagságát döntıen a - munkáltatói tagdíj hozzájárulásban részesülı, de egyéni tagdíjat is fizetı - DUNAFERR társaságcsoportnál dolgozók, továbbá más vállalatok alkalmazottai és egyéni fizetı pénztártagok alkotják. A pénztár célja: - A tagság nyugdíj célú megtakarításainak győjtése, a megtakarítások befektetésébıl származó hozamokkal való gyarapítása, a pénztártagok idıskori anyagi biztonságának elısegítésére. - A nyugdíjba vonuló tagoknak szolgáltatás teljesítése egyösszegő szolgáltatás, járadékszolgáltatás, vagy kombinált szolgáltatás formában. A mérleg a 2005-ös gazdasági évrıl január 1-jétıl december 31-ig terjedı idıszakra készült. Az elızı idıszakok ellenırzése során nem volt jelentıs összegő hiba. Önellenırzést nem hajtottunk végre. A tagdíjbevételek megoszlása: 93%-a a fedezeti, 1%-a a likviditási, 6%-a a mőködési tartalék bevétele. A Pénztár vagyona én piaci értéken M Ft, a fedezeti tartalék M Ft, a mőködési tartalék 94 M Ft, a likviditási tartalék 170 M Ft volt. A pénztár gazdálkodására meghatározóan hat a pénztártagok létszáma, életkörülményeinek alakulása. A taglétszámon belül döntı a fizetı pénztártagok számának alakulása. A munkáltatói hozzájárulások alapját a mindenkori béremelés mértéke befolyásolja, továbbá a jobb jövedelmi viszonyok az egyéni tagdíjbefizetéseket is emelték. A tagdíjbevételünk a tervezettnél 15,6%-kal, az 1 fıre jutó havi átlag befizetések összege 16,0%-kal, az átlagos tagdíjfizetı létszám pedig 1,3%-kal lett magasabb. A magasabb tagdíjbevétel a tervezettnél magasabb tagdíjvállalások miatt következett be. A nyugdíjazások alakulása a taglétszám alakulását és a szolgáltatások kifizetésének nagyságát is determinálja. A tervezett egyösszegő kifizetések átlag értékét 947 E Ft/fıre terveztük, s ezt meghaladó érték E Ft/fı - volt a ténykifizetés. A szolgáltatásként kifizetett éves összeg 272%-a lett a tervezettnek. A Pénztár taglétszámának és tagdíjbevételének alakulására - abból adódóan, hogy a tagság döntı hányada egy munkáltatói csoporthoz kötıdik - lényeges befolyást a Dunaferr társaságcsoport alkalmazottainak fluktuációja, illetve a vállalat eredményességén alapuló bérnövekedés gyakorol.

2 Taglétszámunk alakulásában fontos, hogy az elızı évhez képest az aktív fizetık létszáma csökkent, a tagdíjat nem fizetık száma nıtt. A befektetési tevékenység eredménye a tervezettnél magasabb lett. A befektetések címzetten, tartalékonként történnek és a befektetési tevékenység eredménye abba a tartalékba kerül jóváírásra, amelybıl a befektetés történt. A jóváírt évi eredmények (hozam befektetés költségei + értékelési különbözet): fedezeti tartalékban 740 M Ft, likviditási tartalékban 12 M Ft, mőködési tartalékban 9 M Ft volt évben a fedezeti tartalék befektetéseivel elért nettó hozamunk 10,0% volt. Ezt a hozamszintet egy erısen konzervatív befektetési politikával értük el, a tagi megtakarítások kockázat nélküli, biztonságos befektetésével. Befektetési tevékenységünk összességében ezen befektetési politika mellett nagyon sikeresnek ítélhetı, az éves inflációt jelentısen meghaladó értékő, a pénztár egészére bruttó 10,67%. A vagyonkezelık a Befektetési Politikában rögzített irányelveknek megfelelıen mőködtek, betartva a befektetési korlátokat, az elért hozamok éven belül negyedévenként és vagyonkezelınként is differenciáltan alakultak (4. sz. melléklet hozam tábla). A pénztár 2005-ben 3 professzionális vagyonkezelıvel dolgozott. Az Equilor Befektetési Rt. (az összes vagyon átlag 40%-át kezelve), a ConCorde Befektetési Alapkezelı Rt. (az összes vagyon átlag 15%-át kezelve) csak a hazai befektetési piacon, míg a Raiffeisen Befektetési Alapkezelı Rt. (az átlag vagyon 43%-át kezelve) a hazai, és - az átlag vagyon 1-1,5%-ával - a nemzetközi piacon is tevékenykedett. A nemzetközi portfólió kezelésére külön szerzıdéssel került sor. A nemzetközi portfólió év végén nemzetközi részvény alapú befektetési jegyekben volt. A pénztárnak én 18 db Telefonica (bonus) részvénye volt, Ft piaci értékben, míg a külföldi befektetési jegyek piaci értéke Ft volt. Az év során határidıs és opciós ügyletünk nem volt én nyitott határidıs ügyletünk nincs én egyéb függı és jövıbeni kötelezettsége nincs a Pénztárnak. A fedezeti tartalék a tagdíjbevételek és a hozamok kedvezı alakulása mellett a tagoknak visszatérített összegek - elsısorban a 10 év utáni kifizetések növekedése miatt csökkent. A évekre készített hosszú távú tervet figyelembe véve a fizetı taglétszám tovább csökkent, az átlagos tagdíj összege viszont magasabb a tervezettnél, a kifizetett szolgáltatások értéke nıtt. A hosszú távú terv készítésekor nem számoltunk az év végi 10 év várakozási idı lejárta utáni kifizetések hatásával. A hosszú távú tervben elıirányzotthoz képest a Pénztár vagyona M Ft-tal, a fizetı taglétszám pedig fıvel kevesebb. A mőködési tartalék az elıirányzottnál 170%-kal magasabb, a likviditási tartalék 9,3%-kal alacsonyabb. A fedezeti tartalékban lévı vagyon a taglétszám csökkenése és a 10 év várakozási idı lejárta utáni kifizetések miatt kevesebb, mint terveztük 2000-ben, azonban ez pontosan akkora vagyon, amennyi tagjaink követelése a Pénztár felé. A likviditási tartalék alacsonyabb mértéke is a taglétszám csökkenésének következménye, azonban így is 170 M Ft, amely az esetleg elıadódó átmeneti fizetési gondokat finanszírozhatja. 2

3 A mőködési tartalékunk a tervezettnél magasabb értékő, ami abszolút biztonságot ad a Pénztár további mőködtetéséhez. A Pénztár nem élt az alapok közötti átcsoportosítás lehetıségével sem a korábbi években, sem 2005-ben. Azonosítatlan befizetések azonosítása tárgy hónapon belül 94%-ban megvalósul, ami gyakorlatilag a befizetés napján való beazonosítást jelenti. A ei Ft beazonosítatlan befizetésbıl negyedéven túli azonosítatlan összeg 300 Ft. (5. sz. melléklet) A Pénztár egész évben stabilan, folyamatos likviditással mőködött, bevételeink fedezetet nyújtottak a kiadásainkra, s éves szinten nyereséges volt a mőködés. A mőködési kiadások a tervezett alatt, a bevételek pedig a terv felett teljesültek A mőködési tevékenység eredménye nagy részt az elızı évek megtakarításainak befektetési eredményébıl realizálódott. A mőködési bevételek jelentıs része, 67%-a a tagdíj-bevételekbıl, 8%-a az elızı évek megtakarításainak befektetéseibıl származik, a DUNAFERR Rt-tıl E Ft támogatást kapott a Pénztár a tervezettnek megfelelıen, egyéb bevételként 17,9 M Ft-ot realizáltunk, amelybıl a 10 év utáni kifizetésekhez kapcsolódó adminisztrációs díj bevétel összege 14,6 M Ft. A mőködés kiadásain belül a Bér- és személyi jellegő kiadások 70,2%-ban, az igénybevett szolgáltatások 22%-ban realizálódtak. Mőködési céltartalék képzés a mőködés befektetéseinek értékelési különbözetére történt, a záró állomány E Ft. A tartaléktıke tárgyévi változása E Ft. Elızı évi eredmény E Ft, a tagdíjat nem fizetı tagoktól levont hozam Ft, valamint az azonosítatlan befizetések hozamára képzett tartalékból a beazonosítás után a mőködésre jutó hozam összege + 62 E Ft. A mőködési tartalék szabad pénzeszközeit folyamatosan befektettük, s e befektetések hozama nagy mértékben hozzájárult részben a év mőködési nyereségéhez, részben a mőködés jövıbeli biztonságához. A Pénztár szolgáltatási feladatait 2005-ben is folyamatosan szabályosan, határidıre teljesítette, a szolgáltatási kötelezettségek fedezete hiánytalanul rendelkezésre állt, s minden, az ıket megilletı forintot megkaptak a szolgáltatást igénylı nyugdíjasok. A nyújtott szolgáltatások számát és összegét tekintve is az egyösszegő nyugdíjszolgáltatások a jellemzıek évben 365 fınek átlag E Ft egyösszegő szolgáltatást fizettünk ki kétszeri elszámolással. A kifizetések havi rendszerességgel történtek, a fedezet minden esetben biztosított volt. Járadékszolgáltatásként 2,9 M Ft került kifizetésre 12 fınek. A járadékszolgáltatások közül 5 éves havi járadékot 10 fı kért, 1 fınek fizetünk 10 éves negyedéves, 3 fınek 5 éves negyedéves járadékot, valamint 1 fınek 15 éves havi járadékot. A kötelezı 10 év várakozási idı leteltével fı kért és kapott átlag 393 E Ft-ot. Az igénylık közül fı élt a lehetıséggel, hogy pénztártagsága megırzésével, megtakarításainak egy részét vagy teljes összegét felvegye. A tagokkal történı elszámoláskor, valamint a 10 év utáni kifizetéseknél, összességében 272,7 M Ft értékelési különbözetet a realizált hozam terhére számoltunk el, és fizettünk ki. 3

4 A törvényi rendelkezések adta lehetıségeknek megfelelıen a tagdíjat nem fizetıktıl maximum a jóváírt hozam erejéig az alaptagdíj mőködésre és likviditásra esı részét levontuk az egyéni számlákról, összesen E Ft értékben. Elhunyt pénztártagjaink közül 39 fı hozzátartozóinak 26,2 M Ft-ot fizettünk ki, másik pénztárba átlépı 34 fınek 27,2 M Ft-ot utaltunk át. Munkáltatói tagdíjfizetésre 94 munkáltatóval kötöttünk együttmőködési megállapodást. Az összes tagdíjbevétel 70%-át a munkáltatói hozzájárulások teszik ki. A munkáltatókkal való együttmőködés kiegyensúlyozott, jó, a legtöbb társaság idıben utalja a tagdíj hozzájárulást és szolgáltat adatokat. A Pénztár saját munkaszervezettel végzi az ügyfélszolgálati, a számviteli, nyilvántartási és szolgáltatási feladatokat. A Pénztár munkaszervezete az év nagy részében 5 fı alkalmazottal mőködött, fımunkaidıs munkaszerzıdés keretében. A 10 év várakozási idı utáni kifizetés igények befogadására és feldolgozására a IV. negyedévtıl 1 fı határozott idejő szerzıdéssel foglalkoztatott munkatárssal bıvült a létszám. A novembertıl további határozott idejő munkaszerzıdéssel alkalmazott munkatársak segítették a 10 év utáni kifizetési igények feldolgozását, március végéig. A napi munkát az ügyvezetı igazgató irányítja. Az alkalmazottaknak és a megbízottaknak évben E Ft bér került kifizetésre, amelynek járulékai E Ft terhet jelentettek. Választott tisztségviselıként 7-7 tagú Igazgatótanács és Ellenırzı Bizottság irányította, felügyelte a Pénztár munkáját. A Küldöttközgyőlés által elfogadott díjazásban részesültek, melynek összege E Ft, az e tiszteletdíjak után fizetett járulékok összege E Ft volt. A biztonságos mőködés feltételei egész évben és a jövı évre is adottak. Igazgatótanács elnöke Név: Születési év, hó, nap, hely: Lakcím: Iskolai végzettség: BALOGH LÁSZLÓ január 31. Bátaszék 2400 Dunaújváros, Kallós Dezsı u mérnök közgazdász Ellenırzı Bizottság elnöke Név: POSCHNÉ MATUSEK ZSUZSANNA Születési év, hó, nap, hely: augusztus 12. Sztálinváros Lakcím: 2400 Dunaújváros, Öreghegy u. 8. Iskolai végzettség: Okleveles közgazda, okleveles könyvvizsgáló ügyvezetı igazgató Név: DR. VARGA SZABÓ LAJOSNÉ Nyirfa Judit Mária Születési év, hó, nap, hely: október 16. Budapest Lakcím: 2459 Rácalmás, Rózsa u. 9. Iskolai végzettség: okleveles közgazda, okleveles fıiskolai végzettségő programozó matematikus A Pénztárnak a mőködéssel kapcsolatos jövıbeni kötelezettsége nincs, csak rövid lejáratú kötelezettségek (szállítók, költségvetés) terhelik. A pénztártagokkal szembeni 4

5 kötelezettségekre a tagok egyéni számláján és szolgáltatási számláján nyilvántartott fedezeti céltartalék befektetéseinek értéke nyújt fedezetet évben rendkívüli bevétel és rendkívüli ráfordítás nem volt. Az éves zárás során a IV. negyedéves felügyeleti jelentéshez képest az adatokban a hozamráták tekintetében történt változás. Az éves zárlati munkák során a negyedéves jelentések részét képezı fedezeti tartalék nettó hozamrátáit és referencia hozamait tartalmazó táblázat adatait újra számolva kerültek megállapításra az éves hozam adatok. A javított újraszámolt értékeket a 4. sz. melléklet tartalmazza. A mőködés során keletkezı veszélyes hulladéknak számító festékkazettákat a szolgáltató a csere alkalmával elszállítja a pénztárból. A pénztár mőködését rendkívüli események nem befolyásolták. A Pénztár évben a Számviteli törvény, az önkéntes pénztárakról szóló törvény és az önkéntes nyugdíjpénztárakra vonatkozó kormányrendeletek alapján elkészített Számviteli politikájában leírtakat maradéktalanul betartva mőködött. Értékelési elvek A 223/2000. sz. kormányrendelet, amely a beszámolási és könyvvezetési kötelezettségrıl szól, részletesen taglalja az értékelési szabályokat, amelyeket a pénztár alkalmaz. - Az üzembe helyezett (használatba vett) immateriális javak és tárgyi eszközök után a 223/2000. sz. kormányrendelet bekezdése alapján a használatba vételt követı negyedévtıl az elıírt leírási kulcsokkal értékcsökkenést kell elszámolni. Kis értékő tárgyi eszközök max. 50 E Ft-ig beszerzéskor költségként elszámolásra kerülnek. - A mérlegben kimutatott eszközökrıl, követelésekrıl és kötelezettségekrıl év végén leltár készül. - A befektetések értékelése a rendeletben elıírtak és a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által kiadott szempontok szerint történik. - A letétkezelı által közölt forduló napi (mérlegnél ) piaci érték és a nyilvántartási érték (a vételkori felhalmozott kamattal korrigált vételár) közti eltérés az értékelési különbözet, amely magában foglalja a felhalmozott kamatot, a járó osztalékot, devizaárfolyam-változásból adódó különbözeteket és az egyéb piaci értékítéletet, várható nyereséget és veszteséget. Az eszközök között eszközcsoportonként, mint értékelési különbözet, a források között a mőködési, a fedezeti, illetve a likviditási céltartalékon belül értékelési különbözetbıl képzett céltartalékként jelenik meg elıjelének megfelelıen. A tagok egyéni és szolgáltatási számláján, mint értékelési különbözetbıl képzett hozam könyvelésre kerül. A pénztár éves beszámolóját december 31-i fordulónappal készíti el, a mérlegkészítés idıpontja a tárgyévet követı január 31. A Mérleget a Küldöttközgyőlés fogadja el és a Pénztár május 31-ig megküldi a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének. 5

6 Mellékletek A Kiegészítı melléklet kötelezı számszaki Kimutatásainak jegyzéke 1. Gazdálkodást jellemzı mutatók 2. Tárgyi eszközök állománya 3. Értékelési különbözet 4 Fedezeti tartalék évi hozamrátáinak alakulása negyedévente 5. Azonosítatlan befizetések 6. Pénztártól távozó tagokkal kapcsolatos adminisztrációs költségek 7. Mutatók alakulástól 8/a. Grafikon 8/b. Grafikon 9. Grafikon Dunaújváros, Az Igazgatótanács nevében: Balogh László Igazgatótanács elnöke 6

7 A gazdálkodást jellemzı mutatók 1. sz. melléklet 1. Éves taglétszám alakulása év (fı) év (fı) január 1-jei nyitó létszámunk: új belépı átlépı másik pénztárból: 0 66 szolgáltatásban részesült: más pénztárba átlépı: elhalálozott: tagdíj nem fizetés miatt kiléptetettek: 0 4 december 31-i záró létszám: (ebbıl szüneteltet: járadék szolgáltatásban részesül:) tagdíjat nem fizetı 2. Éves átlagos fizetı taglétszám év: fı év: fı 3. Befektetések alakulása piaci értéken (%) magyar állampapír (DKJ, MÁK) 83,0% 83,9% - egyéb kötvények 6,1% 2,5% - jelzáloglevél 2,4% 2,5% - részvény - magyar 6,7% 4,3% - befektetési jegy - magyar 0,4% 0,8% - külföldi befektetési jegy és részvény 1,0% 1,4% - készpénz, bankszámla 0,4% 4,6% Összesen: 100,0% 100,0% 4. Pénzügyi mőveletek eredménye (E Ft) év E Ft év E Ft kamat bevételek osztalék egyéb nyereség értékelési különbözet változása felhalmozott kamat (vételkori) egyéb ráfordítás befektetések költségei Összesen:

8 5. 1 fıre jutó nyugdíjszolgáltatás átlagos értéke járadék típusonként I. rész év év egyösszegő szolg. 338 fı Ft/fı 365 fı Ft/fı 5 éves,n.évenkénti jár. 2 fı Ft/fı/n.év 3 fı Ft/fı/n.év 5 éves, havi járadék 9 fı Ft/fı/hó 10 fı Ft/fı/hó 10 éves,n.évenkénti jár. 1 fı Ft/fı/n.év 1 fı Ft/fı/n.év 15 éves havi járadék fı Ft/fı/n.év 6. Egyösszegő szolgáltatással kapcsolatos tény költségek (Ft): 2004.év 2005.év anyag jellegő ráfordítások személyi jellegő ráfordítások egyéb költség Összesen Egyösszegő szolgáltatást 365 fı kapott, az 1 fıre jutó tényköltség átlagosan Ft/fıre alakult. A tagokkal szemben érvényesített költség Ft/fı volt, a különbség a mőködési tartalékot terhelte. 7. Járadék szolgáltatás tényleges költsége (Ft) 2004.év 2005.év anyagi jellegő ráfordítás személyi jellegő ráfordítások egyéb költség Összesen Járadék szolgáltatást negyedévente 4 fınek, havonta 14 fınek utaltunk. Átlagosan 15 fınek fizettünk járadékot, a tényleges költség Ft/fı volt. A járadékot igénybevevı tagokat költségtérítés nem terheli. Tehát szolgáltatást összesen 380 fınek fizettünk, a tény költség átlagosan Ft/fı volt. 8. Realizált hozam terhére kifizetett értékelési különbözet a szolgáltatást igénylı, átlépı és elhunyt tagok elszámolásakor 2004.év (E Ft) 2005.év (E Ft) I. negyedév II. negyedév III. negyedév IV. negyedév Összesen

9 9. Hozamráta alakulása (%) év év N 0 B 0 N 0 B 0 pénztár egésze 14,9 15,6 10,05 10,67 fedezeti alapra jutó 14,8 15,4 10,00 10, Tartalékok tárgyévi tagdíjbevétele / tartalékok tárgyévi összes bevétele év (%) év (%) fedezeti tartalék 63,23 55,90 mőködési tartalék 78,02 68,02 likviditási tartalék 47,38 44,58 Összesen 63,74 56, Tartalékok tárgyévi hozama / tartalékok tárgyévi összes bevétele év (%) év (%) fedezeti tartalék 36,49 41,15 mőködési tartalék 10,70 9,01 likviditási tartalék 50,92 50,13 Összesen 35,42 39, Bér- és személyi jellegő kiadás / tárgyévi mőködési költség és ráfordítás év: 71,42% év: 70,17% 13. Igénybevett szolgáltatások költsége / tárgyévi mőködési költség és ráfordítás év: 19,70% év: 21,97% 14. Tartalékok befektetésével kapcsolatosan igénybevett szolgáltatás / tárgyévi mőködési költség és ráfordítás év (%) év (%) fedezeti tartalék 53,60 59,91 mőködési tartalék 0,06 0,06 likviditási tartalék 1,17 1,25 Összesen 54,83 73,74 Dunaújváros, Az Igazgatótanács nevében: Balogh László Igazgatótanács elnöke 9

10 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 2.sz. melléklet Me: Ft 2005.év Imm.javak Tárgyi eszközök Megnevezés Vagyoni értékő jogok Szellemi termék Imm.javak összesen Számítástech.eszk Egyéb berend. Jármővek Gépek,berend.össz. Bruttó érték nyitó Bruttó érték növekedés Bruttó érték csökkenés Záró bruttó érték Écs nyitó Écs növekedés Écs csökkenés Écs záró Nettó Nyitó Nettó záró Balogh László Igazgatótanács elnöke

11 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 3.sz.melléklet 2005.év Értékelési különbözet Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték eft eft eft eft Tartós befektetési célú ingatlanok TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Részesedések, üzletrészek,törzsbetét Értékpapírok BEFEKT. PÉNZÜGYI ESZK.ÖSSZ Részvények Kötvények Kincstárjegyek és állampapírok Fix kamatozású értékpapírok Változó kamatozású értékpapírok Befektetési jegyek Jelzáloglevelek Egyéb értékpapírok FORGÓESZK. ÉRTÉKPAPÍROK Pénzeszközök Ft Devizabetétek PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN Továbbértékesítési célú ingatlanok TOVÁBBÉRT. CÉLÚ ING. ÖSSZ ÉRTÉKELÉSI KÜLÖNBÖZETEK ÖSSZ Balogh László Igazgatótanács elnöke

12 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 2005.év Fedezeti tartalék Nettó hozamrátáinak alakulása 4.sz. melléklet 2005.év 2005.év 2005.év 2005.év I.N.ÉV II.N.ÉV III.N.ÉV IV.N.ÉV Nettó tény ref.hozam megoszlás tény ref.hozam megoszlás tény ref.hozam megoszlás tény ref.hozam megoszlás % % % % % % % % 1 Saját kezelés RIF vk Equilor vk Concorde vk RIF Nemzetközi Pénztár összesen Balogh László Igazgatótanács elnöke

13 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 5.sz.melléklet Azonosítatlan befizetések állomány változása 2005.év MEGNEVEZÉS NYITÓ NÖVEKEDÉS CSÖKKENÉS ZÁRÓ FT FT FT FT Munkáltatóhoz rendelhetı függı befizetések Pénztártaghoz rendelhetı függı befizetések Összesen: Az azonosítatlan befizetés 2005.december 31-i záróállományából mérlegkészítésig beazonosítva ,- Ft Az azonosítatlan befizetés 2005.december 31-i záróállományából negyedéven túli azonosítatlan összeg: 300,- Ft. Azonosítatlan befizetések állományának csökkenése 30 napos idıszakonként ÉV "BEAZONOSÍTÁS" ÖSSZEG FT napon belül nap között nap között nap között nap között nap között nap között nap között nap között nap között nap felett Balogh László Igazgatótanács elnöke

14 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár 6.sz. melléklet 2005.évi tény költségek Szolg.kifiz. (Ft) 380 fı (Ft/fı) Elhunytak (Ft) 39 fı (Ft/fı) Átlépık (Ft) 34 fı (Ft/fı) 10 év utáni kifiz. (Ft) 4041 fı (Ft/fı) anyagköltség igénybevett szolg.költsége egyéb szolg.költsége személyi jell.költségek összesen: A tagokra áthárított adminisztrációs költség évben 4000 Ft/tag. A kétszeri elszámolás miatt az elıleget kapott tagoktól csak a végelszámoláskor vonható az elszámolás költsége. érvényesített adm.költség eltérés összes költség Ft összes létszám fı összes átlag Ft/fı A tényleges költségek számításánál nem vettük figyelembe az általános költségek tárgyévi összegét, csak a ténylegesen "megfogható" költségeket. A beruházás, értékcsökkenés és számítástechnikai rendszer fejlesztés, mőködtetés évi tényleges költségeibıl 620,-Ft jutna egy tagra. Az átlépı tagoknál a évben elıleget kapott 79 fı végelszámolása 2005.évben történt meg, a költségek nagy része 2004.évben jelentkezett a felszámított adminisztrációs költségek levonása végelszámoláskor történt meg. Balogh László Igazgatótanács elnöke

15 Gyöngyház Önkéntes Nyugdíjpénztár Mutatók alakulástól 7.sz. melléklet Vagyon FA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci érték eft Vagyon MA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci érték eft Vagyon LA nyilvánt. Érték eft ért.kül eft Piaci érték eft Vagyon összesen nyilvánt.érték eft ért.kül eft Piaci érték eft Vagyonból befektetés Befektett pénzügyi eszk. eft ebbıl ért.kül eft Forgóeszközök értékpapírok (piaci érték) eft pénzeszközök (piaci érték) eft forgóeszközök ért.kül eft Pénztár záró létszám fı Nettó Hozam Pénztár egésze % FA % Egyéni szlák átl.értéke Ft/fı Átlagos havi tagdíj befiz. Ft/fı/hó Tagdíj bevétel megoszlása egyéni % munkáltatói % Szolgáltatás kifizetés Egyösszegő szolg fı eft eft/fı Járadék szolg fı eft eft/fı/év Elhunytak örököseinek kifizetés fı eft eft/fı Balogh László Igazgatótanács elnöke

16

17

18