Elıterjesztés Békés Város Képviselı-testülete február 14-i ülésére

Átírás

1 Tárgy: Békés Város Önkormányzata Sorszám: III/ évi költségvetése Döntéshozatal módja: Elıkészítette: Váczi Julianna osztályvezetı Gazdálkodási Osztály A határozatokhoz és a rendelethez minısített többség Véleményezı Valamennyi Bizottság az SzMSz 12. (4) bekezdés bizottság: a.) pontja alapján Tárgyalás módja: nyílt ülés Elıterjesztés Békés Város Képviselı-testülete február 14-i ülésére Tisztelt Képviselı-testület! A Magyar Köztársaság évi költségvetésérıl szóló évi CLXIX. tv. elıírásai és a 357/2007. (XI.29.) sz. határozattal elfogadott költségvetési koncepciónkban meghatározott irányelvek alapján készült el önkormányzatunk évi költségvetésének tervjavaslata. A tervezetet az államháztartásról szóló évi XXXVIII. törvény 71. -ának (1) bekezdésében, illetve az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 217/1998 (XII.30.) Kormányrendelet 29. (9) bekezdésében foglaltak szerint terjesztem a Tisztelt Képviselı-testület elé. Békés Város Önkormányzatának évi költségvetésérıl általánosságban A 357/2007. (XI. 29.) sz. határozattal elfogadott költségvetési koncepcióban meghatározott elvek szerint állítottuk össze a Békés Város Önkormányzata évi költségvetését. Ennek alapján: A személyi juttatások tervezése a testület által engedélyezett létszámra, az adott jogviszonyra vonatkozó jogszabályi mértékő juttatásokra és a központilag elrendelt bérpolitikai intézkedésekre figyelemmel történt. A saját bevételek tervezését 4,5 % tervezett inflációval, a dologi kiadások tervezését évi bázis szinten hajtottuk végre. Az energia-áremelkedésekre, az intézményi karbantartási és hibaelhárítási kiadásokra, a létszámleépítéssel nem érintett álláshelyek esetében a nyugdíjazások többletköltségeire, és a pályázati önerıre tartalékot képeztünk. A foglalkoztatottak létszámára vonatkozó további rendelkezést a évi költségvetés nem tartalmaz, de a feladatellátás szerkezetének ismeretében javasoljuk a Képviselıtestületnek, hogy az önkormányzati foglalkoztatottak létszámhelyzetét a márciusi testületi ülésén tekintse át. A tervezésnél figyelembe vettük a Kulturális és Sportbizottságnak a könyvtárfejlesztésre és sportszervezetek évi támogatására vonatkozó javaslatait. Az önkormányzat kiemelt feladatai közé sorolta intézményei és a Polgármesteri Hivatal mőködési feltételeinek biztosítását legalább olyan szinten, mely az alapfeladatok biztonságos ellátásához szükségesek. További irányelv volt, hogy a mőködési kiadásokat úgy kell 1

2 megtervezni, hogy az önkormányzat a zavartalan mőködés biztosítása érdekében mőködési hitelfelvételre ne kényszerüljön. Fejlesztési célú hitelfelvétel tervezésénél olyan fejlesztéseket jelöltünk meg, amelyek megvalósulásához más forrás (központi támogatás, pályázati támogatás) is bevonható. A évi költségvetésünkben a dologi kiadások és a személyi juttatások meghatározása évi költségvetésben kialakított elvekre épült, így az intézményi költségvetések meghatározásánál évre nem kellett újabb megszorításokat érvényesíteni. Intézményeink évi finanszírozását kedvezıen érintette a szociális ágazatban mutatkozó finanszírozási szerkezet változása. Így a Szociális Szolgáltató Központ normatívával való ellátottsága és szociális foglalkoztatás központi forrásból történı finanszírozása csaknem teljes mértékben fedezi a tervezett kiadásait. A évi költségvetési törvény - köszönhetıen a szociális ágazat normatíva változásainak, valamint a társulások miatti többletfeladatok normatívájának és késıbb részletezett egyéb tételeknek - alapján városunkat EFt-tal több átengedett és megosztott bevétel, valamint állami támogatás illeti meg, mint 2007-ben. A növekedés mértéke az elızı évben kapott támogatásokhoz viszonyítva 1,16 %-os. A változás alakulását az alábbi táblázatban mutatjuk be. Jogcím év év Változás EFt-ban Helyben maradó SZJA SZJA kieg. adóerıképesség alapján SZJA kieg. térségi feladatokra Lakosságszámhoz kötött áll. tám Mutatószámhoz kötött áll. tám Állami tám. és SZJA összesen: I. Bevételek Önkormányzatunk évi bevételeit intézményenként és kiemelt elıirányzatonként az 1. sz. mellékletben mutatjuk be. A bevételek jogcím szerinti részletezését az 1/A sz. melléklet tartalmazza. A évi tervezett bevétel fı összege EFt, amely a évi tervhez viszonyítva ( EFt) EFt-tal (6,85 %) kevesebb. A és a évek kiemelt bevételeinek összehasonlítását a következı táblázatban szemléltetjük ezer forintban kifejezve. Elıirányzat év év Eltérés (%) Intézményi mőködési bevételek ,41 % Önkormányzat sajátos mők. bevételei ,89 % Önkormányzat költségvetési támogatása ,01 % Felhalmozási és tıkejellegő bevételek ,89 % Véglegesen átvett pénzeszközök ,79 % Támogatási kölcsönök és visszatérülések ,58 % Hitelek ,99 % Elızı évi pénzmaradvány ,99 % Bevételek összesen: ,85 % Az egyes kiemelt elıirányzatok belsı tartalmát az alábbiak szerint ismertetjük. 2

3 I. 1. Intézményi mőködési bevétek Intézményi bevételeink tervezett összege EFt, mely tartalmazza az önálló és részben önálló intézmények, valamint a Polgármesteri Hivatal e jogcímre tervezett bevételeit. Intézményeink mőködési bevételként tervezték meg az étkezési és egyéb térítési díj, valamint további jogcímen tervezhetı bevételeiket. Az élelmezéssel kapcsolatos térítési díjak átlagos 12 %-os emelésérıl a Képviselı-testület a decemberi ülésén döntött. Intézményeink mőködési bevételei ennek ellenére a évi tervhez viszonyítva EFt-tal csökkent, melyet a következık szerint indokolunk. Az étkezési térítési díjak bevételébıl az általános iskolák összevonása elıtt a Karacs Teréz Általános Iskolának kiszámlázott térítési díj (2007. évben kb 20 MFt volt, mert az iskola nem rendelkezik fızıkonyhával) bevételét az Eötvös József Általános Iskola költségvetése tartalmazta. Ez a halmozódás az intézményi egyesítés után már nem merült fel. Az étkezési térítési díjak további csökkenése általánosságban az étkezést igénybevevık létszámának csökkenésével, ezen belül azonban az étkezést ingyenesen, vagy 50 %-os kedvezménnyel igénybevevık számának növekedésével indokoljuk. A Polgármesteri Hivatal bevételei az Alapító Okiratában foglalt feladatellátásokkal kapcsolatosak, a évi tervhez viszonyítva EFt-tal növekedtek, a növekedésre legnagyobb hatása az igazgatás szakfeladaton tervezett EFt összegő kötvénykibocsátásból származó tıke lekötése utáni kamatbevételnek van. A Polgármesteri Hivatal szakfeladatonkénti bevételeit az 1/A sz. melléklet I. pontjában mutatjuk be. I. 2. Önkormányzat sajátos mőködési bevételei E jogcímen tervezzük meg helyi adóbevételeinket az egyéb sajátos bevételeinket, valamint átengedett és megosztott bevételeinket. A és évi tervezési adatokat az alábbi táblázatban mutatjuk be (EFt-ban). Az összehasonlítás azonban a személyi jövedelem adóval finanszírozott állami támogatások szerkezetében történt jogszabályi változások miatt csak a helyi adók és az egyéb sajátos bevételek esetében lehetséges. Jogcím év év Iparőzési adó Kommunális adó Idegenforgalmi adó Helyi adók összesen: Jogcím év év Mezııri járulék Közterület használati díj Helyszíni és szabálysértési bírság Talajterhelési díj Pótlék, bírság Egyéb sajátos bevételek Jogcím év év SZJA helyben maradó része SZJA adóerıképesség alapján SZJA kiegészítés nem köt. térségi fela Gépjármő adó Átengedett és megosztott bevételek Lakosságszámhoz kötött állami tám

4 - ebbıl a SZJA-val finanszírozott rész Mutatószámhoz kötött normatívák SZJA-val finanszírozott része Egyes jövedelempótló támogatások SZJA val finanszírozott része Kiemelt elıirányzat összesen: Az átengedett és megosztott bevételek EFt összegő növekedését a személyi jövedelemadó helyben maradó részének növekedése (a 8 % -os mérték nem változott, csak a helyben maradó megfizetett adó összege növekedett) és a SZJA kiegészítés adóerıképesség növekedése a évi költségvetési törvény alapján indokolható. I. 3. Önkormányzatok költségvetési támogatása E jogcímen illeti meg önkormányzatunkat a lakosságszámhoz kötött támogatásokból EFt, a mutatószámhoz kötött támogatásokból EFt, a kötött felhasználású normatívákból EFt, az egyes jövedelempótló támogatások és kiegészítések közül EFt, helyi kisebbségi önkormányzatok támogatásából EFt, bérpolitikai intézkedésekre EFt valamint fejlesztési célú támogatásokból EFt, összesen EFt A Bölcsıdék és a Szociális Szolgáltató Központ feladataival összefüggı igényelhetı normatívák összege EFt, amely EFt-tal több a évre tervezett normatívánál. A bölcsödénél a növekedés oka változatlan normatíva összegnél a tervezett létszám növekedése, a Szociális Szolgáltató Központ esetében a szociális étkezés valamint a házi segítségnyújtás feladatokra igényelhetı normatívák körének bıvülése az igénybevevık szociális helyzetéhez igazodva. Növekedett a fogyatékos személyek nappali ellátását igénybevevık tervezett létszáma, valamint a családsegítés normatívája a tarhosi feladatellátás miatt. Oktatási intézményeinkben a évtıl a tanítási évhez kötött teljesítményarányos finanszírozás miatt a normatíva számításának szerkezete átalakult az óvodai nevelésben és az általános iskolai oktatásban. A finanszírozás átalakítása tovább folytatódott 2008-ra az alapfokú mővészeti oktatás, a napközi otthoni, a tanulószobai, és az iskolaotthonos oktatásban. A sajátos nevelési igényő gyermekek utáni normatíva 2008-tıl függ a fogyatékosság mértékétıl (60 %- 160 %). Megszőnt a bejáró tanulók és a pedagógiai szakmai szolgáltatás után igényelhetı normatíva. Új normatíva jelentkezett ugyanakkor a rendszeres gyermekvédelmi támogatásban részesülı 5. osztályos gyermekek ingyenes étkeztetésének támogatására. Az oktatási-nevelési intézmények esetében az igényelhetı normatíva 2008-ban az alábbiak szerint alakul: Intézmény év év eltérés EFt Óvoda Eötvös József Általános Iskola Karacs Teréz Általános Iskola Dr. Hepp Ferenc Általános Iskola Általános iskolák együtt 2007-ben Kistérségi Iskola tıl Alapfokú Mővészeti Iskola Óvoda és iskolák együtt:

5 Az egyes jövedelempótló támogatások és kiegészítések e jogcím alatt tervezhetı bevételek összege 2008-ban EFt, mely a évinél EFt-tal több. Jelentısen növekedett a rendszeres szociális segélyre ( EFt) fordítható összeg. Kismértékben csökkent ( EFt) a közcélú foglalkozatásra igényelhetı támogatás összege. Az 1/A. sz. melléklet II./1-7. pontjában részletesen mutatjuk be az egyes intézmények által ellátott feladatokra, valamint az egyes jövedelempótló támogatások és kiegészítésekre igényelhetı normatívák jogcímeit és azok öszegeit. I. 4. Felügyeleti szervtıl kapott támogatás Intézményeink támogatására évben EFt-ot biztosítunk, amely EFt-tal több, mint a évi támogatásuk. Ebbıl normatívával finanszírozott rész EFt. A EFt összegő többlettámogatás magában foglalja többek között a bérpolitikai intézkedések intézményekre esı összegét, mely EFt, a munkavállalók soros elırelépéseinek többletkiadásait ( EF), valamint a Szociális Szolgáltató Központ többletfeladatai miatt tervezésre került EFt összeget. I. 5. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek A kiemelt elıirányzat évre tervezett összege EFt, a részletes adatok az 1/A. melléklet III. pontja alatt találhatók. Itt kerültek megtervezésre a már évben értékesítésre kijelölt ingatlanok. Ezek a Csabai-Korona-Szarvasi utcák által határolt terület és a Korona u. 3. sz. alatti ingatlan EFt összegben, a volt Sertéstelep vételárhátraléka 250 EFt összegben, A Bagoly vendéglı EFt összegben. Az önkormányzati lakások évre elıírt törlesztı részlete EFt. Önkormányzati tulajdonú ingatlanok évrıl áthúzódó bevétele EFt. Üresen álló önkormányzati tulajdonú lakások eladásból származó bevételt EFt-ra az elıvásárlási joggal értékesített ingatlanok eladásból származó bevételt EFt-ra terveztük. A tervezés összhangban van a 276/2006. (XI.30.) sz. határozattal. A mőködési célú bevételek és kiadások, a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegszerő bemutatása a 8. sz. mellékletben található. I. 6. Véglegesen átvett pénzeszközök Intézményeink közül az Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelıintézet OEP-tıl átvett pénzeszköze EFt, a Kistérségi Iskola Tarhos Község Önkormányzatától átvett pénzeszköze EFt, amely a tarhosi tagintézményének mőködtetését szolgáló fenntartói hozzájárulás. Tarhos Község Képviselı-testülete a Tarhosi tagiskolára elkészített költségvetést január 31-i ülésén elfogadta. A Polgármesteri Hivatal évi átvett pénzeszközeit EFt-ban terveztük meg. Ebbıl mőködési célú átvett pénzeszköz EFt, melynek részleteit az 1/A sz. melléklet IV/1. pontja alatt mutatjuk be. A felhalmozási célú pénzeszközök tételes felsorolását a 1/A sz. melléklet IV/2. pontja tartalmazza. Ezek közül a EFt közmőfejlesztési hozzájárulás átvétele, ami a Fundamenta Lakáskassza évi elırejelzése alapján a lejárt lakáskassza szerzıdések miatt az önkormányzatot megilletı zárolt összeg. A fejlesztési célú véglegesen átvett pénzeszközök között jelentıs tétel a PEA pályázat 5 beruházási projektjének befejezését követıen évben lehívható pályázati forrás, EFt tervezett összegben, valamint a Tanuszoda-építés támogatásának évre tervezett üteme EFt összegben. 5

6 I. 7. Támogatási kölcsönök és visszatérülések A korábbi években folyósított kamatmentes kölcsönök ez évet érintı törlesztı részlete EFt, a Békési Kézilabda Kft-nek 2006-ban nyújtott visszterhes kölcsön évben esedékes törlesztı részlete EFt. Az Önkéntes Tőzoltó Egyesületnek 2007-ben nyújtott kölcsön EFt összegben 2008-évben kerül visszafizetésre. I. 8. Hitelek A évre tervezett EFt összegő hitelfelvételére a közbeszerzési eljáráson kiválasztott pénzintézettel nem került sor elsısorban azért, mert az önkormányzat részére a hitelszerzıdésben foglalt feltételek nem voltak elfogadhatók. A év zárása fejlesztési hitel felvétele nélkül zárult, amely hatással van a évi szabad pénzmaradványra is. A évi költségvetés összeállításánál EFt fejlesztési hiteligény mutatkozott olyan beruházási célok esetében, melyek 2007-ben és 2008-ban döntési vagy döntés elıkészítı szakaszban voltak. Az elızı évi sikertelen 150 MFt összegő hitelfelvétel lezárást javasoljuk a testületnek, mivel a pénzintézettıl az elfogadható szerzıdéses feltételek biztosítása nem várható. A évi fejlesztési hiteligény, valamint az év során mutatkozó új igények ismeretében a testületnek legalább a féléves beszámoló elfogadásával egyidejőleg döntenie kell a szükséges mértékő hitelfelvétel összegérıl és meg kell határoznia az abból finanszírozandó beruházásokat. A évi költségvetésben elızetesen a következı beruházások önerejének biztosítására jelöltünk meg fejlesztési célú hitelfelvételt, mely tételek a 4. sz. és 5. sz. mellékletben megtalálhatók. Békés-Mezıberény kerékpárút saját erı EFt Útberuházás TEKI pályázat évi saját erı EFt Tanuszoda építése évi önerı EFt Lakossági útalapok saját erı EFt Közterületi játszóterek felújítása EFt Óvodai játszótér felújítása EFt Tervezett fejlesztési célú hitelfelvétel összesen: EFt I. 9. Elızı évi pénzmaradvány Az önkormányzat évi költségvetésben elızı évi pénzmaradvány eredeti elıirányzatként nem került tervezésre. A feladattal terhelt pénzmaradvány részleteit a évi zárszámadásnál mutatjuk be. A kisebbségi önkormányzatok szabad pénzmaradványát EFt összegben (1/A. sz melléklet VII. pontja) terveztük meg. 6

7 II. Kiadások Kiadási elıirányzatunk fı összege EFt, mely megegyezik a bevételi elıirányzatok fı összegével. A mőködési elıirányzatok kialakításában az alábbi hatásokat vettük figyelembe: Három általános iskola költségvetésének egyesítése a meglévı Tarhosi társulással A Zeneiskola mőködési kiadásainak és létszámának átszervezése a Kulturális Központ költségvetésébıl a Kistérségi Iskolához. A Nevelési Tanácsadó feladat ellátásának beépítése a Kistérségi Iskolához. A évben elrendelt 13 fıt érintı létszámleépítés évre gyakorolt áthúzódó hatásának figyelembevétele. A gyermek és felnıtt étkeztetésekkel kapcsolatban az alaptevékenységgel összefüggı szolgáltatás bevétele és a vásárolt élelmezéssel összefüggı halmozott forgalom mind bevételi, mind kiadási oldalon megszőnt a Kistérségi iskola költségvetésében. A Szociális Szolgáltató Központ feladatainak növekedése évközben 7 fı létszám bıvítést eredményezett. A szociális feladatok intézményfenntartó társulási formában való ellátása 3 fı létszám felvételét jelentette. A Polgármesteri Hivatal költségvetése tartalmazza a Piacfelügyelet megszőnése miatti feladatokat. A és a évek kiemelt kiadásainak összehasonlítását a következı táblázatban szemléltetjük ezer forintban: Elıirányzat év 2008.év Változás (%) Személyi jellegő kiadások ,88 % Munkaadót terhelı járulékok ,16 % Dologi és egyéb folyó kiadások ,22 % Pénzeszközátadások és egyéb tám ,34 % Szociális ellátások ,82 % Felhalmozási kiadások és támogatások ,22 % Tartalékok ,78 % Hitel visszafizetés ,16 % Kiadások összesen: ,85 % Az egyes kiemelt elıirányzatok belsı tartalmát az alábbiak szerint ismertetjük. II. 1. Személyi jellegő kiadások Önkormányzatunk évi költségvetésében a személyi jellegő kiadások és azok járulékai 49,96 %-os arányban részesülnek, az elızı évi arány 44,76 % volt. Személyi jellegő kiadásokra évben önkormányzati szinten EFt-ot terveztük, amely EFttal több a évi tervnél. A növekedés oka a központi bérpolitikai intézkedések ( EFt), a testület által évre jóváhagyott létszámbıvítések, valamint a 2007-ben végrehajtott létszámleépítések együttes hatása. Intézményeink személyi jellegő kiadásait EFt-ban terveztük meg, ez a évinél EFt-tal több. Okai megegyeznek a korábban részletezettekkel. A évi szervezeti átalakítások és létszámleépítések hatást gyakoroltak az intézményi elıirányzatok kialakításában. Ezen folyamatok együttes hatására alakult ki az elıirányzat növekedése. Az önkormányzati szintő foglalkoztatás létszám kerete 2007-ben 813 fı volt, 2008-ban a nyitó 7

8 létszám 807 fı, közcélú és közhasznú munkavállalókkal együtt. A évi foglalkoztatási mutatókat a 12-12/A sz. mellékletekben mutatjuk be. II. 2. Munkaadókat terhelı járulékok Az adóköteles személyi juttatások alapján terveztük meg a munkaadókat terhelı járulékok elıirányzatát (29 % TB járulék, 3% munkaadói járulék), melynek összege évben EFt. A tételes egészségügyi hozzájárulás összege Ft/fı/hó. II. 3. Dologi és egyéb folyó kiadások A évi költségvetésünkben a dologi és egyéb folyó kiadások tervezett összege EFt, a évi tervhez viszonyítva EFt-tal növekedett. A kiemelt elıirányzat a tervezett kiadások 23,04 %-át jelenti. A kiemelt elıirányzaton belül az intézmények dologi kiadásai EFt-tal csökkentek, amely nem a kiadások tényleges csökkenését jelenti, hanem az iskolák közötti étkezéssel kapcsolatos tovább számlázások megszőnése miatt következett be. A dologi és egyéb folyó kiadásokból a Polgármesteri Hivatal költségvetésében EFt-ot terveztünk, amely EFt-tal több a évre tervezettnél. Ennek oka elsısorban a kötvénykibocsátáshoz kapcsolódó kamatfizetési kötelezettség a várható EFt os tervezett összege. II. 4. Pénzeszköz-átadások és egyéb támogatások Költségvetésünkben a évre tervezett összeg EFt, amelybıl EFt a Rendelıintézet átadott pénzeszköze, EFt a Polgármesteri Hivatal szakfeladatain került megtervezésre. E jogcímen kerül átadásra többek között a civil szervezetek (4.925 EFt) és a sportszervezetek ( EFt) támogatása. II. 5. Szociális ellátások és egyéb juttatások Az intézmények költségvetésében itt kerül sor tankönyvtámogatás jogcímen az intézményeket megilletı kötött felhasználású normatíva felhasználása. Ennek összege városi szinten EFt. A Polgármesteri Hivatal költségvetésében a szociális ellátások évre tervezett összege EFt. A szociális pénzeszközök tervszámait részletesen a III. pontban mutatjuk be. II. 6. Felhalmozási kiadások és egyéb támogatások A felhalmozási kiadásokat és támogatásokat a 4. sz. mellékletben felsorolt elıirányzatoknak megfelelıen terveztük meg. Együttes összegük EFt, a évi tervnél EFt-tal kevesebb. Áthúzódó feladatokra EFt-ot, tárgyévi fejlesztésekre EFt-ot, pályázatos beruházásokra EFt-ot terveztünk. Kamatmentes kölcsönök tervezett összege EFt, a helyi értékek védelmére fordítható összeg 2008-ban EFt. A fejlesztési kiadásaink között azokat a tételeket terveztük meg, amelyekrıl a testület döntött, vagy a kötelezettségvállalás a fejlesztéssel kapcsolatban megtörtént. Az év során felmerülı és a testület által jóváhagyott további fejlesztések forrásául a tervezett összes bevételhez viszonyított többletbevételt, ennek teljesülése nélkül fejlesztési hitelt jelölhet meg a testület. 8

9 II. 7. Tartalékok Költségvetésünkben a tartalékok összege EFt, melyet tételesen az 5. sz. melléklet tartalmaz. Ebbıl az összegbıl fejlesztési célra különítettünk el EFt-ot, mőködési célokra EFt-ot. Oktatási célokra EFt a felhasználható összeg, amely magában foglalja EFt-ot energia-áremelések kompenzálására és EFt-ot a nyugdíjazások többletköltségeire elkülönített összeget intézményeinknél. A mőködési céltartalékok között különítettünk el elıirányzatot a évi teljesítés utáni normatívák visszafizetésére, a Vállalkozói Alapra, a Vállalkozói és a Roma Koordinációs Tanács mőködési kiadásaira. II. 8. Hitel visszafizetése A szennyvíz beruházáshoz kapcsolódó hiteltörlesztésre évben EFt-ot terveztünk, amely december 31-én lesz esedékes. A hiteltörlesztés fedezetére évben a Fundamenta Lakáskasszától EFt-ot várunk. Az önkormányzati tulajdonú ingatlanokra elıírt közmőfejlesztési hozzájárulás összege EFt, melynek kötelezettje az önkormányzat. A lakáskassza tagdíjat nem fizetı lakosok után az önkormányzat ban mintegy EFt összegben vállalt kezességet. A lakáskassza felé vállalt kezességen túl a fenti összeg és annak kamatai mértékéig a hitelfizetésnél is helyt kell állnia az önkormányzatnak saját forrásai terhére. Az összeg ( EFt) behajtása folyamatban van, de várható, hogy a követelésként nyilvántartott tartozás kb. 40 %-a adók módjára sem hajtható be az adósoktól. A 6-6/A mellékletek részletesen mutatják be Békés Város Önkormányzata évi bevételi és kiadási elıirányzatának felhasználási ütemtervét. A 7. sz. melléklet önkormányzatunk évre vonatkozó likviditási tervét mutatja havi részletezettséggel. Tájékoztató jelleggel a 8-8/D sz. mellékletek mérlegszerően tartalmazzák a helyi önkormányzat és a kisebbségi önkormányzatok évi költségevetési tervjavaslatai alapján összeállított mőködési és felhalmozási bevételeinek, valamint kiadásainak alakulását a Magyar Államkincstárnak benyújtandó költségvetéssel megegyezı szerkezetben. A költségvetési év és az azt követı évek hosszú lejáratú kötelezettségein belül a hitelvisszafizetés összegeit a 9. sz. melléklet tartalmazza. A 10. sz. melléklet az önkormányzat évre tervezett közvetett támogatásainak összegét mutatja be a nyújtott támogatások szerinti, tevékenységenkénti, valamint adónemenkénti bontásban. Az államháztartási törvény. 70 (3) bekezdésében foglaltak alapján évenként meghatározott indexek figyelembevételével ez évben is elkészítettük a költségvetési évet követı két évre vonatkozó, a költségvetési elıirányzatok várható alakulását bemutató számításokat (11. sz. melléklet). A gördülı tervezés Képviselı-testület részére történı bemutatása tájékoztató jellegő, az elıirányzatok alakulására vonatkozóan semmilyen kötelezettséget nem jelent. A 12 és 12/A. sz. mellékletek tájékoztató jelleggel tartalmazzák Békés Város Önkormányzata (intézmények és Polgármesteri Hivatal) évi foglalkoztatási mutatóit. 9

10 Tisztelt Képviselı-testület! A mellékelt táblázatok adatainak részletes ismertetésével tájékozódhattak a költségvetési koncepciónkra épített, a törvényi elıírások betartásával elkészített évi költségvetési tervezetünkrıl. A tervezet igyekezett figyelembe venni minden, a tárgyévre vonatkozó költségvetési igényt és jogszabályi elıírást. Az önkormányzat évi költségvetésébe csak azok a létszámmal összefüggı intézkedések épültek be, melyeket a testület a decemberi ülésén a évre vonatkozóan már jóváhagyott. A feladatellátások rövid idın belül történı áttekintése aktuálissá válik. A közoktatásban a tanuló létszám várható csökkenése az új tanévtıl az álláshelyek újabb csökkenését eredményezheti. A folyamatokat kedvezıen befolyásolhatja Murony és Kamut községek tervezett csatlakozás az intézményfenntartó társuláshoz. A Tarhosi tagintézményben tanulók létszámának csökkenése osztályszervezési kérdéseket vet, melyek figyelmen kívül hagyása pénzügyi problémákat okozhat az iskolafenntartó társulásnak. Javasoljuk a községek polgármestereivel az egyeztetések mielıbbi lebonyolítást, úgy hogy a testület márciusi ülésén az indítható osztályok számának ismeretében a létszámmal összefüggı szükséges mértékő intézkedést meghozhassa. A létszámcsökkentés kiadásainak mérséklésére pályázatot kívánunk beadni, forrását a évi költségvetési törvény biztosítja. Az önkormányzat pénzügyi lehetıségeit figyelembe véve a korábban meghatározott elvek érvényesültek a költségvetés tervezetének elkészítésénél. Megítélésünk szerint a kiadási elıirányzatokon belüli gazdálkodás teljesíthetı, de ehhez nem mellızhetı a fegyelmezett költségvetési gazdálkodás, valamint folyamatos vezetıi és pénzügyi kontroll. Kérem a határozati javaslatok és a költségvetési rendelet-tervezet elfogadást. Határozati javaslat: 1. Békés Város Képviselı-testülete a évi költségvetés szöveges indoklását az elıterjesztés szerint elfogadja. 2. Békés Város Képviselı-testülete felkéri a Kulturális és Sport Bizottságát, hogy a évi költségvetésben a versenysport támogatására elfogadott keretösszeg I. félévi felosztására a következı testületi ülésre tegyen javaslatot. A második félévre vonatkozó keretösszeget (irányszámot) is állapítsa meg azzal, hogy a tényleges támogatás megállapítását a júniusi testületi ülésre terjessze elı. Határidı: Felelıs: értelem szerint Vámos László Kulturális Bizottság elnöke 3. Az intézmények költségvetésében negyedévenként ellenırizni kell, hogy az igényelt normatív támogatás milyen mértékben egyezik meg a tényleges mutatószám alapján járó támogatással. Meg kell vizsgálni az eltérés okát. Ha az eltérés meghaladja az 3 %-ot, akkor az intézmény költségvetésében az eltérésnek megfelelıen módosítani kell a fenntartói hozzájárulást. Határidı: Felelıs: értelem szerint intézmények vezetıi Izsó Gábor polgármester 10

11 4. Békés Város Képviselı-testülete a 394/2007. (XII.20.) határozattal elfogadott Esélyegyenlıségi Tervéhez és Intézkedési Tervéhez kapcsolódó részdöntések 5. pontjában foglalt a beiskolázással kapcsolatos feladatok határidejének lejártát követetı testületei ülésen a feladatellátáshoz kapcsolódó létszámhelyzetet áttekinti és szükséges döntéseket meghozza. 5. A évi költségvetés elfogadásakor hozott 48/2007. (II. 22.) határozatok hatályukat vesztik. Határidı: Felelıs: értelem szerint Izsó Gábor polgármester Békés, február 7. Izsó Gábor polgármester... Jogi ellenjegyzı... Pénzügyi ellenjegyzı 11

12 BÉKÉS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELİ-TESTÜLETÉNEK 3/2008. (II. 15.) számú r e n d e l e t e A ÉVI KÖLTSÉGVETÉSRİL Békés Város Képviselı-testülete az államháztartásról szóló többszörösen módosított évi XXXVIII. sz. törvény 69. -ában kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat évi költségvetésérıl az alábbi rendeletet alkotja. 1. Az önkormányzat költségvetési bevételeinek fı összege: Finanszírozási célú pénzügyi mőveleteinek (hitelfelvétel) bevétele: EFt EFt (1) A évi bevételek forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ftban): 1. Intézményi mőködési bevételek Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei ebbıl: helyi adók átengedett központi adók bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Önkormányzatok költségvetési támogatása ebbıl: normatív támogatások központosított elıirányzatok normatív kötött felhasználású támogatások fejlesztési célú támogatások Felhalmozási és tıkejellegő bevételek ebbıl: tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei Támogatásértékő bevétel ebbıl: támogatásértékő mőködési bevétel ebbıl : társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz támogatásértékő felhalmozási bevétel

13 6. Véglegesen átvett pénzeszközök ebbıl: felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl garancia és kezességvállalás visszatérülése Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, Értékpapírok kibocsátásának és értékesítésének bevétele Hitelek ebbıl: felhalmozási célú hitel felvétele Pénzforgalom nélküli bevételek ebbıl: elızı évi pénzmaradvány igénybevétele (2) Az önkormányzat intézményenkénti bevételeit a rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza. Az 1/A. sz. melléklet tájékoztató jelleggel részletesen bemutatja az önkormányzat bevételeit. (3) Az önkormányzat uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételei elkülönítetten az alábbiak szerint kerülnek bemutatásra: Ökoturisztikai vonzerık fejlesztése c. R.O.P. pályázat támogatása EFt 2. Az önkormányzat évi költségvetési kiadásainak fı összege: Ebbıl: fejlesztési céltartalékok elıirányzata EFt mőködési céltartalékok elıirányzata EFt Finanszírozási célú pénzügyi mőveleteinek (hiteltörlesztés) kiadása: EFt EFt (1) Az önkormányzat évi kiemelt kiadási elıirányzatai (ezer Ft-ban): 1. Személyi jellegő kiadások Munkaadót terhelı járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Pénzeszköz átadások és egyéb támogatások Szociális ellátások és egyéb juttatások Felhalmozási kiadások, támogatások Tartalékok Hiteltörlesztés, visszafizetés (2) Az önkormányzat évi uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett kiadásai elkülönítetten az alábbiak szerint kerülnek bemutatásra: Ökoturisztikai vonzerık fejlesztése c. R.O.P. pályázat 450 EFt Testvérvárosi együttmőködés (Békés-Románia) pályázat 649 EFt 2

14 (3) A kiemelt kiadási elıirányzatok intézményenkénti részletezését és tervezett létszámkeretét 807 fı összlétszámnak megfelelıen a 2. sz. melléklet tartalmazza. (4) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének kiadásait a 3. sz. mellékletben bemutatott szakfeladatok szerint állapítja meg a Képviselı-testület. (5) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásait (beruházás, felújítás), kölcsöneit és átadott pénzeszközeit a 4. sz. melléklet szerint állapítja meg a Képviselı-testület. (6) A Képviselı-testület az önkormányzat tartalék elıirányzatait az 5. sz. mellékletben felsoroltak szerint állapítja meg. (7) A rendelet 6. sz. melléklete az önkormányzat elıirányzat-felhasználási ütemtervét tartalmazza. (8) A rendelet 7. sz. melléklete az önkormányzat likviditási tervét mutatja be. (9) A rendelet 8.-8/D. sz. mellékletei tájékoztató jelleggel, mérlegszerően tartalmazzák a mőködési és felhalmozási célú bevételek és kiadások alakulását. (10) A rendelet 9 sz. melléklete tájékoztató jelleggel mutatja be az önkormányzat hosszúlejáratú kötelezettségeiként az évenkénti hitel visszafizetés összegét. (11) A rendelet 10. sz. melléklete az önkormányzat közvetett támogatásait jogcímenként szemlélteti. (12) A rendelet 11. sz. melléklete tájékoztató jelleggel mutatja be az önkormányzat 3 éves gördülı tervezését megalapozó számításokat. (13) A rendelet 12. és 12/A. sz. melléklete tájékoztató jelleggel mutatja be az önkormányzat foglalkoztatási mutatóit 3. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetése bevételeinek fı összege EFt. (1) A évi bevételek forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ftban). 1. Helyi önkormányzat költségvetési támogatása Állami támogatás Elızı évi pénzmaradvány 45 3

15 4. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetése kiadásainak fı összege EFt. (1) A évi kiadások kiemelt elıirányzatonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ft-ban): 1. Dologi és egyéb folyó kiadások Tartalékok A Német Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetése bevételeinek fı összege 722 EFt. (1) A évi bevételek forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ftban): 1. Állami támogatás Elızı évi pénzmaradvány A Német Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetése kiadásainak fı összege 722 EFt. (1) A évi kiadások kiemelt elıirányzatonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ft-ban): 1. Dologi és egyéb folyó kiadások Tartalékok A Szlovák Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetése bevételeinek fı összege 796 EFt. (1) A évi bevételek forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ftban): 1. Állami támogatás Elızı évi pénzmaradvány A Szlovák Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetése kiadásainak fı összege 796 EFt. (1) A évi kiadások kiemelt elıirányzatonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ft-ban): 1. Dologi és egyéb folyó kiadások Tartalékok A Román Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetése bevételeinek fı összege EFt. (2) A évi bevételek forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ftban): 1. Állami támogatás Elızı évi pénzmaradvány 638 4

16 10. A Román Kisebbségi Önkormányzat évi költségvetése kiadásainak fı összege EFt. (3) A évi kiadások forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ftban): 1. Dologi és egyéb folyó kiadások Tartalékok (1) Az intézmények mőködési bevételük többletét saját hatáskörben kiadásaik fedezetére kötelesek felhasználni. (2) Az intézmények, és a Polgármesteri Hivatal fejlesztési célú többletbevételeit felhalmozási célra lehet felhasználni. Az ettıl való eltérés okait a képviselı-testület elé terjesztett zárszámadásban indokolni kell. (3) Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézmények a kiemelt elıirányzatokon belül a részelıirányzatok között saját hatáskörő elıirányzat átcsoportosítást csak a mőködés zavartalan ellátása érdekében hajthatnak végre. (4) A költségvetésben nem tervezett többletkiadásokra kizárólag testületi felhatalmazással, az SZMSZ-ben szabályozandó módon lehet elıirányzatot képezni és kötelezettséget vállalni. (5) A Képviselı-testület dönt a jóváhagyott költségvetési pénzeszközök (elıirányzatok) átcsoportosításáról, a tartalékok felhasználásáról. A képviselı-testület az SZMSZ-ben szabályozandó módon a hatáskört a Pénzügyi Bizottságra és a polgármesterre ruházza át beszámolási kötelezettség mellett, összeghatár megjelölésével. 12. Az évközben létrejött hiány kezelésére a 98/2007 (III. 29.) számú határozat alapján a május 14-ig terjedı idıszakra maximum 250 millió Ft. felsı összeg határú folyószámlahitel áll rendelkezésre. Ez követıen a Képviselı-testület a folyószámlahitel felvételérıl újból dönt, a pénzügyi egyensúly biztosítása és fenntartása érdekében. 13. Békés Város Képviselı-testülete az év során felmerülı és ténylegesen megvalósuló fejlesztési igények ismeretében dönt a szükséges és indokolt mértékő hitelfelvétel összegérıl. 14. Az intézmények önkormányzati támogatásának folyósítása a tervezett elıirányzatuk 1/12-ed részének megfelelıen történik. Ettıl eltérni a finanszírozási ütemtervben meghatározott igény alapján lehet. 5

17 15. A költségvetési intézmények vezetıi költségvetési éven túli anyagi kötelezettséget a fenntartó engedélye nélkül (polgármester) nem vállalhatnak. Az intézmények a költségvetési rendelet 2. sz. mellékletében jóváhagyott létszám és bérgazdálkodási mutatóit az engedélyezett létszámba a Kjt. és az Mt. hatálya alá tartozó munkavállalókat kell érteni kötelesek betartani. A évi pénzmaradvány felhasználásáról a képviselı-testület a beszámoló elfogadásakor dönt. 16. (1) Békés Város Önkormányzata évben is a Peremkerületi program megvalósítására külön alapot hoz létre. Az alap célja a peremkerületen élı lakosság részére biztosítani a kultúrált közlekedést, a városközpont gyorsabb elérését úgy gyalogosan, mint gépjármővekkel. Értékeit, házaik állagának megóvását biztosítani, a csapadékvíz elvezetés biztosításával. (2) Az alap forrása évben EFt. (3) A polgármester hasonló célú feladatok megvalósítására 500 EFt összegben jogosult dönteni. 17. (1) Békés Város Képviselı-testülete évben is Vállalkozói Alapot hoz létre. Felhasználásáról a Képviselı-testület dönt. (2) Az Alap forrása évben EFt. 18. (1) A évi költségvetés környezetvédelmi alappal kapcsolatos kiadásokat nem tartalmaz, mivel a környezetvédelmi alap elszámolási számla bevétele az elızı évi környezetvédelemhez kapcsolódó kiadások 50 %-ára nyújtott fedezetet. A tárgyévi környezetvédelemmel kapcsolatos bevételek a költségvetésbıl megelılegezett elızı évi összeg pótlására szolgálnak. 19. A évi költségvetés elıkészítı eljárásának lefolytatásában részt vettek: Az Ámr. 217/1998. (XII.30.) 28. (7) alapján a kisebbségi önkormányzatok elnökei. Az Ámr. 217/1998. (XII.30.) 29. (4) alapján a költségvetési szervek vezetıi. Az Ámr. 217/1998. (XII.30.) 29. (9) alapján bizottságok, Képviselı-testület. A Kotv LXXIX. tv (3) alapján az intézmények alkalmazotti közösségének vezetıi, iskolaszék, szülıi szervezetek, diákönkormányzat. A Kjt XXXVIII. tv. 6. alapján az intézmények megfelelı szintő szakszervezeti vezetıi. 6

18 20. (1) A költségvetés végrehajtásáról a Polgármesteri Hivatal részére meghatározott elıirányzatok felhasználásáról - a polgármester a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik. (2) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban január 1. napjától kell alkalmazni. A rendelet hatálya: január december 31. B é k é s, február 8. Izsó Gábor polgármester Dr. Heinerné Dr. Kecskés Aranka jegyzı A rendelet kihirdetésre került: február 15-én Dr. Heinerné Dr. Kecskés Aranka jegyzı 7

19 1. sz. melléklet Békés Város Önkormányzata évi kiemelt bevételei ezer Ft-ban Címszám Alcímszám Megnevezés 1 Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelıintézet Intézményi mőködési bevételek Önkormányzat sajátos mőködési bevételei Önkormányzat költségvetési támogatása Felügyeleti szervtıl kapott támogatások Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatási kölcsönök visszatérülése Hitelek Elızı évi pénzmaradvány Bevételek összesen Szociális Szolgáltató Központ Kistérségi Iskola Óvoda Kulturális Központ Jantyik Mátyás Múzeum Könyvtár Intézmények összesen: Polgármesteri Hivatal Mindösszesen:

20 1/A.sz. melléklet Békés Város Önkormányzata évi bevételi elıirányzatainak tételes bemutatása Jogcím megnevezése évi elıirányzat ezer Ft I. Intézményi mőködési bevételek - Önálló és részben önálló intézmények mőködési bevételei - Polgármesteri Hivatal mőködési bevételei Ebbıl: Hivatali étkezde térítési díjbevétele Saját vagy bérelt ingatlanok hasznosítása (kiszáml.rezsi, bérl.díj) Igazgatási szakfeladat mőködési bevétele (okmányiroda mők.bev., marhalevél, kamat, készl.ért.) Városgazd. szakfeladat bevételei (Piaci bev., gépek bérleti díja, önk. földterület haszn. szárm. bev.) Társadalmi ünnepségek utáni bevételek Önk. üdülık igénybevételi díja (Fonyód) Állategészségügyi szakfeladat Belvíz-, szennyvízelvezetés kamat bevétel I. Mőködési bevételek összesen: Jogcím megnevezése Normatíva évi Mutatószám Ft elıirányzat ezer Ft II. Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei és költségvetési támogatása - Helyi adóbevételek Ebbıl: Iparőzési adó Kommunális adó Idegenforgalmi adó 500 Pótlék, bírság Egyéb sajátos bevételek Ebbıl: Mezııri járulék Közterület használati díj Helyszini és szabálysértési bírság Talajterhelési díj Átengedett, megosztott bevételek SZJA évi állandó népesség alapján ( 8 %) SZJA kiegészítés adóerıképesség alapján SZJA kiegészítés nem kötelezı térségi feladatra Gépjármőadó Átengedett, megosztott bevételek összesen: ebbıl: SZJA Gépjármőadó Lakosságszámhoz kötött állami támogatások - Települési, igazgatási, kommunális feladatok Tömegközlekedési feladatok Körzeti igazgatási feladatok (egységes) = Okmányiroda mőködtetése (ügyiratszám alapján) = Gyámügyi, igazgatási feladatok = Építésügyi igazgatási feladatok = Építésügyi igazgatás kieg. hozzájárulás (döntések száma alapján) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok Pénzbeli, természetbeni szoc. és gyermekjóléti ellát Helyi közmővelıdési és közgyőjteményi feladatra Lakosságszámhoz kötött állami támogatás összesen: Mutatószámhoz kötött normatív állami támogatások 1. Bölcsıde és átmeneti elhelyezést nyújtó int. ellátás - Bölcsıdei ellátás Ingyenes étkezés Korai fejlesztés Nappali szociális intézményi ellátás Hajléktalanok nappali intézményi ellátása (melegedı) Hajléktalanok átmeneti elhelyezése Támogatói szolgálat mőködtetése 12 hó Szociális étkeztetés Szociális étkeztetés Szociális étkeztetés Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Házi segítségnyújtás Házi segítségnyújtás Közösségi ellátások 24 hó Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása Szociális továbbképzés Családsegítés ( Tarhosi lakosokra is ) 12 hó Gyermekjóléti szolgálat 12 hó Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelıintézet összesen: