1/29/2016. Új év. Adatbázisváltás

Átírás

1 Adatbázisváltás Adatbázisváltás a pénzügy-számviteli alrendszerben 1 I ös zárlati feladatok Központi törzseket érintő változások - BÉR Intézményi törzseket érintő változások 3 ÉV VÉGI ÉRTÉKELÉSEK 4 Átsorolások Tárgyévi / Követő évi II nyitási feladatok ÁRNYÉKTÁBLA Bizonylatok átemelése egyesével Bizonylatok átemelése csoportosan III. UTALÁS 2 Új év = új adatbázis = új törzsadatok: jogszabályi környezet változása Szervezeti/intézményi törzsek dimenziók változása = záró állományt át kell emelni az új törzsekkel = DE! az új törzsekkel 3 1

2 2015-ös adatbázisban: o zárlati tevékenységek o mérleget, beszámolót érintő bizonylatok o Mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált: Követelések Kötelezettségek Kötelezettségvállalások: évi előirányzat, évi maradvány, évben aláírt követő évi előirányzat terhére vállalt os adatbázisban: költségvetési évet érintő bizonylatok: 2016-ban kiállított követelések évi előirányzat terhére vállalt, 2016-ban aláírt kötelezettségvállalás teljesítésű kötelezettségek 5 Központi törzsek változásai 402/2015 (XII. 15.) Korm. rendelet Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013 (I.11.) Korm. rendelet módosításáról Számviteli törvény módosítása miatt Rendkívüli tételek megszűnése 2013/34 EU irányelv beépítése (azonos mérleg és eredménykimutatás a tagállamok összehasonlíthatósága érdekében 6 2

3 Központi törzsek változásai a Forrásban ERA Jogcím Egyedi gyűjtő (KIRA miatt is változott!) Számlatükör 7 Intézményi törzsek változásai Pénzforráskódok törzse a központilag kiajánlott törzs változása HASZNÁLATA NEM KÖTELEZŐ! Egyéb intézményi változások pl. szervezeti egység változása miatt 8 Központi törzsek változásai Pl. ERA 9 3

4 Központi törzsek változásai Ajánlott PÉNZFORRÁS kód törzs használata esetén KÓDCSERE! 10 Pl. szervezeti egységek változása KÓDCSERE MEGFELELTETÉS BÁRMELYIK INTÉZMÉNYI DIMENZIÓ változása megadható kódcserével Adott dimenzió ÚJ mezőjében: az Új év törzséből F2-vel 11 NEM az ajánlott PÉNZFORRÁS kód törzs használata esetén ELŐZŐ ÉVI KÓDRA cserél

5 KIRA 3- féle módszer 2/C: Tényleges rovatra történő utalás Forrásban: rovatonként havi bontásban Bér és járulékutalás: a konkrét jogcímen Egyedi gyűjtő: rovathoz kapcs.tech. egyedi gyűjtő Bérfeladás alapján az ERA nem változik csak átvezetés a tényleges egyedi gyűjtőkre 13 DECEMBER HAVI BÉR UTALÁSA Banki terhelés vagy kimenő egyéb pénzbekérő Jogcím: 3K3661 FP/FT ERA: 3K3661 Egyedi gyűjtő: pl. 3K3661K1101 PARTNER: DOLGOZÓ gyűjtő 14 HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSE Banki terhelés vagy kimenő egyéb pénzbekérő Jogcím: K1 FT/FP, K2 FT/FP Egyedi gyűjtő: K /K

6 PÉLDÁK A JANUÁR HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSRE 1. Jogcím: K1101 FP/FT Alapilletmények Egyedi gyűjtő: K ERA: K Jogcím: K1107 FP/FT Alapilletmények Egyedi gyűjtő: K ERA: K PÉLDÁK A JANUÁR HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSRE - JÁRULÉK 1. Jogcím: K21 FP/FT Szoc.hozzájár.adó Egyedi gyűjtő: K ERA: K2 2. Jogcím: K26 FP/FT SZJA előleg Egyedi gyűjtő: K ERA: K Hibás jogcím választása esetén: pl. régi K11010/K200 jogcím HIBA:

7 Hibás egyedi gyűjtő választása esetén: pl. 99 végű összevont választása esetén HIBA: 19 Átemelendő bizonylatok kimutatása (ZÁRÓ állomány) Bizonylatok megfeleltetése az új törzsekre (opcionális) Bizonylatok átemelése Átemelt bizonylatok (NYITÓ állomány) kimutatása és ellenőrzése Vevő és szállítói számlák kimutatása VEVŐ / K) VEVŐSZÁMLÁK TELJESÍTÉSÉNEK KIMUTATÁSA SZÁLLÍTÓ / K) SZÁLLÍTÓI SZÁMLÁK TELJESÍTÉSÉNEK A KIMUTATÁSA 2. Nem végleges kötelezettségvállalások kimutatása KÖTVÁLLALÁSOK KIMUTATÁSA / F) KÖTVÁLLALÁSOK ANALITIKUS KIMUTATÁSA

8 3. Fedezetek KÖTVÁLLALÁSOK KIMUTATÁSA / D)FEDEZETEK ANALITIKUS KIMUTATÁSA 4. Előleg bizonylatok PÉNZÜGY MODUL / PÉNZTÁR / BIZONYLATOK RÖGZÍTÉSE / TÉTEL MENÜPONT / PÉNZTÁRI ELŐLEG KIMUTATÁS Részteljesítés kezelése 1.2 Kötelezettségek/követelések év végi értékelése 23 Kapcsolódó banki és pénztárbizonylatok: az alapbizonylattal együtt automatikusan kijelöljük

9 Új ÁHSZ. 21 (10) (10) A külföldi pénzértékre szóló részesedések, értékpapírok, a valutapénztárban lévő valutakészlet, a devizaszámlán lévő deviza, valamint a követelések és kötelezettségek - egyezően a költségvetési számvitelben meghatározott értékkel - mérlegben szereplő értékét a mérleg fordulónapjára vonatkozó, a 20. (3) és (4) bekezdése szerinti devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell meghatározni. MNB (mérlegfordulónapi) árfolyam 25 BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE Új ÁHSZ. 20. (3) és (4) (3) A külföldi pénzértékre szóló eszköz, kötelezettség (kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség) forintértékének meghatározásakor a valutát, devizát a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon kell forintra átszámítani. (4) Ha Magyar Nemzeti Bank által nem jegyzett és nem konvertibilis valutát, ilyen valutára szóló eszközöket és kötelezettségeket (kötelezettségvállalásokat, más fizetési kötelezettségeket) kell forintra átszámítani, az átszámítást az Szt. 60. (5) bekezdése szerinti módon kell elvégezni ÁRFOLYAMNYERESÉG 3. PÉNZTÁR/BANK E: Árfolyam-különbözet elszámolási számla ÁRFOLYAMVESZTESÉG 3. PÉNZTÁR/BANK E: Árfolyam-különbözet elszámolási számla

10 ELSZÁMOLÁS MENETE: - KARTONONKÉNT KISZÁMÍTJUK AZ ELTÉRÉST (nyilvántartási árfolyam vs. december 31. MNB árfolyam) - Különbözet rögzítése kartononként, december 31. árfolyammal CSAK FORINT-ban - Főkönyvi feladás 28 JOGCÍMEK: Árfolyamnyereség: o Deviza banki terhelés: ARFSERTDT o Valutapénztári kiadás: ARFSERTVK Árfolyamveszteség: o Deviza banki jóváírás: ARFSERTDJ o Valutapénztári kiadás: ARFSERTVB

11 Árfolyamnyereség o Jogcímek: ARFSERTDJ - devizaszámlán ARFSERTVB valutapénztárban Árfolyamveszteség o Jogcímek: ARFSERTDT - devizaszámlán ARFSERTVK valutapénztárban 31 Megnev. Ft/EUR Ft Nyilvántartási árfolyam 319, ,00 Dec. 31. MNB középárfolyam 313, ,00 Árfolyamdifferencia ,00 BANKI TERHELÉS - ARFSERTDT , ARFSERTVB Valutapénztári bevét Ft

12 Szt. 60. (3) bekezdése: meg kell vizsgálni, hogy árfolyam-különbözetként a 494. főkönyvi számlán elszámolt tételek milyen jellegű egyenleget okoznak, és attól függően veszteségként vagy nyereségként elszámolni. A devizás értékelés pénzügyi jogcímei a 494. Árfolyam-különbözeti elszámolási számlával szemben számolják el a különbözet összegét. JOGCÍM: ARFSERT Főkönyvi számla Tartozik egyenlegű 853. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Követel egyenlegű 933. Püi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei Az összevont különbözetet vegyes főkönyvi naplóban, csak a pénzügyi számvitel szerint kell elszámolni. Értékelés eredményeként az új adatbázisba már az átértékelt bizonylatok kerülnek átemelésre PÉNZÜGY MODUL / BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE 1. Összehasonlítja a bizonylatban lévő és az árfolyamtörzsben lévő december 31-i árfolyamot 2. Amennyiben eltérést talál -> korrekciós bizonylat generálása: 3. Az eredeti dimenziókkal az árfolyamkülönbözettel generálja a sor(oka)t 4. Generált bizonylat főkönyvi feladása

13 PÉNZÜGY MODUL / BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE 1. Összehasonlítja a bizonylatban lévő és az árfolyamtörzsben lévő december 31-i árfolyamot 2. Amennyiben eltérést talál -> korrekciós bizonylatot generál az eredeti dimenziókkal 37 Pénzügyi számvitel szerint VESZTESÉG jellegű: KÖTELEZETTSÉG: T494 K 42 KÖVETELÉS: T 494 K 35 NYERESÉG jellegű: KÖTELEZETTSÉG: T 42 K 494 KÖVETELÉS: T 35 K os adatbázis előkészítése 2.2 Bizonylatok előkészítése: árnyéktáblák 2.3 Bizonylatok átemelése: - egyedileg és csoportosan 2.4 Átemelés javítása, visszavonása 2.5 Pénztári / Banki analitika megnyitása

14 EREDETI TÉTEL DIMENZIÓI ÁRNYÉKTÁBLA: MILYEN LESZ AZ ÚJ ÉVBEN? HÁTTÉRBEN!!!

15 o ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / ELŐKÉSZÍTÉS / ADATBÁZIS VEZÉRLŐ TÁBLA o ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / ELŐKÉSZÍTÉS / TÁBLÁK ELLENŐRZÉSE 43 TÖRZSEK ELŐKÉSZÍTÉSE 44 LÉPÉSEK - Bizonylatok kijelölése (2016) - Árnyéktáblák feltöltése (2015) Opcionális, előző ponttal automatikus - Átemelés végrehajtása (2016)

16 2016. ADATBÁZISBAN ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA Bizonylattípusonként külön menüpont a kijelölésre 46 Vevőszámlák kijelölése: bejövő bizonylatok Szállítói számlák (nem proformás): kötvállhivatkozás nélküli szállítói számlák Kötvállalások kijelölése: PENZ02 és PENR03 automatikusan hozzuk a kapcsolódó bizonylatokat (számlák, pénzügyi teljesítések) 47 Szerződések kijelölése: PENZ01 es szerződések bevételi kötvállt is itt jelölünk ki! Előlegkezelés/csoportos bizonylatok Fedezetek

17 - Kijelöléssel: árnyéktábla is feltöltődik! 49 CSAK ALAPBIZONYLATOT JELÖLÜNK KI!!! Kapcsolódó bizonylatok ha vannak - automatikusan: Pénzügyi teljesítés és pénzforgalmi jogcím Helyesbítő bizonylat Stornó Előlegbekérő ÁFA 50 HIBA - Nem könyvelt HIBA - Kötvállhoz kapcsolódik (számla esetén)

18 LÉPÉSEK 1. Bizonylatok kijelölése csoportosan (2016) 2. Árnyéktáblák feltöltése csoportosan (2016) opcionális! 3. Átemelés végrehajtása (2016) ADATBÁZISBAN ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA / 53 Minden bizonylattípus szerepelhet benne Formátum: munkafüzet.xls 2 oszlop A: alapbizonylat Vevő, szállító (kötváll. hiv. nélkül), szerződéses kötelezettségvállalás B: nem proformás szerződés ( bevételi kötelezettségvállalás)

19 55 HIBA számlaszám és szerződés is ki van töltve HIBA nincs ilyen bizonylat HIBA alapbizonylat típusa nem lehet... : az első oszlopban csak vevő, szállító vagy kötváll. bizonylat lehet. HIBA proformás számla, a proformával emelhető át: olyan szállító került megadásra, amelyhez kötváll hivatkozás kapcsolódik a kapcsolódó kötváll bizonylat számát kell megadni. HIBA nem könyvelt HIBA Már átemelt 56 ÚJ ÉV/ ADATBÁZISVÁLTÁS / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA/ ÁTEMELÉS MENÜPONTOK - Minden kijelölt bizonylatra bizonylattípusonként -Átemelés után: Könyvelt státuszban Új kontírozás is elkészül árnyéktábla alapján Nem lehet visszanyitni az új évben!

20 ÚJ ÉV ADATBÁZISA / ADATBÁZISVÁLTÁS / SZERVIZ / ÁTEMELÉS VISSZAVONÁSA - AZ ÖSSZES KAPCSOLÓDÓ BIZONYLATTAL EGYÜTT!!! 58 ÁTEMELÉS ELŐTT: A RÉGI ADATBÁZISBÓL, DE ÁRNYÉKTÁBLÁVAL! A BEJÖVŐ BIZONYLATOK TÉTELEIN Nem módosítható Kontírozás változásakor

21