1 Csepreg város 2010. I. félévi költségvetési beszámolója Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése Csepreg Város Önkormányzata 2010. I. félévben is ellátta az önkormányzatokról szóló törvényben meghatározott kötelezı feladatait, illetve igyekezett a lakosság elvárásainak eleget tenni, annak szolgálatában állni szőkös anyagi kereteinek ellenére. Az önkormányzat 58.684 e Ft hitelfelvételt tervezett, a hitel felvétel visszafizetésének lehetıségét a város nem látta így ÖNHIKI pályázatot nyújtott be. Az ÖNHIKI pályázatból nem részesült Csepreg városa. A képviselı-testületnek újra kell gondolnia a 2010. évi gazdálkodást, hiszen ekkora mértékő hiánygazdálkodás nagymértékő likviditási gondokat fog okoznia a településen. 2010. I. félévben intézmény ( feladat ) átadás ( megszőnés ), valamint intézmény átvétel nem történt.önkormányzatunk székhely önkormányzata a Felsı- Répcementi Többcélú Kistérségi Társulásnak. A Társulás megalakulása a 2005. év folyamán történt. A Kistérségi Társulás és az önkormányzat között pénzeszköz átadás-átvétel történt. Az alapfokú oktatást, az óvodai nevelést és az alapfokú mővészeti oktatási feladatokat 2007. szeptember 01-tıl az Önkormányzat közös közoktatási intézmény mőködtetésével látja el. Az intézmény fenntartója a Közép- Répcementi Társulás. Az önkormányzatnál jelenleg folyamatban van két kétfordulós EU-s projekt. Az egyik Csepreg város Fıtér revitalizálása, a projekt összértéke 520 millió forint. A támogatottság átlag 80 %-os. A 2. fordulóról a pozitív döntés megszületett, de aláírt támogatási szerzıdéssel a város nem rendelkezik. A másik projekt az ivóvíz arzéntalanításával kapcsolatos. A saját erıt a VASIVÍZ Zrt biztosítja, a projekt nagysága 100 millió forint. Bevételi források alakulása Csepreg Város Önkormányzatának intézményi mőködési bevétele 63,66 %-kal került teljesítésre az eredeti elıirányzathoz képest. Mőködési bevételek megoszlása: Eredeti Teljesítés Alakulása Hatósági jogkörhöz köt.bev. 2.000 872 43,60 Egyéb saját 21.930 13.744 62,67 ÁFA bevételek 920 1.024 111,30 Kamatbevételek 200 306 153,00 Összesen: 25.050 15.946 63,65
2 Csepreg Város Önkormányzata betervezett 80.000 e Ft ingatlan értékesítést, ebbıl nem történt teljesülés. 2.625 e Ft beruház célú pénzeszköz történt az EU-s költségvetésbıl. Egyéb felhalmozási célú bevétele nem volt a városnak. Mőködési célú pénzeszköz átvétel áh-n kívülrıl 2.337 e Ft értékben történt, vállakozásoktól, külföldrıl nem történt. A nonprofitoktól történt 750 e Ft átvétel: - könyvtári pályázatból A háztartásoktól történt 75 e Ft átvétel utca névtáblákra képviselıi felajánlás alapján. EU-s költségvetésbıl: 1.512 e Ft ( Foglalkoztatási Paktum) Támogatásértékő mőködési célú pénzeszköz átvétel 24.303. ( e Ft ), 43,75 %-ban alakultak a módosított elıirányzathoz képest - mezııri támogatás 300 - településır foglalk. 440 - Általános Iskolához ( Önk.) 3.264 - Zeneiskolához ( Önk.) 1.711 - Polgármesteri Hivatalhoz ( Önk.) 4.047 - Óvoda (önk) 1.784 Választás (Önk.) 1.049 - Kistérségtıl 4.094 - TB Alaptól átvett 6.448 - Munkaerı Piaci Alaptól 1.346 - KIKI 1.670 - Mozgáskorl. (fej) 77 - Elızı évi kv. visszatérülés 3.118 - Kisebbségi támogatás 674 - TIOP elıleg Mővh. 93 - Hivatal szakértıi díj 10 Támogatásértékő felhalmozási célú pénzeszköz átvétel nem történt. A TB Alaptól átvett mőködési támogatás 56,30 %-ban teljesült. Az önkormányzatoktól történı átvétel 50,60 %-ban teljesült, ami megfelel az idıarányosnak. A Munkaerı Piaci Alaptól átvett pénzeszköz 17,50%-ban teljesült. A Többcélú Kistérségi Társulástól történı átvétel 24,30 %-os, a 2. negyedévi pénzügyi teljesülés 7. hóban teljesül. 28 e Ft kölcsön került visszafizetésre a háztartásoktól dolgozói kölcsön törlesztés jogcímen. 35.630 e Ft 2009. évi pénzmaradvány segítette a város gazdálkodását, amely összegbıl 10.000 e Ft került eredeti elıirányzatban betervezésre.
3 A helyi önkormányzatok sajátos bevételeinek részletezése Eredeti Tény Teljesítés Építményadó 6.000 3.556 59,30 Telekadó 9.000 3.647 40,50 Magánszemélyek komm. adója 5.500 3.584 65,16 Idegenforgalmi adó 400 158 39,50 Iparőzési adó 44.000 22.795 51,80 Helyi adók összesen 64.900 33.740 51,99 Kedvezıtlen az idegenforgalmi adó bevétel alacsony arány, hiszen ezen bevétel minden 1 Ftját az állam 1 Ft-tal támogatja. Kedvezıtlenül alakult a telekadó bevétel idıarányosan, a felhalmozási bevétel teljesítése érdekében fontos, hogy ezen adófajta is teljesítése kerüljön. A telekadó idıarányos teljesülésének kedvezıtlen alakulása ellenére a helyi adó bevételek meghaladták az 50 %-ot. SZJA helyben maradó része 30.452 14.221 46,70 Jövedelemkülönbség mérséklése 84.771 39.588 46,70 Gépjármőadó 22.500 12.830 57,00 Egyéb sajátos bevételek 6.134 2.905 47,36 Talajterhelési díj 600 525 87,50 Pótlékok, bírságok 700 918 131,14 A gépjármőadó bevétel megfelel a tervezett elıirányzatnak. Az egyéb sajátos bevételek behajtása (lakbér) érdekében fizetési meghagyások kibocsátása történt. A központosított elıirányzatok alakulása ( 17.576 e Ft ). A módosított elıirányzat 17.813 e Ft. Könyvtári érdekeltségnövelı tám. 148 Óvodáztatási támogatás 10 Új tudás ped.öszt. 396 2010. évi bérpolitikai int. 15.635 Nyári gyermekétkeztetés 651 Esélyegyenlıség támogatása 736 A normatív kötött felhasználású és a normatív és a szociális feladatok támogatások a tervezett szinten alakultak. A 2009. évi CÉDE támogatást 2010. július hóban kapta meg az önkormányzat. Az önkormányzatnak nem volt bevétele a következı jogcímekbıl: - vállalkozási bevétel - gépek, berendezések, jármővek, immat.javak értékesítése - osztalék, hozam bevétel, részvény, részesedés értékesítés - mőködési kölcsönök visszatérülése
4 - mőködési hitel - rövid és hosszú lejáratú értékpapírok értékesítése - illeték - önkormányzati lakások értékesítése - privatizációból származó bevétel - vadászati jog értékesítésébıl - címzett, cél és vis maior feladatokhoz támogatás A kiadások alakulása A személyi juttatások a teljesülés százaléka az eredeti elıirányzathoz 55,07 %, a módosított elıirányzathoz képest 52,34 % a teljesülés. e Ft Eredeti Tény Teljesülés Rendszeres szem.juttatás 119.070 59.318 49,81 Munkavég.kapcs.juttatás 89 6.415 720,00 Fogl.sajátos juttatása 2.535 1.494 58,90 Kereset kiegészítés 404 - - Költségtérítés 8.390 3.500 41,72 Külsı szem.jutt. 12.810 8.192 63,95 Összesen 143.298 78.919 A külsı személyi juttatások kifizetését a módosított elıirányzathoz képest kedvezıbben alakult, a teljesülés %-a 56. A munkaadókat terhelı járulékok az elıirányzaton belül alakultak a teljesítés százaléka az eredeti elıirányzathoz képest 44,60 %, a módosított elıirányzathoz 42,80 %. A járulék megoszlása Eredeti Tény Teljesítés TB járulék 41.612 19.440 46,70 Egészségügyi hozzájárulás - 272 - Táppénz hozzájár. 500 64 12,80 Munkaadót terh.egyéb jár. 4.896 1.192 24,35 Összesen 47.008 20.968 44,60
5 A dologi kiadások tényleges nagysága 59.563 e Ft volt, ez 45,56 %-os teljesülést mutat a módosított elıirányzathoz képest, amely nem valós teljesülés, a 7.000 e Ft-os kamat kiadás nem valósult meg idıarányosan csak 38,33 %-ban teljesült illetve a beszámolási idıszakban a kifizetetlen számlák értéke nagyon magas volt. Dologi kiadások alakulása: Eredeti Mód. Tény Teljesülés ca.mód.%-ban Készletbeszerzés 21.398 24.138 9.544 39,60 Kommunikációs szolg. 6.725 6.281 2.758 43,90 Szolgáltatások 40.375 42.106 20.322 48,20 Vásárolt közszolgáltatások 9.986 12.170 4.994 41,00 ÁFA 20.542 21.550 8.447 39,20 Kiküldetés,repr.reklám 4.010 4.405 1.857 42,16 Egyéb dologi 1.168 1.251 157 12,55 Egyéb folyó 12.426 18.830 11.484 60,99 Összes dologi: 103.754 111.901 48.079 42,97 Összes dologi és folyó kia.: 116.180 130.731 59.563 45,56 Az intézmények az igényelt finanszírozásaikat megkapták. A támogatás értékő mőködési célú pénzeszközátadás 190 e Ft-ban teljesült a BURSA pályázathoz. A Többcélú Kistérségi Társulásnak 6.310 e Ft került átadásra. 3.254 e Ft értékben került visszautalásra a KIKI fenntartásában részt vevı önkormányzatok részére a 2009. évi túlfinanszírozás miatt. Mőködési célú pénzeszközátadás áh-n kívülre 3.764 e Ft értékben történt, a civil szervezetek és a Vízrendezési Társulás részére. A civilek támogatása a pályázatban elıírtak szerint történt. 1.305 e Ft történt kifizetésre otthonteremtı támogatásként, amit a központi költségvetés finanszírozott. Felhalmozási célú pénzeszközátadás történt államháztartáson kívülre. Az elsı lakáshoz jutók építkezése 200 e Ft-tal került támogatásra. Az önkormányzatok által folyósított társadalmi és szociálpolitikai juttatások 35,26 %-ban teljesültek. A tényleges kiadás nagysága 10.172 e Ft. Megoszlás Eredeti Tény Teljesítés Rend.szoc.ker.tev.u. 50 93 186,00 Rend.szoc.egészségb. 320 154 48,10 RÁT 5.300 1.843 34,80 Rend.szoc.segély 2.000 672 33,60 Idıskorúak járadéka 100 104 104,00 Lakásfenntart.tám 2.000 875 43,75 Ápolási díj(normatív) 8.500 3.767 44,32 Ápolási díj(helyi) 4.500 1.513 33,62 Átmeneti segély 1.400 278 19,86
6 Temetési segély 900 199 22,11 Rendkívüli gyermekv.t(hely.1.600 526 32,88 Egyéb juttatás 150 77 51,33 Köztemetés 150 - - Közgyógyellátás 250 71 28,40 Óvodáztatási tám. 50 - - Rendszeres gyermekv.t. 1.600 - - Összesen: 28.870 10.172 35,23 A felújítási és beruházási kiadásokat cél - és feladatfelhasználási bontásban a számszaki beszámoló tartalmazza. A betervezett hiteltörlesztésbıl az I. félévi törlesztés megtörtént, a következı törlesztés szeptember hóban és 30.000 e Ft pedig december hóban fog megtörténni. Az önkormányzatnál 2010. évben nem voltak kiadások a következı jogcímeken: - garancia és kezességvállalásból származó pénzeszköz átadás - gépek, berendezések, jármővek felújítása - részvények, részesedések vásárlása - államkötvények vásárlása - kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre A pénzmaradvány elszámolása: A teljes felhasználás megtörtént. A vagyon alakulása: A tárgyi eszközök értéke 0,8%-kal emelkedett az idıszak elején meglévı állományhoz képest. Ez azt jelenti, hogy a fejlesztés értéke minimális mértékben meghaladta az elszámolt amortizáció összegét. Az önkormányzatnak mobilizálható részesedése vállalkozásban nincs. 1 %-os tulajdoni hányaddal rendelkezik a VASIVÍZ Zrt-ben. A követelések összege 15,3 millió forint, amely az adósok hátralékából tevıdik össze. Az adóhatósági munka a behajtás érdekében folyamatos. A szállítói tartozások összege nagyon magas 13,6 millió forint. A magas kötelezettségek nagysága a beszámolási idıszak végére folytonos likviditási gondokat okoz. A likviditási helyzet bénulásához vezet, hogy a város nem hitelképes, nem rendelkezik olyan vagyonnal, amely a hitel felvétel biztosítékaként szolgálhatna. Jelenleg a beszámolási idıszak végén az önkormányzat 44.870 e Ft hosszúlejáratú hitelállománnyal és 31.274 e Ft rövidlejáratú hitelállománnyal rendelkezik, ebbıl 30 millió Ft hiteltörlesztési kötelezettség 2010. december 30-án esedékes. Mobilizálható és értékesítésre betervezett vagyon a Nádasdy kastély, amellyel kapcsolatosan folyamatos tárgyalások történnek, de aláírt értékesítési szerzıdés nincs. Csepreg, 2010. augusztus 09. Háromi Jenı polgármester
7