Csepreg Város évi költségvetési beszámolója

Átírás

1 18. sz. melléklet Csepreg Város évi költségvetési beszámolója Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése Csepreg Város Önkormányzata évben is ellátta az önkormányzatokról szóló törvényben meghatározott kötelező feladatait, illetve igyekezett a lakosság elvárásainak eleget tenni, annak szolgálatában állni szűkös anyagi kereteinek ellenére. Az önkormányzat e Ft hitelfelvételt tervezett, a hitel felvétel visszafizetésének lehetőségét a város nem látta, így ÖNHIKI pályázatot nyújtott be. Az ÖNHIKI pályázatból e Ft összegben részesült Csepreg városa. A e Ft-ra sem vállalt hitel felvételi kötelezettséget a város képviselőtestülete, mert nem látta annak visszafizetési lehetőségét. Így bevételi többletek, illetve kiadások hatékony felhasználásával kívánta a év gazdálkodását lezárni a Képviselőtestület. A Terület Fejlesztési Társulás feladatait a Felsőrépcementi Többcélú Kistérségi Társulás látja el. A Kistérségi Társulás a év folyamán alakult meg, de közszolgálati feladat átvállalás a évben történt. A Többcélú Kistérségi Társulás látja el a következő feladatokat: nevelési tanácsadás, logopédiai ellátás, fejlesztő felkészítés, oktatási intézmények fenntartásának koordinálása, családsegítés, szociális információs szolgáltatás, gyermekjóléti szolgálat, központi háziorvosi ügyelet, mozgókönyvtári feladat, belső ellenőrzési feladatok. Az oktatási feladat ellátás (KIKI) fenntartója a Felsőrépcementi Közoktatási Társulás, amely szeptember 01-től hét tagönkormányzatból áll szeptember 01-től megszűnt az általános iskola mint önálló intézmény, a Napközi Otthonos Óvoda és Bölcsőde mint önálló intézmény és a Bognár Ignác Zeneiskola mint részben önálló intézmény, és megalakult a Dr. Csepregi Horváth János KIKI. Bevételi források alakulása Csepreg Város Önkormányzatának intézményi működési bevétele 93,49 %-kal került teljesítésre az eredeti előirányzathoz képest. Működési bevételek megoszlása: Eredeti ei. Teljesítés Alakulása Hatósági jogkörhöz köthető ,2 Intézmények egyéb sajátos ,76 ÁFA bevételek ,85 Kamatbevételek ,5 Csepreg Város Önkormányzata betervezett e Ft földterület értékesítést, ebből nem valósult meg semmi. Sajátos felhalmozási és tőkebevétel nem került betervezésre, de tényként és módosított előirányzatként szerepel e Ft illetve e Ft. A VASIVÍZ Rt által beszedett vízhasználati díj nagysága kerül leszámlázásra az RT felé. Működési célú pénzeszköz átvétel áh-n kívülről 75 e Ft, eredetiben nem került tervezésre.

2 A Bognár Ignác Zeneiskola pályázott kottára a támogató non-profit szervezetektől. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről nem történt. Támogatásértékű működési célú pénzeszköz átvétel e Ft, 90,02 %-ban alakult a módosított előirányzathoz képest, a részletezés: - mezőőri támogatás (kp) Könyvtár(kp) Oktatási M. (kp) 50 - Közlek. Min. p.(fej) 66 - Általános Iskolához ( Önk.) Zeneiskolához (Önk.) Polgármesteri Hivatalhoz(Önk.) Óvodához ( Önk) Választás(Önk) 22 - Mozgókönyvtárhoz ( Önk) Vas megyei Önk. (Önk) Kistérségtől TB Alaptól átvett Munkaerő Piaci Alaptól Mozgáskor.tám.(fej) Horvát Kisebbségi Önk.tám (önk) 50 - Horvát Kisebbségi Önk. tám (önk) Okm.i.támogatás (kp) Szívprogram (önk)0 200 Támogatásértékű felhalmozási célú - gázátadó Tormásligettől új iskolához Tömörd új iskolához 650 Az eredeti előíráshoz képest 132,89%-ra teljesült. A TB Alaptól átvett működési támogatás 102,44 %-ban teljesült. A Munkaerő Piaci Alaptól átvett pénzeszköz 37,48 %-ban teljesült, de a bérkiadási oldalon sem merült fel az ezzel kapcsolatos teljes előirányzat felhasználás. 84 e Ft kölcsön került visszafizetésre a háztartásoktól dolgozói kölcsön törlesztés jogcímen e Ft évi pénzmaradvány segítette a város gazdálkodását, amely összegből e Ft került eredeti előirányzatban betervezésre. A helyi önkormányzatok sajátos bevételeinek részletezése

3 Eredeti Tény Teljesítés Építményadó ,53 Telekadó ,14 Magánszemélyek komm.adója ,26 Idegenforgalmi adó ,25 Iparűzési adó ,51 Helyi adók összesen ,83 Kedvező az idegenforgalmi adó bevétel javuló aránya, hiszen ezen bevétel minden 1 Ft-ját az állam 2 Ft-tal támogatja. Kedvezően alakult a telekadó bevétel valamint az iparűzési bevétel is, több új adóalany került be az adózói körbe. Pótlékok, bírságok ,66 SZJA helyben maradó része Jövedelemkülönbség mérséklése ,05 SZJA normatív módon elosztott ,85 Gépjárműadó ,34 Átengedett központi adók ,54 Egyéb sajátos bevételek ,18 Talajterhelési díj Környezetvédelmi bírság Jövedelem-különbség mérséklése miatti SZJA teljesülése 92,05%-os volt, mert az iparűzési adóerő képesség kedvezőbben alakult, így évközben a kiegészítésről lemondás történt. A gépjárműadó bevétel meghaladta a tervezett előirányzatot, az adóhatósági munka színvonalának javulása hatására. A központosított előirányzatok alakulása, eredetiben csak a Kisebbségi Önkormányzatok támogatása került megtervezésre. Bér+járulék Kisebbségi önk. tám ( be volt terv.) Könyvtári érdekeltségnövelő tám. 628 (műk.: 321; felh.: 307) Szilárd burkolatú belterületi utak felújítása (felhalmozási) lakossági közműfejl.tám 11 Szakmai és informatikai fejl.tám A normatív kötött felhasználású támogatások a tervezetthez képest 94,34%-ban teljesültek. A város működése hiányos volt a évben, ezért e Ft ÖNHIKI támogatásban részesült. A évi e Ft címzett támogatás két évi előirányzatból teljesült 2007.évi e Ft volt, a többi maradvány évi e Ft volt. A támogatás címzettje az új 21 tantermes általános iskola építése. 315 e Ft-ot kapott pályázat jogcímen a település. A támogatás címzettje a Művelődési Ház. Fejlesztési hitelfelvétel történt e Ft értékben útfelújításhoz és az iskola kivitelezéséhez, a tervezett Ft; e Ft kölcsönfelvétel történt háztartásoktól. (iskolabusz vásárlás) Az önkormányzatnak nem volt bevétele a következő jogcímekből:

4 - vállalkozási bevétel - gépek, berendezések, járművek, immat. javak értékesítése - osztalék, hozam bevétel, részvény, részesedés értékesítés - működési kölcsönök visszatérülése - rövid és hosszú lejáratú értékpapírok értékesítése - illeték - önkormányzati lakások értékesítése - privatizációból származó bevétel - vadászati jog értékesítéséből A kiadások alakulása A személyi juttatások az előirányzaton belül alakultak, a teljesülés százaléka az eredeti előirányzathoz 98,84 %, a módosított előirányzathoz képest 95,32 % a teljesülés. e Ft Eredeti Tény Teljesülés Rendszeres személyi juttatás ,81 Munkavégz.kapcs.juttatás ,29 Fogl.sajátos juttatása ,31 Kereset kiegészítés Költségtérítés ,07 Állományba nem tart. juttatása ,56 Az állományba nem tartozó juttatás a módosított előirányzathoz képest 101,5 %-os volt a teljesülés. A munkaadókat terhelő járulékok szintén az előirányzaton belül alakultak, a teljesítés százaléka az eredeti előirányzathoz képest 96,45 %, a módosított előirányzathoz 94,16 %. A járulék megoszlása Eredeti Tény Teljesítés TB járulék ,37 Munkaadói járulék ,04 Egészségügyi hozzájár ,56 Táppénz hozzájárulás ,75 Munkaadót terh. egyéb jár ,87 A tervezetthez képest magasan alakult a táppénz hozzájárulás aránya, ami magas táppénzes arányt feltételez. A dologi kiadások tényleges nagysága e Ft volt, ez nem haladta meg sem az eredeti előirányzatot, sem a módosított előirányzatot. A teljesülés az eredeti előirányzathoz 88,1 %-os, a módosított előirányzathoz képest 84,65 %. A dologi és folyó kiadás együtt 93,15 %-ban teljesült az eredeti előirányzathoz képest. Az egyéb folyó kiadások e Ft-ban teljesültek, az előirányzat alakulása: 249,93 %. Dologi kiadások alakulása:

5 Eredeti Tény Teljesülés Készletbeszerzés ,25 Kommunikációs szolg ,79 Szolgáltatások ,25 Vásárolt közszolgáltatások ,64 ÁFA ,59 Kiküldetés, reprezentáció,reklám ,12 Egyéb dologi ,03 A készleteken belül túllépés az élelmiszer-beszerzésen mutatkozik, illetve a hajtó- és kenőanyagoknál, mert eredetiben a zöldterület-karbantartás vásárolt közszolgáltatásként került megtervezésre, de végül az Önkormányzat a saját dolgozóival végeztette el a feladatot. A szolgáltatásokon belül jelentősen elmaradt az előirányzattól az egyéb üzemeltetés, fenntartási kiadások, ide kerül a postaköltség elszámolása, mely egyre jelentősebb terhet ró az önkormányzatokra ( az új KET ). Az ÁFA kiadások között az ingatlan értékesítése miatti ÁFA befizetés került megtervezésre, de a teljesülés csak 18,35 %-os volt. Az intézmények az igényelt finanszírozásaikat megkapták ( 98 %). A működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre e Ft-ban teljesült, ebből 330 e Ft vállalkozásnak ( Vízrendezési Társulat), a csepregi civil szervezetek működéséhez e Ft átadásra került. 21 e Ft vizitdíj került visszatérítésre. Támogatásértékű működési célú pénzeszközátadás e Ft értékben történt. Központi költségvetési szervnek a BURSA pályázathoz 235 e Ft. Az Orvosi Ügyelethez e Ft-ot, kistérségi tagdíjként pedig 611 e Ft-ot adott át önkormányzatunk. Felhalmozási támogatásértékű átadás nem történt. Felhalmozási célú pénzeszközátadás történt államháztartáson kívülre. Az első lakáshoz jutók építkezése 700 e Ft-tal került támogatásra. A VASIVÍZ RT-vel kötött megállapodás alapján a beszedett terhelési díj összege átadásra kerül az RT-hez fejlesztési célok végrehajtására e Ft nagyságban. Az önkormányzatok által folyósított szociális, gyermekvédelmi ellátások 88,23 %-ban teljesültek. A tényleges kiadás nagysága e Ft. Megoszlás Eredeti Tény Teljesítés Tartósan munkan. rendszeres szoc.segély ,08 Rend.szoc.segély ,00 Időskorúak járadéka ,5 Lakásfenntart.tám ,29 Ápolási díj ,01 Átmeneti segély ,8 Temetési segély ,3 Rendszeres gyvéd.t ,58 Rendkívüli gyermekv.t ,83 Köztemetés Közgyógyellátás ,57 Mozgáskorlátozott ,5 Felújítás történt a évben e Ft értékben:

6 - megvalósult a Vörösmarty utca felújítása e Ft-ban - Nádady utca felújításának terve: 228 e Ft Beruházás e Ft értékben történt: Ügykezelő szoftver Iskola tanügyi program Bene-hegyi szabályozási terv Iskolaépítés Földvásárlás Nádasdy utca csapadékvízelvez. Iskola számítógép (lizing) Művelődési Ház vásárolt berendezések UH gép Városgazda gépek Fénymásoló Okm.iroda Iskola első készlet Iskolabusz IFA jármű 835 e Ft 180 e Ft 453 e Ft e Ft 96 e Ft e Ft 443 e Ft 728 e Ft 140 e Ft 511 e Ft 288 e Ft e Ft e Ft 179 e Ft e Ft fejlesztési hitel törlesztése történt, ebből e Ft törlesztés történt az iskola kiviteli terveinek teljesítéséhez felvett hitelből. Az önkormányzatnál évben nem voltak kiadások a következő jogcímeken: - garancia-és kezességvállalásból származó pénzeszköz átadás - gépek, berendezések, járművek felújítása - részvények, részesedések vásárlása - államkötvények vásárlása - kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre, államháztartáson kívülre - támogatásértékű felhalmozási kiadás - rövid lejáratú hitelek visszafizetése - értékpapírok beváltása Kölcsön nyújtás 100 e Ft-ban történt (dolgozói kölcsön). A pénzmaradvány elszámolása: A tárgyévi helyesbített pénzmaradvány e Ft, ez 25,67 %-kal alacsonyabb az előző évinél. A költségvetési pénzmaradvány e Ft. A két pénzmaradvány eltérésének oka, hogy e Ft állami támogatásra nem volt jogosult az önkormányzat. A többlettámogatást vissza kell utalni a Kincstárnak. A pénzmaradvány bevételi többletből illetve kiadás elmaradásából ered. A vagyon alakulása:

7 Eszközök alakulása Csepreg Város Önkormányzatának befektetett eszköz értéke 15,35 %-kal csökkent az előző évhez képest. Elkészült az új általános iskolai beruházás, amely átadásra került a KIKI részére A készletek aránya nem képvisel jelentős mértéket ( 0,0003 % ) az eszközök között. A követelések ( 0,008 %) között a vevők aránya csökkent a évhez képest, az adósok mértéke is csökkent 16 %-kal. A pénzeszközök 17,45 %-kal alacsonyabbak az előző évhez képest, ez magyarázza a pénzmaradvány alakulását is. Források alakulása A saját tőke értéke e Ft-tal csökkent (17,2 %), ez az iskola épületének átadása (KIKI) miatt történt, hiszen az érték módosítás a tőkeváltozással együtt módosult. A költségvetési tartalék alakulása kedvezőtlenebb a évinél, hiszen csökkent a pénzmaradvány az előző évihez képest. A hosszúlejáratú kötelezettségek aránya 67,62 %-kal növekedett, mert a évben e Ft fejlesztési hitel felvétele történt. A rövid lejáratú kötelezettségek 15,2 %-kal emelkedtek, ebből 41,15 %-kal a szállítói tartozások emelkedtek, illetve 23,7 %-kal az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek csökkentek ( adótúlfizetés, iparűzési adó feltöltés). Csepreg, március 10. Háromi Jenő polgármester

8

9

10