DEBRECEN Megyei Jogú Város Önkormányzatának

DEBRECEN Megyei Jogú Város Önkormányzatának K Ö Z L Ö N Y E A Polgármesteri i Hivatal lapja 2005. évi 5. szám 2005. február 15. I. kötet T A R T A L O M J E G Y Z É K Szám Tárgy Oldal A KÖZGYŰLÉS RENDELETE 2/2005. (II. 15.) Kr. Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata 2005. évi költségvetéséről 15

Kiadja: Debrecen Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala Kiadásért felelős: Lukácsné dr. Pócsi Ildikó S z e r k e s z t i : Debrecen Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatalának Szervezési és Jogi Főosztálya Szerkesztésért felelős: Dr. Kiss Viktória K é s z ü l t : a Debrecen Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Ellátási Osztályának Nyomdájában Felelős: Derzsy Kálmán ISSN 1215-0975 Készült: 350 példányban Ára: 323.- Ft

DEBRECEN MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK 2/2005. (II. 15.) Kr. rendelete * Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata 2005. évi költségvetéséről Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése a többször módosított 1990. évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében biztosított jogkörében, az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 65. -ában (továbbiakban: ÁHT) foglaltak alapján Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata 2005. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: I. fejezet A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed DMJV Közgyűlésére és bizottságaira, az Önkormányzat által alapított költségvetési szervekre, a Polgármesteri Hivatalra, az Önkormányzat központi kezelésű feladataira, továbbá mindazon magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, alapítványokra, közalapítványokra, gazdasági társaságokra, közhasznú társaságokra, amelyek az önkormányzat költségvetésében szereplő előirányzatokból részesülnek. II. fejezet Általános rendelkezések 2. (1) Az ÁHT 67. (3) bekezdésében foglaltak alapján a Közgyűlés a költségvetési rendelet címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg. (2) A (3) és (4) bekezdésekben hivatkozott mellékletek római számozással jelölik a címeket, arab sorszámozással az alcímeket. A bevételek esetében az alcímeken belül kerültek rögzítésre az egyes jogcímek. Az intézmények arab sorszámozással külön címeket alkotnak, amelyeken belül a forrásonkénti bevételeket a pénzügyminisztériumi előírás szerinti esetekben az intézmények elemi költségvetései rögzítik. A kiadások esetében az egyes alcímek alábontása a célok megjelölését jelenti. (3) A költségvetés bevételeit a 2. számú melléklet rögzíti. Az intézmények működési és egyéb bevételeit a 3. számú melléklet tartalmazza. * A Közgyűlés a rendeletet a 2005. február 10-ei ülésén fogadta el.

(4) A kiadások közül külön címet alkotnak egyenként az önkormányzat költségvetési szervei (intézmények), (4, 4/1. számú mellékletek). Az önkormányzat központi kezelésű feladatai önálló címeket alkotnak az 5. számú melléklet szerint. DMJV Önkormányzata által a helyi kisebbségi önkormányzatok számára biztosított támogatások önálló címet képeznek: bolgár, cigány, örmény alcím megjelöléssel. A helyi kisebbségi önkormányzatok költségvetése a helyi kisebbségi önkormányzatok jóváhagyó határozatát követően épül be a város költségvetésébe. A költségvetési főösszeg 3. (1) A Közgyűlés Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzatának 2005. évi költségvetését 41.681.744 E Ft azonos bevételi és kiadási előirányzattal állapítja meg (1. számú melléklet). Az önkormányzat tervezett összes bevételeit és kiadásait bemutató melléklet (mérleg) minimálisan az alábbi adatokat kell, hogy tartalmazza: a saját bevételek, átengedett bevételek, állami hozzájárulások, társadalombiztosítási finanszírozásból származó bevételek, továbbá a külső források, ide értve a hiteleket és hosszú lejáratú értékpapírok tervezett bevételét. Kiadási oldalon elkülönítetten tartalmazza az intézményi kiadásokat és a központi kezelésű feladatok kiadásait ide értve az általános és céltartalékot is. (2) A működési és felhalmozási célú bevételi-kiadási előirányzatokat az 1/A., 1/B. számú mellékletek tájékoztató jelleggel tartalmazzák, de a finanszírozási műveleteket is figyelembe véve együttesen egyensúlyban. (3) Az intézményi feladatellátáshoz kapcsolódó normatív, kötött felhasználású állami hozzájárulások az intézmények támogatását növelik, tételes kimutatását a támogatáson belül a 3/1. számú melléklet rögzíti 87.334 E Ft összegben. A diáksporttal kapcsolatos kötött felhasználású támogatást az 5/V.5.4. számú melléklet tartalmazza 40.000 E Ft összegben. A szakmai és informatikai fejlesztés, a pedagógiai szakszolgálat támogatási összegét, továbbá a tanulói tankönyvtámogatás, Arany János Tehetséggondozó Program támogatását, az 5/XIV.14.2. számú melléklet tartalmazza 497.591 E Ft összegben. (4) A kiadási előirányzaton belül a kiemelt előirányzatokat a Közgyűlés az alábbiak szerint állapítja meg: - személyi jellegű kiadások 15.610.107 E Ft - munkaadót terhelő járulékokra 5.293.966 E Ft - dologi jellegű kiadások 12.357.083 E Ft - ellátottak pénzbeni juttatására 13.318 E Ft - felhalmozási kiadásokra 4.866.652 E Ft - támogatások és véglegesen átadott pénzeszközök (működési célra) 3.540.618 E Ft

(5) A Közgyűlés a.) a Bolgár Kisebbségi Önkormányzat részére b.) a Cigány Kisebbségi Önkormányzat részére c.) az Örmény Kisebbségi Önkormányzat részére önkormányzati támogatást biztosít. 1.500 E Ft 5.000 E Ft 1.500 E Ft Bevételek 4. (1) A 3. (1) bekezdésében megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását a 2. számú melléklet, további részletezését a 2/A., 2/B., 2/C., 2/D., 2/E. és a 3. számú mellékletek tartalmazzák azzal, hogy tájékoztató jelleggel ezek további részletezését a 2/D/1. tábla rögzítik. (2) A külső forrás nélküli bevételi főösszeget a Közgyűlés 40.425.744 E Ft-ban állapítja meg, a külső forrás összege 1.256.000 E Ft. A Közgyűlés legfeljebb 1.256.000 E Ft fejlesztési hitel felvételének jogát a Polgármesterre ruházza át. E jogát a Polgármester a gazdaságossági szempontok figyelembevétele mellett, a Pénzügyi Bizottság előzetes véleményezését követően gyakorolhatja. (3) Az 1995. évi folyó költségvetés finanszírozásába bevont lakásalap még fennálló tartozását az önkormányzat nem tudja a 2005. évi költségvetésében rendezni. (4) A költségvetés végrehajtásának pénzügyi finanszírozására évközben maximum 500.000 E Ft folyószámla-hitel vehető fel, a pénzügyi szükséglethez igazodva. (5) Az önkormányzat hiteleinek és hosszúlejáratú kötvénykibocsátásának állományát tartalmazó mellékletben bemutatja a hitelt folyósító pénzintézet megnevezését, a hitelek-, kötvények lejáratát. A felvett hitelek és a kötvénykibocsátás fejlesztési célt szolgálnak. (6) A költségvetési szerv a nem vállalkozási tevékenységei között a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 57. (2) bekezdésének a) pontjában foglaltak szerint köteles megtervezni különösen az intézményi ellátás díját, az alkalmazottak térítését, amely étkezés esetében az ellátotti nyersanyagnormával azonos ott, ahol erre külön normát az ide vonatkozó közgyűlési rendelet nem rögzít. DMJV Egyesített Bölcsőde és DMJV Reménysugár Otthona esetében az 1/2004. (I.30.) Kr. rendelet 3. számú mellékletének 5. pontjában rögzített nyersanyagnormát kell alkalmazni, egyéb esetben pedig az alkalmazotti nyersanyagnorma azonos a középiskolai kollégiumi nyersanyagnorma összegével. (A tervezett bevétel és Áfa vonzata együttesen szerepel a bevételek között.) Az alkalmazottak részére nyújtott kedvezmény nem haladhatja meg a 1995. évi CXVII. törvényben rögzített mértéket. (7) Az önkormányzat a helyi adó beszedési számláin, a gépjárműadó, a pótlék és bírság beszedési számlán és az egyéb bevételek számlán hó végén kivéve június és december hónapot rendelkezésre álló összeget legkésőbb a tárgyhót követő hónap 10. napjáig az önkormányzat költségvetési elszámolási számlája javára kell átutalni.

A félév végén és év végén a fenti számlák csak 0 Ft egyenleget tartalmazhatnak. Az idegen bevételek elszámolási számláról történő utalásra vonatkozóan a többször módosított 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 125. (2) bekezdését kell alkalmazni. (8) Az év közben meghatározott célra, átvett pénzeszközként érkezett bevételek, a bevételi és kiadási előirányzatokat azonos összeggel módosítják. A módosításról a Polgármester dönt, a Közgyűlés tájékoztatása mellett az pénzeszköz átvételre vonatkozó megállapodás megkötését követő negyedéven belül. A tájékoztatást negyedéven belül, de legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez (Közgyűlés) történő felterjesztésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig kell megtenni, december 31-i hatállyal, a zárszámadási rendelet benyújtásának időpontját megelőzően. (9) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap (továbbiakban: az előirányzat felett rendelkezni jogosult) az önkormányzat(ok) számára pótelőirányzatot biztosít, előirányzatot zárol vagy önkormányzat lemondása alapján előirányzatot csökkent, az előirányzat-módosításról a Polgármester jogosult intézkedni. A Polgármester a 217/1998. (XII.30.) Kormányrendelet 53. -a szerint tájékoztatja a Közgyűlést. (10) A 2005. évre elfogadott címzett és céltámogatások a bevételek között külön sorban szerepelnek, mint önálló bevételi cím. (11) Az európai uniós támogatással megvalósuló programok támogatásból származó bevételével a költségvetés bevételi oldala a szerződés megkötését követően a szerződésben foglalt finanszírozás szerint megemelhető azzal, hogy a támogatott cél a kiadások között elkülönítetten megjelenik (8. számú melléklet). Kiadások 5. (1) Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek működési, fenntartási kiadásait intézményeken belül, a kiemelt előirányzatonként részletezve a 4. számú melléklet és a 4/1. számú melléklet szerint állapítja meg. A normatív kötött felhasználású intézményeket illető támogatásokat a 3/1. számú melléklet és a céltartalék tábla rögzíti. (2) Az Önkormányzat központi kezelésű feladatait 17.649.367 E Ft-ban állapítja meg (5. számú melléklet). Ezen belül a.) a Polgármesteri Hivatal kiadásait (5/II. számú cím részletezését az 5/II.2.1.- 5/II.2.5. alcímek) b.) a Beruházási kiadásokat (5/IV.4.1. számú alcím) c.) a Felújítási előirányzatokat célonként (5/IV.4.2.számú alcím) rögzíti. (3) Amennyiben év közben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből, a rendelkezés kihirdetését követően haladéktalanul a soron következő a közgyűlés elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) Az éves tervezett bevételi és kiadási előirányzat teljesülését a 7. számú mellékletben rögzített finanszírozási ütemterv rögzíti. Az európai uniós támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 8. számú melléklet rögzíti. (5) A vállalt kötelezettségeket, mely a következő éveket érinti, a 9. számú melléklet tartalmazza. A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 10. számú melléklet rögzíti, a táblázat kizárólag a beruházások áthúzódó tételeit tartalmazza. (6) A költségvetési évet követő két év (2006-2007.) várható előirányzatait, melyek az áthúzódó hatásokat és a gazdasági előrejelzéseket figyelembe véve kerültek megállapításra, A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások 2005-2006- 2007. évi alakulása megnevezésű 6. számú melléklet tartalmazza. (7) Az önkormányzat által biztosított közvetett támogatásokat a 11. számú melléklet rögzíti, melynek tartalmaznia kell az önkormányzati rendeletek alapján folyósított, így bevétel kiesést jelentő támogatásokat tervezett szinten. (8) A Közgyűlés az önkormányzat általános tartalékát 400.000 E Ft összegben állapítja meg. (9) A Közgyűlés az önkormányzat céltartalékát 1.023.220 E Ft összegben, az 5/XIV.14.2. számú mellékletben felsorolt célokra állapítja meg. (10) A Közgyűlés a 2004. évi CXXXV. törvény 51. szerinti államháztartási tartalékot a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 29. (1) bekezdésének e/2.) pontja alapján a céltartalékon belül elkülönítetten állapítja meg 461.202 E Ft összegben. (11) A jóváhagyott, nem beruházási célú keretek terhére tartós kötelezettség-vállalásra (ide nem értve a folyamatos működés biztosításához szükséges közüzemi költségeket) és beruházási jellegű kiadások vállalására csak a Közgyűlés jogosult. III. fejezet A költségvetési gazdálkodás általános szabályai 6. (1) Az Önkormányzat költségvetési gazdálkodása a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát foglalja magában. A bevétel előirányzat-módosítás nélkül is túlteljesíthető, a kiadási előirányzat nem jár felhasználási kötelezettséggel. Bevételi többlet a tervezett bevételt 2., 2/A., 2/B., 2/C., 2/D. és a 3. számú mellékletek meghaladóan realizált bevétel akkor, ha a betervezett bevételi jogcímeken a többletbevétel időpontjában bevételkiesés nem várható. Amennyiben a saját bevétel többletbevételi összege meghaladja éves szinten a bevételi előirányzat 1 %-át, annak felhasználásáról a Közgyűlés dönt, egyéb esetben a Polgármester jogosult a felhasználásról dönteni.

(2) A költségvetésben nem tervezett jogcímű bevételek realizálása esetén az előirányzatmódosítás a Közgyűlés hatásköre. (3) Az Önkormányzat költségvetésében előirányzott általános tartalék felhasználására (igénybevételére) az első féléves gazdálkodásról szóló tájékoztató megtárgyalásáig vis maior esetét kivéve nem kerülhet sor. (4) Az általános tartalék felhasználása elsősorban a tervezett, de nem realizálható bevételek pótlására történhet. (5) A Közgyűlés az általános és céltartalékkal való rendelkezés jogát a Polgármesterre ruházza. Az átruházott rendelkezési jog nem terjed ki az 5. (10) bekezdésében rögzített államháztartási tartalékra. A céltartalékon képződő maradvány az általános tartalékot növeli. Amennyiben a Kormány az államháztartási tartalék felhasználását engedélyezi, annak összege az általános tartalékot növeli. (6) A közoktatási ágazatba nem tartozó intézményeknél a Közgyűlés a céltartalékba helyezi az ÁHT. 93/A. -ban hivatkozott kereset-kiegészítés fedezetét azzal, hogy az előző évi eredeti előirányzatba tartozó bérelemek felülvizsgálatát el kell végezni, tekintettel a szerkezeti változtatásokra (vetítési alap). 7. (1) A Közgyűlés az Önkormányzat költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek költségvetését e rendeletének módosításával év közben megváltoztathatja. (2) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzátartozó részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv előirányzat-módosítási hatáskörében a fenntartó egyidejű tájékoztatása mellett bevételi és kiadási előirányzatának főösszegét és a megfelelő részelőirányzatokat a tervezett összelőirányzatot meghaladó többletbevételéből felemelheti az alábbiak szerint: a.) a működési bevétel tervezett mértékét meghaladó bevétel többletbevételnek minősül, melynek a bevétel megszerzéséhez szükséges közvetlen költségeken túl az intézményi fenntartási költségek arányos fedezetére használható összegével emelhető a kiadási előirányzat, az így képződött maradvány nem használható fel; b.) átvett pénzeszköz (ide értve a támogatásokat, pályázati összegeket), a pénzeszköz átadásra kötött megállapodás, illetve a pályázati támogatási megállapodás szerint emelhető a bevétel és a kiadás egyaránt. (3) Az intézmény vezetője a költségvetési előirányzatot meghaladó kötelezettséget csak a fenntartó döntése alapján vállalhat. (4) A pénzmaradvány a költségvetési szerv alaptevékenységének teljesítésével és a kapacitások más, nem vállalkozás-jellegű hasznosításával összefüggő bevételek és kiadások különbözeteként képződő összeg. (5) Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv által a pénzmaradvány felhasználására tett javaslatot a felügyeleti szerv felülvizsgálja, a felülvizsgált és

jóváhagyott pénzmaradványát a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendeletben előírtak figyelembevételével használhatja fel. (6) A gazdálkodás biztonságáért a Közgyűlés, míg a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős. A kötelezettség-vállalásra, ellenjegyzésre, utalványozásra vonatkozó hatáskörök gyakorlásának rendjét, a feladatellátás szabályait külön polgármesteri és jegyzői együttes utasítás szabályozza. (7) Tárgyéven túli fizetési kötelezettség az ÁHT. 12/A. (2) bekezdése értelmében csak a tárgyévi eredeti kiadási költségvetési előirányzat 30 %-ig vállalható. (8) A Közgyűlés felhatalmazza a költségvetési szervek vezetőit az intézményi költségvetésben megtervezett bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére. Érvényesítést a gazdasági szervezet vezetője és az általa írásban megbízott legalább középfokú iskolai végzettséggel és emellett pénzügyi-számviteli képesítéssel rendelkező dolgozó végezhet. (9) A Közgyűlés elrendeli az intézmények önkormányzati támogatása 1 %-ának zárolását 2005. október 31-ig, az így fennmaradó önkormányzati támogatás rendelkezésre bocsátására nem pénzellátási terv alapján, hanem a tényleges szükséglethez igazítva kerülhet sor. (10) Az önkormányzat gazdálkodását végrehajtó szerv gondoskodhat arról, hogy a költségvetési számláján lévő szabad pénzeszközei a központi költségvetésből származó hozzájárulások kivételével az előírt szabályok betartása mellett ideiglenes hasznosításra kerüljenek. (11) Az ÁHT. 65. (4) bekezdése alapján Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata rendeletébe a Bolgár, a Cigány és az Örmény Kisebbségi Önkormányzat költségvetése elkülönítetten épül be (12., 13., 14. számú mellékletek). A helyi kisebbségi önkormányzatok költségvetésére vonatkozóan Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzata döntési jogosultsággal nem rendelkezik, a helyi kisebbségi önkormányzatok határozatainak törvényességéért, bevételi és kiadási előirányzatának megállapításáért és teljesítéséért, illetve kötelezettség vállalásaiért és tartozásaiért felelősséggel nem tartozik. IV. fejezet Központi kezelésű feladatok 8. (1) A Közgyűlés kötelezettséget vállal arra, hogy az igénybevett külső forrás törlesztő részleteit és kamatait a szerződés időtartama alatt minden más kiadást megelőzően a tárgyévi költségvetésébe betervezi és jóváhagyja. (2) A Közgyűlés a felújítási, beruházási feladatokra jóváhagyott előirányzatokon belüli, továbbá ezen feladatok közötti előirányzat-módosítás és átcsoportosítás jogát a Polgármesterre ruházza ( 5. számú melléklet IV.4.1 és IV.4.2. alcímek).

(3) A városüzemeltetési, vagyongazdálkodási kiadásokra, valamint a szociális feladatokra jóváhagyott előirányzatokon belüli átcsoportosítás jogát a Polgármester gyakorolja. (4) A (2) és (3) bekezdésben foglaltak esetében az ezekből az intézményeknél, valamint a Polgármesteri Hivatalnál teljesülő kiadások előirányzat-módosítás és átcsoportosítás jogát is a Közgyűlés a Polgármesterre ruházza. A Polgármester jogosult a központi kezelésű feladatok kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra. (5) Az 5. számú melléklet I. cím: Adósságszolgálat, XI. cím: Egyéb kiadások előirányzatmódosítás jogát a Polgármester gyakorolja. (6) Az 5. számú melléklet címei, alcímei esetében az azokból az intézményeknél, illetve a Polgármesteri Hivatalnál teljesülő kiadások előirányzat-módosítás és átcsoportosítás jogát a Polgármester gyakorolja. (7) A kiadások finanszírozásánál a rendszeres bérkifizetések teljesítése, valamint az adósságszolgálat terhei megelőznek minden más kiadást. (8) A diáksport támogatásra biztosított összeg kizárólag az önkormányzat intézményei diáksport tevékenysége iskolai mindennapos testedzés támogatására használható fel. (9) Azoknál az önkormányzati támogatásoknál, amelyeknél a költségvetési fedezetet a Közgyűlés az 5. számú melléklet címein és alcímein belül a pénzeszköz átadások kiemelt előirányzatán tervezte meg, a támogatás odaítéléséről az eredeti kiemelt előirányzat 85%-ig csak a szakbizottságok által kiírt pályázat alapján lehet döntést hozni. A fennmaradó 15%-os mértékről a polgármester pályázat kiírása nélkül dönt. Kivételt képeznek e szabály alól azok a támogatási célú pénzeszköz átadások, amelyeknél az 5. számú melléklet nevesítve megjelöli a támogatott szervezetet. Pályázat kiírása alapján kizárólag működési célra lehet önkormányzati támogatást folyósítani. A szakbizottságok figyelemmel a (14) bekezdésre évente legfeljebb kétszer írhatnak ki pályázatot. A beérkezett pályázatokról az érintett szakbizottság véleményezését követően a Polgármester dönt. Támogatási megállapodást kötni a tárgyév december 1-ig lehet. A döntés alapján megkötendő megállapodásokat csak a polgármesteri és jegyzői együttes utasításban felhatalmazott kötelezettség-vállaló jogosult aláírni. A megállapodásokban a támogatott szervezetek, illetve magánszemélyek számára számadási kötelezettséget kell előírni. A támogatottak a részükre cél jelleggel nem szociális ellátásként juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról, 30 napon belül, de legkésőbb a költségvetési évről készülő beszámoló elkészítésének határidejéig kötelesek számot adni. (10) Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, illetve magánszemély az előírt számadási kötelezettségének határidőre nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a további finanszírozást, támogatást fel kell függeszteni. (11) Az önkormányzati költségvetésből nyújtott minden támogatás kedvezményezettje a kapott támogatást a megjelölt célra, a megjelölt határidőig használhatja fel. A fel nem használt, illetve nem a megjelölt célra felhasznált támogatás összegét köteles a folyósító számlájára haladéktalanul visszautalni, illetve a továbbiakban támogatásban nem részesülhet. A támogatottal az ÁHT 13/A. alapján megállapodást kell megkötni.

(12) Ha az ÁHT. 15/A. -ában részletezett, egy költségvetési éven belül folyósított támogatások együttes összege, egy támogatott vonatkozásában eléri, vagy meghaladja a 200.000 Ft-ot, akkor az önkormányzat nyilvánosságra hozza a kedvezményezett nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat. (13) Az ÁHT. 15/B. -ában foglaltak szerint a pénzeszközök felhasználásával összegfüggő szerződések közzétételi szabályait akkor kell alkalmazni, ha a közzétételre kerülő szerződések értékhatára eléri, vagy meghaladja a nettó 5 millió forintot. (14) A központi kezelésű feladatok között pénzeszköz átadásként megtervezésre került kiemelt előirányzatok, valamint ugyanitt a támogatás elnevezéssel megjelölt előirányzatok terhére, illetve pályázati kiírás alapján szétosztásra kerülő támogatásokról legkésőbb november 30-ig kell döntést hozni. (15) Az önkormányzati támogatások felhasználását és a felhasználásról adott számadást ellenőrizni kell. Az Éves ellenőrzési munkatervbe be kell építeni azoknak a szervezeteknek, magánszemélyeknek az ellenőrzését, amelyek az éves költségvetésből 1.000.000 Ft feletti összegű támogatásban részesültek. Az 1.000.000 Ft alatti támogatások esetében számadás ellenőrzését a polgármesteri és jegyzői együttes utasítás szerint kell elvégezni. V. fejezet Polgármesteri Hivatalra vonatkozó sajátos szabályok 9. (1) A Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatainak felhasználását, az egyes előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a Közgyűlés a Polgármesterre ruházza. (2) A Polgármesteri Hivatal létszámkeretét az alábbiak szerint állapítja meg: összes létszámkeret - polgármesteri vezetés 4 fő - közszolgálati jogviszonyban állók 575 fő - Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozók 27 fő 606 fő A fenti létszámkeret nem tartalmazza a polgári szolgálatot teljesítő alkalmazott sorkatonák és a pályázatok révén alkalmazott munkavállalókat. Az engedélyezett létszám 20, illetve 10 fő. (3) A köztisztviselők illetményalapja 2005. január 1-i hatállyal 35.000 Ft, a 2004. évi CXXXV. törvény 56. (1) bekezdése, valamint a többször módosított 1992. évi XXIII. törvény 42. -a alapján, azonban a 2003. évi XLV. törvény 129. (7) bekezdésében foglaltakra tekintettel az egyéb illetményelemek és juttatások tekintetében az illetményalap 36.000 Ft.

(4) A Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatán belül a közüzemi költségeket teljes körűen meg kell tervezni, s ezek kiegyenlítése az illetmények kifizetését követően elsőbbséget élvez. (5) A Polgármesteri Hivatal kiadásai között megtervezett reprezentációs költségekből személyi reprezentációra az alábbi összegek használhatók fel: a) Polgármester 20.000 Ft/hó; b) Alpolgármester(ek) 15.000 Ft/hó; c) Jegyző 15.000 Ft/hó; d) Aljegyző 10.000 Ft/hó; e) Főosztályvezetők 5.000 Ft/hó; f) Osztályvezetők 3.000 Ft/hó. A személyi reprezentációra felhasználható összegeket a Polgármester engedélyével lehet elszámolni. VI. fejezet Intézményi gazdálkodás szabályai 10. (1) A költségvetési szerv a rendeletben megállapított támogatást (3. számú melléklet) csak alaptevékenységére használhatja fel. (2) A költségvetési szervek tevékenységük során kötelesek a gazdaságosság, a hatékonyság és az eredményesség követelményeit is érvényesíteni. (3) Az önkormányzati intézménynél foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapja a 9. (3) bekezdésében meghatározott összeggel egyező. (4) A Közgyűlés az intézményi létszámkeretet 2005. évre 7743,775 főben állapítja meg (3. és 3/II. számú mellékletek). Az intézmény engedélyezett létszámkereten belül meglévő üres álláshely(ek) terhére jogosult a közcélú munkavégzésre munkavállalót alkalmazni, azzal a megkötéssel, hogy az üres álláshely tervezett személyi juttatás előirányzatát köteles megtakarításként kimutatni (az előírt megtakarításon túlmenően). Közhasznú munkavégzésre csak és kizárólag akkor létesíthet munkaviszonyra irányuló jogviszonyt, ha az, létszámbővítést jelent és az önerőhöz szükséges forrást nem az elfogadott költségvetése terhére biztosítja. (5) Az intézmény saját előirányzat-módosítási hatáskörében eljárva bevételi és kiadási előirányzatának főösszegét, a kiemelt előirányzatokat, és a megfelelő részelőirányzatokat ezen rendelet 7. (2) bekezdésében foglaltakat is figyelembe véve felemelheti: a.) a tervezett összes bevételi előirányzatot meghaladó többletbevételéből, b.) jóváhagyott pénzmaradványából, c.) átvett pénzeszközeiből.

(6) Az intézmény a (4) bekezdés szerinti hatáskörében eljárva tartós, a költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettséget nem vállalhat. A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosítások többlet támogatási igényt sem a folyó költségvetés évében, sem az azt követő évben nem eredményezhetnek. Az intézmény köteles a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 57. (7) és (8) bekezdéseiben foglaltak szerint a költségek és a térítés megállapításának rendjét és mértékét belső szabályzatban rögzíteni. (7) A költségvetési szerv a jelen rendelettel elfogadott kiadási részelőirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, kivéve az alábbi részelőirányzatokat: a.) gyógyszer-vegyszer beszerzés b.) gázenergia szolgáltatás díja c.) villamos energia szolgáltatás díja d.) távhő- és melegvíz szolgáltatás díja e.) víz- és csatornadíja (8) A Közgyűlés kötelezi az intézményeket, hogy a közüzemi díjak kiegyenlítésének tegyenek eleget, végleges költségvetésükbe kötelesek a jelen rendeletben rögzített közüzemi díjakat elsődlegesen megtervezni a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. számú melléklete (03. űrlap) 02, 22, 23, 24, 25 sorai alapján. (9) A költségvetési szerv vezetője költségvetési éven túli kötelezettséget eredményező új szerződést, megállapodást figyelemmel a 7. (8) bekezdésére csak a Polgármester hozzájárulásával köthet. (10) A költségvetési szerv vezetője köteles a jogszabály által előírt pénzforgalmi jelentést havonta, tárgyhót követő hó 05-ig, a saját hatáskörben végrehajtott előirányzatmódosításokkal együtt a fenntartóhoz eljuttatni. Amennyiben a saját hatáskörű előirányzat-módosítás a személyi juttatás előirányzatát is növeli, úgy annak indoklása is szükséges. (11) Az Önkormányzat a 2004. évi CXXXV. törvény 8. számú mellékletében rögzített kétszintű érettségiztetésre való felkészítésre, valamint a pedagógus szakvizsgára és továbbképzésre vonatkozó támogatást, az intézmény előzetes igénylése alapján, és elszámolási kötelezettség feltételével biztosítja a hivatkozott törvényben részletezett intézmények részére. A középiskolai érettségire és szakvizsgára biztosított előirányzattal az intézmény legkésőbb november 30-ig köteles elszámolni a fenntartó felé. (12) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére a következő költségvetési évekre vonatkozóan (tartós) kötelezettséget nem vállalhat. Az önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörrel rendelkező intézmény vezetője e jogkörében eljárva a fenntartó Közgyűlés döntésével megvalósuló feladatváltozás miatt megüresedett álláshelyeket nem töltheti be, az ehhez kapcsolódóan jelentkező megtakarításokat még átmenetileg sem használhatja fel. Az üres álláshelyre jutó személyi juttatások előirányzata év közben jutalmazásra nem használható fel. (13) Költségvetési szerv szakmai alapfeladatai keretében, szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére dologi kiadások között tervezett és elszámolt kiadásra külső személlyel, szervezettel az alábbi meghatározott feltételek szerinti feladatok elvégzésére köthet:

a.) az olyan feladat, amelynek elvégzéséhez megfelelő szakértelemmel, szakképzetséggel és gyakorlattal, megfelelő művészi adottságokkal, képességekkel rendelkező személyt az intézmény nem foglalkoztat, illetve az intézménynek nincs erre elegendő kapacitása, b.) eseti jellegű, nem rendszeresen felmerülő feladat, amelyhez az intézményen belül a feladat ellátásához megfelelő képzettségű személy átmenetileg sem áll rendelkezésre. (14) A szerződés kizárólag írásban köthető, amelynek tartalmaznia kell: a) az ellátandó feladatot, b) pontos, részletes utasítást arra, hogy a (13) bekezdésben meghatározottak közül, mely körülményekre tekintettel állnak fenn a szerződéskötés feltételei, c) a díjazás mértékét, d) a szerződés időtartamát, e) a feladatellátás részletes feltételeit, f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személyt. (15) Nem alkalmazható az önkormányzati biztos kirendelése akkor, ha a költségvetési szerv tekintetében a többször módosított 1996. évi XXV. törvény 4. -a szerint adósságrendezési eljárást kezdeményeztek. (16) Ha az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományát egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, és tartozásának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 Millió Ft-ot, a Közgyűlés önkormányzati biztost rendel ki a költségvetési szervhez (többször módosított 7/1999. (II. 15.) Kr. rendelet). VII. fejezet Vegyes rendelkezések 11. (1) A felújítások pénzügyi fedezetét az önkormányzat központosítottan tervezi, s ebből a tényleges felhasználásnak megfelelő ütemben gondoskodik az adott intézményhez történő előirányzat átcsoportosításáról. Az intézmény vezetője köteles a kivitelező kiválasztásában közreműködni, a munkavégzést a helyszínen figyelemmel kísérni. Meglévő tárgyi eszköz helyett új eszköz beszerzésére csak a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet szabályainak betartásával kerülhet sor. (2) Az étkeztetésről és az igénybevételéért fizetendő intézményi térítési díjakról szóló 1/2004. (I. 30.) Kr. rendelet hatálya alá tartozó intézmények alkalmazottai esetében az étkezéshez szorosan kapcsolódó munkakörben dolgozókat megillető hozzájárulást 2005. évre az Önkormányzat a rezsiköltség + nyersanyag norma 15 %-a mértékben határozza meg. Az intézmények kötelesek a hozzájárulással érintett dolgozói körről és létszámról

a Pénzügyi Osztályt előzetesen tájékoztatni. A kizárólag fogyasztásra kész étel vásárlására jogosító utalvány kizárólag ott fizethető, ahol sem főző-, sem melegítőkonyha nem működik, ennek mértéke nem haladhatja meg a tervezésnél számításba vett összeget. (3) A köztisztviselők és a közalkalmazottak lakásépítéséhez vagy felújításhoz igényelt munkáltatói támogatás iránti kérelmek kielégítésére amennyiben a 29/2001. (X. 1.) Kr. rendelet, illetve a 27/2000. (II. 10.) Kh. határozat előírásainak megfelel a "munkáltatói támogatás" számlán rendelkezésre álló összeg használható fel. A rendelkezésre álló összeg 10 %-a a Polgármesteri Hivatal, míg a fennmaradó 90 %-a az intézmény dolgozói között kerülhet felhasználásra. (4) A polgármester az intézmények által szolgáltatott adatokat és információkat is feldolgozva a költségvetés teljesítéséről, a bevételek és kiadások alakulásáról - féléves beszámoló keretében szeptember 15-ig, - harmadik negyedéves beszámoló keretében november 30-ig tájékoztatja a Közgyűlést. (5) Amennyiben a költségvetés évközi kiadásaihoz a bevételek nem biztosítottak, továbbá ha a megállapított kiadási előirányzatok az előírt feladatok végrehajtását nem teszik lehetővé, költségvetés módosításáról kell gondoskodni. A pótköltségvetés összeállítására akkor kerülhet sor, ha a gazdálkodási körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a költségvetés teljesítését jelentősen veszélyeztetik. (6) A Közgyűlés 2005. évre a Pro Urbe díj összegét 150.000 Ft-ban, a Csokonai-díj, a Hatvani-díj, a Hajós Alfréd-díj, a Sajtódíj, a Debrecen Kiváló Pedagógusa díj és a Közoktatásért díj alapösszegét díjazottanként 125.000 Ft-ban határozza meg. Az összegek nettó értéket jelentenek. (7) Az éves költségvetés tervezése, végrehajtása, valamint a végrehajtásról szóló beszámoló(k) során azokban a kérdésekben, melyekre vonatkozóan e rendelet külön nem intézkedik, különösen: a) a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény b) az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény c) a közbeszerzésekről szóló 2003. évi CXXIX. törvény, különös tekintettel a 2005. évre rögzített közbeszerzési értékhatárokra és az egyszerű közbeszerzési eljárásra d) az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet e) a költségvetés alapján gazdálkodó szervek beszámolási és könyvvezetési kötelezettségéről szóló 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet f) a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény g) az önkormányzat vagyonáról szóló 25/1997. (VI. 20.) Kr. rendelet előírásait kell alkalmazni.

VIII. fejezet Záró rendelkezések 12. (1) E rendelet, a (2) bekezdést kivéve, 2005. január 1-én lép hatályba. (2) Az étkeztetésről és az igénybevételéért fizetendő intézményi térítési díjakról szóló 1/2004. (I. 30.) Kr. rendelet 1-3. számú mellékletei helyébe ezen rendelet 18/1, 2, 3. mellékletei lépnek, mely kihirdetése napján lép hatályba. Hajdúné dr. Csabai Éva sk. jegyző Kósa Lajos sk. polgármester

Debrecen Megyei Jogú Város 2005. évi mérlege 1. számú melléklet Ezer Ft-ban Bevételek Előirányzat Kiadások Előirányzat I. Saját bevételek 18 715 299 I. Költségvetési intézmények kiadásai 24 032 377 II. Átengedett bevételek 8 662 800 - Intézmények működési kiadásai 24 032 377 III. Állami hozzájárulás 13 047 645 - Intézmények felhalmozási kiadásai - IV. Külső forrás 1 256 000 - Kötött felhasználású kiadások 87 334 V. Kötvény 0 II. Önkormányzati központi kezelésű feladatai 17 649 367 - Általános tartalék 400 000 - Céltartalék 1 023 220 Bevételek összesen: 41 681 744 Kiadások összesen: 41 681 744

1/A számú melléklet A működési célú önkormányzati bevételek és kiadások Ezer Ft-ban Bevételek Előirányzat Kiadások Előirányzat Intézményi tevékenység bevételei Intézmények működési célú kiadásai 2 110 933 (4. sz. melléklet részletezése) 24 032 377 Önkormányzat saját bevételei 10 125 000 - Személyi juttatás 13 746 972 - Helyi adók 8 955 000 - Munkaadót terhelő járulékok 4 678 800 - Illetékek 1 000 000 - Dologi kiadás 5 593 287 - Működési célra átvett pénzeszköz 160 000 - Ellátottak pénzbeni juttatása 13 318 - Önkormányzat sajátos működési bevételei 10 000 - Pénzeszköz átadás (speciális célú támogatás) 0 Önkormányzat átengedett bevételei 8 662 800 Polgármesteri Hivatal ( 5. sz. melléklet) 2 958 304 - Személyi jövedelemadó 4 067 388 - Személyi juttatás 1 829 989 - SZJA normatív módon elosztott része 3 530 412 - Munkaadót terhelő járulékok 569 662 - Gépjárműadó 1 064 000 - Dologi kiadások 554 653 - Termőföld bérbeadásából származó jöv. adó 1 000 - Pénzeszköz átadás (speciális célú támogatás) 4 000 Támogatások, kieg. véglegesen átvett pénzeszköz 1 212 692 - Alaptevékenység körében végzett szolg.ellenértéke 5 540 Önkormányzat központi kezelésű szakfeladatai ( 5 sz. melléklet) - Kiszámlázott termékek és szolgáltatások Áfa-ja 65 422 - Személyi juttatás 33 146 6 644 519 - Közlekedés támogatás 330 000 - Munkaadót terhelő kiadás 45 504 - Kamatbevételek 300 000 - Dologi kiadás 3 029 251 - Egyéb bevételek 378 750 - Társad.szoc.pol. és egyéb TB.juttatás 853 040 - Alkalmazottak térítése (üdülő) 2 680 - Pénzeszköz átadás 2 683 578 - Hatósági, engedélyezési, felügy.ell.felad.díjbevétele 128 700 - Szellemi és anyagi infrastruktúra magáncélú ing.bevét. miatti tér. 1 600 Tartalékok 1 423 220 Állami hozzájárulások 12 045 751 - Általános tartalék 400 000 - Normatív állami hozzájárulás 12 045 751 - Céltartalék 1 023 220 Normatív kötött felhasználású támogatások 817 815 - Kieg. támogatás egyes közoktatási feladatok ellátásához 301 364 - Kieg. támogatás egyes szociális feladatok ellátásához 149 751 - Színházi tevékenység támogatása 366 700 Központosított állami támogatás 180 079 Bevételek összesen: 35 155 070 Kiadások összesen: 35 058 420 Hiány Többlet 96 650 Bevételek főösszege: 35 155 070 Kiadások főösszege: 35 155 070

1/B számú melléklet A felhalmozási célú önkormányzati bevételek és kiadások Ezer Ft-ban Bevételek Előirányzat Kiadások Előirányzat Önkormányzati felhalmozási és tőkejellegű bevételek 3 373 700 Intézményi felhalmozási kiadás - Ingatlanok értékesítése 995 000 - Földterület értékesítése 1 370 000 Önkorm. központi kezelésű feladatai 5 433 324 - Privatizációból származó bevétel - Beruházási kiadás 3 890 785 - Osztalék, hozam bevétel 356 000 - Közművelődési feladatok 700 - Önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételek 292 700 - Felújítási kiadások 518 400 - Ingatlan kiváltás (egyházak) 300 000 - Ért. tárgyi eszköz. immateriális javak utáni Áfa 566 672 - Részvények, részesedések értékesítése - Felhalmozási célú pénzeszközök átadása 84 000 - Államkötvény és egyéb értékpapír értékesítése 60 000 - Vagyongazdálkodási kiadás 190 800 Támogatások, kiegészít. és véglegesen átvett pénzeszk. 1 892 974 - Városüzemeltetési kiadások 156 000 - Felhalmozási célra átvett pénzeszköz 983 724 - Közigazgatási gép, eszköz és informatikai beszerzés 25 967 - Fiatal házasok lakástámogatás törlesztése 60 000 - Ért. tárgyi eszköz Áfa 501 250 - Áfa visszatérítés 328 000 - Dolgozók lakásépítési támogatása 20 000 Cél- és címzett támogatás 0 Adósságszolgálat 1 190 000 Céljellegű decentralizált támogatás 4 000 Bevételek összesen: 5 270 674 Kiadások összesen: 6 623 324 Hiány 1 352 650 Bevételek főösszege: 6 623 324 Kiadások főösszege: 6 623 324

2. számú melléklet A költségvetés bevételei MEGNEVEZÉS Ezer Ft-ban 2005. évi terv I. Saját bevételek 1.1. Helyi adók 8 955 000 1.2. Illetékek 1 000 000 1.3. Intézményi tevékenység bevételei 2 110 933 1.4. Felhalmozási- és tőkejellegű bevételek 3 703 700 1.5. Működési bevételek, támogatások, átvett pénzeszközök 2 935 666 1.6. Önkormányzatok sajátos működési bevételei (környezetvédelmi, műemlékvédelmi, építésügyi bírság, stb.) * SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 10 000 18 715 299 II. Átengedett bevételek 2.1. Személyi jövedelemadó (átengedett) 2 673 636 2.2. Személyi jövedelemadó kiegészítés 1 393 752 2.3. Települési, igazgatási kommunális feladatok 259 862 2.4. Lakott külterülettel kapcsolatos feladat 49 024 2.5. Pénzbeli és természetbeni szociális és gyermekjóléti ellátás 1 009 191 2.6. Bentlakásos és átmeneti intézeti ellátás 205 838 2.7. Fogyatékos személyek, pszichiátriai és szenvedélybetegek bentlakásos int. ellátása 278 676 2.8. Szociális és gyermekjóléti szolgáltatások módszertani feladatai 3 702 2.9. Lakáshoz jutás feladatai 275 255 2.10 Körzeti igazgatási feladatok 242 562 2.11. Lakossági települési folyékony hulladék ártalmatlanítása 38 850 2.12. Üdülőhelyi feladatok 80 000 2.13. Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás 73 005 2.14. Gyermekek napközbeni ellátása 170 807 2.15. Helyi közművelődési feladatok 254 266 2.16. Települési sportfeladatok támogatása 45 382 2.17. Tűzoltóság támogatása 544 007 2.18. Gépjárműadó 1 064 000 2.19. Termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó ÁTENGEDETT KÖZPONTI ADÓK ÖSSZESEN: 1 000 8 662 815 III. Állami hozzájárulás 3.1. Bentlakásos és átmeneti intézeti ellátás 137 225 3.2. Fogyatékos személyek, pszichiátriai és szenvedélybetegek bentlakásos int. ellátása 185 784 3.3. Szociális és gyermekjóléti szolgáltatások módszertani feladatai 2 468 3.4. Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás 303 241 3.5. Gyermekek napközbeni ellátása 113 871 3.6. Közoktatási célú állami támogatás 11 303 147 IV. Normatív kötött felhasználású támogatások 4.1. Kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatok ellátásához 301 364 4.2. Kiegészítő támogatás egyes szociális feladatok ellátásához 149 751 4.3. Színházi tevékenység támogatása 366 700 V. Címzett támogatás 0 VI. Céltámogatás 0 VII. Céljellegű decentralizált támogatás 4 000 VIII. Központosított állami támogatás 180 079 IX. Jövedelempótló támogatás ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN: 0 13 047 630 X. Külső forrás 1 256 000 XI. Kötvény BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 0 41 681 744 *-al jelzett adatok összehasonlíthatósága az előző évi adatokkal korlátozott.

A helyi adó bevételek 2/A. számú melléklet Ezer Ft-ban M E G N E V E Z É S 2005. évi terv 1. Vagyoni típusú adók a.) Építményadó 1 245 000 b.) Telekadó 0 2. Vállalkozók kommunális adója 120 000 3. Helyi iparűzési adó 7 550 000 4. Idegenforgalmi adó 40 000 5. Pótlékok, bírságok 0 Összesen: 8 955 000

2/B. számú melléklet A felhalmozási és tőkejellegű bevételek Ezer Ft-ban Megnevezés 2005. évi terv 1. Ingatlanok értékesítése 995 000 2. Földterület értékesítése 1 370 000 3. Gépek berendezések és felszerelések értékesítése 0 4. Járművek értékesítése 0 5. Immateriális javak értékesítése 0 6. Privatizációból származó bevétel 0 7. Egyéb vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevételek 0 8. Önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételek 292 700 a.) önkormányzati helyiségek, és ingatlanok bérbeadása 172 600 b.) parkoló bérleti díj 100 000 c.) földterület bérbeadása 20 000 d.) gépek, berendezések bérbeadása 100 9. Osztalék és hozam bevételek 686 000 10. Részvények, részesedések értékesítése 0 11. Államkötvények és egyéb értékpapírok értékesítése 60 000 12. Ingatlan kiváltás (egyházak) 300 000 Összesen 3 703 700

A működési bevételek, támogatások, átvett pénzeszközök 2/C. számú melléklet Ezer Ft-ban Megnevezés 2005. évi terv 1. Működési célra átvett pénzeszközök 160 000 2. Felhalmozási célra átvett pénzeszközök 983 724 a.) más önkormányzatoktól átvett pénzeszköz (ISPA pályázathoz) 0 b.) lakossági hozzájárulás útépítéshez 40 000 c.) lakossági hozzájárulás gázvezeték építéshez 0 d.) beruházási célú támogatások (Kölcsey, Monostorpályi) 943 724 e.) lakossági hozzájárulás csatornaépítéshez 0 f.) felhalmozásra átvett más szervezetektől 0 3. Alkalmazottak térítése (üdülők igénybevétele) 2 680 4. Hatósági, engedélyezési, felügyeleti ellenőrzési feladatok díjbevétele 128 700 a.) végrehajtási bírság 1 100 b.) építés rendészeti bírság 15 000 c.) telepengedély 500 d.) okmány kiadás bevétele 30 000 e.) közterület foglalási díj 82 000 f.) állami gondozási díj 0 g.) hagyaték 0 h.) marhalevél 100 i.) út eltérő használat 0 5. Alaptevékenység körében végzett szolgáltatás ellenértéke 5 540 a.) szemétszállítás 0 b.) mikrofilm szolgtáltatás 200 c.) házasságkötés 4 000 d.) adatszolgáltatás 1 000 e.) nyomdai szolgáltatás 340 6. Szellemi és anyagi infrastruktúra magáncélú igénybevétele miatti térítés (telefon) 1 600 7. Elhasználódott, feleslegessé vált készletek értékesítése 0 8. Általános forgalmi adó visszatérülése 328 000 9. Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA-ja 65 422 10. Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak ÁFA-ja 501 250 11. Kamatbevételek 300 000 12. Fiatal házasok lakáshitelének törlesztése 60 000 13. Egyéb bevételek 378 750 14. Szociális Osztály átvett pénzeszköz 0 15. Munkanélküliek jövedelempótló támogatása 0 16. Dolgozók lakásépítési támogatása Összesen: 20 000 2 935 666

Átengedett bevételek, állami hozzájárulások, működési támogatások 2/D számú melléklet Jogcím Támogatás TÁH szerint Állami támogatás SzJA (Kv. tv. Normatíva megnevezése Eredeti ei. Eredeti ei. Eredeti ei. (%) (%) melléklete (eft) (eft) (eft) 3m.2. Települési igazgatási és kommunális feladatok 259 862 0,000 0 100,000 259 862 3m.4. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 49 024 0,000 0 100,000 49 024 3m.5. Körzeti igazgatási feladatok 242 562 0,000 0 100,000 242 562 3m.7. Üdülőhelyi feladatok 80 000 0,000 0 100,000 80 000 3m.9. Pénzbeli és természetbeni szociális és gyermekjóléti ellátások 1 009 191 0,000 0 100,000 1 009 191 3m.10. Lakáshoz jutás feladatai 275 255 0,000 0 100,000 275 255 3m.11. Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatási feladatok 376 246 80,5964 303 241 19,4036 73 005 3m.14. Bentlakásos és átmeneti elhelyezést nyújtó intézményi ellátás 343 063 40,000 137 225 60,000 205 838 3m.16. Fogyatékos személyek, pszichiátriai és szenvedélybetegek bentlakásos int. ellátása 464 460 40,000 185 784 60,000 278 676 3m.17. Gyermekek napközbeni ellátása 284 678 40,000 113 871 60,000 170 807 3m.18. Szociális és gyermekjóléti szolgáltatások módszertani feladatai 6 170 40,000 2 468 60,000 3 702 3m.19. Óvodai nevelés 1 144 043 100,000 1 144 043 0,000 0 3m.20. Iskolai oktatás 7 435 953 100,000 7 435 953 0,000 0 3m.21. Különleges gonodzás keretében nyújtott ellátás 406 176 100,000 406 176 0,000 0 3m.22. Alapfokú művészetoktatás 133 772 100,000 133 772 0,000 0 3m.23. Kollégiumok közoktatási feladatai 652 440 100,000 652 440 0,000 0 3m.24. Hozzájárulások egyéb közoktatási szakmai feladatokhoz 353 659 100,000 353 659 0,000 0 3m.25. Egyéb differenciált hozzájárulások egyes közokt. intézményeket fenntartó önkormányzatoknak 91 250 100,000 91 250 0,000 0 3m.26. Gyermek- és ifjúságvédelemmel összefüggő juttatások, szolgáltatások 1 050 131 100,000 1 050 131 0,000 0 3m.27 Helyi közművelődési és közgyűjteményi feladatok 254 266 0,000 0 100,000 254 266 3m.29 Települési sportfeladatok 45 382 0,000 0 100,000 45 382 3m.30 Pedagógiai szakmai feladatokhoz kapcsolódó hozzájárulás 35 723 100,000 35 723 0,000 0 8m.I. Kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatok ellátásához 301 364 100,000 301 364 0,000 0 8m.II. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése 149 751 100,000 149 751 0,000 0 8m.III. Hivatásos önkormányzati tűzoltóság támogatása 544 007 0,000 0 100,000 544 007 8m.IV Lakossági települési folyékony hulladék ártalmatlanításának támogatása 38 850 0,000 0 100,000 38 850 Normatív módon elosztott összesen: 16 027 278 12 496 851 3 530 427 3. sz. melléklet szerint 14 993 306 12 045 736 2 947 570 8. sz. melléklet szerint kötött felhasználású 1 033 972 451 115 582 857 SZJA helyben maradó része 2 673 636 0,000 0 100,000 2 673 636 SzJA kiegészítés 1 393 752 0,000 0 100,000 1 393 752 Céljellegű decentralizált támogatás 4 000 100,000 4 000 0,000 0 FORRÁSOK ÖSSZESEN 20 098 666 12 500 851 7 597 815 (3.sz. + 8.sz. melléklet + SzJA helyben maradó rész + SzJA kieg. + Céljellegű decentralizált tám.) 7. melléklet Színházi tám.: épület működtetési hozzájár. 349 400 100,000 349 400 0,000 0 Vojtina Bábszínház 17 300 100,000 17 300 0,000 0 Színházi támogatás összesen: 366 700 100,000 366 700 0,000 0 5m.27. Kiegészítő támogatás helyi önkormányzatok bérkiadásaihoz 180 079 100,000 180 079 0,000 0 MINDÖSSZESEN 20 645 445 13 047 630 7 597 815 C:\Downloads\közlöny\közlöny\5szKozlony\2~2005Kr_mellekletek\Rendelet-2 1. oldal, összesen: 1

2/D/1. számú melléklet Jogcím (Kv. Tv. melléklete alapján) Normatíva megnevezése Tájékoztató tábla a 2/D. számú melléklethez Norm. Ft/mut. Mutató Számított tám. Támogatás TÁH szerint Állami támogatás Eredeti ei. Eredeti ei. (eft) Eredeti ei. (eft) (%) Eredeti ei. Eredeti ei. (%) (eft) (eft) 3m.19.a Óvodai nevelés alap-hozzájárulás 199 000 5 657 1 125 743 1 125 743 100,000 1 125 743 0,000 0 3m.19.b Óvodai nevelés kiegészítő hozzájárulás 10 000 1 830 18 300 18 300 100,000 18 300 0,000 0 3m.20.aa Iskolai oktatás 1-4.évf. alap-hozzájárulás 204 000 6 725 1 371 900 1 371 900 100,000 1 371 900 0,000 0 3m.20.ba1 Iskolai oktatás 5-8.évf. alap-hozzájárulás 212 000 7 814 1 656 568 1 656 568 100,000 1 656 568 0,000 0 3m.20.ca Iskolai oktatás 9-13.évf. 262 000 12 672 3 320 064 3 320 064 100,000 3 320 064 0,000 0 3m.20.ab Iskolai oktatás 1-4.évf. kiegészítő hozzájárulás 10 000 2 184 21 840 21 840 100,000 21 840 0,000 0 3m.20.bb1 Iskolai oktatás 5-8.évf. kiegészítő hozzájárulás 10 000 2 565 25 650 25 650 100,000 25 650 0,000 0 3m.20.cb Párhuzamos oktatás 9-13.évf. 524 000 130 68 120 68 120 100,000 68 120 0,000 0 3m.20.cd.1 Arany János Tehetséggondozó Progr. 524 000 165 86 460 86 460 100,000 86 460 0,000 0 3m.20.d Iskolai szakmai elméleti képzés 210 000 3 191 670 110 670 110 100,000 670 110 0,000 0 3m.20.ea 2004/2005. tanév egy évf. és több évf. képzés közbenső évf-aira 112 000 479 53 648 53 648 100,000 53 648 0,000 0 3m.20.eb 2004/2005. tanév az első évf., ha a képzés mehaladja az egy évet 156 800 673 105 526 105 526 100,000 105 526 0,000 0 3m.20.ec 2004/2005. tanév ha a képzés meghaladja az egy évet 67 200 566 38 035 38 035 100,000 38 035 0,000 0 3m.20.ed 2004/2005. tanév tanulószerződéssel nem önkormányzati iskolai tanműhelyben szerv. Képzés 22 400 805 18 032 18 032 100,000 18 032 0,000 0 3m.21.aa1 Gyógyped. konduktív ellátás óvoda alap-hozzájárulás 464 000 34 15 776 15 776 100,000 15 776 0,000 0 3m.21.aa2 Gyógyped. konduktív ellátás általános iskola 1-4. évf. alap-hozzájárulás 464 000 222 103 008 103 008 100,000 103 008 0,000 0 3m.21.aa3 Gyógyped. konduktív ellátás általános iskola 5-8. évf. alap-hozzájárulás 464 000 284 131 776 131 776 100,000 131 776 0,000 0 3m.21.aa4 Gyógyped. konduktív ellátás általános iskola 1-4. évf. visszahelyezett alap-hozzájárulás 324 800 1 325 325 100,000 325 0,000 0 3m.21.ab1 Gyógyped. konduktív ellátás óvoda kiegészítő hozzájárulás 10 000 10 100 100 100,000 100 0,000 0 3m.21.ab2 Gyógyped. konduktív ellátás óvoda, ált. isk. 1-4. évf. kiegészítő hozzájárulás 10 000 69 690 690 100,000 690 0,000 0 3m.21.ab3 Gyógyped. konduktív ellátás óvoda, ált. isk. 5-8. évf. kiegészítő hozzájárulás 10 000 95 950 950 100,000 950 0,000 0 3m.21.b Gyógyped. konduktív ellátás középisk., szakisk. és szakképz. 464 000 264 122 496 122 496 100,000 122 496 0,000 0 3m.21.c Korai fejlesztés gondozás 240 000 17 4 080 4 080 100,000 4 080 0,000 0 3m.21.d Fejlesztő felkészítés 325 000 83 26 975 26 975 100,000 26 975 0,000 0 3m.22.a Alapfokú zeneművészeti oktatás 105 000 879 92 295 92 295 100,000 92 295 0,000 0 3m.22.b Alapfokú képző- és iparműv., tánc-, szín- és bábművészetiágon okt. 59 000 703 41 477 41 477 100,000 41 477 0,000 0 3m.23.aa Nem fogyatékos tanulók kollégiumi, externátusi nevelése, ellátása 220 000 2 144 471 680 471 680 100,000 471 680 0,000 0 3m.23.ab Arany János Tehetséggondozó Progr. 440 000 165 72 600 72 600 100,000 72 600 0,000 0 3m.23.b Sajátos nevelési igényű gyermekek, tanulók kollégiumi nevelése, oktatása 520 000 208 108 160 108 160 100,000 108 160 0,000 0 3m.24.aa Ált. isk. 1-8.évf., 8. évf.-os gimn. 5-8.évf., 6 évf.-os gimn. 7-8.évf. napközis foglalkozás 23 000 4 799 110 377 110 377 100,000 110 377 0,000 0 3m.24.ab Ált. isk. 1-4.évf. iskolaotthonos 32 200 2 570 82 754 82 754 100,000 82 754 0,000 0 3m.24.ba2 2004/2005. tanévtől fejlesztő, felzárkóztató oktatás 20 000 19 380 380 100,000 380 0,000 0 3m.24.bc 2004/2005. tanévet megelőző indított fejlesztő felzárkóztó okt. 40 000 342 13 680 13 680 100,000 13 680 0,000 0 3m.24.bd Integrációs felkészítés 60 000 58 3 480 3 480 100,000 3 480 0,000 0 3m.24.ca1 Nemzeti etnikai kisebbségi iskolai oktatás 45 000 26 1 170 1 170 100,000 1 170 0,000 0 3m.24.ca2 Nemzeti etnikai kisebbségi ÓVODAi nevelés 45 000 83 3 735 3 735 100,000 3 735 0,000 0 SzJA C:\Documents and Settings\Proba\Asztal\közlöny\közlöny\5szKozlony\2~2005Kr_mellekletek\2_D_1. számú melléklet 1. oldal, összesen: 3