Ö CS KÖZSÉG ÖNKORMÁN Y Z AT A P O L G Á R M E S T E R 8292 Öcs, Béke u. 35. (88) 263-001 fax:(88) 263-001 Ügyszám: 11/457/2015. Az előterjesztést összeállította: Sárfi Józsefné Tárgy: Öcs község Önkormányzatának 2014. évi költségvetésének módosítása E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015. április 28-i ülésére Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 34. (4) bekezdése lehetővé teszi, hogy a képviselő-testület legkésőbb a költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosíthatja költségvetési rendeletét. Öcs Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2014. évi költségvetését az 1/2014.(II.10.) önkormányzati rendeletével állapította meg. Az önkormányzat költségvetési rendelete két alkalommal került módosításra az 5/2014 (IX. 15.), és a 12/2014. (XII.8.) önkormányzati rendelettel. A költségvetés főösszege 29.410 e Ft, mely az előző módosításhoz képest 3.975 e Ft növekedést jelent. Megszűnt a Szennyvízcsatorna Beruházó Vízi Közmű Társulat, amelynek a pénzét az önkormányzat vette át, és a lakossági hozzájárulási befizetések is az önkormányzat számlájára folynak be. Ez összesen 2.181 e Ft bevételt jelent. Ezen kívül még 1.794 e Ft bevétel folyt be előirányzaton felül. Kismértékben nőttek az adó bevételek, pályázati támogatás is emelte a költségvetési támogatás összegét. Ezen összeggel megemeltük a bevételi előirányzatunkat és költségnemenként felosztásra került a kiadási oldalon. Tisztelt Képviselő-testület! A fentiek ismeretében kérem Önöket, hogy Öcs Község Önkormányzata 2014. évi költségvetésének módosítását megtárgyalni és a mellékelt rendelet-tervezetet elfogadni szíveskedjenek. Mészáros Tamás polgármester 1
Öcs Község Önkormányzata Képviselő-testületének./2015. (.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 12/2014. (XII.8.) önkormányzati rendelettel, 5/2014. (IX. 15.) önkormányzati rendelettel módosított 1/2014. (II.10.) önkormányzati rendelet módosításáról Öcs község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) és 34. (1) bekezdés felhatalmazása alapján, Magyarország Alaptörvényéről szóló törvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva Öcs Község Önkormányzata a következőt rendeli el: 1. Öcs község Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.10.) önkormányzati rendelete (továbbiakban: Ör.) 2. (1)-(3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) Az Öcs Község Önkormányzatának képviselő-testülete az önkormányzat 2014. évi a. bevételi főösszegét 29.410.000 forintban b. kiadási főösszegét 29.410.000 forintban c. a hiányt 0 forintban finanszírozási előirányzat d. bevételi összegét 497.000 forintban e. kiadási összegét 0 forintban állapítja meg. a költségvetés f. bevételi főösszegét 29.410.000 forintban, g. kiadási főösszegét 29.410.000 forintban, a 2. melléklet szerinti bevétel-kiadás mérlegegyezőségével állapítja meg, a 2/A. mellékletben bemutatott pénzügyi mérleg szerint hagyja jóvá. (2) Az önkormányzat 2014. évi költségvetési előirányzatainak kiadási és bevételi főösszegnek címek, jogcímek szerinti részletezését a rendelet 3-4. mellékletei tartalmazzák. (3) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetésének kiadási főösszegén belül: 1. Költségvetési kiadási előirányzatok: a. személyi jellegű kiadásokat 7.442.000 forintban, b. a szociális hozzájárulási adó 1.733.000 forintban, c. a dologi jellegű kiadásokat 6.322.000 forintban, d. támogatásértékű működési kiad 964.000 forintban, e. működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 303.000 forintban, f. társadalom és szoc. pol. támogatás 3.256.000 forintban, g. az ellátottak pénzbeni juttatásai 0 forintban, 2
2. felhalmozási célú kiadások: a. felújítási kiadások 3.870.000 forintban, b. beruházási kiadások 0 forintban, c. támogatásértékű felhalmozási kiadás 0 forintban, d. felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 0 forintban, e. pénzügyi befektetések 0 forintban, f. adott kölcsönök 300.000 forintban, 3. finanszírozási műveletek kiadási előirányzata: a. befektetési célú finanszírozási műveletek kiadása (felhalm. hitel tör.) 0 forintban a rendelet 4-5., 7. mellékleteiben részletezettek szerint, a felhalmozási kiadásokat a 6. mellékletben megjelölt feladatokkal és előirányzatokkal állapítja meg. 2. Az Ör. 4. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) Az önkormányzat 2014. évi költségvetésében 5.220.000 forint működési általános tartalékkal számol, működési céltartalékot, illetve felhalmozási céltartalékot nem állapít meg. A céltartalék feladatonkénti részletezését, felhasználását a költségvetési rendelet 7. melléklete tartalmazza. 3. A rendelet 2015..lép hatályba, de rendelkezéseit 2014. december 31-ével kell alkalmazni. Kihirdetés napja: 2015... Mészáros Tamás sk. polgármester Dr. Jáger László sk. j e g y z ő 3
I N D O K O L Á S A rendelet 1. -ához: Ezen rendeletmódosítási javaslat az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (5) bekezdésére figyelemmel készült, mivel az önkormányzat joga és kötelessége is a jogszabályban meghatározott határidőig módosítani a költségvetését. A költségvetési rendelet módosított előirányzataiba beépítésre került változás 3.975 e Ft növekedést jelent, így a költségvetés főösszege 29.410 e Ft-ra módosult. Bevételek Működési bevételek Megszünt a Szennyvízcsatorna Víziközmű Beruházó Társulat, a bankszámlájukon lévő pénzösszeget az önkormányzat vette át, és a lakossági hozzájárulások is az önkormányzat számlájára folynak be. Ez 2.181 e Ft bevételt jelentett Közterület használati díjból 50 e Ft, iparűzési adóból 47 e Ft, gépjármű adóból 16 e Ft, áramdíj visszatérítésből 45 e Ft többletbevétel származott. Egy fő dolgozó nem használta fel az OTP Széchenyi Pihenőkártya teljes összegét, ennek a visszatérüléséből 24 e Ft folyt be. Költségvetési támogatás A 2013. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatására 2 e Ft-ot kaptunk. Rendkívüli önkormányzati támogatásként 220 e Ft-ot nyertünk, amit az ajkai Közös Önkormányzati Hivatal felé fennálló tartozásunk csökkentésére kellett fordítani. A falugondnok szociális ágazati pótlékának fedezetére 122 e Ft-ot kaptunk. Foglalkoztatást helyettesítő támogatásból és lakásfenntartási támogatásból viszont kevesebb kifizetés valósult meg a tervezett összegnél, ezért ezen kifizetések támogatására kapott normatíva előirányzatát csökkenteni kellett összesen 373 e Ft-tal. Támogatásértékű működési bevétel Közfoglalkoztatás támogatására 982 e Ft-ot kaptunk. A rendszeres gyermekvédelmi támogatásban részesülők részére 162 e Ft értékben Erzsébet utalványt kaptunk.. Államháztartáson belüli megelőlegezések A 2015. évi költségvetési támogatás előlegeként decemberben 497 e Ft-ot kaptunk. Kiadások Személyi juttatások Az önkormányzati választások után módosultak a választott önkormányzati tisztségviselők bérezései, ami 102 e Ft előirányzat túllépést jelentett. Nőtt a közfoglalkoztatás, ami 545 e Ft bértúllépést eredményezett. A falugondnok részére szociális ágazati pótlékot fizetünk, ami 97 e Ft előirányzat túllépést jelent. Ennek és járulékának a fedezete állami normatíva. A könyvtári szolgáltatások szakfeladaton a könyvtárosi megbízási díjból 22 e Ft túllépés keletkezett. 4
Szociális hozzájárulási adó A fent említett személyi juttatás változásai maguk után vonják a szociális hozzájárulási adó változását is. Ez 30 e Ft előirányzat nevekedést jelent. Dologi kiadások Irodaszer vásárlásból 2 e Ft, áramdíjból 19 e Ft, bankköltségből 27 e Ft, tisztíttatási költségből 4 e Ft, áfából 19 e Ft, üzemeltetési anyagból 13 e Ft, közfoglalkoztatottak részére szerszám, felszerelés vásárlásból 27 e Ft, védőfelszerelés vásárlásából 6 e Ft, gyepmesteri szolgáltatás díjából 5 e Ft, fűnyíróba benzin vásárlásból 20 e Ft, telefondíjból 5 e Ft, fuvardíjból 41 e Ft túllépés származott. Az Éltető Balaton Felvidéki Egyesület támogatására 34 e Ft-ot utaltunk ki. Támogatásértékű működési kiadás Az Ajkai Közös Önkormányzati Hivatal működéséhez hozzájárulásként 964 e Ft-ot fizettünk. Társadalom- és szociálpolitikai támogatások Az ápolási díjban részesülők száma nőtt, ami 63 e Ft előirányzat túllépést eredményezett. A rendszeres gyermekvédelmi támogatásban részesülők részére 162 e Ft értékben Erzsébet utalványt adtunk ki. Iskolakezdési támogatásból 7 e Ft, szülési támogatásból 10 e Ft túllépés keletkezett. Tartalék A többletbevételekből fedeztük a kiadási túllépéseket, ezen felül 1.751 e Ft-tal a működési tartalék előirányzatát is növelni tudtuk. Dr. Jáger László jegyző 5