CIB DOLLÁR PROFITMIX 2 TŐKEGARANTÁLT SZÁRMAZTATOTT ALAP Féléves jelentés CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. Forgalmazó, Letétkezelő: CIB Bank Zrt. 2008. június 30. 1/8
1. Alapadatok 1.1. A CIB Dollár Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap Megnevezése: Az Alap típusa: CIB Dollár Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap (a továbbiakban: Alap) nyilvános, azaz nyilvános forgalombahozatal útján létrehozott Az Alap fajtája: nyíltvégű, azaz a futamidő alatt bármikor visszaváltható Az Alap futamideje: Besorolása: 1.2. Az alapkezelő 1.3. A forgalmazó az Alap határozott futamidőre jött létre, lejárata: 2009/01/05 garantált alap CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. (a továbbiakban: Alapkezelő) Székhelye: H-1027 Budapest, Medve u. 4-14. 1.4. A letétkezelő CIB Bank Zrt. (a továbbiakban: Forgalmazó) Székhelye: H-1027 Budapest, Medve u. 4-14. CIB Bank Zrt. (a továbbiakban: Letétkezelő) Székhelye: H-1027 Budapest, Medve u. 4-14. 1.5. Forgalmazási helyek CIB Bank Zrt. központja és PSZÁF engedéllyel rendelkező fiókjai Székhelye: H-1027 Budapest, Medve u. 4-14. 1.6. A könyvvizsgáló Székhelye: Szilágyi Judit (Kamarai tagsági szám: MKVK-001368) Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft. H-1121 Budapest, Tállya utca 28/A/4 2/8
2. A befektetési eszközállomány összetétele Portfolió jelentés értékpapíralapra Tárgynap (T nap) 2008.01.03 2008.06.30 Saját tőke 3,397,948.91 3,371,664.79 Egy jegyre jutó NEÉ 0.00980982 0.00996833 Darabszám 346,382,553.00 338,237,725.00 Adóhitelkorrekciós tényező 1.00 1.00 I. Kötelezettségek 10,817.60 7,244.04 I/1. Hitelállomány (összes) 0.00 0.00 I/2. Költségek (összes) 10,817.56 7,244.04 Alapkezeloi díj 7,573.37 4,135.49 Felügyeleti díj 225.36 201.81 Könyvvizsgálói díj 2,286.86 2,238.27 Letétkezeloi díj 731.97 668.47 I/3. Egyéb kötelezettségek (összes) 0.04 0.00 II. Eszközök 3,408,766.51 3,378,908.83 II/1. Folyószámla, készpénz (összes) 244,808.06 139,720.42 II/2. Egyéb követelés (összes) 90.07 0.00 II/3. Lekötött bankbetétek 3,107,558.19 3,188,443.77 II/3.1. Max 3 hó lekötésu (összes) 3,107,558.19 3,188,443.77 II/3.2. 3 hónapnál hosszabb lekötésu (összes) 0.00 0.00 II/4. Értékpapírok 0.00 0.00 II/4.1. Állampapírok (összes) 0.00 0.00 II/4.1.1. Kötvények (összes) 0.00 0.00 II/4.1.2. Kincstárjegyek (összes) 0.00 0.00 II/4.1.3. Egyéb jegybankképes ép. (összes) 0.00 0.00 II/4.1.4. Külföldi állampapírok (összes) 0.00 0.00 II/4.2. Gazdálkodó és egyéb hitelviszonyt megtestesíto ép. 0.00 0.00 II/4.2.1. Tozsdére bevezetett (összes) 0.00 0.00 II/4.2.2. Külföldi kötvények (összes) 0.00 0.00 II/4.2.3. Tozsdén kívüli (összes) 0.00 0.00 II/4.3. Részvények 0.00 0.00 II/4.3.1. Tozsdére bevezetett (összes) 0.00 0.00 II/4.3.2. Külföldi részvények (összes) 0.00 0.00 II/4.3.3. Tozsdén kívüli (összes) 0.00 0.00 II/4.4. Jelzáloglevelek (összes) 0.00 0.00 II/4.4.1. Tozsdére bevezetett (összes) 0.00 0.00 II/4.4.2. Tozsdén kívüli (összes) 0.00 0.00 II/4.5. Befektetési jegyek (összes) 0.00 0.00 II/4.5.1. Tozsdére bevezetett (összes) 0.00 0.00 II/4.5.2. Tozsdén kívüli (összes) 0.00 0.00 II/4.6. Kárpótlási jegy (összes) 0.00 0.00 II/5. Származékos ügyletek 56,310.19 50,744.64 II/5.1. Határidos 0.00 0.00 II/5.1.1. Futures (összes) 0.00 0.00 II/5.1.2. Forward (összes) 0.00 0.00 II/5.2. Opciós 56,310.19 50,744.64 II/5.2.1. Tozsdei opciós (összes) 0.00 0.00 II/5.2.2. OTC ill. OTC típusú (összes) 56,310.19 50,744.64 Eszközök összesen: 3,408,766.51 3,378,908.83 3/8
3. Az Alap forgalmi adatai 3.1. A tájékoztatási időszakban az Alap befektetési jegyeinek forgalmi adatai Tájékoztatási időszak elején (2008. január 3.) Tájékoztatási időszakban Tájékoztatási időszak végén (2008. június 30.) forgalomban lévő befektetési jegyek darabszáma eladott befektetési jegyek darabszáma visszaváltott befektetési jegyek darabszáma a portfólió összesített nettó eszközértéke az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték 346,382,553 338,237,725 11,852,861 19,997,689 3,397,948.91 USD 3,371,664.79 USD 0.00980982 0.00996833 3.2. A tájékoztatási időszakban az Alap saját tőkéjének és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének a változása havi bontásban az Alap saját tőkéje az egy jegyre jutó nettó eszközérték 2008/01/03 3,397,948.91 USD 0.00980982 2008/01/31 3,377,401.70 USD 0.00982160 2008/02/29 3,282,532.38 USD 0.00985030 2008/03/31 3,264,217.76 USD 0.00988114 2008/04/30 3,373,494.62 USD 0.00991138 2008/05/30 3,361,766.46 USD 0.00993906 2008/06/30 3,371,664.79 USD 0.00996833 4. Az Alapkezelő működésében bekövetkezett változások 2007. január 1-jén egyesültek a CIB Bank Zrt. és az Inter-Európa Bank Nyrt. anyabankjai, a második legnagyobb olasz hitelintézet, a Banca Intesa, valamint az egyik legtekintélyesebb itáliai bank, a SANPAOLO IMI. Az anyaintézmények példáját követve, 2008. január 1-jével a CIB Bank Zrt. és az Inter-Európa Bank Nyrt. is egyesíti erejét, és - az elődök legjobb tudását, hagyományait ötvözve - CIB Bank Zrt. néven folytatja tevékenységét. A CIB Bank Zrt. és az Inter-Európa Bank Nyrt. egyesülését követően a CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. és az IE Befektetési Alapkezelő Zrt. egyesülése is megtörtént, amelyet a Fővárosi Bíróság, mint cégbíróság 2008. május 31-ei hatállyal bejegyzett. Nagy Zoltán a beolvadó IE Befektetési Alapkezelő Zrt. vezérigazgatója az Alapkezelő igazgatóságának tagjává 2008. május 31-étől kinevezésre került. Madácsi Zsolt, a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. tv (Tpt.) 11. számú mellékletének 2. pontja alapján a portfoliókezelés és befektetési eszközök kereskedésével kapcsolatos feladatokra vonatkozó személyi előírások alapján bejelentett személy, munkaviszonya az Alapkezelőnél, közös megegyezéssel 2008. április 25-i hatállyal megszűnt, valamint Madácsi Zsolt 2008. április 25. napjával leköszönt az Alapkezelő Igazgatóságában viselt tagi tisztségéről is. Pártl Zoltán, tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. tv (Tpt.) 11. számú mellékletének 2. pontja alapján a portfoliókezelés és befektetési eszközök kereskedésével kapcsolatos feladatokra vonatkozó személyi előírások alapján a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete felé bejelentésre került. 4/8
5. A befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők Az alap hozama egy 15 elemből álló részvénykosártól függ, melynek tagjai: SONY, MITSUBISHI, NOKIA, VODAFONE, TOSHIBA, BRIDGESTONE, ACCOR, BNP, DAIMLER-CHRYSLER, HOME DEPOT, NINTENDO, MERRILL LYNCH, MCDONALD'S, CONOCOPHILLIPS, MOTOROLA. Napi hozamszámítás Az alap hozama attól függ, hogy a fenti részvények árfolyama a futamidő alatt az egyes napokon hogyan alakul. Az így termelt hozamot az alap úgy veszi naponta figyelembe, hogy a futamidő egyes napjai függetlenek egymástól, tehát a pozitív napokon létrejött hozamot a későbbiekben már nem tudják csökkenteni az esetlegesen kedvezőtlenül alakuló részvényárfolyamok. Sávos hozamszámítás amennyiben adott napon minden részvény árfolyama a futamidő első napjához viszonyítva 105% felett van 100% felett van akkor az adott naphoz tartozó hozamszint 14% 10% 80% felett van 8% 80% vagy az alatt van 0% A sávhatárok segítik a minél sikeresebb hozamtermelést, hiszen: a részvényeknek már csekély mértékű árfolyam-emelkedése is elegendő a legmagasabb hozamszint eléréséhez, így a teljes futamidő alatt akár 14%-os kiemelkedően magas maximumhozamra is van kilátás (éves hozam: 8,90%); a stagnálást mutató részvénypiac mellett is kedvező hozamokat lehet elérni; valamint a részvényárfolyamok akár 20%-os csökkenéséig is marad lehetőség a hozamszerzésre. A lejáratkor arányosan kerül a hozam kifizetésre az alapján, hogy a futamidő alatti egyes napokhoz melyik hozamszint tartozott. Ennek szemléltetésére az alábbi számpélda szolgál: adott napon minden részvény árfolyama a futamidő első napjához viszonyítva az adott naphoz tartozó hozamszint a futamidő alatt az adott hozamszint mellett eltöltött napok száma... 105% felett van 14% 360 100% felett van 10% 90 80% felett van 8% 60 80% vagy az alatt van 0% 30... amelyet a futamidő összes napjának számához viszonyítunk... 360 360+180 90 360+180 60 360+180 30 360+180...végül megkapjuk az alap hozamát = 0,67 14% x 0,67 = 9,33% = 0,17 + 10% x 0,17 = 1,67% = 0,11 + 8% x 0,11 = 0,89% = 0,06 + 0% x 0,06 = 0,00% Összesen = 11,89% 5/8
Az Alap árfolyamát meghatározó opció árfolyamalakulása 0.06 0.05 0.04 0.03 0.02 0.01 0 2007.06.30 2007.07.30 2007.08.30 2007.09.30 2007.10.30 2007.11.30 2007.12.30 2008.01.30 2008.02.29 2008.03.30 2008.04.30 2008.05.30 2008.06.30 2008.07.30 6/8
6. Az Alap és az Alapkezelő által kezelt további alapok hozamadatai 2008/06/30-tól visszaszámított az egyes alapokra vonatkozó hozamok nominális évesített indulástól számított naptári évre számított évesített hozamok 3 hónap 6 hónap 1 év 2 év 3 év 5 év évesített nominális 2007 2006 2005 2004 2003 CIB Hozamgarantált Betét Alap 1.79% 3.50% 6.92% 6.81% 6.08% - 6.04% - 7.01% 5.44% - - - CIB Pénzpiaci Alap 1.18% 2.25% 5.09% 5.96% 5.67% 7.09% 7.56% - 6.46% 5.70% 6.37% 10.68% 6.46% IE Hunnia Pénzpiaci Alap 1.59% 3.00% 6.38% 6.61% 6.21% 7.44% 9.00% - 6.93% 5.78% 6.81% 10.88% 6.46% CIB Euró Pénzpiaci Alap 0.91% 1.84% 3.59% 3.05% - - 2.56% - 3.24% 1.70% - - - IE Hunnia Euró Hozamtermelő Alap 0.88% 1.75% 3.47% 2.97% 2.44% - 2.33% - 3.06% 1.82% - - - CIB Konvergencia Kötvény Alap - - 3.16% 5.35% 4.59% - 6.21% - 5.53% 5.19% 7.43% - - CIB Ingatlan Alapok Alapja - - 6.43% 6.78% 6.74% - 8.27% - 7.01% 6.61% 8.02% 11.76% - CIB Kincsem Kötvény Alap - - -5.02% 2.60% 1.29% 3.20% 8.49% - 4.11% 4.57% 5.23% 12.53% -3.25% IE Hunnia Államkötvény Alap - - -2.53% 2.87% 1.13% 3.36% 10.35% - 3.91% 3.69% 5.53% 11.30% -2.56% CIB Közép-európai Részvény Alap - - -13.48% 1.57% 8.42% 17.26% 7.90% - 7.87% 18.24% 36.75% 37.86% 8.35% IE Hunnia Részvény Alap - - -17.15% -2.56% 1.94% 11.85% 5.61% - 7.99% 11.49% 26.77% 33.40% 9.91% CIB Fejlett Részvénypiaci Alapok Alapja - - -18.87% -5.73% 1.59% 5.13% -0.19% - 4.70% 21.93% 7.47% 2.22% 15.06% IE Hunnia Nemzetközi Részvény Alap - - -23.03% -6.62% 0.36% 2.84% 0.99% - -3.72% 13.57% 16.79% -0.18% 16.53% CIB Feltörekvő Részvénypiaci Alapok Alapja - - - - - - - 1.53% - - - - - CIB Indexkövető Részvény Alap - - -31.31% -4.77% 0.86% - 12.38% 3.42% 19.18% 38.88% - - CIB Nyersanyag Alapok Alapja - - 63.36% 20.02% - - 20.12% 24.85% - - - - CIB Gótika Private Banking Alapok Alapja - - 4.73% - - - 5.92% - 6.38% - - - - CIB Reneszánsz Private Banking Alapok Alapja - - -1.27% - - - 2.92% - 5.58% - - - - CIB Impresszió Private Banking Alapok Alapja - - -0.83% - - - 3.38% - 5.53% - - - - CIB Euró Reneszánsz Private Banking Alapok Alapja - - -0.39% - - - 1.32% - 2.62% - - - - CIB Tőkegarantált Származtatott Zártvégű Alap - - 6.99% 7.41% 5.86% - 5.33% - 5.72% 3.43% - - - CIB Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap - - -6.83% -0.07% - - -0.59% - -3.03% 0.25% - - - CIB Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap - - 16.31% 14.99% - - 17.24% - -0.95% - - - - CIB Profitmix 3 Tőkegarantált Származtatott Alap - - -4.84% - - - -3.71% - - - - - - CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap - - - - - - 0.94% - - - - - - CIB Alapok Tőkegarantált Származtatott Alapja - - -15.48% -2.27% - - -0.99% - 0.19% - - - - CIB Euró Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap - - -1.16% 1.72% - - 2.10% - 3.76% - - - - CIB Euró Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap - - - - - - -0.63% - - - - - - CIB Dollár Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap - - 1.50% 3.61% - - 3.85% - 5.12% - - - - CIB Dollár Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap - - - - - - -0.52% - - - - - - CIB Trendkövető Tőkegarantált Származtatott Alap - - -4.00% - - - -0.89% - - - - - - CIB Alternatív Energia Tőkevédett Származtatott Alap - - - - - - -17.44% - - - - - - CIB Új Perspektíva Tőkevédett Származtatott Alap - - - - - - - -7.18% - - - - - CIB Koktél 1 Alapok Alapja - 0.57% 2.56% - - - 3.34% - - - - - - CIB Koktél 2 Alapok Alapja - - -3.64% - - - 0.70% - - - - - - CIB Koktél 3 Alapok Alapja - - -7.15% - - - -1.30% - - - - - - az egyes alapok referencia-indexeire vonatkozó hozamok referencia-index 2008/06/30-tól visszaszámított nominális indulástól számított naptári évre számított évesített hozamok 3 hónap 6 hónap 1 év 5 év évesített nominális 2007 2006 2005 2004 2003 CIB Hozamgarantált Betét Alap - - - - - - - - - - - - CIB Pénzpiaci Alap 100%RMAX index 2.06% 3.38% 6.94% 8.42% 8.93% - 7.67% 6.92% 7.62% 11.97% 7.54% IE Hunnia Pénzpiaci Alap - - - - - - - - - - - - CIB Euró Pénzpiaci Alap - - - - - - - - - - - - IE Hunnia Euró Hozamtermelő Alap - - - - - - - - - - - - CIB Konvergencia Kötvény Alap 75%RMAX+25%CMAX index - - 5.25% 7.90% 7.84% - 7.36% 6.65% 8.41% 12.43% 4.83% CIB Ingatlan Alapok Alapja 100%BIX index - - 7.14% 9.19% 9.18% - 7.83% 7.54% 9.10% 12.63% - CIB Kincsem Kötvény Alap 100%MAX index - - -0.94% 6.40% 10.45% - 6.11% 6.96% 8.80% 13.49% 1.13% IE Hunnia Államkötvény Alap - - - - - - - - - - - - CIB Közép-európai Részvény Alap 80%CETOP20+20%ZMAX index - - -13.29% 18.70% 4.43% - 10.45% 19.26% 39.12% 33.75% 8.95% IE Hunnia Részvény Alap - - - - - - - - - - - - CIB Fejlett Részvénypiaci Alapok Alapja 80%DJEX50+20%ZMax index - - -21.33% 6.21% -2.63% - 7.98% 9.23% 22.81% 9.50% 12.71% IE Hunnia Nemzetközi Részvény Alap - - - - - - - - - - - - CIB Feltörekvő Részvénypiaci Alapok Alapja 90%MSCIEM+10%ZMAX - - - - - 7.98% - - - - - CIB Indexkövető Részvény Alap 100%BUX index - - -29.45% 21.22% 14.41% - 5.60% 19.53% 41.56% 54.75% 22.61% CIB Nyersanyag Alapok Alapja 90%DBLCI+10%ZMAX - - 73.03% - 30.39% - 29.91% - - - - CIB Gótika Private Banking Alapok Alapja - - - - - - - - - - - - CIB Reneszánsz Private Banking Alapok Alapja - - - - - - - - - - - - CIB Impresszió Private Banking Alapok Alapja - - - - - - - - - - - - CIB Euró Reneszánsz Private Banking Alapok Alapja - - - - - - - - - - - - CIB Tőkegarantált Származtatott Zártvégű Alap - - - - - - - - - - - - CIB Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap - - - - - - - - - - - - CIB Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap - - - - - - - - - - - - CIB Profitmix 3 Tőkegarantált Származtatott Alap - - - - - - - - - - - - CIB Profitmix 4 Tőkegarantált Származtatott Alap - - - - - - - - - - - - CIB Alapok Tőkegarantált Származtatott Alapja - - - - - - - - - - - - CIB Euró Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap - - - - - - - - - - - - CIB Euró Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap - - - - - - - - - - - - CIB Dollár Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap - - - - - - - - - - - - CIB Dollár Profitmix 2 Tőkegarantált Származtatott Alap - - - - - - - - - - - - CIB Trendkövető Tőkegarantált Származtatott Alap - - - - - - - - - - - - CIB Alternatív Energia Tőkevédett Származtatott Alap - - - - - - - - - - - - CIB Új Perspektíva Tőkevédett Származtatott Alap - - - - - - - - - - - CIB Koktél 1 Alapok Alapja - - - - - - - - - - - - CIB Koktél 2 Alapok Alapja - - - - - - - - - - - - CIB Koktél 3 Alapok Alapja - - - - - - - - - - - - évesített 7/8
Az Alap portfóliójában lévő elemek értékelésének forrásait és módszereit az Alap PSZÁF által elfogadott kezelési szabályzata tartalmazza. Az Alap eszközértékének megállapítását a Letétkezelő végzi, az Alap kezelési szabályzatában meghatározottak szerint, piaci és kereskedés napi elszámolás elvén. Az Alap portfóliójában lévő kamatozó kötvény típusú értékpapírokból, valamint minden eszközből, amelyből kamatjövedelem származik, az időarányos kamat figyelembe van véve az Alap eszközértékének számításakor, hasonlóan a pénzből és a pénzjellegű eszközökből származó hozamokhoz, illetve a realizált és nem realizált árfolyamnyereséghez. Az Alapkezelő kijelenti, hogy az Alap különböző időszakokra számított hozamait az osztalékon, kamaton és árfolyamnyereségen keletkező vissza nem igényelhető forrásadó levonása után, illetve a visszaigényelhető forrásadó figyelembe vételével számítja ki. Magánszemélyek a befektetési jegyek forgalmazónál történő visszaváltásakor hozamot realizálnak. A realizált hozam kamat jövedelemnek minősül, ami a kamatadó hatálya alá tartozik, hasonlóan a hitelintézeti betéten, takarékbetéten és folyószámlán elért kamathoz, illetve a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokon elért kamathoz és hozamhoz. Az adó alapja a visszaváltási ár és az értékpapír megszerzésére fordított érték, valamint az értékpapírok megszerzéséhez kapcsolódó járulékos költségek különbsége. Az adó mértéke a féléves jelentés készítésének időpontjában 20%. A 2006. augusztus 31-e előtt vásárolt befektetési jegyek mentesülnek a kamatadó hatálya alól. Jogi személyek és jogi személyiség nélküli társaságok esetében a befektetési jegyek árfolyamnyeresége és hozama az adóköteles árbevételüket növeli. Ez után a mindenkor érvényes társasági adójogszabályok szerint kell az adót megfizetni. Az Alap Magyarországon nem adóalany, befektetései után forrásadót nem fizet, illetve nem igényelhet vissza. Az Alap teljesítményének bemutatásához szükséges számításokat az Alapkezelő összegyűjti és megőrzi. A féléves jelentésben szereplő hozamok a forgalmazási, számlavezetési költségek és kamatadó levonása előtti, illetve az alapok működési költségeinek, úgy mint alapkezelési díj, letétkezelési díj, könyvvizsgálói díj stb. felszámítása utáni nettó hozamként kerültek meghatározásra. A féléves jelentésben szereplő múltbeli hozamok nem jelentenek garanciát az Alap jövőbeni hozamára nézve. Az egyes alapok hozamadatai az adott alap kibocsátási pénznemében kerülnek megállapításra, felhívjuk szíves figyelmét arra, hogy az egyes valuta- vagy devizanemek közötti átváltás befolyásolja az Alap által elért eredményt. A hozamok bemutatására a BAMOSZ (Befektetési Alapkezelők Magyarországi Szövetsége) vonatkozó mindenkor hatályos előírásaival összhangban kerül sor. Az 1 évnél hosszabb időszakok hozamait évesítve határozzuk meg (kamatos kamatszámítással, tört kitevővel, 365 napos bázison). Az alap egyszeres tőkeáttételt alkalmaz. Az Alap Tájékoztatója és kezelési szabályzata megtekinthető a www.cibalap.hu és a www.cib.hu honlapokon, valamint díjmentesen átvehető a forgalmazási helyeken. 7. Az Alap további adatai az Alap részére igénybe vett hitel feltételei az Alap hozamfizetésére vonatkozó adatok az Alap nem vett igénybe hitelt az Alap nem fizetett hozamot 8/8