1 3.8. Szállás tevékenység bevétel gazdálkodása Szobakiadás tevékenysége 1. Szálláshely kiválasztás Szálláshelyválasztás 2. Épített és kiadható szobák Kapacitás - kínálat 3. Vendég motiváció és szegmentáció Vendégszegmens 4. Szállodai szobaár bevétel forgalom Szállásdíj 5. Kapacitási mutatószámok Kapacitáskihasználtság 6. Inspiráció KBL 7. Gyakorlati foglalkozás témaköre Prezentáció 8. Ellenőrző kérdések Önértékelés 2 1. Szálláshely kiválasztás Szálláshelyválasztás Szálláshely kiválasztás Szálláshely kiválasztási döntése Szálláshely kiválasztás kiemelt tényezői 3 Szálláshely kiválasztás ritkán utazók rendszeresen % tényező % 63 Tisztaság megjelenés 63 42 jó kiszolgálás 45 35 szolgáltatások 41 32 kényelem helyszín 38 39 megfelelő ár 35 9 csend nyugalom 8 Árnak nincs elsődleges pior meghatározó szerepe a szálláshely kiválasztásnál, a végső döntésnél kiemelkedően figyelembe veszik a vendégek az ár nagyságát 1
4 2. Kiadható szobák Kapacitás Kiadott szobák Volumen Szobafoglaltság százalék 5 Szállodai tevékenységek bevételei terve Kiadott szoba Ár X Piaci célok prioritás Marketing terv értékesítés piac Bevétel Piaci célok Marketing terv értékesítés piac Kínálati szint terv kínálati ár kiadandó szoba Realizált színt tény átlagár kiadott szoba 6 3. Vendég motiváció és szegmentáció Vendégszegmens Szállodai vendég Vendégszegmens Vendégstatisztika Vendégéjszaka Vendégéjszaka hányados 2
7 Szállás árbevételi terv felépítése és mutatószámai 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Year szoba 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 nap 30 29 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31 365 eladható 6 000 5 800 6 200 6 000 6 200 6 000 6 200 6 200 6 000 6 200 6 000 6 200 73 000 RR szegmens eladott 60 174 310 300 620 720 620 666 360 310 300 310 4 750 OC % 1,0 3,0 5,0 5,0 10,0 12,0 10,0 10,7 6,0 5,0 5,0 5,0 6,5 vendégéj 90 261 465 450 930 1 080 930 999 540 465 450 465 7 125 vendégéj % 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 vendégéjszaka % hányados vendégéjszaka RR 1.3-1.5 üzleti 1.4-1.6 Vendégek száma az eladott szobákban tapasztalati szám szegmensenként eltérő Vendégéjszaka / eladott szobák ET 1.5-1.7 GT 1.6-1.9 család 3.0 4.0 kötelező nyilvántartás KSH - IFA Vendéglátás bevétel mutatószám képzés 1.5 rögzített statisztika Szállás bevételi terve - akció terve - előrejelzés Marketing terv Piaci trendek Akció terv Saját szálloda Bevételi terv Statisztikai terv Számszaki terv Bevételi akció terv természetes piaci fejlődéshez képest + % Infláció +% 2006 szallas nap 365 szoba 60 eladhato 21 900 szobafoglaltsag % 50,0 eladott szoba 10 950 vendegejszka 19 710 vendgejszaka % 1,80 átlagár 15 000 szállás bevétel 164 250 Magyarország átlag Bázis = I-VIII hó tény és IX -XII előrejelzés adatai Szállás Vendéglátás Típus Egyéb Marketing Augusztus Bevétel Szeptember Humán - Költség - Október Eszközpótlás - November Eredmény, GOP - December Tervek havi szinten 8 9 4. Szállodai szobaár bevétel forgalom Szállásdíj Bruttó szállodai szobaár bevétel Szállás bevételi tervkészítés és előrejelzés Előrejelzés és szállás bevételi terv Bevételi terv vendégstatisztikai mutatószámai 3
10 Szállás árbevételi terv felépítése és mutatószámai 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Year szoba 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 135 nap 30 29 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31 365 eladható 4 050 3 915 4 185 4 050 4 185 4 050 4 185 4 185 4 050 4 185 4 050 4 185 49 275 Rack Rate eladott 41 39 42 81 126 162 209 251 81 42 41 84 1 197 OC % 1,0 1,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0 6,0 2,0 1,0 1,0 2,0 2,4 vendégéj 61 59 63 122 188 243 314 377 122 63 61 126 1 796 vendégéj % 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 ARR 900 900 900 900 400 400 400 400 400 900 900 900 22 015 18 18 18 18 23 23 23 23 23 18 18 18 Bevétel 765 740 791 1 531 2 938 3 791 4 896 5 876 1 895 791 765 1 582 26 362 eladott szoba szobafoglaltság % vendégéjszaka vendégéjszaka % átlagár bevétel marketing terv marketing terv Eladott szoba / eladható szoba x 100 Vendégek száma az eladott szobákban Vendégéjszaka / eladott szobák Szegmensek 1-3 5 9 Rész összes - Turista, Üzleti Összegezés - Szálloda Ténylegesen eladott bevétel / eladott szobák eladott szobák x ARR 11 5. Kapacitási mutatószámok Kapacitások Szobakapacitás forintban és százalékban Árkapacitás forintban és százalékban Bevétel kapacitás forintban és százalékban Szálláshely bevétel gazdálkodása Szálláshely bevételnövelésének vezetői döntései Átlagárnövelése Volumennövelés Innováció, fejlesztés Szállástevékenység vendégstatisztikai alrendszerének mutatószámai kiadható nap * szoba foglaltság kiadott / kiadható árbevétel kiadott * átlagár nettó árbevétel bruttó / 1 + ÁFA Revpar bevétel / kiadható Revpar átlagár * foglaltság Gesper bevétel / vendégéjszaka 8.300 Ft Mo 2012 átlag 5 * 4 * nap 365 365 365 szoba 58 198 95 kiadható 21 170 72 270 34 675 szobafoglaltság 47,8 65,5 54,9 kiadott 10 119 47 337 19 037 vendégéjszaka 17 911 75 739 34 266 vendéj % 1,77 1,60 1,80 átlagár 14 676 32 620 14 516 szállás bevétel 148 510 1 544 128 276 335 Átlagár EUR 51 112 50 290 Revpar 7 015 21 366 7 969 Épített szoba szá 2,6 7,8 2,9 ÁFA % 18 18 18 nettó bevétel 125 856 1 308 583 234 182 12 4
Kapacitások teljes bevétel ár szoba szoba 60 60 60 60 nap 365 365 365 365 eladható 21 900 21 900 21 900 21 900 Hotel Total eladott 21 900 10 950 21 900 10 950 OC % 100 50 100 50 vendégéj 37 230 18 615 37 230 18 615 vendégéj % 1,7 1,7 1,7 1,7 ARR 26 700 16 000 16 000 26 700 Bevétel 584 730 175 200 350 400 292 365 Magyarország OC 48 % ADR 60 % 28,8 % 13 kapacitás 100,0 30,0 59,9 50,0 Teljes kapacitás Teljes kapacitás kiadható szobák Rack Rate áron Bevétel kapacitás Bevétel kapacitás kiadott szobák átlagáron Árkapacitás Árkapacitás kiadható szobák Átlagáron / Maximális bevétel Szobakapacitás Szobakapacitás kiadott szobák Rack Rate áron / Maximális bevétel 14 Üzemeltetési napok száma Szobaszám Kiadható szobák száma Szobakapacitás kihasználtság százalékban Kiadott szobák száma Vendégéjszaka Vendégéjszaka hányados Átlagár Ft Szállásdíj e Ft Szobakapacitás kihasználtság e Ft Szobaárkapacitás e Ft Szállásbevétel kapacitás kihasználtság százalékban Maximális szállásdíj e Ft Szálloda bevétele e Ft Szobakiadás nettó bevétele e Ft Vendéglátás nettó bevétele e Ft Specializáció nettó bevétele e Ft Egyéb nettó bevételek e Ft Szálloda nettó bevétele e Ft Szálloda átlagos általános forgalmi adó százaléka Szálloda hozzáadott értéke e Ft i Tanszék Hotel Manager 15 6. Inspiráció CBL 1. Szálláshely kiválasztás 2. Szállodai vendégszegmensek 3. Szállodakapacitás számítások elvégzése 5
16 7. Gyakorlati foglalkozás témaköre Prezentáció Virtuális szálloda szállásdíj bevételének terve 17 IV. Fejezet Szállás tevékenység bevételi terve 1. bevezetés 2. Hipotézisek megfogalmazása melyik szegmens, miért, mikor, mennyi legalább hét fő szegmens kialakítása, marketing terv piaci céljaival egyezés 3. Vendégstatisztika szegmensenként kiadott szoba, szobafoglaltság %, vendégéjszaka, vendégéjszaka hányados 4. Bevételi terv szobaár, bruttó bevétel, szegmensek átlagára és szállodai átlagár, egy évre havi bontásban, öt évre éves bontásban 5. Számszaki terv excel tábla 6. Megoszlási viszonyszámok és szakmai mutatószámok összegző tábla szegmensek szoba, ár, bevétel és megoszlás kapacitás számítások bevétel, ár, szoba Ft és % 7. Összegzés 9.000 karakter szóközökkel, grafikonok, táblázatok i Tanszék Hotel Manager 18 Szállás tevékenység bevétele ellenőrző kérdései 1. Ismertesse a szállodai szobaár bevétel számviteli és szakmai fogalmát, tartalmát 2. Ismertesse a szállásbevételi terv, az előrejelzés és akció terv szállodavezetési összefüggéseit és vezetői eszközként való felhasználását 3. Ismertesse a bevételi terv elkészítésének módszerét, valamint a piaci lehetőségek és korlátok hatásainak figyelembe vételét a szállásbevételre 4. Ismertesse a bevételi (statisztikai) alrendszer felépítését és szakmai mutatószámait és azok tartalmát, jelentését, felhasználását, 5. Ismertesse a szállodai szegmensek tartalmát, fogalmát, kapcsolódásukat, a fő és kiegészítő szegmenseket, azok jellemzőivel és vendégigényeivel a különböző szegmensek kereslet ciklikusságával 6. Ismertesse a szálláshely kiválasztás tényezőit és folyamatát és a szobaárral való összefüggését és a szálláshely kereslet valamint a gazdasági tényezők összefüggését 7. Ismertesse a szállodai vendég, az eladható, eladott szoba és szobafoglaltság fogalmát és szakmai összefüggéseit, valamint felhasználási lehetőségeiket 8. Ismertesse a bevétel kapacitás, árkapacitás és szoba kapacitás fogalmát forintban és százalékban 6
Szobakapacitás forintban és százalékban A szállodai kapacitás mérése az kiadható szobák kihasználtságát és hatékonyságát mutatja, % - ban és Ft ban. Szobakapacitás forintban kifejezve az kiadott szobák szorzata Rack Rate áron. A kínálati, legmagasabb piaci pozíció áron ténylegesen kiadott szák számával. Szobakapacitás % az kiadott szobák / kiadható szobák számával. Szobakapacitás % másik számítási lehetősége a szobakapacitás Ft / Maximális bevétel Ft és x 100. 20 Árkapacitás forintban és százalékban Az adott tényleges és átlagos árkedvezmények kimutatása % - ban és Ft ban. Árkapacitás forintban az kiadható szobákat veszi átlagáron. Az értékesítés hatékonyságát mutatja meg. Árkapacitás % kiszámítása az átlagár / a Rak Rate árral. Árkapacitás % másik lehetőség az árkapacitás Ft / a maximális bevétellel Ft. Bevétel kapacitás forintban és százalékban A ténylegesen elért bevétel a rendelkezésre álló erőforrások kihasználtságával és hatékonyságával. A bevétel kapacitás forintban az kiadott szobák tényleges átlagáron. Az kiadott szoba és átlagár szorzata. Bevétel kapacitás százalékban a rendelkezésre álló erőforrások kihasználását mutatja kiszámítása lehet, árkapacitás % x szobafoglaltság % vagy a bevétel forintban / a maximális bevétellel. 21 szállodavendég A szállodai szálláshely szolgáltatását igénybe vételekor regisztrált turista. vendégszegmens A vendégszegmensek olyan vendégkategóriák, amelyekbe azok a vendégek tartoznak, akik a szállodai szobákat hasonló okokból veszik igénybe, és így a fogyasztó szokásaik többé-kevésbé azonosak. kiadható szoba Adott időszakban ténylegesen értékesíthető szobák száma. A szállodai szobák száma szorozva az üzemeltetési napok számával. szobafoglaltság Egy adott időszakban ténylegesen eladott szobák száma osztva az eladható szobák számával és x 100-al. kiadott szoba Adott időszakban ténylegesen értékesített szobák száma, levonásokkal és engedménnyel csökkentve. 22 bruttó szállodai szobaár bevétel Egy adott időszakban (nap, hónap, év,..) a szálloda lekönyvelt bruttó szobaár bevétele, amely az a ténylegesen eladott szobák és pótágyak ellenértékét tartalmazza, javításokkal, levonásokkal és engedményekkel csökkentve. Utólagos engedmény nem csökkenti a szobaár bevételt. A bevétel szóhasználat megegyezik a forgalom kifejezéssel. Számvitel szerint a teljesített szolgáltatások ellenértéke, ha a vevő elismerte a teljesítést. vendégéjszaka hányados Az eladott szobákban átlagosan tartózkodó vendégek száma. Vendégéjszakák száma / ténylegesen eladott szobákkal = vendégéjszaka hányados. Vezetői eszköz a vendégek és szegmensek szokásainak megismerésére valamint a szállás bevétel tervezésének egyik mutatószáma. Szegmenseként eltérő család 3.0, csoport turista 1.9, rack Rate 1.5. 7
Szállás bevétel Inspiráció Szálláshely kiválasztás (tények, hiedelmek, bizonyítások, áremelés és bevétel növekedés, Jövedelmek hatása a szállodák keresletére) Szállodai vendégszegmensek (fő, prior, kiegészítő szegmensek bevételi előnye és aránya harmónia biztosítás lehetősége) Szállodák vendégéjszakái és utazási motiváció (szegmensek kialakítása szállodákban) Szakmai mutatószámok (kapacitások, bevételek, revpar használhatóságuk) Szállodai kapacitások (eltérések lehetséges okai térben, időben, szakmailag, beruházások és kapacitások összefüggése) Szállodai kapacitás számítások elvégzése (házi dolgozat, megvalósíthatósági tervben, szerepel kimutatással és értékeléssel) 23 Szálláskapacitás szakmai mutatószámai 24 szoba ár - bevétel kapacitás százalékban és forintban Kapacitások és hatékonyságok Agy 10 % Izomerő 60 % Szálloda? Szobakapacitás, volumen kapacitás Ft és % Árkapacitás Ft és % 60% 30 % Bevétel Ft és % 50% 8