Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár (korábbi nevén Postás Kiegészítő Nyugdíjpénztár) I. Általános tájékoztató adatok

Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár (korábbi nevén Postás Kiegészítő Nyugdíjpénztár) I. Általános tájékoztató adatok A Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár 205. üzleti évről a könyvvizsgáló által záradékolt, a 206. május 26-i küldöttközgyűlés által elfogadott éves ból az alábbi adatokat hozza nyilvánosságra: Székhely: Budapest, XIII., Váci út 0 Levelezési cím: 525 Budapest, Pf.: 85 Alapítás: 996. augusztus 2. A pénztár vezető tisztségviselőinek neve és beosztása 205. december 3-én: Igazgatótanács Elnöke: Tagjai: Ellenőrző Bizottság Elnöke: Tagjai: Kövesdi Ferencné Kállay Mariann dr. Horváth Sándor Szászné Perlaki Ilona Vajta Zoltánné Vida Pál Zsuppán Géza dr. Morvay Miklós Maráczi Aliz Nagyné Geiger Judit Tornyos Csaba Víg Zita II A Pénztár 205. üzleti évének főbb mutatói az éves alapján. A pénztár tárgyév eleji és végi taglétszáma: Megnevezés 205. január. 205. december 3. Taglétszám (fő) 27 85 27 26

2. A tagdíjbevételek pénztári tartalékok közötti megosztásának arányszámai, illetve azok esetleges változásai a tárgyévben: 2.. A tagdíjra 205.0.0-től 205.2.3-ig % Fedezeti tartalék 95,0 Működési tartalék 5,0 Likviditási tartalék 0,0 2.2. Az eseti befizetésre 205.0.0-től 205.2.3-ig % Fedezeti tartalék 00,0 Működési tartalék 0,0 Likviditási tartalék 0,0 3. A fedezeti tartalék, valamint a referenciaindex hozamrátájának alakulása A fedezeti tartalék nettó és bruttó, valamint referenciaindex hozamrátáit a következő táblázatok tartalmazzák a tárgyévben és a tárgyévet megelőző tizennégy évben (200-205), azzal a kiegészítéssel, hogy a bruttó és a nettó hozamráták közötti különbségek alapvetően a befektetésekhez kapcsolódó költségekből (vagyon- és letétkezelési díjakból) adódnak: 200 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 200 20 202 203 204 205 nettó hozamráta (%) 9,06 8,97 3,08 4,54 9,93 8,23 7,40-4,63 4,24 8,7 2,95 9,62 8,7 7,04 3,6 pénztár fedezeti tartaléka bruttó hozamráta (%) referencia index hozamrátája (%) 9,55 9,49 3,57 4,92 0,28 8,66 7,89-4,37 4,64 8,68 3,4 0,9 8,85 7,70 3,64,55 9,05 2,78 5,7 0,55 7,79 6,73-2,73 5,98 7,24 2,63 0,0 5,95 5,23,65

4. A pénztári fedezeti tartalék vagyonának tárgyévi nyitó és záró értéke: Megnevezés 205. év január. 205. év december 3. Pénztár fedezeti tartalékának vagyona piaci értéken (eft) 8 760 586 8 587 833 5. A pénztári fedezeti tartalék vagyonának tárgyévi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása az év elején és végén: Eszközcsoport* %-os megoszlás 205. január - jén** %-os megoszlás 205. december 3-én** Pénzforgalmi számla és befektetési számla,28%,85% Magyar állampapír 7,95% 54,78% Értékpapír, melyben foglalt kötelezettségért a magyar állam készfizető kezességet vállal,86% 7,5% Külföldi állampapír 0,26% 0,00% Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 6,06% 4,25% Külföldön befejgyzett gazdálkodó szervezet által nyílvánosan forgalomba hozott kötvény,52% 0,79% Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,5% 4,63% Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 0,00% 0,55% A Budapesti Értéktőzsdére, vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, Magyarországon nyilvánosan forgalomba hozott részvény,23% 0,53% Tőzsdére, vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 2,58%,20% Magyarországon bejegyzett befektetési alap jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 5,08% 3,04% Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye 3,3% 6,35% Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 3,92% 7,28% Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 3,29% 7,45% Határidős ügyletek -0,50% -0,09%

Követelés értékpapír ügyletekből 0,0% 0,00% Kötelezettségek értékpapír ügyletekből -,82% -0,2% Összesen: 00,00% 00,00% 6. A fedezeti tartaléknak a tárgyévre és a tárgyévet követő évre vonatkozó, a befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonkénti megengedett minimális és maximális százalékos megoszlása, stratégiai összetétele és referenciaindexe: Eszközcsoport* Minimális %-os megoszlás** Maximális %-os megoszlás** Stratégiai összetétel %-os megoszlás** Referenciaindex 205. év 206. év 205. év 206. év 205. év 206. év 205. év 206. év Bankbetét 0 0 5 5 0 0 Magyar állampapír, állami garanciás értékpapír együttesen 40 40 00 00 68 68 Külföldi állampapír, állami garanciás értékpapír Magyar gazdálkodószervezeti kötvény 0 0 5 5 0 0 0 0 0 0 3,5 3,5 50,5% RMAX, 50,5% RMAX, Magyar hitelintézeti kötvény 0 0 5 5 7 7 Külföldi gazdálkodó szervezeti, hitelintézeti kötvény együttesen Magyar önkormányzati kötvény 0 0 0 0 0 0 0 0 5 5 0 0 35% CMAX 35% CMAX Hazai jelzáloglevél 0 0 22 22 7 7 Repó ügylet (szállításos) Tőkegarantált alapok, tőkevédett alapok befektetési jegyei, ETF együttesen Pénzpiaci, likviditási, kötvény típusú alap befektetési jegye, ETF együttesen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Hazai és középeurópai részvény, illetve részvény alapú befektetési jegy, ETF együttesen 0,5 0,5 5 5 2 2 Egyéb nemzetközi részvény, illetve részvény alapú befektetési jegy, ETF együttesen,5,5 25 25 0 0 Származtatott ügyletekbe fektető alap befektetési jegye, ETF 0 0 5 5 0 0 2% MSCI WORLD 2% MSCI WORLD Részvényeken alapuló arbitrázs célú tőzsdei határidős ügylet 0 0 0 0 0 0 Árupiaci befektetési jegy, ETF, 0 0 0 0 % DJ-UBS Commodity % DJ-UBS Commodity Ingatlan befektetési jegy 0 0 0 0,5,5,5% BIX,5% BIX 7. A Pénztár 206. május 26-i Küldöttközgyűlése által elfogadott a 205. éves részét képező mérleg és eredménykimutatás MÉRLEG-Eszközök Nagyságrend: ezer forint Sorszám Sorkód Megnevezés Előző évi Megálla pított eltérések (+, -) Előző évi felülvizsgált beszámol ó záró adatai Megállapí tott eltérések (+, -) felülvizsgált Mó d 2 3 4 5 6 7 c d e f g h z 00 73OME ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 9 847 594 0 9 847 594 9 348 0 9 348 593 ÖSSZESEN 593 002 73OME A) Befektetett eszközök 9 029 450 0 9 029 450 673 0 673 003 003 003 73OME I. Immateriális javak 008 73OME2 II. Tárgyi eszközök 78 0 78 262 0 262 0 73OME23 3. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 78 0 78 262 0 262 06 73OME3 III. Befektetett pénzügyi eszközök 9 029 272 0 9 029 272 672 74 0 672 74 09 73OME33 3. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 8 297 726 0 8 297 726 349 780 0 349 780 020 73OME33 3.. Kötvények 445 554 0 445 554 894 797 0 894 797 02 73OME33 3.2. Állampapírok 7 33 605 0 7 33 605 9 093 732 0 9 093 732 2 023 73OME33 4 3.4. Jelzáloglevél 538 567 0 538 567 36 25 0 36 25 025 73OME34 4. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 73 546 0 73 546 322 96 0 322 96

026 73OME2 B) Forgóeszközök 0 88 44 0 0 88 44 7 675 590 0 7 675 590 032 73OME22 II. Követelések 304 655 0 304 655 36 323 0 36 323 033 73OME22. Tagdíjkövetelések 302 750 0 302 750 30 629 0 30 629 037 73OME225 5.Egyéb követelések 905 0 905 5 694 0 5 694 039 73OME23 III. Értékpapírok 0 257 649 0 0 257 649 7 003 925 0 7 003 925 040 73OME23. Egyéb részesedések 2 485 806 0 2 485 806 3 233 929 0 3 233 929 04 73OME232 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 7 328 624 0 7 328 624 3 584 699 0 3 584 699 042 73OME232 2.. Kötvények 86 32 0 86 32 869 069 0 869 069 043 73OME232 2.2. Kincstárjegyek és más 6 358 678 0 6 358 678 2 622 364 0 2 622 364 2 állampapírok 044 73OME232 2.3. Befektetési jegyek 0 397 0 0 397 9 22 0 9 22 3 045 73OME232 4 2.4. Jelzáloglevél 43 47 0 43 47 2 44 0 2 44 047 73OME233 3. Értékpapírok értékelési 538 259 0 538 259 20 373 0 20 373 különbözete 048 73OME234 4. Határidős ügyletek értékelési különbözete -95 040 0-95 040-6 076 0-6 076 049 73OME24 IV. Pénzeszközök 255 840 0 255 840 355 342 0 355 342 050 73OME24. Pénztárak 0 3 0 3 05 73OME242 2. Pénztári elszámolási 223 643 0 223 643 78 2 0 78 2 betétszámla 052 73OME243 3. Elkülönített betétszámla 32 76 0 32 76 78 37 0 78 37 055 73OME246 6. Pénzeszközök értékelési különbözete 0 0 0-00 0-00 056 73OME3 C) Aktív időbeli elhatárolások Sorszám Mérleg - Forrás Sorkód Megnevezés Előző évi Megállapí tott eltérések Előző évi felülvizsgált Nagyságrend: ezer forint Megálla pított eltérése k felülvizsgál t Mó d 2 3 4 5 6 7 k l m n o p z 00 73OMF FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 9 847 594 0 9 847 594 9 348 593 0 9 348 593 ÖSSZESEN 002 73OMF Saját tőke 344 694 0 344 694 327 865 0 327 865 003 73OMF I. Induló tőke 007 73OMF2 II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) 008 73OMF3 III. Tartalék tőke 354 950 0 354 950 360 040 0 360 040 009 73OMF4 IV. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti erdedménye -0 256 0-0 256-32 75 0-32 75 00 73OMF5 V. Értékelési tartalék 0 73OMF2 Céltartalékok 9 059 789 0 9 059 789 8 963 66 0 8 963 66 02 73OMF2 I. Működési céltartalék 3 977 0 3 977 2 638 0 2 638 04 73OMF22 2. Működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék 05 73OMF22 2. Időarányosan járó kamat (+) 07 73OMF22 2.3 Devizaárfolyam-változás 3 08 73OMF22 4 2.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet 3 977 0 3 977 2 638 0 2 638 6 08 0 6 08 4 54 0 4 54-2 055 0-2 055 47 0 47-76 0-76 - 663 0-663 09 73OMF22 II. Fedezeti céltartalék 8 670 667 0 8 670 667 8 577 26 0 8 577 26 020 73OMF22. Egyéni számlákon 8 650 930 0 8 650 930 8 557 9 0 8 557 9

02 73OMF22 022 73OMF22 2 023 73OMF22 3 024 73OMF22 3 026 73OMF22 33. Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekből képzett céltartalék.2 Egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekből képzett céltartalék.3 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet.3. Időarányosan járó kamat (+).3.3 Devizaárfolyam-változás 4 30 429 0 4 30 429 4 588 938 0 4 588 938 3 357 596 0 3 357 596 3 469 360 0 3 469 360 62 905 0 62 905 498 893 0 498 893 220 080 0 220 080 7 35 0 7 35 236 846 0 236 846 62 237 0 62 237 027 73OMF22 34.3.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet 705 979 0 705 979 65 52 0 65 52 028 73OMF222 2. Szolgáltatási tartalékon 9 737 0 9 737 9 935 0 9 935 029 73OMF222 2. Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék 9 580 0 9 580 9 874 0 9 874 03 73OMF222 3 032 73OMF222 3 2.3 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet 2.3. Időarányosan járó kamat (+) 57 0 57 6 0 6 20 0 20 50 0 50 033 73OMF222 32 2.3.2. Járó osztalék (+) 034 73OMF222 33 2.3.3 Devizaárfolyam-változás 035 73OMF222 34 2.3.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet 37 0 37 0 036 73OMF23 III. Likviditási céltartalék 83 705 0 83 705 8 029 0 8 029 037 73OMF23 3. Likviditási portfolió értékelési különbözete 7 736 0 7 736 5 565 0 5 565 038 73OMF23 039 73OMF23 2 040 73OMF23 3 04 73OMF23 4 3. Időarányosan járó kamat 46 0 46 775 0 775 (+) 3.2 Járó osztalék (+) 3.3 Devizaárfolyam-változás 3.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet -07 0-07 0 0 0 6 382 0 6 382 4 790 0 4 790 042 73OMF232 5. Egyéb likviditási célokra 75 968 0 75 968 75 464 0 75 464 043 73OMF233 6. Azonosítatlan befizetések 0 0 0 0 befektetési hozamának tartaléka 044 73OMF24 IV. Meg nem fizetett tagdíjak 30 440 0 30 440 302 823 0 302 823 tartaléka 045 73OMF24. Működési célú tagdíjak 5 072 0 5 072 5 4 0 5 4 tartaléka 046 73OMF242 2. Fedezeti célú tagdíjak 286 368 0 286 368 287 682 0 287 682 tartaléka 047 73OMF243 3. Likviditási célú tagdíjak tartaléka 048 73OMF3 Kötelezettségek 400 838 0 400 838 34 559 0 34 559 049 73OMF3 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 050 73OMF32 II. Rövid lejáratú kötelezettségek 05 73OMF32. Tagokkal szembeni kötelezettségek 052 73OMF322 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 053 73OMF323 3. Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök 054 73OMF324 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 400 838 0 400 838 34 559 0 34 559 908 0 908 73 0 73 399 652 0 399 652 33 698 0 33 698

055 73OMF325 5. Azonosítatlan függő befizetések 056 73OMF325 a) munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések 278 0 278 30 0 30 278 0 278 30 0 30 057 73OMF325 2 058 73OMF325 3 b) munkáltatóhoz nem rendelhető függő befizetések c) pénztártaghoz nem rendelhető függő befizetések 059 73OMF4 Passzív időbeli elhatárolások 42 273 0 42 273 22 553 0 22 553 060 73OMF4. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 06 73OMF42 2. Költségek és időbeli elhatárolása 42 273 0 42 273 22 553 0 22 553 062 73OMF43 3. Halasztott bevételek Sorszám Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége Sorkód Megnevezés Előző évi Megállapí tott eltérések Előző évi felülvizsgált Nagyságrend: ezer forint Megálla Mód pított eltérése k felülvizs gált beszámol ó záró adatai 2 3 4 5 6 7 c d e f g h z 00 73OA0 Tagok által fizetett tagdíj 49 06 0 49 06 48 359 0 48 359 002 73OA02 Munkáltatói tagdíjhozzájárulás 003 73OA03 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) 29 332 0 29 332 26 595 0 26 595 5 304 0 5 304 5 39 0 5 39 004 73OA04 Utólag befolyt tagdíjak 89 0 89 83 0 83 005 73OA05 Tagdíjbevételek összesen 63 323 0 63 323 59 746 0 59 746 (+2+3+4) 006 73OA06 Tagok egyéb befizetései 007 73OA07 Működési célra kapott rendszeres támogatás 008 73OA08 Működési célra juttatott eseti adomány 009 73OA09 Egyéb bevételek 29 874 0 29 874 4 446 0 4 446 00 73OA0 Működési célú bevételek 93 97 0 93 97 0 92 0 0 92 (5+6+7+8+9) 0 73OA Működéssel kapcsolatos 35 52 0 35 52 44 943 0 44 943 02 73OA Anyagjellegű 7 60 0 7 60 78 562 0 78 562 03 73OA Anyagköltség 653 0 653 323 0 323 04 73OA2 Igénybe vett szolgáltatások 35 406 0 35 406 38 888 0 38 888 05 73OA2 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) 06 73OA22 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) 30 556 0 30 556 30 480 0 30 480 0 0 0 2 73 0 2 73 07 73OA23 Könyvvizsgálat díja (számla 2 540 0 2 540 2 794 0 2 794 alapján) 08 73OA24 Aktuáriusi díj (számla alapján) 620 0 620 668 0 668 09 73OA25 Szaktanácsadás díja (számla alapján) 020 73OA26 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség 572 0 572 630 0 630 8 0 8 585 0 585 02 73OA3 Egyéb szolgáltatások költsége 35 0 0 35 0 39 35 0 39 35 022 73OA2 Személyi jellegű 47 235 0 47 235 46 02 0 46 02 023 73OA2 Bérköltség 35 963 0 35 963 34 536 0 34 536 024 73OA2 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére 24 35 0 24 35 24 5 0 24 5

025 73OA22 Állományba nem tartozók 828 0 828 0 42 0 0 42 munkadíja 026 73OA22 Aktuáriusi díj (megbízási díj) 027 73OA22 Szaktanácsadás díja 2 (megbízási díj) 028 73OA22 3 Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (megbízási díj) 029 73OA22 4 030 73OA22 5 Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja 664 0 664 0 236 0 0 236 64 0 64 85 0 85 03 73OA22 Személyi jellegű egyéb 59 0 59 2 33 0 2 33 kifizetések 032 73OA23 Bérjárulékok 9 753 0 9 753 9 433 0 9 433 033 73OA3 Értékcsökkenési leírás 48 0 48 287 0 287 034 73OA4 Működéssel kapcsolatos egyéb 6 978 0 6 978 9 992 0 9 992 035 73OA4 Felügyelettel kapcsolatos 036 73OA42 Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségekre 4 90 0 4 90 4 852 0 4 852 037 73OA43 Egyéb 2 077 0 2 077 5 40 0 5 40 038 73OA2 Szokásos működési tevékenység eredménye (0- ) 039 73OA3 Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása 040 73OA4 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek -42 324 0-42 324-43 75 0-43 75 20 443 0 20 443 5 303 0 5 303 04 73OA4 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kamat 042 73OA42 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel 043 73OA43 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) 044 73OA5 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete 26 992 0 26 992 7 87 0 7 87 6 549 0 6 549 884 0 884 7 73 0 7 73 34 0 34 045 73OA6 Befektetési jegyek realizált hozama 046 73OA7 Kapott osztalékok és részesedések 047 73OA8 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 048 73OA9 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 56 0 56 0 0 0 4 0 4 24 0 24-6 424 0-6 424-339 0-339 049 73OA9 Időarányosan járó kamat -3 230 0-3 230-954 0-954 050 73OA92 Járó osztalék 05 73OA93 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet -3 8 0-3 8 2 202 0 2 202 052 73OA93 Nyereségjellegű különbözet 053 73OA932 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) - 063 0-063 84 0 84 2 055 0 2 055-2 08 0-2 08

054 73OA94 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet 055 73OA94 Nyereségjellegű különbözet 056 73OA942 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) 057 73OA20 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek 058 73OA2 Befektetési tevékenység bevételei összesen (4+...+20) 059 73OA22 Fizetendő kamatok és kamatjellegű 060 73OA23 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) -76 0-76 - 587 0-587 2 0 2 645 0 645 78 0 78 2 232 0 2 232 37 07 0 37 07 5 59 0 5 59 20 0 20 260 0 260 06 73OA24 Befektetési jegyek realizált vesztesége 062 73OA25 Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék -6 424 0-6 424-339 0-339 063 73OA25 Időarányosan járó kamat -3 230 0-3 230-954 0-954 064 73OA252 Járó osztalék 065 73OA253 Devizaárfolyam különbözet -3 8 0-3 8 2 202 0 2 202 066 73OA254 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet -76 0-76 - 587 0-587 067 73OA26 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása 068 73OA27 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos 069 73OA28 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb 8 99 0 8 99 2 862 0 2 862 8 0 8 60 0 60 070 73OA28 Vagyonkezelői díjak 865 0 865 854 0 854 07 73OA282 Letétkezelői díjak 249 0 249 226 0 226 072 73OA283 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb 073 73OA29 Befektetési tevékenység ráfordítási összesen (22+...+28) 074 73OA30 Befektetési tevékenység eredménye (2-29) 67 0 67 80 0 80 4 949 0 4 949 3 943 0 3 943 32 068 0 32 068 576 0 576 075 73OA3 Rendkívüli bevételek 076 73OA32 Rendkívüli 077 73OA33 Rendkívüli eredmény (3-32) 078 73OA34 Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei 079 73OA35 Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráfordításai 080 73OA36 Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (34-35) 08 73OA37 Adófizetési kötelezettség (-) 082 73OA38 Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (2+/-3+/-30+/-33+/-36-37) -0 256 0-0 256-32 75 0-32 75

Sorszám Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Sorkód Megnevezés Előző évi Megállapí - tott eltérések Előző évi felülvizsgált Nagyságrend: ezer forin Megálla Mód pított felülvizs eltérése gált k beszámol ó záró adatai 2 3 4 5 6 7 c d e f g h z 00 73OB0 Tagok által fizetett tagdíj 933 04 0 933 04 98 85 0 98 85 002 73OB02 Munkáltatói tagdíjhozzájárulás 003 73OB03 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) 557 338 0 557 338 505 342 0 505 342 290 777 0 290 777 292 439 0 292 439 004 73OB04 Utólag befolyt tagdíjak 3 59 0 3 59 3 482 0 3 482 005 73OB05 Tagdíjbevételek összesen 203 66 0 203 66 35 200 0 35 (+2+3+4) 200 006 73OB06 Tagok egyéb befizetései 298 363 0 298 363 342 553 0 342 553 007 73OB06 Ebből: A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg 008 73OB07 Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás 06 980 0 06 980 30 676 0 30 676 009 73OB08 Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány 00 73OB09 Szolgáltatási célú egyéb bevételek 0 73OB0 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) 02 73OB Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb 03 73OB2 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek 04 73OB2 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel 05 73OB22 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) 06 73OB3 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete 229 462 0 229 462 287 642 0 287 642 730 99 0 730 99 765 395 0 765 395 229 462 0 229 462 287 642 0 287 642 559 86 0 559 86 549 306 0 549 306 748 470 0 748 470 844 574 0 844 574 88 654 0 88 654 295 268 0 295 268 559 082 0 559 082 680 639 0 680 639 07 73OB4 Befektetési jegyek realizált hozama 08 73OB5 Kapott osztalékok és részesedések 09 73OB6 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 020 73OB7 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 76 73 0 76 73 294 502 0 294 502 29 853 0 29 853 27 349 0 27 349 59 606 0 59 606 92 934 0 92 934 243 808 0 243 808-664 07 0-664 07 02 73OB7 Időarányosan járó kamat 2 002 0 2 002-49 04 0-49 04 022 73OB72 Járó osztalék 023 73OB73 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet 74 05 0 74 05-74 609 0-74 609 024 73OB73 Nyereségjellegű különbözet 99 38 0 99 38-29 922 0-29 922

025 73OB732 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) 026 73OB74 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet 027 73OB74 Nyereségjellegű különbözet 028 73OB742 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) 029 73OB8 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek 030 73OB9 Befektetési tevékenység bevételei összesen (2+...+8) 03 73OB9 Egyéni számlákat megillető hozambevételek 032 73OB9 Egyéni számlákat megillető realizált hozam 033 73OB92 Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet 034 73OB92 Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek 035 73OB92 Szolgáltatási tartalékot megillető realizált hozam 036 73OB922 Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet 037 73OB20 Fizetendő kamatok és kamatjellegű 038 73OB2 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) 25 330 0 25 330-55 33 0-55 33 67 755 0 67 755-540 484 0-540 484 5 486 0 5 486-426 655 0-426 655 47 73 0 47 73 3 829 0 3 829 628 338 0 628 338 980 623 0 980 623 627 778 0 627 778 980 262 0 980 262 384 20 0 384 20 644 274 0 644 274 243 658 0 243 658-664 02 0-664 02 560 0 560 36 0 36 40 0 40 456 0 456 50 0 50-95 0-95 28 670 0 28 670 98 567 0 98 567 039 73OB22 Befektetési jegyek realizált vesztesége 040 73OB23 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása 04 73OB24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos 042 73OB25 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb 3 0 3 63 260 0 63 260 268 734 0 268 734 97 289 0 97 289 4 424 0 4 424 8 84 0 8 84 043 73OB25 Vagyonkezelői díjak 02 86 0 02 86 70 03 0 70 03 044 73OB252 Letétkezelői díjak 0 775 0 0 775 0 768 0 0 768 045 73OB253 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb 046 73OB26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25) 047 73OB26 Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos 048 73OB262 Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos 049 73OB27 Befektetési tevékenység eredménye (9-26) 833 0 833 943 0 943 43 39 0 43 39 440 930 0 440 930 43 040 0 43 040 440 840 0 440 840 99 0 99 90 0 90 25 99 0 25 99 539 693 0 539 693 050 73OB27 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam 05 73OB272 Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet 052 73OB273 Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hozam 97 080 0 97 080 203 434 0 203 434 243 658 0 243 658-664 02 0-664 02 3 0 3 366 0 366

053 73OB274 Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet 054 73OB28 Fedezeti céltartalék képzés (0-+/-27) (-) 055 73OB28 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és különbözetének összegében 056 73OB282 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból 057 73OB283 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözetből 50 0 50-95 0-95 2 76 728 0 2 76 728 2 07 446 0 2 07 446 50 529 0 50 529 477 753 0 477 753 97 080 0 97 080 203 434 0 203 434 243 658 0 243 658-664 02 0-664 02 058 73OB283 Időarányosan járó kamat 889 0 889-48 945 0-48 945 059 73OB2832 Járó osztalék 060 73OB2833 Devizaárfolyam különbözetből 74 05 0 74 05-74 609 0-74 609 06 73OB2834 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből 67 78 0 67 78-540 458 0-540 458 062 73OB284 Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból 063 73OB285 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből 3 0 3 366 0 366 50 0 50-95 0-95 064 73OB285 Időarányosan járó kamat 3 0 3-69 0-69 065 73OB2852 Járó osztalék 066 73OB2853 Devizaárfolyam különbözetből 067 73OB2854 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet 37 0 37-26 0-26 Sorszám Eredménykimutatás - Likviditási fedezet Sorkód Megnevezés Előző évi Megállapí -tott eltérések Előző évi felülvizsgált Nagyságrend: ezer forint Megálla Mód pított eltérése k felülvizs gált beszámol ó záró adatai 2 3 4 5 6 7 c d e f g h z 00 73OC0 Tagok által fizetett tagdíj 002 73OC02 Munkáltatói tagdíjhozzájárulás 003 73OC03 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) 004 73OC04 Utólag befolyt tagdíjak 005 73OC05 Tagdíjbevételek összesen (+2+3+4) 006 73OC06 Tagok egyéb befizetései 007 73OC07 Likviditási célra kapott rendszeres támogatás 008 73OC08 Likviditási célra juttatott eseti adomány 009 73OC09 Likviditási célú egyéb bevételek 00 73OC0 Likviditási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) 0 73OC Likviditási célú egyéb 02 73OC2 Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek 0 0 0 0 0 0 0 0 4 20 0 4 20 3 869 0 3 869

03 73OC2 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel 04 73OC22 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) 05 73OC3 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete 4 284 0 4 284 4 254 0 4 254 64 0 64 385 0 385 980 0 980 232 0 232 06 73OC4 Befektetési jegyek realizált hozama 07 73OC5 Kapott osztalékok és részesedések 08 73OC6 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei 09 73OC7 Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam 0 0 0 0 254 0 254 2 0 2 93 0 93-2 7 0-2 7 020 73OC7 Időarányosan járó kamat -236 0-236 -685 0-685 02 73OC72 Járó osztalék 022 73OC73 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet -62 0-62 06 0 06 023 73OC73 Nyereségjellegű különbözet 024 73OC732 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) 025 73OC74 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet 026 73OC74 Nyereségjellegű különbözet 027 73OC742 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) 028 73OC8 Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek 029 73OC9 Befektetési tevékenység bevételei összesen (2+...+8) 030 73OC9 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek 03 73OC92 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek 032 73OC20 Fizetendő kamatok és kamatjellegű 033 73OC2 Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) -55 0-55 0 0 0 07 0 07-06 0-06 59 0 59-592 0-592 604 0 604-584 0-584 3 0 3 8 0 8 6 558 0 6 558 2 95 0 2 95 6 553 0 6 553 2 950 0 2 950 5 0 5 0 8 0 8 282 0 282 034 73OC22 Befektetési jegyek realizált vesztesége 035 73OC23 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása 036 73OC24 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos 037 73OC25 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb 334 0 334 60 0 60 308 0 308 286 0 286 038 73OC25 Vagyonkezelői díjak 98 0 98 99 0 99 039 73OC252 Letétkezelői díjak 78 0 78 73 0 73 040 73OC253 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb 32 0 32 4 0 4

04 73OC26 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25) 042 73OC26 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos 043 73OC262 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos 044 73OC27 Befektetési tevékenység eredménye (9-26) 045 73OC28 Likviditási és kockázati céltartalék képzés (0-+/- 27) (-) 046 73OC28 Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék 660 0 660 628 0 628 660 0 660 628 0 628 5 898 0 5 898 2 323 0 2 323 5 898 0 5 898 2 324 0 2 324 93 0 93-2 7 0-2 7 047 73OC28 Időarányosan járó kamat -236 0-236 -685 0-685 048 73OC282 Járó osztalék 049 73OC283 Devizaárfolyam különbözetek -62 0-62 06 0 06 050 73OC284 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetek 59 0 59-592 0-592 05 73OC282 Egyéb likviditási célokra 4 700 0 4 700 4 494 0 4 494 052 73OC283 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára 5 0 5 0

7~( MKVK Ci : 033!iyilVáfltUTtási BUDAPEST, szám: Rcviczky 00084vzrctles LI. 2. ici. I Fa : (20) 93-4-3728, () 388-3395, (92) 34-4 K ARANYA AUDIT Zrt. E-mail: karaniafa kan,n a.t- nlinc.l u.--. -- --.. - V~ -t ac$a,e. ~ ~ ~ r~ - FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS Készült: a Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár Küldött-közgyűlése részére Elvégeztük a Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár mellékelt 205. január -től 205. december 3-ig tartó időszakra vonatkozó éves pénztári jának könyvvizsgálatát, amely éves pénztári a 205. december 3-i fordulónapra elkészített mérlegből melyben az eszközök és források egyező főösszege 9 348 593 E Ft és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból amelyben a működés mérleg szerinti eredménye 32 75 E Ft veszteség, a fedezeti céltartalék képzés 2 07 446 E Ft és a likviditási és kockázati céltartalék képzés 2 324 E Ft valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A ve~etésjkie/őssege az éves pén~ ári beszámo/óéri Az éves pénztári nak a számviteli törvényben, valamint az önkéntes nyugdíjpénztárak készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló kormányrendeletben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felelőssége Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes éves pénztári elkészítése és vatós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését és fenntartását; a megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becslések elkészítését. A könyvm~s,gá/ófelelőss4ge A mi felelősségünk az éves pénztári véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján, valamint az üzleti jelentés és az éves pénztári összhangjának megítélése. A könyvvizsgálatot a Magyar Nemzeti Könyv-vizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtotmk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint, bogy a könyvvizsgálatot ágy tervezzük meg és végezzük cl, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves pénztári nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. A könyv-vizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékokat szerezni az éves pénztári ban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves pénztári, akár csalásból, akár lábából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves pénztári ügyvezetés általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzést azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a Pénztár belső ellenőrzésének hatékonyságira vonatkozóan véleményt mondjon.

A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek megfelelőségének és az ügyvezetés számviteli becslései ésszerűségének, valamint az éves pénztári átfogó bemutatásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgúiati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradékunk (véleményünk) megadásához. Záradék! Vé/emé;q A könyvvizsgálat során a Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár 205. évi éves pénztári ját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az éves pénztári t a számviteli törvényben illetve az önkéntes nyugdíjpénztárak készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságaitól szóló 223,2000. (XII. 9.) Korm. rendeletben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az éves pénztári a Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár 205. december 3-én fennálló vagyoni és pénzügyi, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedekni helyzetéről megbízható és valós képet ad. Egyéb jelentéstételi kötelezettség az Üzleti jelentésről Elvégeztük a Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár mellékelt 205. évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben, illetve az önkéntes nyugdíjpénztárak készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 223,2000. (XII. 9.) Korm. rendeletben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves pénztári összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves pénztári összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Pénztár nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint a Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár 205. évi üzleti jelentése a Magyar Posta Takarék Onkéntes Nyugdíjpénztár 205. évi éves pénztári jának adataival összhangban van. Budapest, 206. május 4 Reviczky ezr. a 2. 00084,04 84 KA.RAMrA A KJDJT Zrt 033 Budapest Revfczky ezredes u. 2. M ZVI( nyiiv. sz.; 00084 kamarai MKVK PSZÁF : 000985 000985/04.