CIB PROFITMIX TŐKEGARANTÁLT SZÁRMAZTATOTT ALAP Megszűnési jelentés CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. Forgalmazó, Letétkezelő: CIB Bank Zrt. 2008 1/11
1. Alapadatok 1.1. A CIB Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap Megnevezése: CIB Profitmix Tőkegarantált Származtatott Alap (a továbbiakban: Alap) Az Alap típusa: nyilvános, azaz nyilvános forgalombahozatal útján létrehozott Az Alap fajtája: nyíltvégű, azaz a futamidő alatt bármikor visszaváltható Az Alap futamideje: Besorolása: 1.2. Az alapkezelő Neve: 1.3. A forgalmazó az Alap határozott futamidőre jött létre, lejárata: 2008/11/14 garantált alap CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. (a továbbiakban: Alapkezelő) Székhelye: H-1027 Budapest, Medve u. 4-14. Neve: 1.4. A letétkezelő CIB Bank Zrt. (a továbbiakban: Forgalmazó) Székhelye: H-1027 Budapest, Medve u. 4-14. Neve: CIB Bank Zrt. (a továbbiakban: Letétkezelő) Székhelye: H-1027 Budapest, Medve u. 4-14. 1.5. Forgalmazási helyek Neve: CIB Bank Zrt. központja és PSZÁF engedéllyel rendelkező fiókjai Székhelye: H-1027 Budapest, Medve u. 4-14. 1.6. A könyvvizsgáló Neve: Barabás Csaba (Kamarai tagsági szám: MKVK- 005787) Ernst & Young Könyvvizsgáló Kft. Székhelye: H-2457 Adony, Kossuth L. u. 29. 2/11
2. A befektetési eszközállomány összetétele Portfolió jelentés értékpapíralapra Tárgynap (T nap) 2008.01.03 2008.11.14 Saját tőke 1,390,891,241 1,381,390,000 Egy jegyre jutó NEÉ 9,756.46 10,000.00 Darabszám 142,561 138,139 Adóhitelkorrekciós tényező 1 1 I. Kötelezettségek 879,725 1,951,887 I/1. Hitelállomány (összes) 0 0 I/2. Költségek (összes) 879,725 1,951,887 Alapkezeloi díj 0 1,071,422 Felügyeleti díj 95,763 42,777 Könyvvizsgálói díj 478,825 700,800 Letétkezeloi díj 305,137 136,888 I/3. Egyéb kötelezettségek (összes) 0 0 II. Eszközök 1,391,770,966 1,383,341,887 II/1. Folyószámla, készpénz (összes) 14,672,426 1,383,253,294 II/2. Egyéb követelés (összes) 7,889 88,593 II/3. Lekötött bankbetétek 1,342,116,395 0 II/3.1. Max 3 hó lekötésu (összes) 1,342,116,395 0 II/3.2. 3 hónapnál hosszabb lekötésu (összes) 0 0 II/4. Értékpapírok 0 0 II/4.1. Állampapírok (összes) 0 0 II/4.1.1. Kötvények (összes) 0 0 II/4.1.2. Kincstárjegyek (összes) 0 0 II/4.1.3. Egyéb jegybankképes ép. (összes) 0 0 II/4.1.4. Külföldi állampapírok (összes) 0 0 II/4.2. Gazdálkodó és egyéb hitelviszonyt megtestesíto ép. 0 0 II/4.2.1. Tozsdére bevezetett (összes) 0 0 II/4.2.2. Külföldi kötvények (összes) 0 0 II/4.2.3. Tozsdén kívüli (összes) 0 0 II/4.3. Részvények 0 0 II/4.3.1. Tozsdére bevezetett (összes) 0 0 II/4.3.2. Külföldi részvények (összes) 0 0 II/4.3.3. Tozsdén kívüli (összes) 0 0 II/4.4. Jelzáloglevelek (összes) 0 0 II/4.4.1. Tozsdére bevezetett (összes) 0 0 II/4.4.2. Tozsdén kívüli (összes) 0 0 II/4.5. Befektetési jegyek (összes) 0 0 II/4.5.1. Tozsdére bevezetett (összes) 0 0 II/4.5.2. Tozsdén kívüli (összes) 0 0 II/4.6. Kárpótlási jegy (összes) 0 0 II/5. Származékos ügyletek 34,974,256 0 II/5.1. Határidos 0 0 II/5.1.1. Futures (összes) 0 0 II/5.1.2. Forward (összes) 0 0 II/5.2. Opciós 34,974,256 0 II/5.2.1. Tozsdei opciós (összes) 0 0 II/5.2.2. OTC ill. OTC típusú (összes) 34,974,256 0 Eszközök összesen: 1,391,770,966 1,383,341,887 3/11
3. Az Alap forgalmi adatai 3.1. A tájékoztatási időszakban az Alap befektetési jegyeinek forgalmi adatai forgalomban lévő befektetési jegyek darabszáma Tájékoztatási időszak elején (2008. január 3.) Tájékoztatási időszakban Tájékoztatási időszak végén (2008. november 14.) 142,561 138,139 eladott befektetési jegyek darabszáma 0 visszaváltott befektetési jegyek darabszáma 4,422 a portfólió összesített nettó eszközértéke 1,390,891,241 HUF 1,381,390,000 HUF az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték 9756.4638 10000 3.2. A tájékoztatási időszakban az Alap saját tőkéjének és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének a változása havi bontásban az Alap saját tőkéje az egy jegyre jutó nettó eszközérték 2008.01.03 1,390,891,241 HUF 9,756.4638 2008.01.31 1,366,267,177 HUF 9,606.1758 2008.02.29 1,369,213,386 HUF 9,651.8637 2008.03.31 1,374,649,047 HUF 9,706.9452 2008.04.30 1,382,264,588 HUF 9,789.5479 2008.05.30 1,389,143,831 HUF 9,841.0563 2008.06.30 1,388,754,196 HUF 9,842.9680 2008.07.31 1,401,871,379 HUF 9,940.5172 2008.08.29 1,407,968,611 HUF 9,983.7520 2008.09.30 1,397,395,774 HUF 9,984.1084 2008.10.31 1,386,416,693 HUF 10,034.9358 2008.11.14 1,381,390,000 HUF 10,000.0000 4/11
4. Az Alapkezelő működésében bekövetkezett változások 2007. január 1-jén egyesültek a CIB Bank Zrt. és az Inter-Európa Bank Nyrt. anyabankjai, a második legnagyobb olasz hitelintézet, a Banca Intesa, valamint az egyik legtekintélyesebb itáliai bank, a SANPAOLO IMI. Az anyaintézmények példáját követve, 2008. január 1-jével a CIB Bank Zrt. és az Inter- Európa Bank Nyrt. is egyesíti erejét, és - az elődök legjobb tudását, hagyományait ötvözve - CIB Bank Zrt. néven folytatja tevékenységét. A CIB Bank Zrt. és az Inter-Európa Bank Nyrt. egyesülését követően a CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. és az IE Befektetési Alapkezelő Zrt. egyesülése is megtörtént, amelyet a Fővárosi Bíróság, mint cégbíróság 2008. május 31-ei hatállyal bejegyzett. Nagy Zoltán a beolvadó IE Befektetési Alapkezelő Zrt. vezérigazgatója az Alapkezelő igazgatóságának tagjává 2008. május 31-étől kinevezésre került. Madácsi Zsolt, a tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. tv (Tpt.) 11. számú mellékletének 2. pontja alapján a portfoliókezelés és befektetési eszközök kereskedésével kapcsolatos feladatokra vonatkozó személyi előírások alapján bejelentett személy, munkaviszonya az Alapkezelőnél, közös megegyezéssel 2008. április 25-i hatállyal megszűnt, valamint Madácsi Zsolt 2008. április 25. napjával leköszönt az Alapkezelő Igazgatóságában viselt tagi tisztségéről is. Pártl Zoltán, tőkepiacról szóló 2001. évi CXX. tv (Tpt.) 11. számú mellékletének 2. pontja alapján a portfoliókezelés és befektetési eszközök kereskedésével kapcsolatos feladatokra vonatkozó személyi előírások alapján a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete felé bejelentésre került. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete engedélyét követően 2008. szeptember 15-17. közötti napokon az IE Hunnia Pénzpiaci Nyíltvégű Befektetési Alap, IE Hunnia Euró Hozamtermelő Pénzpiaci Nyíltvégű Befektetési Alap, IE Hunnia Államkötvény Nyíltvégű Befektetési Alap, IE Hunnia Részvényalapokba Fektető Nyíltvégű Befektetési Alap, IE Hunnia Nemzetközi Részvényalapokba Fektető Alap, mint beolvadó befektetési alapok, valamint a CIB Pénzpiaci Alap, CIB Euró Pénzpiaci Alap, CIB Kincsem Kötvény Alap, CIB Feltörekvő Részvénypiaci Alapok Alapja, CIB Fejlett Részvénypiaci Alapok Alapja, mint jogutód befektetési alapok beolvadása sikeresen megtörtént. 5/11
5. A befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők Az Alapban szereplő opció hozama a következő befektetési eszközkosár hozamától függ: Részvény Részvény súlya a befektetési eszközkosárban Kibocsátás országa P/E Kibocsátás devizaneme ISIN kód TOYOTA MOTOR Co. 5.00% Japán 11.54 JPY JP3633400001 NTT DOCOMO Inc. 5.00% Japán 10.40 JPY JP3165650007 MIZUHO FINANCIAL GROUP Inc. 5.00% Japán 9.01 JPY JP3885780001 MITSUBISHI TOKYO FINANCIAL GROUP Inc. 5.00% Japán 18.46 JPY JP3902900004 CANON Inc. 5.00% Japán 15.32 JPY JP3242800005 TOTAL FINA ELF S.A. 5.00% Franciaország 11.48 EUR FR0000120271 ROYAL DUTCH PETROLEUM Co. 5.00% Hollandia 11.22 EUR NL0000009470 SANOFI-SYNTHÉLABO GROUPE S.A. 5.00% Franciaország 15.86 EUR FR0000120578 NOKIA Co. 5.00% Finnország 20.14 EUR FI0009000681 TELEFÓNICA S.A. 5.00% Spanyolország 20.88 EUR ES0178430E18 GENERAL ELECTRIC Co. 5.00% USA 21.54 USD US3696041033 EXXONMOBIL CHEMICAL Co. 5.00% USA 13.88 USD US30231G1022 MICROSOFT Co. 5.00% USA 20.07 USD US5949181045 CITIGROUP Inc. 5.00% USA 11.22 USD US1729671016 PFIZER Inc. 5.00% USA 12.64 USD US7170811035 OTP BANK Rt. 2.50% Magyarország 13.56 HUF HU0000061726 MOL Rt. 2.50% Magyarország 9.18 HUF HU0000068952 GEDEON RICHTER Rt. 2.50% Magyarország 14.94 HUF HU0000067624 TELEKOMUNIKACJA POLSKA S.A. 2.50% Lengyelország 14.60 PLN PLTLKPL00017 BANK POLSKA KASA OPIEKI S.A. 2.50% Lengyelország 17.37 PLN PLPEKAO00016 POLSKI KONCERN NAFTOWY ORLEN S.A. 2.50% Lengyelország 8.33 PLN PLPKN0000018 ČESKE ENERGETICKE ZAVODY S.A. 2.50% Csehország 22.21 CZK CZ0005112300 ČESKÝ TELECOM A.S. 2.50% Csehország 26.69 CZK CZ0009093209 KOMERČNÍ BANKA A.S. 2.50% Csehország 14.81 CZK CZ0008019106 ERSTE BANK A.G. 2.50% Ausztria 15.44 EUR AT0000652011 Az alap a 3 éves futamideje alatt az első évben fix 5%-os, második évben kamatadó-levonás előtti, bruttó 5,85%-os hozamot fizetett ki. A második és harmadik évben a részvénykosár egyes elemeinél -15% és +15% között hozam elérésére volt lehetőség, azonban a harmadik évben az opció árfolyama negatívan alakult, így a mögöttes részvénykosár értéke negatívan hatott a teljesítményre. Ezért az Alapkezelő nem érvényesítette az opcióban megvásárolt vételi jogot, az opció 0% hozamot ért el. Így az opció eredménye nem érintette a tőkegarantált visszafizetéshez szükséges tőke megtérülését. 6/11
6. Az Alap hozamadatai 2008/11/14-től visszaszámított évesített hozamok 1 év -2.15% 2 év -1.72% 3 év 0.01% 5 év - indulástól számított évesített hozam 0.01% naptári évre számított évesített hozamok 2007-3.03% 2006 0.25% 2005-2004 - 2003 - Az Alap portfóliójában lévő elemek értékelésének forrásait és módszereit az Alap PSZÁF által elfogadott kezelési szabályzata tartalmazza. Az Alap eszközértékének megállapítását a Letétkezelő végzi, az Alap kezelési szabályzatában meghatározottak szerint, piaci és kereskedés napi elszámolás elvén. Az Alap portfóliójában lévő kamatozó kötvény típusú értékpapírokból, valamint minden eszközből, amelyből kamatjövedelem származik, az időarányos kamat figyelembe van véve az Alap eszközértékének számításakor, hasonlóan a pénzből és a pénzjellegű eszközökből származó hozamokhoz, illetve a realizált és nem realizált árfolyamnyereséghez. Az Alapkezelő kijelenti, hogy az Alap különböző időszakokra számított hozamait az osztalékon, kamaton és árfolyamnyereségen keletkező vissza nem igényelhető forrásadó levonása után, illetve a visszaigényelhető forrásadó figyelembe vételével számítja ki. Magánszemélyek a befektetési jegyek forgalmazónál történő visszaváltásakor hozamot realizálnak. A realizált hozam kamat jövedelemnek minősül, ami a kamatadó hatálya alá tartozik, hasonlóan a hitelintézeti betéten, takarékbetéten és folyószámlán elért kamathoz, illetve a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokon elért kamathoz és hozamhoz. Az adó alapja a visszaváltási ár és az értékpapír megszerzésére fordított érték, valamint az értékpapírok megszerzéséhez kapcsolódó járulékos költségek különbsége. Az adó mértéke a megszűnési jelentés készítésének időpontjában 20%. Jogi személyek és jogi személyiség nélküli társaságok esetében a befektetési jegyek árfolyamnyeresége és hozama az adóköteles árbevételüket növeli. Ez után a mindenkor érvényes társasági adójogszabályok szerint kell az adót megfizetni. Az Alap Magyarországon nem adóalany, befektetései után forrásadót nem fizet, illetve nem igényelhet vissza. Az Alap teljesítményének bemutatásához szükséges számításokat az Alapkezelő összegyűjti és megőrzi. A megszűnési jelentésben szereplő hozamok a forgalmazási, számlavezetési költségek és kamatadó levonása előtti, illetve az alapok működési költségeinek, úgy mint alapkezelési díj, letétkezelési díj, könyvvizsgálói díj stb. felszámítása utáni nettó hozamként kerültek meghatározásra. Az Alap hozamadatai az Alap kibocsátási pénznemében kerülnek megállapításra, felhívjuk szíves figyelmét arra, hogy az egyes valuta- vagy devizanemek közötti átváltás befolyásolja az Alap által elért eredményt. A hozamok bemutatására a BAMOSZ (Befektetési Alapkezelők Magyarországi Szövetsége) vonatkozó mindenkor hatályos előírásaival összhangban kerül sor. Az 1 évnél hosszabb időszakok hozamait évesítve határozzuk meg (kamatos kamatszámítással, tört kitevővel, 365 napos bázison). Az Alap egyszeres tőkeáttételt alkalmaz. Az Alap Tájékoztatója és kezelési szabályzata megtekinthető a www.cibalap.hu és a a www.cib.hu honlapokon, valamint díjmentesen átvehető a forgalmazási helyeken. 7/11
7. Az Alap további adatai Befektetésekből származó bevételek Egyéb bevételek Alapkezelőnek fizetett díjak Letétkezelőnek fizetett díjak Egyéb díjak és adók Kifizetett és újra befektetett bevételek Befektetett eszközökre elszámolt értékvesztés Más, az eszközök értékét befolyásoló változások 72,025,030 HUF 84,173,341 HUF 1,071,422 HUF 967,422 HUF 638,317 HUF 0 HUF 0 HUF 0 HUF Végelszámolás során felmerült költségek és felszámított díjak Felügyelet felé fizetendő díjak Alapkezelőnek fizetett díjak Letétkezelőnek fizetett díjak Könyvvizsgálónak fizetett díjak 0 HUF 1,304,610 HUF 0 HUF 876,000 HUF Befektetők között felosztható tőke Egy befektetési jegyre kifizethető összeg 1,381,590,000 HUF 10,000 HUF Kifizetés kezdőnapja 2008.11.17 Kifizetés helye Budapest, a hozamfizetés és tőke-visszafizetés időpontjának napján az Alapkezelő rendelkezést ad a Forgalmazó számára a Befektetési jegy tulajdonosokat megillető összegeknek a Befektetési jegy tulajdonosok ügyfélszámlájára történő jóváírására. Alap részére igénybe vett hitel feltételei Alap hozamfizetésére vonatkozó adatok Alap származtatott ügyleteire vonatozó adatok Alapnak az adott naptári évben számolt utolsó összesített nettó eszközértéke az Alap hitelt vett igénybe az Alap évente fizet hozamot az Alap hozamtermelés céljából részvény származtatott poziciókat nyitott 1,381,390,000 HUF Alapnak az utolsó három év végére vonatkozóan az egy jegyre jutó nettó eszközértéke 2005.12.31 10,029.2477 2006.12.31 10,053.9667 2007.12.28 9,745.2124 8/11
8. Az Alap könyvvizsgáló által hitelesített mérlege 9/11
9. Az Alapra vonatkozó könyvvizsgálói jelentés 10/11
11/11