KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 1. Általános kiegészítések A pénztár neve: ÉLETERŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR Székhelye: 4012 Debrecen, Nagyerdei Krt 98. A pénztár működési formája: kiegészítő egészségpénztár. Alapítás időpontja: 2001. június 5. Működési köre: nyílt pénztár, Magyarország teljes területén. 1. Az éves pénztári beszámoló aláírására jogosult képviselők: (252/2000 (XII. 24.) kormányrendelet 11. ) Kecskés Gábor az IT. Elnöke Vértesiné Madai Edit az IT. Tagja Horváth Róbert az IT. Tagja A pénztár képviseletében két fő együttes aláírása érvényes. 2. A pénztár pénzügyi helyzetére hatást gyakoroló rendkívüli események (252/2000 (XII. 24.) kormányrendelet 32. (5) A 2008 évben nem történt olyan rendkívüli gazdasági esemény, amely a pénztár pénzügyi helyzetére, különösen a befektetésekre, a befektetési szabályok érvényesülésére hatással lett volna. A pénztár 2008 évben is konzervatív a legmagasabb biztonságra törekvő befektetési politikát folytatott, papírjait államkötvények ill. diszkont kincstárjegyek alkották. 2. A számviteli politika fő vonásai A számviteli politika célja: A pénztár valós pénzügyi, jövedelmi, vagyoni helyzetének bemutatása. A lényegesség mértéke a mérleg főösszeg 2 %-a. Ismételten közzé kell tenni a beszámolót, ha a feltárt hibák előjel nélkül számított abszolút összege, a mérleg főösszege 20 %-át meghaladja. Alkalmazott értékelési eljárások: Immateriális jószágok és tárgyi eszközök A tárgyi eszközök bruttó értéke általános forgalmi adóval növelt beszerzési, ill. előállítási értéken kerül megállapításra. A december 31.-én ténylegesen meglévő készletek értéke utolsó beszerzési áron szerepel a beszámolóban. Az értékcsökkenés elszámolási módja: 100.000,- Ft egyedi beszerzési érték alatti eszközök beszerzési értékét a Pénztár a használatbavételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. A tárgyév december 31.-én állományban lévő 100.000,- Ft egyedi beszerzési értéket - 1-1
meghaladó értékű - eszközök bruttó értéke után az alábbi leírási kulcsok alkalmazásával kerül megállapításra az értékcsökkenés: vagyoni értékű jogok 16 % egyéb immateriális javak 33 % épületek 2 % építmények 3 % gépek, berendezések, felszerelések 14,5% számítástechnikai és ügyvitel-technikai eszközök 33 % járművek 20 % Pénzügyi instumentumok A fordulónapon nyilvántartott befektetések értékét, a fordulónapon érvényes beszerzési áron kell bemutatni, a beszerzési értéket megnöveljük a diszkont kincstárjegyek egy napra eső kamattartalmának december 31.-ig még nem realizált, de járó részével. Készletek A pénztár készletnyilvántartást nem vezet, mivel tevékenységére nem jellemző a készletek kezelése. Amennyiben felhasználatlan egy éven belül elhasználódó anyagok maradnak 12.31.- én, azok értékelése utolsó beszerzési áron történik. Könyvvezetési módja Pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel Az eredmény megállapítása tartalékonkénti bontásban történik. A pénztár 2008 évi beszámolója és számviteli politikája sem analitikus nyilvántartásai, sem értékelési eljárásai tekintetében - nem tért el a 2007 évi gyakorlattól.. A mérlegkészítés időpontja: a tárgyévet követő év január 31. - 2-2
A KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET SZÁMSZAKI TÁJÉKOZTATÓ ADATAI A pénztári alapok alakulása 2007 év 2008 év Megnevezés Összeg Megnevezés Összeg Fedezeti tartalék 1 Fedezeti tartalék 1 c c I. Egyéni számlák I. Egyéni számlák 0 Induló tőke nyitó állománya 0 Induló tőke nyitó állománya 0 Induló tőke tárgyévi változása 0 Induló tőke tárgyévi változása 0 Induló tőke záró állománya 0 Induló tőke záró állománya 0 Tőkeváltozások nyitó állománya 493 Tőkeváltozások nyitó állománya 888 Tőkeváltozások tárgyévi változása 395 Tőkeváltozások tárgyévi változása -54 Tőkeváltozások záró állománya 888 Tőkeváltozások záró állománya 834 Befektetett tartalék nyitó állománya 21109 Befektetett tartalék nyitó állománya 35500 Befektetett tartalék tárgyévi változása 14391 Befektetett tartalék tárgyévi változása 15980 Befektetett tartalék záró állománya 35500 Befektetett tartalék záró állománya 51480 Likviditási tartalék nyitó állománya 14660 Likviditási tartalék nyitó állománya 13093 Likviditási tartalék tárgyévi változása -1566 Likviditási tartalék tárgyévi változása -4376 Likviditási tartalék záró állománya 13094 Likviditási tartalék záró állománya 8717 Egyéni számlák nyitó állománya 36262 Egyéni számlák nyitó állománya (01+04+07+10) (01+04+07+10) 49481 Egyéni számlák tárgyévi változása 13220 Egyéni számlák tárgyévi változása (02+05+08+11) (02+05+08+11) 11550 Egyéni számlák záró állománya 49481 Egyéni számlák záró állománya (03+06+09+12) (03+06+09+12) 61031 II. Szolgáltatási számlák 0 II. Szolgáltatási számlák 0 Induló tőke nyitó állománya 0 Induló tőke nyitó állománya 0 Induló tőke tárgyévi változása 0 Induló tőke tárgyévi változása 0 Induló tőke záró állománya 0 Induló tőke záró állománya 0 Tőkeváltozások nyitó állománya 0 Tőkeváltozások nyitó állománya 0 Tőkeváltozások tárgyévi változása 0 Tőkeváltozások tárgyévi változása 0 Tőkeváltozások záró állománya 0 Tőkeváltozások záró állománya 0 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 Befektetett tartalék záró állománya 0 Befektetett tartalék záró állománya 0 Likviditási tartalék nyitó állománya 0 Likviditási tartalék nyitó állománya 0 Likviditási tartalék tárgyévi változása 0 Likviditási tartalék tárgyévi változása 0 Likviditási tartalék záró állománya 0 Likviditási tartalék záró állománya 0 Szolgáltatási számlák nyitó állománya 0 Szolgáltatási számlák nyitó állománya (16+19+22+25) (16+19+22+25) 0 Szolgáltatási számlák tárgyévi változása 0 Szolgáltatási számlák tárgyévi (17+20+23+26) változása (17+20+23+26) 0 Szolgáltatási számlák záró állománya 0 Szolgáltatási számlák záró állománya (18+21+24+27) (18+21+24+27) 0 Fedezeti alap nyitó állománya (13+28) 36262 Fedezeti alap nyitó állománya (13+28) 49481 Fedezeti alap tárgyévi változása (14+29) 13220 Fedezeti alap tárgyévi változása (14+29) 11550 Fedezeti alap záró állománya (15+30) 48482 Fedezeti alap záró állománya (15+30) 61031-3 - 3
A fedezeti tartalék 2007 évben 36,4%-al, 2008 évben 25,9 %-al nőtt. Megnevezés Összeg Megnevezés Összeg Működési tartalék 1 Működési tartalék 1 C C Induló tőke nyitó állománya 0 Induló tőke nyitó állománya 0 Induló tőke tárgyévi változása 0 Induló tőke tárgyévi változása 0 Induló tőke záró állománya 0 Induló tőke záró állománya 0 Tőkeváltozások nyitó állománya 1183 Tőkeváltozások nyitó állománya 1320 Tőkeváltozások tárgyévi változása 137 Tőkeváltozások tárgyévi változása -17 Tőkeváltozások záró állománya 1320 Tőkeváltozások záró állománya 1303 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 Befektetett tartalék záró állománya 0 Befektetett tartalék záró állománya 0 Likvid tartalék nyitó állománya 999 Likvid tartalék nyitó állománya 1610 Likvid tartalék tárgyévi változása 611 Likvid tartalék tárgyévi változása 24 Likvid tartalék záró állománya 1610 Likvid tartalék záró állománya 1634 Működési alap nyitó állománya 2182 Működési alap nyitó állománya (01+04+07+10) (01+04+07+10) 2930 Működési alap tárgyévi változása (02+05+08+11) 748 Működési alap tárgyévi változása (02+05+08+11) 7 Működési alap záró állománya 2930 Működési alap záró állománya (03+06+09+12) (03+06+09+12) 2937 A működési tartalék záró állománya 0,24%- Likvid tartaléka 76,1 %-al nőtt. Megnevezés Összeg Megnevezés Összeg Likviditási tartalék 1 Likviditási tartalék 1 C C Induló tőke nyitó állománya 0 Induló tőke nyitó állománya 0 Induló tőke tárgyévi változása 0 Induló tőke tárgyévi változása 0 Induló tőke záró állománya 0 Induló tőke záró állománya 0 Tőkeváltozások nyitó állománya 0 Tőkeváltozások nyitó állománya 0 Tőkeváltozások tárgyévi változása 0 Tőkeváltozások tárgyévi változása 0 Tőkeváltozások záró állománya 0 Tőkeváltozások záró állománya 0 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 Befektetett tartalék nyitó állománya 0 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 Befektetett tartalék tárgyévi változása 0 Befektetett tartalék záró állománya 0 Befektetett tartalék záró állománya 0 Likvid tartalék nyitó állománya 109 Likvid tartalék nyitó állománya 301 Likvid tartalék tárgyévi változása 192 Likvid tartalék tárgyévi változása 229 Likvid tartalék záró állománya 301 Likvid tartalék záró állománya 530 Likviditási alap nyitó állománya 109 Likviditási alap nyitó állománya (01+04+07+10) (01+04+07+10) 301 Likviditási alap tárgyévi változása 192 Likviditási alap tárgyévi változása (02+05+08+11) (02+05+08+11) 229 Likviditási alap záró állománya 301 Likviditási alap záró állománya 530 (03+06+09+12) (03+06+09+12) 2008 évben nem történt átcsoportosítás a likviditási tartalékból. A likviditási tartalék 76%-al - 4-4
nőtt. A PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK ALAKULÁSA Jogcím Szolgáltatás megnevezése értéke Ft Létsz. Esetszám 47 715 Sport tevékenység tám. 04.01.-től -544729 31 55 70 711 Gyógyszer ártámogatás 2004.04-től -19509536 581 1341 714 Elhunytak hozzátartozóinak 71 tám.2004.04-32223 1 1 72 713 Eü. Szolg igénybevétele 2004.04-től -1758643 52 63 716 Gyógyászati segédeszköz 75 tám.2004.04.-től -11638093 366 495 89 717 Fürdő, szauna, masszázs, kúrák -53650 5 5 90 719 04/04-től kilépők -549660 25 56 106 714-1 BABAÁPOLÁS -204891 14 20 112 51231(7131) VIZITDÍJ -172140 81 117 113 51232(7132) KÓRHÁZI NAPIDÍJ -27100 11 12 114 51233(7133) Szakorvosi vizitdíj -134060 70 96 116 715-1 FÜRDŐ (SPORT) -333417 35 53 121 717-1 GYÓGYFÜRDŐ -124133 12 12 122 717-2 EGÉSZSÉGÜGYI ÜDÜLÉS -257737 3 3 126 719-2 Átlépő tag elszámolása -81023 4 4 128 715-2 SPORT, CSALÁDTAG ÁLTAL IG. -29000 2 2 A külső szolgáltatók munkájával kapcsolatban panasz nem érkezett, tehát a szolgáltatások minősége azok árával összhangban van. A PORTFOLIÓ ÁLLOMÁNY ÉV VÉGI ÖSSZETÉTELE A portfolió teljes egészében 30000 db D090603 sorszámú és 25230 db D090923 diszkontkincstárjegyből állt, melyeknek 2008 december 31.-én névértéke 55230000,- Ft, bekerülési értéke 51479637,- Ft, 2008 december 31.-i piaci értéke 52362467,- Ft volt. Az elszámolt piaci érték különbözet: 883040,- Ft, melyet a kincstárjegy értékébe foglalt egy napra eső hozamnak a beszerzés napjától 2008 december 31-ig terjedő napjaira számolt ki a pénztár. Értékpapír Besz.dat Név- Bek.ért. Lejárat Napok Száma Hozam Ft neve Érték eft lejáratig 12.31.-ig 1 napra összes D090603 081029 30.000 28.327 090603 217 64 7711 493511 D090923 081029 14.800 13.172 090923 329 64 4107 238867 D090923 081126 10.430 9.581 090923 301 36 3011 101557 Összesen: 833935,- ft - 5-5
A TAGLÉTSZÁM KORÉVENKÉNTI ALAKULÁSA Év Év Korév elején közben Kilépett Elhalálozás szuneteltet Összesen 1 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 7 0 1 0 0 0 1 8 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 13 0 0 0 0 0 0 14 0 0 0 0 0 0 15 0 0 0 0 0 0 16 0 0 0 0 0 0 17 0 0 0 0 0 0 18 0 0 0 0 0 0 19 0 0 0 0 0 0 20 0 0 0 0 0 0 21 0 0 0 0 0 0 22 0 1 0 0 0 1 23 0 3 0 0 0 3 24 2 10 0 0 0 12 25 7 12 1 0 0 18 26 15 9 0 0 3 24 27 20 9 1 0 2 28 28 30 9 0 0 3 39 29 53 10 1 0 10 62 30 65 20 1 0 9 84 31 61 17 1 0 11 77 32 76 18 0 0 20 94 33 72 21 1 0 9 92 34 78 17 1 0 5 94 35 69 19 1 0 9 87 36 46 11 0 0 0 57 37 56 14 1 0 5 69 38 58 10 0 0 5 68 39 41 15 1 0 1 55 40 58 11 1 0 4 68 41 58 14 1 0 7 71 42 52 10 2 0 7 60 43 41 16 0 0 0 57 44 43 4 0 0 1 47 45 41 8 0 0 3 49 46 55 7 0 0 5 62 47 47 13 0 0 6 60 48 36 6 0 0 2 42 49 44 3 2 0 4 45-6 - 6
50 39 7 0 1 3 45 51 34 1 0 0 1 35 52 40 7 0 0 2 47 53 59 6 1 0 6 64 54 52 7 0 0 5 59 55 53 8 0 0 1 61 56 40 3 1 0 2 42 57 42 5 0 0 2 47 58 38 4 1 0 2 41 59 27 1 3 0 2 25 60 33 1 1 0 6 33 61 26 0 0 0 4 26 62 15 0 0 0 1 15 63 14 1 1 0 3 14 64 4 0 1 0 2 3 65 3 0 0 0 2 3 66 5 0 0 0 5 5 67 1 0 1 0 0 0 68 1 0 0 0 1 1 69 1 0 0 0 0 1 70 0 0 0 0 0 0 71 0 0 0 0 0 0 72 1 0 0 0 1 1 73 1 0 0 0 1 1 74 2 0 0 0 1 2 75 0 0 0 0 0 0 76 0 0 0 0 0 0 77 0 0 0 0 0 0 78 0 0 0 0 0 0 79 0 0 0 0 0 0 80 0 0 0 0 0 0 81 0 0 0 0 0 0 82 0 0 0 0 0 0 83 0 0 0 0 0 0 84 0 0 0 0 0 0 85 0 0 0 0 0 0 86 0 0 0 0 0 0 87 0 0 0 0 0 0 88 0 0 0 0 0 0 89 0 0 0 0 0 0 90 0 0 0 0 0 0 91 0 0 0 0 0 0 92 0 0 0 0 0 0 93 0 0 0 0 0 0 94 0 0 0 0 0 0 95 0 0 0 0 0 0 96 0 0 0 0 0 0 97 0 0 0 0 0 0 98 0 0 0 0 0 0 99 0 0 0 0 0 0 100 0 0 0 0 0 0 Össz: 1755 369 26 1 184 2097-7 - 7
3., A valós pénzügyi jövedelmi helyzet értékelése ESZKÖZÖK Érték Érték Érték 2006 2007 2008 eft % eft % eft % I. Immateriális javak 1000 1000 1200 1,86 II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök B) Forgóeszközök 37563 97,4 51723 98,1 63450 98,14 I. Készletek 0 0 0 0 0 0 II. Követelések 12 0 150 0 0 0 III. Értékpapírok 21481 55,7 36389 69,1 52363 80,99 IV. Pénzeszközök 16070 41,7 15184 28,8 11087 17,15 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 26619 100% 38563 100% 64650 100% ÖSSZESEN FORRÁSOK Érték Megoszl Érték Megoszl Érték 2006. 2007. 2008 eft % eft % eft % D) Saját tőke 185 4,35 2207 4,19 2186 3,38 I. Induló tőke II. Be nem fizetett alapítói támogatás (-) III. Tőkeváltozások 1676 4,35 4,19 Megoszl. 2207 2186 E) Tartalékok 26306 95,63 50505 95,79 62322 96,4 I. Fedezeti alap tartaléka 35769 92,75 48594 92,17 60158 93,05 II. Működési alap tartaléka 999 2,60 1610 3,05 1634 2,53 III. Likviditási alap tartaléka 245 0,28 301 0,57 530 0,82 F) Kötelezettségek 10 0,02 11 0,02 142 0,22 3,38 Rövid lejáratú kötelezettségek II.egyéb passzív pü.elszámolás 10 10 0,02 1 10 0,02 142 0,22 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 38563 100 52723 100 64650 100 ÖSSZESEN 1 A források szerkezete az egyes évek során lényegtelen mértékben változott. A pénztár működését meghatározóan befolyásoló körlmények: A taglétszám és a terv alakulása - 8-8
A taglétszám 2007 december 31.-én 1.775 fő. A tervezett taglétszám 2007. december 31.-ére 1.485 fő (fizető tag)+189 fő tagdíjfizetést szüneteltető= 1674 tervezett létszám volt. A létszám a tervezett létszám 104,84 %-a. 2008 dec. 31.-én a taglétszám 2097 ebből tagdíjat nem fizet 182 fő. A növekedés az előző év végi tényadatokhoz viszonyítva 322 fő, tehát az induló létszám 18,1%-a A tervezett létszámnövekedés 2008 évre 940 fő, a tény 322 fő tehát 34,25 %. Taglétszám (fő) (a) 2008 terv (f) 2008 tény % Nyitó 1400 1755 Létszámnövekedés 1000 369 Létszámcsökkenés 60 184 Záró 2340 2097 89,6 Tagdíj 2008 erv 2008 tény % Egységes tagdíj (Ft/fő/hó) 1 18606 - fedezeti tartalék % 74 15718 13768 88 - működési tartalék % 25 5310 4465 84 mük.t.belépési ktg 2 2000 653 33 - likviditási tartalék % 1 227 186 82 Magasabb tagdíj (Ft/fő/hó) 1 25051 - fedezeti tartalék % 95 21270 23798 112 - működési tartalék % 4,9 1114 1227 110 - likviditási tartalék % 0,1 23 25 110 Átlagos tagdíjbevétel (Ft/fő/hó) 2000 - fedezeti tartalék % - működési tartalék % - likviditási tartalék % Tagdíjbevétel összesen (eft) 45662 44369 97 ebből - tagok által fizetett tagdíj (eft) 21812 25519 117 - munkáltatói tagdíj-hozzájárulás (eft) 23850 18850 79 Tárgyi eszközök bruttó érékének és értékcsökkenési leírásának alakulása A pénztárnak a beszámolási időszakban 200 eft - immateriális eszköz készítésére adott előleg szerepel a nyilvántartásában, mely az analitikus nyilvántartó program készítése kapcsán került kifizetésre. A program aktiválásra került 1200 eft értékben. A pénztár kiegészítő gazdasági tevékenységének alakulása A pénztár kiegészítő gazdasági tevékenységet nem végez. Amennyiben az egészségügyi reformmal kapcsolatban mutatkozna olyan együttműködési lehetőség egészségügyi intézménnyel, ill. egészségügyi szolgáltatóval, ami hozzájárulhatna eredményével tagjaink érdekeinek hatékonyabb fizikai vagy anyagi képviseletéhez, nem zárkózunk el a kiegészítő tevékenység működtetésétől. - 9-9
A Pénztár Tartalékainak tárgyévi és hosszú távú tervhez viszonyított alakulása 2008 dec. 31.- én eft-ban Fedezeti alap tartaléka Tény2008 Terv 2008 % Hosszú t. terv 2008 % 1. Egyéni számlák tartaléka 60.196 58.607 102,71 66596 90,39 Összesen: Működési alap tartaléka: Tény2008 Terv 2008 % Hosszú t.terv 2008 % Működési tartalék 1.634 732 223,2 853 191,56 Likviditási alap tartaléka: Tény2008 Terv 2008 % Hosszú t.terv 2008 % Likviditási tartalék 530 270 196,3 392 135,2 A likviditási tartalékból 2008 évben nem került átcsoportosításra a működési tartalék javára. A likviditási tartalék visszapótlására akkor kerül majd sor, ha a működési tartalék növekménye két éven keresztül 330 eft összeggel meghaladja a nyitó működési tartalék összegét, s így nem veszélyezteti a működést a likviditási alap visszapótlása. A külső szolgáltatók munkájával kapcsolatban panasz nem érkezett, tehát a szolgáltatások minősége azok árával összhangban van. A pénztár tartalékainak terv szerinti alakulása I. eft Fedezeti tartalék Terv2008 Tény2008 % (a) 1. Nyitó 48594 48594 2. + Tagdíjbevétel 36987 37502 101 3. + Tagok egyéb befizetése 4. + Támogatás, adomány 5. + Más pénztárból hozott fedezet 0 40 Apeh Szja visszatérítés 0 5738 6. + Átcsoportosítás más tartalékból 0 0 7. + Befektetések hozama 2720 3735 137 8. + Egyéb bevételek 9. Bevételek összesen (2+3+4+5+6+7+8) 39707 47015 118 10. - Szolgáltatási kiadások 31100 34787 111,9 11. - Befektetési kiadások 12. - Elvitt fedezet 0 631 13. - Egyéb terhelő tételek 14. Kiadások összesen (10+11+12+13) 31100 35418 113,9 15. Záró (1+9-14) 57201 60196 105,2 (f) II. Likviditási tartalék 2008 terv 2008 tény % (a) - 10 - (f) eft 1. Nyitó 0 0 2. + Tagdíjbevétel 252 199 79 10
3. + Tagok egyéb befizetése 0 0 Támogatás, 4. + adomány 0 0 5. + Átcsoportosítás más tartalékból 0 0 Befektetések 6. + hozama 18 30 167 7. + Egyéb bevételek 8. Bevételek összesen (2+3+4+5+6+7) 270 229 85 Befektetési 9. - kiadások 10. - Átcsoportosítás fedezeti tartalékba 11. - Átcsoportosítás működési tartalékba Egyéb terhelő 12. - tételek 13. Kiadások összesen (9+10+11+12) 14. Záró (1+8-13) 270 229 85 III. Működési tartalék 2008 terv 2008 tény % (a) 1. Nyitó 1610 1610 0 2. + Tagdíjbevétel 8425 6668 79 (f) eft 3. + Tagok egyéb befizetése 0 Támogatás, 4. + adomány 0 5. + Átcsoportosítás más tartalékból 0 Befektetések 6. + hozama 47 169 360 7. + Egyéb bevételek 20 0 8. Bevételek összesen (2+3+4+5+6+7) 8492 6837 81 Befektetési 9. - kiadások 0 10. - Tiszteletdíjak és járulékaik 200 0 11. - Bérköltség és járulékai 2766 2570 93 12. - Nyilvántartási díj 2203 1666 76 13. - Tagszervezési díj 2000 522 26 14. - Anyagjellegű ráfordítások 680 1362 200 15. - Felügyeleti díj 114 88 77 16. - Átcsoportosítás fedezeti tartalékba 0 0 Egyéb terhelő 17. - tételek 497 405 81 18. Kiadások összesen (9+10+11+12+13+14+15+16+17) 8460 6813 81 19. Záró (1+8-18) 1642 1634 100 20. Működési tevékenység eredménye (8-18) 32 24 75 Az alapok tárgyévi eredménye összesen terv-tény 2008 évben Megnevezés Tény2008 Terv 2008 % Terv-hosszút. % Tagdíjbevételek 44369 45662 97,17 36840 120,44 Különféle bevételek 9712 2785 348,73 2200 441,45-11 - 11
Alapok kiadásai 42231 39560 106.75 20916 202,06 Az alapok eredménye 11850 8887 133,34 18124 65,21 A különféle bevételek terven felüli növekedését, az APEH adó visszatérítés okozza. Az alapok kiadásai a tervezettet meghaladó mértékben növekedtek, ezért a bevételek terven felüli növekedése ellenére alul maradt az alapok eredménye az elképzelésekhez viszonyítva. Tájékoztató kiegészítések Mérlegen kívüli kötelezettségek A pénztárnak a beszámolási időszakban ismert, de számlával a fizetési lehetőségek megteremtéséig be nem nyújtott kötelezettségei a következők: Ügyvédi munkadíj 150.000,- Ft Összesen : 150.000,- Kezességnyújtása ill. egyéb kötelezettségvállalása nincs. A taglétszám alakulása A taglétszám 2007 december 31.-én 1.775 fő. A tervezett taglétszám 2007. december 31.-ére 1.485 fő (fizető tag)+189 fő tagdíjfizetést szüneteltető= 1674 tervezett létszám volt. A létszám a tervezett létszám 104,84 %-a. 2008 dec. 31.-én a taglétszám 2097 ebből tagdíjat nem fizet 182 fő. A növekedés az előző év végi tényadatokhoz viszonyítva 322 fő, tehát az induló létszám 18,1%-a A tervezett létszámnövekedés 2008 évre 940 fő, a tény 322 fő tehát 34,25 %. A személyi kifizetések és az foglalkoztatott létszám alakulása A beszámolási időszakban a pénztárnak 1,5 fő alkalmazottja van, és két fő Igazgató tanácsi tag részére történt kifizetés közterhével együtt 2570 eft értékben. Az alkalmazott havi bruttó fizetése 138 eft, munkaviszonya 2004 március 5.-én kezdődött. Feladta, hogy az IT számára előkészítsen minden döntést, valamint a szolgáltatásigénylések ellenőrzése, a szolgáltatásokhoz szükséges szerződések előkészítése az IT. számára, valamint a pénzügyi tranzakciók előkészítése. 2008 szeptember 1 óta egy fő részmunkaidős alkalmazott látja el az ügyfélszolgálattal kapcsolatos teendőket. Kötelezettségek alakulása 95 eft az összes kötelezettség : adótúlfizetések -35 eft Jöv.elsz.szla 130 Követelések alakulása Követelés nincs. A lekötött betétek és azok hozamainak alakulása és elszámolása A pénztár tagjai lekötött betétállománnyal nem rendelkeztek 2008 évben. IT. Elnök - 12-12