E L Ő T E R J E S Z T É S

SZOMBATHELY MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERE Az előterjesztést megtárgyalják: - a Közgyűlés Bizottságai A határozati javaslatot törvényességi szempontból megvizsgáltam /: Dr. Kaczmarski János :/ jegyző E L Ő T E R J E S Z T É S Szombathely Megyei Jogú Város Közgyűlésének 2005. szeptember 29-i ülésére Tájékoztató Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzata 2005. I. félévi gazdálkodásáról Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 79. -ának előírása alapján, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságáról szóló 249/2000. (XII. 24.) Kormányrendeletben foglaltak szerint elkészítettük az önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó tájékoztatónkat a 2005. I. félévi gazdálkodásról. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a tájékoztatót elfogadni szíveskedjenek. Szombathely, 2005. szeptember /: Dr. Ipkovich György :/ Telefon : 06 94/520-124 Fax : 06 94/313-172 www.szombathely.hu

Határozati javaslat /2005. (IX.29) Kgy.számú határozat A Közgyűlés Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzata 2005. első félévi gazdálkodásának helyzetéről előterjesztett tájékoztatót az államháztartásról szóló módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 79. (1) bekezdése alapján tudomásul veszi. Felelős: Dr. Ipkovich György polgármester Dr. Kaczmarski János jegyző (A végrehajtás előkészítésért : Stéger Gábor Közgazdasági Osztályvezető) - 1 -

T Á J É K O Z T A T Ó Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzata 2005. I. félévi gazdálkodásáról Szombathely Megyei Jogú Város 2005. évi költségvetését a Közgyűlés a 3/2005. (II.24.) számú rendeletével hagyta jóvá 24.225.356 eft főösszeggel, amely az I. félév során a 18/2005. (V.26.) rendelettel 25.362.470 eft ra módosult. I. Likviditás vizsgálata A likviditás biztosítása az első félév nagy részében folyószámlahitel igénybe vételével valósult meg. A havi egyenletes ütemben beérkező központi támogatások összege az önkormányzat bérjellegű kiadásaira és annak járulékaira nyújt fedezetet, így a többi kiadás az eltérő ütemben beérkező egyéb bevételek (helyi adó, vagyongazdálkodási bevételek) függvényében, illetve folyószámlahitel terhére volt teljesíthető. 2005.év I.félévében az önkormányzat pénzkészlete az alábbiak szerint alakult: ezer Ft Nyitó pénzkészlet 1.051.109 Bevételek I.sz.melléklet szerinti +11.215.254 összege 2004.dec.31-én a bankszámlán lévő -455.177 függő bevétel rendezése 2004.évi pénzmaradvány (pénzforgalom -1.162.574 nélküli bevétel) Kiadások I.sz.melléklet szerinti -10.160.974 összege Függő kiadások -125.447 Záró pénzkészlet 362.191 Ebből - intézmények 328.719 - önkormányzat (Polgármesteri Hivatal) 33.472 Tehát az önkormányzat (Polgármesteri Hivatal) intézmények nélküli záró pénzkészletének összege 2005. június 30-án 33.472 eft volt, ami nem az elszámolási számla egyenlegét mutatja, hanem az egyéb (pl.: kisebbségi önkormányzatok számlája, bérlakás elkülönített számlája, Kistérségi Társulás számlája, munkáltató kölcsön számlája) banki számlák egyenlegét tartalmazza. Ugyanakkor az önkormányzat elszámolási (folyó) főszámlája ténylegesen ebben az időpontban 1.202.654 eft összegben deficitet mutatott. Ennek az ellentmondásnak az a magyarázata, hogy a könyvvezetési jogszabályok miatt a - 2 -

folyószámla nem lehet mínuszos, és a folyószámlahitel igénybevett összegét bevételként kell elszámolnunk. Az intézményi számlák egyenlege június 30-i állapot szerint 329 millió Ft pozitív egyenleget mutat. II. Költségvetési egyensúly vizsgálata Az önkormányzat folyószámlahitel igénybevétel nélküli módosított bevételi előirányzatának 41,96 %-a, míg a kiadási előirányzat 41,99 %-a teljesült az I. félévben. Összességében elmondható, hogy a költségvetésben meghatározott feladatok pénzügyi teljesítése folyamatosan, a kötelezettségvállalásokban meghatározott ütemben történt. Azonban a pénzügyi egyensúly biztosítása az I. félév nagy részében folyószámlahitel igénybevételével sikerült, és a 2004.évi pénzmaradvány összegét is teljes mértékben felhasználtuk. Az 1.000 millió Ft összegű fejlesztési célú hitel igénybevétele áthúzódott a II. félévre, hasonlóan az út-híd felújítások forrásául elhatározott 620 millió Ft összegű hitelhez. A II. félévben nagy figyelmet kell fordítanunk a bevételek maradéktalan teljesülésére, valamint a végleges felhasználásra tervezett (nem azonos az előző pontban elemzett ténylegesen igénybevett összeggel) folyószámlahitel 336.470 eft összegének a visszapótlására, és el kell kerülni a további - költségvetésben nem tervezett - kötelezettségek felvállalását. III. A bevételek alakulása ( időarányostól eltérő teljesítések lényeges elemei) Működési bevételek (M.II. és M.II/1. sz. mellékletek) 1. Központi támogatások és átengedett bevételek 54,52 %-os teljesítése időarányosnak tekinthető, mivel a normatív támogatások 7/13-át kaptuk meg a törvényi előírások szerint. A környezetvédelmi bírság és a termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó meghaladta az előirányzatot. 2. Helyileg szabályozott bevételek Az adóhatóság hatáskörébe utalt Építményadó, Idegenforgalmi adó előirányzatok az időarányost 2-4%-kal meghaladóan teljesültek. A magasabb teljesítés összességben a tavalyi ellenőrzések eredményének köszönhető, mivel a 2004. év végén indult eljárásokban előírt adó befizetésére, illetve behajtására ez évben került sor. - 3 -

A helyi iparűzési adó folyó évre előírt előirányzati összegének teljesítése 39,78 %-os, 351 millió forinttal kevesebb a befizetés az időarányos összegnél. A helyi iparűzési adó éves előirányzatának teljesítése az előző évekével azonos, mivel a töltésben tervezett adótöbblet csak december 20-a után várható. Az egyéb adó, bírság, pótlék tervezett előirányzatának teljesítése viszonylag magas 68,99 %. A 22 millió Ft-os bevételből 14 millió Ft a bírság, 7 millió Ft a pótlék. A pótlék bevétel nagysága azonos az előző év hasonló időszakában befolyt összeggel, míg a bírságbevétel a tavalyi gépjárműadó ellenőrzések során kiszabott és ez évben befizetett, illetve végrehajtott adóbírság összegéből ered. Tekintettel arra, hogy a bírságelőírás ez évben csak 2 millió Ft, a hátralék 4 millió Ft, a II. félévben hasonló nagyságrendű bírságbevétellel nem számolhatunk. 3. Önkormányzati saját bevételek: Az átvett pénzeszközök között szerepel az intézményi pénzmaradvány elvonásának beutalása 59.013 eft összegben, amelynek az elszámolási szabályok értelmében előirányzata nincs. A Vásárcsarnok a tervezett 13.000 eft-os pénzeszköz átadásából az első félévben 5.000 eft-ot teljesített. A Művészetek Háza, Kistérségi Társulás átvett pénzeszközeinek előirányzat módosítását a szeptemberi rendeletmódosításnál kezdeményezzük. A működési bevételek közül a földbérlet féléves teljesítése azért alacsony, mert az éves bérleti díjak befizetése az év utolsó negyedében történik. Intézményi bevételek (M.II/2. sz. melléklet) Összességében az intézményi saját bevételek előirányzata 75,56 %-ra teljesült, azonban a 2004.évi kiutalatlan támogatás 162.899 eft összege könyvvezetési jogszabályok előírásai alapján előirányzat nélkül növeli a teljesítés összegét, és így e nélkül a tényleges teljesítés 63,3 %, ami időarányosnak vehető. A túlteljesítés legnagyobb tétele az átvett pénzeszközök körében található (114,94%), ami egyrészt ezen bevételek jellegéből adódik, másrészt az utolsó rendelet módosítás után teljesült új bevételek is torzítják az adatokat, amelyeket a következő rendelet módosítás során rendeznünk kell. Az intézmények a 2004. évi jóváhagyott pénzmaradványuk 94,17 %-át használták fel. Az önkormányzati támogatásnak összességében 52,92 %-a került az intézmények részére átutalásra. Az átlagtól lényegesen több támogatás finanszírozását igényelt a Művelődési és Sportház (72,34 %), a többi intézmény támogatása a kiadások alakulásának elemzésekor megállapítottak miatt haladta meg némileg az időarányos részt. - 4 -

Felhalmozási célú bevételek (F.sz. melléklet) A thermofor kémények felújításához kapott központi támogatásból 2005. évre húzódott át 13.578 e Ft leigénylése. A Derkovits ltp-en a Szűrcsapó u. 22-24. és a Bem J. u. 21-27. sz. lakótömb közötti játszótér kialakításához az Ifjúsági, Családügyi, Szociális és Esélyegyenlőségi Minisztériumtól 3.098 e Ft támogatást kaptunk. Az Oktatási Minisztérium a Váci M. Általános Iskola ifjúsági tagozata elhelyezéséhez 28.000 e Ft-ot biztosított. A központi támogatások között szereplő Sportcsarnok építéshez járó állami támogatás igénylésére a II. félévben kerül sor. A vagyongazdálkodási előirányzatokban a bérleti díj és az ingatlanértékesítés bevétele időarányosan elmaradást mutat. A bérleti díjak legjelentősebb tétele a PRENOR Kft. által bérelt önkormányzati ingatlanok bevétele az év negyedik negyedévében realizálódik. Az ingatlanértékesítés 240 millió Ft-os előirányzatához viszonyítva a beszámolóban külön soron megjelenő lakásértékesítéssel együtt 137 millió Ft-ot realizáltunk 2005. augusztus végéig, és a meghirdetés alatt lévő, a volt Lőszerraktár területén álló építési telkek sikeres pályázatával az előirányzat év végére realizálódik. Az egyéb vagyongazdálkodási bevételek 400 millió Ft-os összegének teljesítése bizonytalan. A jelenleg körvonalazódó ingatlanértékesítési többletteljesítmény töredéke az egyéb bevételi előirányzatnak. A 2005. évre jóváhagyott hitelek felvételére a közbeszerzési eljárások lebonyolítása miatt augusztus hónapban került sor. IV. A kiadások alakulása ( időarányostól eltérő teljesítések lényeges elemei) Intézményi kiadások (M.III/1. sz. melléklet) Az intézmények működése a félév során az előző évi pénzmaradvány nagy részének felhasználásával likviditási problémák nélkül megoldott volt. Az intézményi kiadások teljesítése összesen 52,89 %-os az M.III/1. sz. mellékletben részletezettek szerint. A személyi juttatások teljesítése 51,45 %-os, az időarányostól való kisebb eltérést a 13. havi illetmény január hónapban történő kifizetése indokolja. A munkaadókat terhelő járulékok felhasználása a személyi juttatások alakulásának megfelelően 50,95 %-ban realizálódott. A dologi kiadásokra az időarányosnál többet fordítottak az intézmények, a teljesítés 59,31 %-os. A túllépést az üzemeltetési kiadások, azon belül is a közüzemi szolgáltatások (távhő díjak, stb, ) tervezett összegének időarányosat meghaladó teljesítése idézte elő, amit a periodikus jellege magyaráz. - 5 -

Oktatási kiadások (M. III/2 sz. melléklet) Az Oktatási kiadások felhasználása 2005. június 30-ig a tervezettek szerint alakult, az előirányzat 38,33 %-a került felhasználásra. A felhasználásban megjelentek a 2004. évről áthúzódó kifizetések, a nem önkormányzati fenntartású intézmények támogatásai. A karbantartási munkák, melynek teljesítése 17,64%, jelentős részben a nyári szünetben kerülnek megvalósításra, ezért az ezzel kapcsolatos kifizetések augusztus, szeptemberre várhatóak. A még rendelkezésre álló tételek, illetve összegek a feladatokhoz igazodóan év végéig, előre láthatólag teljes egészében felhasználásra kerülnek. Kulturális ágazat (M. III/3.sz. melléklet) A Lamantin Jazz Fesztivál és Improvizációs Tábor 2005. június végén és július elején nagy sikerrel lezajlott. A rendezvényt egy szponzor visszalépése miatt további 500.000 Ft-tal támogatta a város az Iparművészeti Fesztivál (Kulturális ágazat) terhére. Az intézményi karbantartás előirányzatának közel 60 %-os kifizetését az első félévben a Gyermekek Háza csőtörésének elhárítására fordították. Idegenforgalmi kiadások (M. III/3.a. számú melléklet) Az Idegenforgalmi Szakmai Bizottság döntései, valamint a megnyert pályázatok alapján a végrehajtás folyamatban van, a kifizetések az év további részében esedékesek. Egészségügyi ágazat kiadásai (M. III.5. sz. melléklet) Az orvosi ügyelet ellátásához biztosított összeg 50 %-ban átutalásra került az Országos Mentőszolgálat részére. Hospice Egyesület, valamint a Lelkisegély Szolgálat részére a megállapodások alapján a támogatás 50 %-a 2005. első félévében kifizetésre került. Gyermek és Ifjúságvédelem kiadásai (M. III/6. sz. melléklet) Az ifjúsági programok, feladatok ellátására, pályázatokhoz biztosított összegből az első félévben 53,23 % került kifizetésre. A pályázati pénzeszközök kiutalása a nyertes pályázók részére támogatási szerződés alapján a következő hónapokra húzódik át. - 6 -

Egyéb más ágazathoz nem sorolható intézmények és feladatok kiadásai (M. III/7. sz. melléklet) Az intézményeknek 2004. évben ki nem utalt támogatás 207.377 eft-os összegéből 162.900 eft-ot (78,55 %) folyósítottunk, a fennmaradó összeget a folyamatos finanszírozás keretében rendezzük. Az egyesületek támogatásának civil szervezetek részére történő elosztása a helyi rendeletben foglaltaknak megfelelően megtörtént, és folyósításukra - az elkészült megállapodások alapján - a második félévben kerül sor. Polgármesteri Hivatal kiadásai (M. III/8. sz. mellékletek) A Polgármesteri Hivatal személyi juttatásai éves előirányzatának 56,01 %-át használta fel. Az időarányos 50 %-nál magasabb felhasználást befolyásolják azok a juttatások, amelyek évente egyszer fizetendők, így torzítják az időarányos teljesítést. A Polgármesteri Hivatal a dologi kiadások éves előirányzatának 43,43 %-át használta fel. Az időarányosnál átlagosan kisebb felhasználást befolyásolta, hogy irodaszerből, nyomtatványból, számítástechnikai anyagokból, karbantartási anyagokból, egyéb készletből az éves keret 25 % és 40 % közötti részét használtuk fel, ugyanakkor az egyéb vásárolt szolgáltatás esetében 84,33 %-os a teljesítés. Távhő- és melegvízszolgáltatásra a tervezett összeg 68,6 %-át fordítottuk, amely ugyan az időarányosnál magasabb, de az év első hat hónapjából 3,5 fűtési szezonban telik, valamint a hideg miatt meghosszabbodott a fűtési idény is. Az informatika működési kiadásainak teljesítése 17,56 %-kal maradt el az időarányostól. A 2005. évi költségvetés elfogadását követően lehetett csak új szerződéseket kötni, illetve közbeszerzési pályázatot kiírni, ami a teljesítéseknél időbeli csúszást okozott. Sportágazat kiadásai (M. III/9. sz. melléklet) Sportkifizetésekre kizárólag szerződések, illetve a Sport Bizottság határozata alapján került sor. 2005. június 30-ig az előirányzat 61,94 %-a került felhasználásra, amelyből 111 e Ft volt a 2004. évről áthúzódó kifizetés. Szerződés szerinti ütemezésben történt a FALCO, a HVSE, a LURKÓ UFC valamint a Szombathelyi Haladás Labdarúgó és Sportszolgáltató Kft támogatása, illetve a Grand Prix birkózóverseny támogatása. Bizottsági döntés alapján került sor az SE-k erdményességi támogatásának, a sportrendezvényekhez biztosított támogatásoknak az utalásra, a Szabadidősporttal kapcsolatos kifizetésekre, valamint az utánpótlás neveléssel foglalkozó egyesületek támogatására. - 7 -

Környezetvédelemi kiadások (M. III/10. sz. melléklet) A környezetvédelmi célokra biztosított 16.684 e Ft-nak negyede került kifizetésre az I. félévben. A fák permetezésére kötött szerződést és a Környezetvédelmi Szakmai Bizottság által biztosított támogatásokat figyelembe véve a teljesítés több mint 40 %- os. A Környezetvédelmi kiadások, Környezetvédelmi kárelhárítás, egyéb és a Környezeti tudatformálás sorain szereplő összegek 95 %-ban már bizottsági határozatokkal lefedettek. Kommunális és városüzemeltetési kiadások (M. III/11. sz. melléklet) A kommunális és városüzemeltetési kiadásoknál összességében a teljesítés 50%-os, ami megfelel az időarányosnak. Az egyes előirányzatokat tekintve azonban nagy a szóródás. Legnagyobb eltérés a hó eltakarításnál, az erre biztosított 18.000 e Ft-tal szemben a tényleges kiadás 66.471 e Ft volt, a hiány 48.471 e Ft, amit rendeletmódosításkor kell rendezni. Út-híd fenntartási, felújítási kiadások (M. III/12. sz. melléklet) Az út-híd fenntartásra, felújításra biztosított kiadások 37 %-a lett felhasználva az I. félévben. Az I. félévi műszaki teljesítésről kiállított, de augusztusban esedékes számlákat figyelembe véve a teljesítés 64 %-os. Az egyes előirányzatok közül kátyúzásra, járdafenntartásra, és helyreállításra biztosított összeg 100 %-ban felhasználásra került az első félévben elvégzett munkákra. Kisebbségi önkormányzatok (M. III/13. sz. mellékletek) A kisebbségi önkormányzatok részére az önkormányzati és a központi támogatás összegének időarányos részét biztosítottuk. Fejlesztési célú kiadások (F.1. sz. melléklet) Lakásalap A lakástámogatás felhasználása a beszámolási időszakkal arányosan történt. A bérleti díj lemondásánál a felhasznált források az időarányosnál magasabb értékben teljesültek. A lakbértámogatás és az ip.tech.épült ép. felújítása önerő előirányzata a benyújtandó pályázatok előfeltétele. A pályázatot szeptember 30-ra kell benyújtani, ezért ebből eddig felhasználás nem történt. A félév során a Szt. Márton u. 55. sz. alatti bérlakások garanciális munkáira lett kifizetve 2.424 e Ft. A thermofor kémények felújítására 2004-ről áthúzódó kifizetés 12.700 e Ft. - 8 -

Vagyongazdálkodás A fejlesztési célú kiadások közül az ingatlan kisajátítás, vásárlás előirányzata elmaradt az időarányos teljesítéstől, mivel a szerződések a pénzügyi folyósításokat feltételekhez kötik a Saághy és a Szent Imre herceg úti kisajátítások során. Az előirányzat felhasználása folyamatos, 2005. augusztus végéig 60 millió Ft összegű kötelezettség vállalás, illetőleg pénzügyi teljesítés történt. Beruházások Az ISPA szennyvíztisztító rendszer fejlesztése előirányzatából 7.152 e Ft-ot használtunk fel, mely a tenderdokumentáció költségét, valamint a közbeszerzési eljárás ellenőrzési és szerkesztési díját foglalja magába. A szennyvíztisztító rendszer korszerűsítésének kivitelezési munkái várhatóan 2006- ban indulnak. A Stromfeld ltp-től É-ra lévő terület csapadék csatorna főgyűjtő I. ütem építésére a kiviteli szerződés aláírásra került. A Barátság úti parkoló kialakításához 6 millió Ft-tal járult hozzá az Önkormányzat. Az út-híd felújítási program előirányzatából 17 % került kifizetésre az I. félévben. Ebből a keretből lett kiegyenlítve a 2004-ben elkészült pénzügyi teljesítés miatt 2005. évre áthúzódó Centenáris híd felújításának végszámlája. A 450 millió Ft-ból finanszírozzuk a város területén a II. közbeszerzési csomag 9 utcáját, a Ferenczy I. u. II. ütemének teljes átépítését. Az Art mozi kamaratermében a hangosítás felújításra került. Továbbra is folytatódik a Savaria Mozi nagytermének felújítása központi és területfejlesztési támogatásból. A Fő tér átalakítása kapcsán egyelőre az engedélyezési tervekre lett kifizetve 5.625 e Ft. Folytatódik a szelektív hulladékgyűjtő rendszer kialakítása. Közel 10 millió Ft összegű pályázat lett benyújtva a Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztériumhoz. A játszótér rekonstrukció keretében a Derkovits ltp-en központi támogatással új játszótér került kialakításra. A képviselő keretből a fejlesztések nagyobb része a II. félévben realizálódik. A Herényi kerékpáros és kulturális központ kialakítására 114.000 e Ft-ot nyert pályázaton az Önkormányzat. Ebben az évben a kiviteli tervek készülnek el és a kivitelező közbeszerzési eljárás keretében történő kiválasztása várható. A történelmi-régészeti városrész kialakításához kapcsolódva megkötöttük a szerződést az Iseum terveinek elkészítésére. A keleti városrész rehabilitációjára benyújtott pályázatunk forráshiány miatt nem részesült támogatásban. A projekt-előkészítés előirányzatából a II. félévben várható nagyobb kifizetés. Egyéb fejlesztések Az évközi tervezésekre az éves előirányzat 18 %-a lett felhasználva az I. félévben. A kötelezettségvállalásokat figyelembe véve július végén az éves előirányzat 58 %-a lekötött. - 9 -

Intézményi beruházási és felújítási kiadások (F.2. sz. melléklet) A Barátság u-i Bölcsőde villamoshálózat felújítási munkái befejeződtek. A Váci M. u-i Bölcsőde villamoshálózat felújítására pályázatot nyújtottunk be céljellegű decentralizált támogatásra. Az évközi előre nem látható felújításokra az I. félévben 2.040 e Ft lett felhasználva. Ebből az előirányzatból a III. negyedévben várható nagyobb kifizetés. A Váci M. Általános Iskola Ifjúsági tagozat elhelyezésére a 28.000 e Ft-os központi támogatás felhasználása a II. félévében várható. A Művészeti SZKI bővítésére 285.571 e Ft címzett támogatást kap az Önkormányzat. Az újonnan kialakított épületrészben az oktatás várhatóan 2006. szeptemberében kezdődhet. Az I. félévben a bővítés kiviteli tervei lettek kifizetve. A Térségi Integrált Szakképző Központ (TISZK) engedélyezési tervdokumentációja készült el az év első felében. - 10 -