KSH:10116065-6419-122-13 Cg.:13-02-050256 Nagykáta és Vidéke Takarékszövetkezet

KSH:10116065-6419-122-13 Cg.:13-02-050256 Nagykáta és Vidéke Takarékszövetkezet MÉRLEG adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z és 2014.év 2015.év a. b. c. d. E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K ) 01 1.Pénzeszközök 496 970 399 850 02 2.Állampapírok 5 064 731 3 835 995 03 a) forgatási célú 5 064 731 3 835 995 04 b) befektetési célú 0 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 0 0 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 2 022 000 1 454 516 07 a) látra szóló 0 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 2 022 000 1 454 516 09 ba) éven belüli lejáratú 1 080 000 559 900 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 1 080 000 559 900 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 bb) éven túli lejáratú 942 000 894 616 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 942 000 894 616 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 17 - MNB-vel szemben 18 - elszámolóházzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 21 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 22 - elszámolóházzal szemben 23 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 2 812 633 2 040 072 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 2 812 633 2 040 072 26 aa) éven belüli lejáratú 865 373 539 031 27 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 6 300 28 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 29 ab) éven túli lejáratú 1 947 260 1 501 041 30 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 66 600 65 400 31 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 32 b) befektetési szolgáltatásból 0 0 33 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 34 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 35 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. 36 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 37 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv. bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi 38 szerződő féllel szembeni követelés 39 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 40 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete 0 0 5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített 41 kamatozásúakat is 452 770 1 248 370 a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által 42 kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) 0 0 43 aa) forgatási célú 44 ab) befektetési célú 45 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok 452 770 1 248 370 46 ba) forgatási célú 452 770 1 248 370 47 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 5 000 48 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 1. oldal

49 - visszavásárolt saját kibocsátású 50 bb) befektetési célú 0 51 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 52 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 53 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 0 0 54 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok 0 0 55 a) részvények, részesedések forgatási célra 56 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 58 b) változó hozamú értékpapírok 0 0 59 ba) forgatási célú 60 bb) befektetési célú 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 0 0 61 62 7. Részvények, részesedések befektetési célra 12 978 12 978 63 a) részvények, részesedések befektetési célra 12 978 12 978 64 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 65 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 66 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 67 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 0 0 68 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban 101 039 101 039 69 a) részvények, részesedések befektetési célra 101 039 101 039 70 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 139 139 71 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés 72 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 73 9. Immateriális javak 3 332 1 312 74 a) immateriális javak 3 332 1 312 75 b) immateriális javak értékhelyesbítése 76 10. Tárgyi eszközök 167 745 150 799 77 a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök 167 745 150 799 78 aa) ingatlanok 137 111 133 712 79 ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 30 634 17 087 80 ac) beruházások 0 81 ad) beruházásra adott előlegek 0 82 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e. 0 0 83 ba) ingatlanok 84 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek 0 85 bc) beruházások 86 bd) beruházásra adott előlegek 87 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 88 11. Saját részvények 89 12. Egyéb eszközök 37 088 100 583 90 a) készletek 2 414 1 874 91 b) egyéb követelések 34 674 98 709 92 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni 93 követelés 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 0 0 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 162 900 94 920 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 160 297 91 660 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 2 603 3 260 99 c) halasztott ráfordítások 100 Eszközök összesen 11 334 186 9 440 434 101 Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] 7 996 932 6 683 729 102 - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei] 2. oldal 3 174 354 2 661 785

F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 01 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 1 544 151 1 004 796 02 a) látra szóló 809 1 604 03 b) meghatározott időre lekötött 1 543 342 1 003 192 04 ba) éven belüli lejáratú 538 700 367 609 05 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 61 447 316 939 06 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 07 - MNB-vel szemben 08 - elszámolóházzal szemben 09 bb) éven túli lejáratú 1 004 642 635 583 10 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 470 602 541 807 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 c) befektetési szolgáltatásból 15 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemb. 17 - elszámolóházzal szemben 18 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 19 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 8 907 084 8 173 298 20 a) takarékbetétek 683 326 708 933 21 aa) látra szóló 40 243 48 564 22 ab) éven belüli lejáratú 641 063 658 336 23 ac) éven túli lejáratú 2 020 2 033 24 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból 8 223 758 7 464 365 25 ba) látra szóló 2 166 448 2 767 850 26 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 1 268 27 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 28 bb) éven belüli lejáratú 6 008 784 4 643 590 29 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 30 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 31 bc) éven túli lejáratú 48 526 52 925 32 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 33 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 34 c) befektetési szolgáltatásból 0 0 35 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 36 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 37 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. 38 cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel 39 szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi 40 szerződő féllel szembeni kötelezettség 41 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 42 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 43 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség 39 180 19 736 44 a) kibocsátott kötvények 0 0 45 aa) éven belüli lejáratú 46 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 47 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 48 ab) éven túli lejáratú 49 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 50 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 51 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 52 ba) éven belüli lejáratú 53 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 54 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 55 bb) éven túli lejáratú 0 56 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 57 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint 58 értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok 39 180 19 736 3. oldal

59 ca) éven belüli lejáratú 60 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 61 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 62 cb) éven túli lejáratú 39 180 19 736 63 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 64 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 65 4. Egyéb kötelezettségek 50 201 44 365 66 a) éven belüli lejáratú 50 201 44 365 67 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 68 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más 69 vagyoni hozzájárulása 0 70 b) éven túli lejáratú 71 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 72 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 73 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 74 5. Passzív időbeli elhatárolások 87 658 131 724 75 a) bevételek passzív időbeli elhatárolása 60 412 76 b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 87 641 71 295 77 c) halasztott bevételek 17 17 78 6. Céltartalékok 484 624 0 79 a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 80 b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre 10 0 81 c) általános kockázati céltartalék 82 d) egyéb céltartalék 484 614 83 7. Hátrasorolt kötelezettségek 6 062 6 000 84 a) alárendelt kölcsöntőke 0 85 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 86 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni 87 hozzájárulása 88 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 6 062 6 000 89 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 90 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 91 8. Jegyzett tőke 294 001 294 001 92 Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 93 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 94 10. Tőketartalék 0 0 95 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) 96 b) egyéb 0 97 11. Általános tartalék 0 98 12. Eredménytartalék (+,-) 75 351-506 310 99 13. Lekötött tartalék 427 535 427 535 100 14. Értékelési tartalék 0 0 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 0 0 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 103 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) -581 661-154 711 104 Források összesen 11 334 186 9 440 434 105 Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+3.ca)+4. a)+4/a] 9 446 248 8 531 918 - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 106 [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 1 100 430 716 277 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15) 215 226 60 515 Kelt,Nagykáta, 2016. március hó 23. nap. a vállalkozás vezetője 4. oldal

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 133 795 27 240 202. Jövőbeni kötelezettségek 0 0 203. Mérlegen kívüli követelések 665 070 900 984 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 133 795 27 240 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 24 600 2 600 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 109 195 24 640 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hiteligérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3. (8) 14.] 202. Jövőbeni kötelezettségek 0 0 01. Határidős adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3. (8) 15.p.)g 203. Mérlegen kívüli követelések 665 070 900 984 5. oldal

KSH: 10116065-6419-122-13 Cg.:13-02-050256 Nagykáta és Vidéke Takarékszövetkezet E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z é s 2014.év 2015.év a. b. c. d. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 610 660 464 584 02. a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 350 873 249 658 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 259 787 214 926 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52 684 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 166 292 80 597 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 9 393 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 444 368 383 987 12. 3. Bevételek értékpapírokból 9 60 13. a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) 0 0 14. b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék,részesedés) 60 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 9 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 235 802 223 948 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 235 802 220 273 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 288 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 20. b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) 3 675 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 3 675 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 11 989 6 681 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 11 989 6 209 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 1 169 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 27. b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) 472 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 472 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] -21 597 61 938 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 85 590 149 771 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 34. - értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 107 187 87 833 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 37. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 38. - értékelési különbözet c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység 39. bevétele).

40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 42. - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 0 0 43. - értékelési különbözet d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési 44. tevékenység ráfordításai) 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48. - értékelési különbözet 49. 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 9 332 492 674 50. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 4 169 4 277 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53. b) egyéb bevételek 5 163 488 397 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 55. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 56. - készletek értékvesztésének visszaírása 57. 8. Általános igazgatási költségek 484 752 461 780 58. a) személyi jellegű ráfordítások 267 628 235 525 59. aa) bérköltség 183 089 167 162 60. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések 24 642 14 809 61. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 710 2 115 62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 63. ac) bérjárulékok 59 897 53 554 64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 50 391 45 517 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 2 558 1 437 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 217 124 226 255 67. 9. Értékcsökkenési leírás 28 175 20 447 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 754 274 453 896 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások 754 274 453 896 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 74. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 75. - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a 76. függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 71 430 73 507 77. a) értékvesztés követelések után 71 420 73 507 b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 78. kötelezettségekre 10 0 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) 29 652 130 950 79. kötelezettségekre 80. a) értékvesztés visszaírása követelések után 29 652 130 940 b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és biztos 81. (jövőbeni) kötelezettségekre 10 82. 83. 12/A. Általános kockázati céltartalék felhasználás értéke 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után.

14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő 84. vállalkozásban való részvények, részesedések után 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye -653 054 277 246 86. Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14] -657 223 272 969 87. - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 4 169 4 277 88. 16. Rendkívüli bevételek 227 865 89. 17. Rendkívüli ráfordítások 659 822 90. 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 0-431 957 91. 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) -653 054-154 711 92. 20. Adófizetési kötelezettség 0 93. 21. Adózott eredmény (+,-19-20) -653 054-154 711 94. 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) 71 393 95. 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 96. 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés 0 97. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 98. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 99. 25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24) -581 661-154 711 Kelt,Nagykáta, 2016. március hó 23. nap a vállalkozás vezetője.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2015.12.31. Dátum: Nagykáta, 2016. március 23..... Nagykáta és Vidéke Takarékszövetkezet Éliás Csaba ügyvezető Bátka Imre ügyvezető 1

1. A vállalkozás főbb adatai, tevékenysége Név: Nagykáta és Vidéke Takarékszövetkezet Székhely: 2760 Nagykáta, Dózsa György u. 10. Honlap címe: www.nagykatatksz.hu Levelezési cím: 2760 Nagykáta Dózsa György u. 10. Telefonszám: +36 29 640 250 Cégjegyzékszám: 13-02-050256 Adószám: 10116065-2-13 KSH statisztikai számjel: 10116065-6419-122-13 Alakulás éve: 1979.(jogelőd Tápiógyörgye és Vidéke (1958), Tápiószecső és Vidéke (1958), Tápiószele és Vidéke Takarékszövetkezet (1958) Felügyelőbizottság elnöke: Kalmár Béláné Igazgatóság elnöke: Béres Istvánné Ügyvezető: Éliás Csaba Bátka Imre A Takarékszövetkezet a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. számú törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján az MNB (Magyar Nemzeti Bank) által engedélyezett következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű - nyilvánosságtól történő elfogadása, hitel- és pénzkölcsön nyújtása, pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, kezesség és bankgarancia vállalás pénzügyi/befektetési szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) széfszolgáltatás, pénzváltási tevékenység valutával, devizával- ide nem értve a pénzváltási tevékenységet- váltóval, illetve csekkel saját számlára vagy bizományosként további tevékenységek megnevezése: követelések megvásárlása Agrár- Vállalkozási Hitelgarancia Alapítvány kiemelt közvetítője MFB ügynöki tevékenység: Új Magyarország Kisvállalkozói Hitelprogram Agrár Forgóeszköz hitel közvetítése kisvállalkozói hitel közvetítés 2

A tevékenység központja: 2760 Nagykáta, Dózsa György u. 10. bankfiókok: Tápiógyörgye Újszilvás Tápiószőlős Tápiószele Farmos Nagykáta Szentmártonkáta Szentlőrinckáta Tápiószecső Kóka Tóalmás Budapest XVII. kerület Budapest XIV. kerület A Takarékszövetkezet 2015. március 31-vel a Jászberényi bankfiókot bezárta mert nem volt gazdaságos a működtetése. A szövetkezeti hitelintézeti integráció (a továbbiakban: Integráció) több mint 100 önálló, magántulajdonban lévő szövetkezeti hitelintézet takarékszövetkezet, hitelszövetkezet, illetve kisebb bank együttműködése. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. a szövetkezeti hitelintézetek integrációjának versenyképes és prudens működését biztosító központi bankja, amelynek legfontosabb ügyfelei a bankot alapító szövetkezeti hitelintézetek. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. (továbbiakban: MTB, Takarékbank) az Integráció központi bankjaként egyfelől szabályozza és biztosítja az integrációban részt vevő hitelintézetek egységes banki működését és koordinálja üzleti fejlődésüket, másfelől korszerű termékeket és szolgáltatásokat nyújt a szövetkezeti hitelintézetek számára. A Takarékszövetkezet a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló 2013. évi CXXXV. törvényben foglaltak szerint a Takarékbankkal és az Integrációhoz tartozó többi szövetkezeti hitelintézettel összevont felügyelet alá tartozik. A Takarékszövetkezet a Takarékbank által készített összevont, konszolidált éves beszámolóban teljes körűen bevont leányvállalkozásként szerepel. 3

2. Jegyzett tőke, tulajdonosi struktúra A Nagykáta és Vidéke Takarékszövetkezet jegyzett tőkéjében és tulajdonosi struktúrájában 2015-ben jelentősebb változás nem történt. Részjegy tőke, tulajdonosi struktúra bemutatása, részletezése: Részjegy típus Darabszám Névérték (eft/db) Össznévérték (eft) 2014.12.31 2015.12.31 2014.12.31 2015.12.31 2014.12.31 2015.12.31 alaprészjegy 219 220 1 1 38 063 38 073 A különböző szektorba tartozó tulajdonosok tulajdoni hányadának alakulását mutatja be a következő táblázat. Tulajdonosi szektorok Tagok / tulajdonosok száma db / fő 2014.12.31 2015.12.31 Részjegyek Tulajdoni Részjegyek névérték hányad (%) névérték (eft) (eft) Tagok / tulajdonosok száma db / fő Tulajdoni hányad (%) Jogi személyek 16 5 000 13,14% 16 5 000 13,13% Természetes személyek 203 33 063 86,86% 204 33 073 86,87% Összesen 219 38 063 100,00% 220 38 073 100,00% A 5%, és 10% feletti részaránnyal rendelkező tulajdonosos tag a takarékszövetkezetnél nincs. 3. A számviteli politika főbb elemei, értékelési elvek A Takarékszövetkezet éves beszámolóját a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló törvényben (Hpt.), a tőkepiacról szóló törvényben (Tpt.), a befektetési vállalkozásokról és az árutőzsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhető tevékenységek szabályairól szóló törvényben (Bszt.), valamint a számviteli törvényben megfogalmazott alapelveknek és a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési sajátosságairól szóló, 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet előírásainak megfelelően készítette el, összhangban a társaság számviteli politikájával. A Takarékszövetkezet a számviteli törvény előírásai szerint kettős könyvviteli rendszerben vezeti nyilvántartásait és könyvvizsgálati kötelezettség alá tartozik. A Takarékszövetkezet könyvvizsgálója a 2015-ös üzleti évben felelős könyvvizsgáló Bajor László Gyula 8900 Zalaegerszeg, Babits M. út 2/5 (kamarai tagsági száma: 000960). A könyvvizsgálati szolgáltatás szerződés szerinti éves díja nettó 740 ezer forint, amely tartalmazza a magyar számviteli szabályok szerinti egyedi éves beszámoló vizsgálatát. 4

Az éves beszámoló aláírására a Takarékszövetkezet ügyvezetői jogosultak. Név Lakóhely 1 Bátka Imre 3300 Eger Íj utca 5. 2 Éliás Csaba 2145 Kerepes Kiss ernő u. 17 A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy Nagy Ágnes, PM-regisztrációs száma: 157293. A mérleg fordulónapja december 31. a mérlegkészítés időpontja a tárgyévet követő év január 31. Az éves beszámolóban a számszerű adatok ezer forintban szerepelnek. A Takarékszövetkezet éves beszámolójának részei: Mérleg (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 1. sz. melléklete szerinti szerkezetben) Eredménykimutatás (250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 2. sz. melléklete szerinti szerkezetben függőleges tagolásban) Kiegészítő melléklet (mely magában foglalja a cash flow kimutatást a 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet 3. sz. mellékletének A változata szerint) Bár az éves beszámolónak nem része az üzleti jelentés, azt a Takarékszövetkezet minden évben elkészíti és gondoskodik arról, hogy székhelyén és honlapján az érdeklődők számára rendelkezésre álljon. A Takarékszövetkezet rendelkezik mindazon a Takarékszövetkezet sajátosságait figyelembevevő szabályzattal, amelyet a 2013. évi CCXXXVII. törvény (a hitelintézetekről, és a pénzügyi vállalkozásokról), valamint a számviteli törvény és a 250/2000 (XII.24.) Kormányrendelet a számviteli politika keretében előír: Számviteli politika keretébe tartozó szabályzatok A hatályba helyezésről szóló határozat száma, utolsó módosítás dátuma Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek értékelés szabályzata 80/g/2013.12.16 Fedezetértékelési szabályzat 7/e./2015.01.28 Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási-, és Céltartalékképzési Szabályzat 7/f/2015.01.28 Számlarend és számlatükör 80/d/2013.12.16 Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és leltározási szabályzata 20/2013.12.02 Az önköltségszámítás rendjére vonatkozó szabályzat 48/2003.09.23-24 Pénz- és értékkezelési szabályzat 66/j/2014.11.26 Szigorú számadású nyomtatványok kezelésének szabályzata 18/2012.05.07 Kockázatvállalási szabályzat 77/a/2014.12.18 Befektetési szabályzat 77/e/2014.12.18 Ügyfél- és partnerminősítési szabályzat 7/c/2015.01.28 Ügyletminősítési és értékelési szabályzat 20/2013.12.02 Betétgyűjtésre vonatkozó szabályzat 42/b/2013.07.23 Számlavezetésre vonatkozó szabályzat 35/2009.09.07 A Takarékszövetkezet nem alkalmazza a valós értékelési eljárásokat, az éves beszámoló készítésénél alkalmazott értékelési elvek az alábbiakban összegezhetők: 5

3.1. Pénzeszközök A Takarékszövetkezet a devizaállományt és a valutakészletet az MNB által közzétett, az év utolsó napján érvényes hivatalos devizaárfolyamon értékelte. A forint készpénzkészlet, a Takarékbanknál vezetett forint pénzforgalmi és lekötött számlák, valamint az ezekhez kapcsolódó átvezetési számlák állományát a mérleg könyv szerinti értéken tartalmazza. 3.2. Állampapírok, hitelviszonyt megtestesítő és más, változó hozamú értékpapírok A forgatási célú értékpapírok között a rövid távú árfolyamnyereség vagy kamatbevétel elérése céljából vásárolt, valamint a befektetési célú értékpapírok közül a mérleg fordulónapját követő egy éven belül lejáró értékpapírok szerepelnek. A befektetési célú értékpapírok között mutatja ki a Takarékszövetkezet a hosszú távú kamatjövedelem elérése érdekében vásárolt értékpapírokat. Az értékpapírok értékelése az elszámolt értékvesztéssel csökkentett beszerzési értéken FIFO elv szerinti értékelési eljárással történt, az értékpapírok után a Takarékszövetkezet a minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint értékvesztést számolt el. Az értékpapírok vételárában, illetve eladási árában elismert kamatot a Takarékszövetkezet kamatbevételt csökkentő tételként, illetve kamatbevételként számolja el. A devizában kibocsátott értékpapírok az év utolsó napján érvényes MNB devizaárfolyamon szerepelnek a mérlegben. A befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok névértéke és nettó bekerülési értéke közötti különbözetet a Takarékszövetkezet időarányosan elhatárolja. 3.3. Részvények és részesedések A Takarékszövetkezet a részvények és részesedések között mutatja ki a tartós befektetéseket, a forgatási célú részvényeket, valamint a hitel-tőke konverzió során a tulajdonába került részesedéseket. A részvények értékelése a FIFO elv alapján, a részesedések értékelése kibocsátónként számított átlagos beszerzési áron (csúsztatott átlagáron) történt, a részesedések után a Takarékszövetkezet a minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint értékvesztést számolt el. A devizában fennálló részvények és részesedések az év utolsó napján érvényes MNB devizaárfolyamon szerepelnek a mérlegben. 3.4. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni, valamint egyéb követelések A követelések (hitelek, bankközi kihelyezések, egyéb követelések) értékvesztéssel csökkentett bekerülési értéken szerepelnek a mérlegben. A Takarékszövetkezet a hitelintézeti tevékenységhez kapcsolódó külföldi pénznemben fennálló követeléseket az MNB által közzétett, az év utolsó napján érvényes hivatalos devizaárfolyamon értékelte. A hitelintézetekkel és az ügyfelekkel szembeni követelések után elszámolt értékvesztés meghatározása a vonatkozó jogszabályok és a Takarékszövetkezet minősítési és értékvesztési szabályzataiban foglaltak szerint történt. A menedzsment megítélése szerint az elszámolt értékvesztés mértéke megfelelő. A Takarékszövetkezet a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezet és a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt által kiadott Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés- 6

elszámolási-, és Céltartalék képzési szabályzatot alkalmazza. Az eszközök minősítése alapján az értékvesztés és visszaírás legalább negyedévente kerül elszámolásra. A Takarékszövetkezet a Kockázati Stratégiában meghatározott (relatív) összeghatár figyelembevételével a kétféle minősítési eljárása a következő: Egyedi minősítés Az egyedi teljeskörű minősítés: az összeghatárt (mindenkori auditált belső szavatoló tőke 1%-át) meghaladó kintlévőség, befektetés követelések fejében kapott készletek, vagy mérlegen kívüli vállalt kötelezettség esetében a kockázatok egyedi vizsgálatával, a következő szempontrendszer alapján: A kockázatvállalások minősítése (a minősítési kategóriába sorolás) során - a kintlévőség jellegétől függően - együttesen kell vizsgálni és mérlegelni az alábbiakat: a) az ügyfél-, illetve partnerminősítés: a pénzügyi, illetve befektetési szolgáltatással érintett ügyfél vagy partner, illetve az értékpapír kibocsátójának pénzügyi helyzete, stabilitása, jövedelemtermelő képessége, és az ezekben bekövetkező változások, b) a törlesztési rend betartása (késedelmi idő): a kintlévőség törlesztésével kapcsolatban keletkezett tőke- és kamattörlesztési késedelmek alakulása, c) az ügyfélhez kapcsolódó ország kockázat (politikai kockázatra, transzferkockázatra nézve egyaránt) és az abban bekövetkezett változás, d) a fedezetként felajánlott biztosítékok értéke, mobilizálhatósága, hozzáférhetősége és az ezekben bekövetkezett változás, e) a tétel továbbértékesíthetősége, mobilizálhatósága (a piaci kereslet-kínálati viszonyok és az elérhető piaci árak, a kibocsátó saját tőkéjében való részesedés a befektetés arányában), f) a tételből adódó veszteségnek minősülő jövőbeni kifizetési kötelezettség. A felsorolt szempontok szerinti vizsgálatot alapvetően az ügyfél-, és partnerminősítési adatokból, az analitikus nyilvántartási adatokból, valamint a fedezetértékelésre és az ország kockázatra előírt rendelkezésekből kiindulva kell elvégezni. Csoportos egyszerűsített minősítés A fedezettséggel kombinált minősítés esetén: Értékvesztés kulcsok a csoportos minősítés keretében - a lejárt napok száma mellett a biztosítékot (fedezettséget) is figyelembe vevő egyszerűsített minősítési eljárás estére Lejárt napok száma Fedezettség* Lakosság Egyéb 150 % felett 75-150 % között 75 % alatt ÉV kulcs 0-30 0-15 0 0 0 31-60 16-60 0 0 5 61-90 61-90 0 10 20 91 365 91-365 20 40 50 366 730 366-730 40 71 90 Nagyobb, mint 730 Nagyobb, mint 730 70 85 100 *Fedezettség: A kitettségre eső (allokált) korrigált hitelfedezeti érték 7

A minősítési kategóriába sorolás az alábbiak szerint történik: Értékvesztés kulcs Hitkr. szerinti minősítési kategóriák 0 % Problémamentes (1) 1-10 % Külön figyelendő (2) 11-30 % Átlag alatti (3) 31-70 % Kétes (4) 71% - 100 % Rossz (5) Az éven túli lejáratú követelések 2016. évben esedékes törlesztő részlete átsorolásra került az éven belüli lejáratú követelések közé. A kamat függővé tételt, illetve a kamatok és kamatjellegű bevételek időbeli elhatárolását a Takarékszövetkezet a 250/2000. (XII.24.) kormányrendeletben előírtaknak megfelelően hajtotta végre. 3.5. Immateriális javak Az immateriális javak között vagyoni értékű jogok és szellemi termékek (szoftverek és egyéb szellemi alkotások), kísérleti fejlesztés aktivált értéke, valamint az átszervezés aktivált értéke szerepel. Az immateriális javakat a Takarékszövetkezet az ide vonatkozó előírásoknak megfelelően a le nem vonható általános forgalmi adót tartalmazó beszerzési értéken aktiválja. A Takarékszövetkezet immateriális javainak leírási ideje: Eszközcsoport Hasznos élettartam (év) Leírási kulcs (%) Alapítás-átszervezés aktivált értéke 5 év 20% Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 év 20% Vagyoni értékű jogok gyorsan elavulók 3 év 33% Vagyoni értékű jogok középtávon elavulók 5 év 20% Vagyoni értékű jogok lassan elavulók 6 év 16% Szellemi termékek (pl. szoftverek) gyorsan elavulók 2 év 50% Szellemi termékek (pl. szoftverek) középtávon elavulók 3 év 33% Szellemi termékek (pl. szoftverek) lassan elavulók 5 év 20% Egyéb szellemi alkotások gyorsan elavulók 3 év 33% Egyéb szellemi alkotások gyorsan elavulók 5 év 20% Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel, havi gyakorisággal történik. A 100.000 Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó vagyoni értékű jogok és szellemi termékek értékcsökkenését egy összegben, beszerzéskor számolta el a Takarékszövetkezet. A Takarékszövetkezet immateriális javainál értékhelyesbítést nem alkalmaz. A vonatkozó értékadatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. 3.6. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközöket nettó értéken (a beszerzési, előállítási költségek és az értékcsökkenés különbözeteként), a beruházásokat a tárgyi eszközök beszerzési, előállítási költségein, a beruházásokra adott előlegeket a folyósított összegben szerepelteti a Takarékszövetkezet a mérlegben. A tárgyi eszközök esetében a beszerzési érték részét képezi a tárgyi eszközök le nem vonható általános forgalmi adója is. 8

A terv szerinti értékcsökkenés bruttó érték és a lineáris elszámolás módszerével kerül havonta megállapításra, vagyis a várható élettartam alatt évenként azonos összegű az elszámolt amortizáció. Az alkalmazott leírási kulcsok megegyeznek a társasági adótörvényben meghatározott mértékkel. A vonatkozó értékadatokat az 1. sz. melléklet tartalmazza. Eszközcsoport Hasznos élettartam (év) Leírási kulcs (%) Ingatlanok 50 év 2% Egyéb építmények 30 év 3% Bérelt ingatlanon végzett beruházások 16 év 6% Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok konkrét lejárattal a jog fennállásának időszaka az időszaknak megfelelő érték Ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok egyéb esetben 5 év 20% Műszaki berendezések, egyéb felszerelési tárgyak 7 év 14,5% Szállító és hírközlő eszközök 7 év 14,5% Ügyvitel-technikai eszközök 3 év 33% Számítástechnikai eszközök gyorsan elavuló 2 év 50% Számítástechnikai eszközök középtávon elavuló 3 év 33% Számítástechnikai eszközök lassan elavuló 5 év 20% Járművek 5 év 20% Irodai bútorok, berendezések 7 év 14,5% Egyéb berendezések, felszerelések (nem banküzemi) 7 év 14,5% A számviteli politikában foglaltaknak megfelelően a 100.000 Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó tárgyi eszközök értékcsökkenését egy összegben, beszerzéskor számolja el a Takarékszövetkezet. Értékhelyesbítésre a tárgyi eszközök esetében sem kerül sor. 3.7. Készletek A készleteket a mérlegben az elszámolt értékvesztéssel csökkentett beszerzési áron, illetve előállítási költségen mutatja ki a Takarékszövetkezet. A követelések fejében megszerzett eszközök bekerülési értéke az eszköz megállapodás, csereszerződés, vagyonfelosztási javaslat szerinti (számlázott, bizonylatolt) értéke. A követelések fejében átvett eszközökkel kapcsolatos értékvesztés elszámolása a várható értékesítési veszteség figyelembevételével történik. 3.8. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások tartalmazzák a pénzügyileg 2015-ben rendezett, következő év(ek)et érintő költségeket, ráfordításokat, valamint a tárgyévre időarányosan járó, de nem esedékes (megszolgált) bevételeket. Halasztott ráfordítással a Takarékszövetkezet 2015-ben nem rendelkezett. 3.9. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek A kötelezettségek a mérlegben a visszafizetendő értéken szerepelnek. A hitelintézeti tevékenységhez kapcsolódó külföldi pénznemben fennálló kötelezettségek értékelése az év utolsó napján érvényes hivatalos MNB devizaárfolyamon történt. A hosszú lejáratú kötelezettségek 2016-ban esedékes törlesztése az éven belüli kötelezettségek közé került átsorolásra. 9

A kötelezettségek között mutatja ki a Takarékszövetkezet a tárgyév végén a mérlegkészítésig esedékes, ki nem fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások összegét is. 3.10. Kibocsátott értékpapírok A kibocsátott értékpapírokat a Takarékszövetkezet a lejáratkor visszafizetendő névértéken mutatja ki, a kibocsátási érték és a névérték különbözete időarányosan elhatárolásra kerül a kamatok között. 3.11. Céltartalékok A Takarékszövetkezet a nyugdíjra és végkielégítésre, a kockázatvállalásnak minősülő függő kötelezettségekre képzett kockázati céltartalékot, a várható kötelezettségekre és költségekre képzett céltartalékokat, valamint az egyéb céltartalékokat szerepelteti a beszámolóban. 3.12. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolásként kerültek kimutatásra a banküzemi költségekkel kapcsolatos elhatárolásokon kívül a mérleg fordulónapján esedékes, mérlegkészítésig pénzügyileg rendezett, valamint a mérleg fordulónapján járó, de nem esedékes (megszolgált) ráfordítások, illetve a mérleg fordulónapjáig pénzügyileg rendezett, de nem a tárgyévet illető bevételek. Halasztott bevétellel a Takarékszövetkezet 2015-ben rendelkezett. 3.13. Saját tőke A saját tőke elemei a mérlegben könyv szerinti értéken szerepelnek. 3.14. Határidős ügyletek értékelése Határidős ügylettel a Takarékszövetkezet nem rendelkezik. 3.15. Nyilvántartási rendszerek változása A nyilvántartási rendszerek körében 2015-ben nem történt változás. 3.16. Besorolások módosítása A jelen beszámolót érintően az egyes állományok besorolásai 2015-ben nem módosultak. 3.17. Jelentős összegű hiba A Takarékszövetkezet háromoszlopos mérleget és eredménykimutatást készít arról az üzleti évről, amelyben az ellenőrzés vagy önellenőrzés során jelentős összegű hiba került feltárásra. A lényegesség elvével összhangban jelentős összegűnek minősül a hiba, ha a feltárás évében, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, és/vagy saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegétől függően az alábbiak alakul: Az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszege Hibák eredményt, saját tőkét módosító értéke mérlegfőösszeg > 25 MrdHUF Jelentős összegű hiba > 500 MHUF 25 MrdHUF > mérlegfőösszeg > 50 MHUF Jelentős összegű hiba > mérlegfőösszeg 2%-a 50 MHUF > mérlegfőösszeg Jelentős összegű hiba > 1 MHUF 10

3.18. Leltározási szabályok A hatályos leltárkészítésre vonatkozó előírásokat az Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek leltárkészítési és leltározási szabályzata tartalmazza. 3.19. A számviteli politika 2015. évi változásai A számviteli politika központilag karbantartott szabályai 2015-ben lényeges módon nem változtak. A számviteli politikának a Takarékszövetkezet által karbantartott szabályrendszerében sem volt jelentős változás 2015-ben 4. A Takarékszövetkezet vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete 4.1. Eszközök A Takarékszövetkezet eszközállományának tárgyévi és előző évi összetételét a következő táblázatok mutatják: 2014.12.31. Forint Deviza* Összesen Pénzeszközök 473 558 23 412 496 970 Állampapírok 5 064 731 5 064 731 Hitelintézetekkel szembeni követelések 2 022 000 2 022 000 Ügyfelekkel szembeni követelések 2 188 547 624 086 2 812 633 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 452 770 452 770 Részvények, részesedések és más változó hozamú értékpapírok 114 017 114 017 Immateriális javak és tárgyi eszközök 171 077 171 077 Egyéb eszközök 37 088 37 088 Aktív időbeli elhatárolások 160 852 2 048 162 900 Eszközök összesen 10 684 640 649 546 11 334 186 * 2014.12.31-i MNB devizaárfolyamon 2015.12.31. Forint Deviza* Összesen Pénzeszközök 382 162 17 688 399 850 Állampapírok 3 835 995 3 835 995 Hitelintézetekkel szembeni követelések 1 454 516 1 454 516 Ügyfelekkel szembeni követelések 1 836 614 203 458 2 040 072 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 1 248 370 1 248 370 Részvények, részesedések és más változó 114 017 114 017 hozamú értékpapírok Immateriális javak és tárgyi eszközök 152 111 152 111 Egyéb eszközök 100 583 100 583 Aktív időbeli elhatárolások 94 372 548 94 920 Eszközök összesen 9 218 740 221 694 9 440 434 * 2015.12.31-i MNB devizaárfolyamon A Takarékszövetkezet mérlegében szereplő, sajátos értékelés alá vont eszközök minősítési kategóriánkénti bemutatása a 8. sz. mellékletben szerepel. 11

4.1.1 Pénzeszközök Megnevezés Összeg Összeg 2014.12.31 2015.12.31 Készpénz (pénztár és ATM) 243 953 222 776 MTB-nél vezetett pénzforgalmi számla 253 017 177 074 Pénzeszközökkel kapcsolatos átvezetési számlák Egyéb Összesen 496 970 399 850 HUF MTB-nél vezetett pénzforgalmi számla deviza nemenkénti megbontása 2015.12.31 ezer Ft-ban* devizában Euro Egyéb deviza Deviza össz: EUR CHF GBP USD PLN 159 386 10 743 6 945 17 688 34 308,53 22 555,55 608,99 539,29 60,87 * 2015.12.31-i MNB devizaárfolyamon 4.1.2 Állampapírok 2014.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Jegybanki kötvények Diszkont- és kamatozó kincstárjegyek Államkötvények 4 973 700 5 064 731 Összesen 4 973 700 5 064 731 2015.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Jegybanki kötvények Diszkont- és kamatozó kincstárjegyek Államkötvények 3 765 460 3 835 995 Összesen 3 765 460 3 835 995 Az államkötvények csökkenésének oka átcsoportosítás miatt FHB és MFB pénzintézeti kötvénybe. Az államkötvényeket forgatási célú ként tartja nyilván a Takarékszövetkezet. 4.1.3 Követelések A követelésállomány szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés Összeg Összeg 2014.12.31 2015.12.31 Hitelintézetekkel szembeni követelések (bruttó) 2 099 000 1 454 516 Hitelintézetekkel szembeni követelések értékvesztése (-) -77 000 0 Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási követelések éven 1 205 774 946 040 belül (bruttó) Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási éven belüli követelések értékvesztése (-) -340 401-407 009 Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási követelések éven túl (bruttó) 2 064 918 1 595 107 Ügyfelekkel szembeni pénzügyi szolgáltatási éven túli követelések értékvesztése (-) -117 658-94 066 Befektetési szolgáltatásból származó követelések (bruttó) Befektetési szolgáltatásból származó követelések értékvesztése (-) Összesen 4 834 633 3 494 588 12

Hitelintézetekkel szembeni követelések Hitelintézetek neve, Követelés jellege (hitel, Összeg (eft) Lejárat vagy betétkihelyezés) Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt betét 894 616 éven túli Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt betét 559 900 éven belüli Összesen 1 454 516 4.1.4 Hitelportfólió, ügyfelekkel szembeni követelések A hitelportfólió minősítés szerinti összetételét a következő táblázat szemlélteti: Megnevezés Bruttó % Bruttó % Nettó % Nettó % érték 2014.12.31 érték 2015.12.31 érték 2014.12.31 érték 2015.12.31 Problémamentes 2 258 641 67,47% 1 698 179 66,83% 2 258 641 80,30% 1 698 179 83,24% Külön figyelendő 156 096 4,66% 30 454 1,20% 154 295 5,49% 29 241 1,43% Átlag alatti 112 727 3,37% 40 320 1,59% 93 229 3,31% 33 140 1,62% Kétes 422 076 12,61% 389 352 15,32% 265 545 9,44% 226 888 11,12% Rossz 398 151 11,89% 382 842 15,07% 40 923 1,45% 52 624 2,58% Összesen 3 347 691 100% 2 541 147 100,% 2 812 633 100% 2 040 072 100,% A hitelportfolió minősítés szerinti összetételében lényeges változás nem látható. A bruttó hitel állomány 24 %-kal míg a nettó hitel állomány 27 %-kal csökkent, ennek oka a jogszabály által előírt deviza hitelek forintosítása és a forint hitelek tisztességtelen kamatemelés miatti átszámolása. Az átstrukturált hiteleket a következő táblázat mutatja: Hitel típusa 2014.12.31 2015.12.31 Bruttó követelés Nettó könyv szerinti érték Bruttó követelés Nettó könyv szerinti érték Lakossági jelzálog fedezetű, devizás ingatlan hitel 200 023 172 312 0 0 Lakossági jelzálog fedezetű, forintos ingatlan hitel 98 676 71 556 193 143 151 706 Fogyasztási hitelek-személyi hitelek 68 461 26 163 33 495 12 619 Egyéb (folyószámla hitel) 1 393 114 989 377 Összesen 368 553 270 145 227 627 164 702 Átstrukturált hiteleknél is az elszámolási törvény alapján a hitel állományból a deviza hitelek kivezetésre kerültek így az átrendeződés figyelhető meg, mely 38 %-os csökkenést eredményezett. Befektetési szolgáltatásból származó követeléseket a takarékszövetkezet nem tart a könyveiben. 4.1.5 Befektetési célú részesedések A Takarékszövetkezet a 2. számú mellékletben bemutatott vállalkozásokban van részesedése. A befektetések minősítése problémamentes. A befektetések között többségi, befolyásoló részesedés van a Takarékszövetkezetnek a Kátak Invest Kft.-ben. 13

4.1.6 Értékpapírok A Takarékszövetkezet a magyar állampapírokon kívül az alábbi értékpapírokat tartja a könyveiben 2015. december 31-én: 2014.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Piaci érték Belföldi önkormányzati kötvények 0 0 0 Belföldi vállalati kötvények 453 150 452 770 458 641 Belföldi befektetési jegyek 0 0 0 Forgatási célú belföldi tőzsdei részvények forintban 0 0 0 Összesen 453 150 452 770 458 641 2015.12.31. Névérték Könyv szerinti érték Piaci érték Belföldi önkormányzati kötvények 0 0 0 Belföldi vállalati kötvények 1 250 000 1 248 370 1 248 370 Belföldi befektetési jegyek 0 0 0 Forgatási célú belföldi tőzsdei részvények forintban 0 0 0 Összesen 1 250 000 1 248 370 1 248 370 Az értékpapírok állomány növekedése a megvásárolt pénzintézeti kötvény (FHB, MFB) miatt nőtt jelentősen. 4.1.7 Immateriális javak, tárgyi eszközök Az immateriális javak állományának megbontása év végén: Megnevezés Nettó érték 2014.12.31 Nettó érték 2015.12.31 Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szoftverek 3 332 1 312 Egyéb szellemi termékek Immateriális javak beruházásai Összesen 3 332 1 312 A Takarékszövetkezet a szoftverek között a banki működéshez szükséges szoftvereket tartja nyilván. (MSOffice, Euro kisbanki rendszer stb) A tárgyi eszközök megbontása az 1. számú mellékletben látható. A tárgyi eszközök között a banki működéshez szükséges számítástechnikai eszközöket (vékony kliens, nyomtató, szünetmentes táp, monitor, stb) iroda bútorokat és egyéb műszaki berendezéseket, valamint épületeket tartja nyilván a Takarékszövetkezet. Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket érintő átsorolás nem történt. 14

4.1.8 Egyéb eszközök A készletek állományát a következő táblázat tartalmazza: Megnevezés Nettó érték 2014.12.31 Nettó érték 2015.12.31 Követelés fejében átvett ingatlanok Követelés fejében átvett egyéb eszközök Egyéb készletek 2 414 1 874 ebből:- nyomtatványok 1 930 1 610 - reklám anyag 391 264 - Erzsébet utslvány 93 Összesen: 2 414 1 874 A készletek állománya a szigorú és nem szigorú számadású nyomtatványokat és egyéb reklám anyagokat tartalmazza. Egyéb követelések, állományát az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Nettó érték Nettó érték 2014.12.31 2015.12.31 Adók 13 583 4 747 Munkáltatói hitel 3 510 1 736 Munkavállalók kártérítési köt. 282 382 Egyéb előlegek 0 184 Támogatások elsz. Szla 3 627 3 250 Tagokkal szembeni köv. 6 000 5 928 Széf elszámolási szlák 1 644 Szegvár elszla 6 028 6 028 DOM-P Informatikai tanácsadás díja 0 76 454 Összesen 34 674 98 709 4.1.9 Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés Összeg Összeg 2014.12.31 2015.12.31 Kapott kamatok és kamat jellegű bevételek aktív időbeli elhatárolása 160 297 91 660 ebből ügyfelekkel szembeni kamatelhatárolás 12 556 8 061 ebből hitelintézetekkel szembeni kamatelhatárolás 18 180 1 562 ebből értékpapírokból eredő kamatelhatárolás 129 561 82 037 Egyéb bevételek aktív időbeli elhatárolása 0 0 Költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 2 603 3 260 Összesen 162 900 94 920 15

4.2. Források A forrásállomány tárgyévi és előző évi szerkezetét a következő táblázat szemlélteti: 2014.12.31. Forint Deviza* Összesen Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 879 012 665 139 1 544 151 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 8 907 084 8 907 084 Kibocsátott kötvények 39 180 39 180 Egyéb kötelezettségek 50 201 50 201 Passzív időbeli elhatárolások 87 658 87 658 Céltartalékok 397 488 397 488 Hátrasorolt kötelezettségek 6 062 6 062 Jegyzett tőke 294 001 294 001 Tőketartalék 0 0 Általános tartalék 0 0 Eredménytartalék 75 351 75 351 Lekötött tartalék 427 535 427 535 Mérleg szerinti eredmény -494 525-494 525 Saját tőke összesen 302 362 302 362 Források összesen 10 669 047 665 139 11 334 186 * 2014.12.31-i MNB devizaárfolyamon 2015.12.31. Forint Deviza* Összesen Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek 677 273 327 523 1 004 796 Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 8 173 298 8 173 298 Kibocsátott kötvények 19 736 19 736 Egyéb kötelezettségek 44 365 44 365 Passzív időbeli elhatárolások 131 724 131 724 Céltartalékok 0 0 Hátrasorolt kötelezettségek 6 000 6 000 Jegyzett tőke 294 001 294 001 Tőketartalék 0 0 Általános tartalék 0 0 Eredménytartalék -506 310-506 310 Lekötött tartalék 427 535 427 535 Mérleg szerinti eredmény -154 711-154 711 Saját tőke összesen 60 515 60 515 Források összesen 9 173 426 327 523 9 440 434 * 2015.12.31-i MNB devizaárfolyamon 4.2.1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek A Takarékszövetkezet hitelintézetekkel szembeni forrásainak összetétele a következők szerint alakult: adatok ezer forintban Megnevezés Állomány (mft) 2014.12.31 Állomány (mft) 2015.12.31 Hitelintézetektől származó betétek (forint és deviza) 809 1 604 MFB által nyújtott hitel 244 573 144 446 Eximbank által nyújtott hitel 0 MTB által nyújtott hitel 1 198 188 858 746 Egyéb hitelintézetekkel szembeni források 100 581 Összesen 1 544 151 1 004 796 16