ERZSÉBET KIRÁLYNÉ SZÁLLODA KFT.

Átírás

1 ERZSÉBET KIRÁLYNÉ SZÁLLODA KFT. E LŐTE RJ ESZT ÉS a Képviselő-testület 216. május 26-án tartandó ülésére Tárgy: Javaslat az Erzsébet Királyné Szálloda Kft évi - számviteli törvény szerintibeszámolójának elfogadására Előterjesztő: Laurán Csaba ügyvezető igazgató

2 Tisztelt képviselő Testület! Az Erzsébet Királyné Szálloda Kft a törvényi előírásoknak megfelelően elkészítette 215. évre vonatkozó üzleti jelentését a tulajdonos által történő jóváha.gyás érdekében. Az üzleti jelentéshez mellékelem a Kft. könyvvizsg~lójának és Felügyelő Bizottságának jelentését. Gödöllő Város Önkormányzata, mint az Erzsébet Királyné Szálloda Kfü tulajdonosa tájékoztatására a mellékletként szereplő uzleti jelentést készítettem a társaság 215. évi tevékenységéről. Az Erzsébet Királyné Szálloda Kft.:.Mérleg szerinti főösszege: Mérleg szerinti eredménye: 29.79,- E Ft - 13,- E Ft. Tisztelt Képviselő-testület! Kérem az Erzsébet Királyné Szálloda Kft évi üzleti jelentésének és számviteli törvény szerinti beszámolójának jóváhagyását, és az előterjesztés elfogadását. 21 ERZSÉJ}ET WLYNÉ. SZÁLLO))A~~ n~dózsagy. u. 2. Aa6s~~1~~;;2s441ss Lau rá n 1 Csa ba Ügyvezető igazgató Gödöllő, 216 május 17.

3 l21sl41411lalal2lslsl1lol1l i Statisztikai számjel l113l-lol9l-11l11al4lalsl Cégjegyzék száma Erzsébet Királyné Szálloda Kft. a vállalkozás megnevezése 21 Gödöllő, Dózsa György út 2 Tel.: a vállalkozás címe, telefonszáma Egyszerűsített éves beszámoló éves záró üzleti évről Beszámolási időszak kezdete: Beszámolási időszak vége: mérleg eredménykimutatás kiegészítő melléklet könyvvizsgálói jelentés Keltezés: G_ö_do_" l_lő..:..., 2 1_6_.á..i...p_ril_is_2_9 a 'Vállalkozás vezetője (képviselője) Kész(tette: Pári Sándor ERZSÉBET KIRÁLYNÉ SZÁ~~PDAKFT. 21 Göddlt8'; Dózsa Gy. u. 2. Adószám: ~2~13 1.

4 l21sl41411lslsl2lslsl1lol1l1ijl1iji Statisztikai számjel l11jl-lol9l-11l11sl4lslsl Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegforduló napja: Erzsébet Királyné Szálloda Kft. Egyszerűsített éves beszámoló MERLEGE "A"változat. Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorm szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b e d 1. A. Befektetett eszközök ( sor) IMMATERIÁLIS JAVAK sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 4. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbitése 6. Ill. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete e 9. B. Forgóeszközök ( sor) KÉSZLETEK 11. II. KÖVETELÉSEK Sorból: Követel$sek értékelési különbözete Sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 14. Ill. ÉRTÉKPAPÍROK Sorból: Értékpapírok értékelési különbözete 16. IV. PÉNZESZKÖZÖK 17. e. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) Készítette: Pári Sándor Keltezés: Gödöllő, 216.április 29 ~~~~~-'-~~-'--~~~~ /' a vállalkozás vezetője ERZSÉ~~KlRÁLYNÉ (képviselője) SZÁLL'ODA KFT. 21 Oödöllö, Dózsa.Gy. u. ~ Adószám: '

5 l21sl414!1lslsl2lslsl1lol1l i Statisztikai sz~mjel l113l-lol9l-11l11sl4lslsl Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegforduló napja: Erzsébet Királyné Szálloda Kft. Egyszerűsített éves beszámoló MERLEGE "A"változat Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a 19. D. Saját tőke ( sor b e d e JEGYZETT TÖKE 5 OOO sorból: a) visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 22. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE(-) 23. Ill. TŐKETARTALÉK 24 OOO 24. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 25. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 26. VI. ÉRTÉKELÉSITARTALÉK 27. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 28. Valós értékelés értékelési tartaléka 'O 29. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok 31. F. Kötelezettségek ( sorok) HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 33. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 34. Ill. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete Sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési G. Passzív időbeli elhatárolások 38. FORRÁSOK ÖSSZESEN ( sor) Készítette: Pári Sándor Keltezés: G_o_ d_o_ 11_ő..._, 2 1_6_.á..._p_ri_lis_2_9 ERZSÉBJO'.l(lRÁLYNÉ, SZÁLt"dbA KFT. 21 Gödöllő, Dózsa Gy. u. 2. Adószám: a vállalkozás vezetője (képviselője)

6 l215l41411lalal215l511lol1l1ijl113l Statisztikai számjel l113l-lol9l-11l11al4lal5i [1ill Cégjegyzék száma Beszámolási időszak kezdete: Beszámolási időszak vége: Tétel szám Erzsébet Királyné Szálloda Kft. Egyszerűsített éves beszámoló "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) A tétel megnevezése Előző év Előző év( ek) módosításai a b e d 1. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke Ill. Egyéb bevételek Ill. sorból: visszaírt értékvesztés IV. Anyagj el 1 egű ráfordítások v. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. VII. sorból: értékvesztés ÜZEMl(ÜZLETl)TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (1.. ±11.+lll.-IV.-V.-Vl.-Vll.) adatok E Ft-ban Tárgyév e 13-13,rt',.,,, '., llfll 1,1 ~111 ') VIII. Pénzügyi műveletek bevételei VIII. sorból: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai IX Sorból: értékelési különbözet B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (Vlll.-IX.) e. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) x. Rendkívüli bevételek Xl. Rendkívüli ráfordítások D. RI;NDKfVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.±D.) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-Xll.) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 23. Fizetett Uóváhagyott) osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Kesz1tette. Keltezés:.. Pari Sandor, CL-- Göd ö 11ő,216.áprili$ 29. /~ - ERZSÉBET KlRÁLYNf' a vállalkozás vezetője SZÁlJiUQDA KFT. (képviselője) 21 Gödöllö, Dózsa Gy. u. 2. Adószám: ,?,' ' 1. 1'. ' ' h;' >,,. I.: ' <... ~... (... ~- J'. ~p

7 Erzsébet Királyné Szálloda Kft. 21 Gödöllő, Dózsa György út 2 Cégjegyzék száma KIEGÉSZITŐ MELLÉKLET A 215. évi beszámolóhoz Általános összefoglalás. A kiegészítő melléklet a társaság 215. december 16-tól december 31-ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készül.. Jogszabályi háttérként a beszámoló, ezen belül a kiegészítő melléklet összeállításában a 2 évi e törvény, valamint az érvényben lévő adótörvények szolgáltak. A kiegészítő melléklet a mérleg és eredmény kimutatás számszaki adatainak kiegészítését, magyarázatát szolgálja. Mindezen túl olyan általános és tájékoztató jellegű információkat is tartalmaz, amelyek ugyari a gazdálkodóról szólnak, ugyanakkor közvetlenül nem kapcsolódnak a beszámoló többi részéhez. Az egyszerűsített éves beszámoló kiegészítő mellékletének felépítése, fő részei a következők: A. Általános jellegű kiegészítések B. Specifikus jellegű kiegészítések - mérleghez kapcsolódó kiegészítések - eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések C. Tájékoztató jellegű kiegészítések A vállalkozás beszámoló készítési kötelezettsége A vállalkozás éves beszámoló készítésére kötelezett, ennek megfelelően kiegészítő melléldetet is kell készítenie. A beszámolóban közzétett adatok könyvvizsgálattal vannak alátámasztva, azt mérlegképes könyvelő állította össze. A Társaság bemutatása A társaság 215 december 1-én alakult 5 eft jegyzett tőkével. A társaság fő tevékenységi köre: szállodai szolgáltatás. A társaság tulajdonosa: Gödöllő Város Önkormányzata 21 Gödöllő Szabadság tér 7. A társaság az előtársasági 'időszakban gazdasági tevékenységet nem folytatott. A társaság üzleti működését 216. január 1-vel kezdte. 1

8 A. Általános jellegű kiegészítések 1. Számviteli politika A Társaság a beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetéskor a magyar számviteli törvényben meghatározott alapelveket érvényesíti, attól csak a törvényben meghatározott, szabályozott módon tér el. A Társaság számviteli politikája, az értékelés módszerei és eljárásai, az év során a számviteli politikában végrehajtott változásokkal együtt az alábbiak A Társaság könyvvezetésének módja kettős könyvelés, az egységes számlakeret előírásai szerint, melynek alapján az üzleti évről i fordulónappal egy.szerűsített éves beszámolót készít, melynek formája a következő: - Mérleg A" típusú - Eredménykimutatás A" tipusú összköltség eljárással - Kiegészítő melléklet 1.1 Mérlegkészítés időpontja: a mérlegkészítés napja március Könyvvezetés rendszere A vállalkozás a Számviteli törvényben meghatározott, a gazdasági formájának megfelelő kettős könyvviteli rendszert vezet, mely lezárásának időpontja a beszámoló fordulónapja, vagyis december 31.-e. A költségelszámolás könyvelése kizárólag 5. számlaosztályba történik 1.3 Leltározási módok A vállalkozás az immateriális javakról, tárgyi eszközökről állományát egyeztetéssel leltározza, anyag- és áru készletéről nem vezet folyamatos nyilvántartást, a mérlegforduló napján leltárt készít. 1.4 Jelentős összegű hiba A társaság az ellenőrzés, önellenőrzés során jelentősebb összegű hibának tekinti a mérleg főösszegének 2 %-át meghaladó helyesbítést, a vállalkozásra kialakítandó megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának tekinti, a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke 2 %-ot meghaladó változást előidéző helyesbítést. 1.5 Értékelési módok, eljárások 1. Minősítési elvek a befektetett eszközölmél: A vállalkozás befektetett eszköznek minősít minden olyan eszközt, melyeket a vállalkozás tartós jövedelemszerzés céljára vásárolt illetve állított elő. Amennyiben a beszerzett illetve előállított eszköz használata, rendeltetése megváltozik, mert eszköz a tevékenységet tartósan már nem szolgálja, akkor az eszköz a forgóeszközök közé kerül. A gazdasági társaságban lévő tulajdoni részesedést jelentő befektetéseire, hitelviszonyt megtestesítő érték.papírjaira, egyéb pénzügyi befektetéseire a vállalkozás értékvesztést csak abban az esetben számol el, ha az tartósnak és jelentős összegben mutatkozik, tehát meghaladja a mérlegfőösszeg 2 %- át. A tárgyi eszköz bekerülési értékébe beleszámít minden olyan, az eszközbeszerzésével, üzembe helyezésével kapcsolatos költség, mely az aktiválásig felmerült, illetve az előállítással szoros kapcsolatban van és megfelelő mutatók, jellemzők segítségével az eszközre elszámolhatók. 1.6 Forgóeszközök értékelése A készletek bekerülési értéke a beszerzési ár, engedményekkel csökkentett, felárral növelt, raktárba való besszállításig felmerült a termékhez egyértelműen hozzárendelhető szállítási, biztosítási, egyéb költség, valamint importbeszerzés esetén vámot, vámkezelési dfjat, fogyasztási adót és bizományosi jutalékot is tartalmazza. Csökkenés esetén a társaság az átlagár szerinti módszert alkalmazza. Valuta és 2

9 devizaeszközeink és kötelezettségeink MNB középárfolyamon kerülnek a könyvekbe. Év végén december 31-i MNB középárfolyamon történik az átértékelésük. Céltartalék képzés: a vállalkozás csak a törvény által előírt esetekben képez céltartalékot Amortizáció elszámolási módszere Az immateriális javak amortizációja: az alapítás- átszervezés aktivált értéke 3 év alatt kerül leírásra. A társaság tárgyi eszközeinek értékcsöldcentését a Társasági adó és osztalékadó törvénynek megfelelően. állapítja meg, és számolja el. Ez alól csak az ingatlanok jelentenek kivételt. A vállalkozás az aktivált ingatlanjai után 2% lineáris leírási kulcsot alkalmaz. 1.8 Tárgyi eszköz értékcsöldcenésének elszámolásánál az 1. Ft értékhatár alkalmazása Az 1. Ft értékhatárt el nem érő befektetett eszközöket a vállalkozás egy összegben, az aktiválásuk napján számol el értékcsöldcenést. Ezeket, az eszközöket külön tartjuk nyílván. Kivételt képeznek azonban ez alól az egynemű eszközök, melyek fajtájuk szerint csoportosan szerepelnek a tárgyi eszköz analitikánkban. 1.9 Terven felüli értékcsöldcenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenés elszámolására abban az esetben kerül sor, ha az eszközértéke tartósan csökken, tevékenység változás, szervezeti és egyéb változás miatt feleslegessé válik, megsemmisül, megrongálódik és emiatt rendeltetésének megfelelően nem használható. Abban az esetben, ha a fenti okok megszűnnek, az értékcsökkenés visszaírásra kerül. 2. Eltérés a számviteli alapelvektől: a társaság nem tér el a számviteli alapelvektől. 3. A gazdálkodó valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének átfogó jellemzése 3.a.) A mérleg főbb sorain bekövetkezett változások számszerűen: MÉRLEG Eszközök(mérleg főösszeg): e Ft A tétel (sor) megnevezése a A. Befektetett eszközök B. Forgóeszközök c. Aktív időbeli elhatárolás Eszközök összesen Tárgyévi részarány % b,% 1,%,% 1,% Változások az előző évhez Nőtt Csökkent ezer Ft e d % e,%,%,%,% Források(mérleg főösszeg): e Ft A tétel(sor) megnevezése D. Saját tőke a E. Céltartalék F. Kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolás Források összesen Tárgyévi részarány % b 99,68%,%,32%,% 1,% Változások az előző évhez Nőtt e ezer Ft Csökkent d % e,%,%,%,%,% 3

10 b.) Az Eredménykimutatás főbb soraiban bekövetkezett változások számszerűen: EREDMÉNYKIMUTATÁS Mérleg szerinti eredmény A tétel (sor) megnevezése A. Üzemi tevékenység eredménye B. Pénzügyi műveletek eredménye C. Szokásos vállalkozási eredmény D. Rendkívüli eredmény E. Adózás előtti eredmény F. Adózott eredmény G. Mérleg szerinti eredmény -13 E ft Tárgyévi Változások az előző évh,ez részarány Javulás Romlás % ezer Ft 1,, 13,,,, 1,, 13;,,, 1,, 13, 1,, 13, 1,, 13, % e.) A vagyoni helyzet átfogó jellemzése, bemutatása A vállalkozás vagyoni helyzetét, illetve annak alakulását a következő mutatókk~l szemléltethetjük. e Ft 1 % Megnevezés Számítási mód tárgyév 1 tárgyév 1 előző év 1. Saját tőke Mérleg szerinti eredmény= -13 növ.nek mértéke saját tőke ,4% 1 2. Saját tőke saját tőke= részarány mérleg főösszeg ,68% Befektetett eszk. saját tőke= fedezettsége Befektetett eszközök 1 ' 1 d.) A pénzügyi, likviditási helyzet átfogó jellemzése, bemutatása A vállalkozás pénzügyi, likviditási helyzetét és változását az alábbi legfontosabb mutatókkal jellemezzük: eft Sorszám Megnevezés Számítási mód tárgyév tárgyév előző év Likviditási mutató I. pénz állomány= ,52% (Fizető képesség) rövid ltj. kötelezett LikViditási mutató II. forgóeszközök= rövid ltj. kötelezett ,61% 3. Likviditási mutató III. pénzáll. +követelés= 29 6 rövid ltj. kötelezett ,26% 4. Eladósodottság kötelezettségek= 92 saját tőke ,32% 4

11 A pénzügyi helyzet további jellemzésére alkalmazott mutatók: megnevezés számítási mód e Ft. tárgyév előző év F orgóeszk-készlet= 29 6 gyorsráta mutató Rövid lej. Köt ,28 Vevőállomány= vevőállomány aránya szállítóállomány.92, 5

12 e.) A jövedelmezőségi helyzet átfogó jellemzése A vállalkozás jövedelmi helyzetét az alábbiak szerint mutatjuk be. e Ft % Sorszám Megnevezés Számítási mód tárgyév tárgyév előző év Árbevétel arányos szokás v. eredmény = szokásos váll. nettó árbevétel+egyéb bev.+pü-i műv bev. eredmény Árbevétel arányos üzleti eredmény =.:1l 2. üzleti eredmény nettó árbevétel+ egyéb bev. Saját tőke arányos szokás váll.eredmény = sz.okásos váll. saját tőke ,4% eredmény Saját tőke arányos mérleg szerinti eredm.=.:1l 4. mérleg szerinti saját tőke ,4% eredmény A társaság jövedelmezőségi illetve pénzügyi helyzetét további mutatókkal elemezhetjük. e Ft % Sorszám Megnevezés Számítási mód tárf!vév tárf!vév 1 előző év 1. Saját tőke aránya Saját tőke= Idegen tőke 92 #1#11#1#1#11 2. Tőkefeszültségi Idegen tőke= 92 mutató Saját tőke ,32% 1 3. Likviditási Forgóesz.-Készletek = 29 6 gyorsráta Rövid lej.kötelezetts. 92 ###1#1#1#11 4. Tőkearányos Adózott eredmény = -13 jövedelmezőség Saját tőke ,4% Árbevétel arányos Adózott eredmény= -13 jövedelmezőség Nettó árbevétel Eszközarányos Adóz.ott eredmény = -13 jövedelmezőség Eszközök összesen ,4% 1 6

13 B. A specifikus jellegű kiegészítések tartalma 1. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1.A.) Kiegészítés a befektetett eszközökhöz A befektetett eszközök mérlegben szereplő adatait a következő táblázat foglalja össze: Az eszközök megnevezése Változás e Ft O/o e Ft O/o a b e d e Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pü-i eszközök Befektetett eszközök a.) Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó állományának és összetételének változása eszközcsoportonként, e Ft-ban: Megnevezés nyitó bruttó növekedés csökkenés záró 1. Immateriális javak fugatlanok Műszaki ber., gépek, járművek Egyéb ber., felsz.,járművek Tenyészállatok Beruházások Beruházásokra adott előlegek b.)-az immateriális javak és tárgyi eszközök alakulása, összevontan: e Ft-ban Megnevezés Bruttó Amortizáció Nettó érték 1. Immateriális javak 2. Nyitó ö 3. Növekedés 4. Csökkenés 5. Atsorolás ) 6. Záró o 7. Tárgyi eszközök 8. Nyitó 9. Növekedés 1. Csökkenés 11. Átsorolás 12. Záró Q 7

14 c.) az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásával összefüggésben: A vállalkozás minden mérlegtételre a lineáris leírást alkalmazza, bruttó érték alapján. A tárgyidőszakban nem történt terven felüli értékcsökkenés elszámolás. d.) a tárgyévi értékcsökkenési leírások bemutatása Az értékcsökkenési leírás a számviteli és a társasági adó törvény összevetésében Megnevezés Terv szerinti Terven felüli értékes ökkenés lmma teriális ja vak ebből: külön kiemelve: kisértékű vagyoni ért. j. és s: Vagyoni értékű jogok Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek Kísérleti fejlesztés aktivált ért. Alapítás átszervezés akt. értéke TAO Tv. szerinti e Ft-ban Tárgyi eszközök ebből: Ingatlanok Műszaki ber., gépek,járművek Egyéb gépek, ber., járművek Tenyészállatok Kis értékű tárgyi eszközök a műszaki berendezésekből Kis értékű tárgyi eszközök az egyéb gépekből Beruházások Összesen: A forgóeszközök összevont áttekintése 1.B.) kiegészítés a forgóeszközökhöz A forgóeszközök főbb tételeiről az alábbi áttekintésben adunk számot: Megnevezés e Ft O/o A B e Készletek 73,25% Követelések 2,7% Ert ék pap írok,% Pénzeszközök ,68% Összesen: ,% változás eft D

15 a.) A készletek részletes bemutatása A készletek összetételének alakulását az alábbi táblázat adatai mutatják: Megnevezés %-os me~oszlás változás össz. A B e D Anyagok,% Befejezetlen termelés és félkész termékek,% Növendék-, hízó- és egyéb állatok,% Késztermékek,% Aruk 73 1,% 73 Készletekre adott előlegek,% Összesen 73 1,% 73 e Ft b.)a követelések alakulása A követelések számszerű alakulását az alábbi adatok tükrözik: Megnevezés %-os megoszlás változás össz. A B e D Követelések áruszállításból és szolgáltatásból,% ebből,% belföldi,% belföldi kétes,% külföldi,% külföldi kétes,% kapcsolt váll. szemben,% egyéb rész. visz. szemben,% Vál tókövetelés,% Egyéb követelés 2 1,% 2 Követelések: 2 1,% e Ft e.) Pénzeszközök alakulása A vállalkozás fordulónapi pénzeszközállománya eFt, mely 15 eft készpénzből eft bankbetétből áll. és Nincsenek ilyen tételek 1.C..Tájékoztató az aktív időbeli elhatárolások alakulásáról 9

16 1.D. Kiegészítés a forrásokhoz (passzívákhoz) a.) Saját tőke. J egyz.ett tőke e Ft Megnevezés %-os megoszlás változás össz. A B e D 5 OOO 17,25% 5 OOO J egyz.ett de még benem fizetett tőke(-) Tőketartalék 24 Eredménytart a1 ék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke 28987,% 82,8%,%,%,% -,4% 1% A saját tőke: A jegyzett tőke változásainak bemutatása: a jegyzett tőke nem változott. A lekötött tartalék összege, jogcímenkénti bontásban: nincs ilyen tétel A lekötött tartalék fejlesztésre, eredménytartalékból elkülönített összeget nem tartalmaz. A növekedés tárgyévi mérleg szerinti eredmény összege. Kötelezettségek: a.) Hátrasorolt kötelezettségek: Hátrasorolt kötelezettség nem került kimutatásra. b.) Hosszú lejáratú kötelezettségek: Hosszú lejáratú kötelezettség nem került kimutatásra. e.) Rövid lejáratú kötelezettségek: Megnevezés Összege eft Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszáll.és szolg.-ból(száll.) 92 Váltó tartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete Összesen: 92 1

17 Passzív időbeli elhatárolások Nincsenek ilyen tételek 2. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések a.) Az értékesítés nettó árbevétele, főbb tevékenységenkénti megbontásban: Nincsenek ilyen tételek b.) Egyéb bevételek: Nincsenek ilyen tételek f.) Egyéb ráfordítás: Nincsenek ilyen tételek g.) Rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások Nincsenek ilyen tételek h.) Ellenőrzés során feltárt, jelentős összegű hibák Nincs ilyen tétel i.) Egyéb kiegészítések az eredmény kimutatáshoz - Az előírtakon túlmenő, további információk, amennyiben a számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése nem elegendő a megbízható és valós összképnek az eredmény kimutatásban történő bemutatásához: nincs ilyen tétel. - A számviteli törvénytől való kivételes eltérések, bemutatva azok indokait, eredményre gyakorolt hatásukat, amennyiben ez a megbízható, valós összképhez szükséges: nincs ilyen tétel. - Az össze nem hasonlítható adatok tételei részletesen, megjelenésük indoklásával együtt: nincs ilyen tétel. - Az eredmény kimutatás egyes tételeinek összevonása és az összevonás indoklása: nincs ilyen tétel. - Az eredmény kimutatás összeállításánál a korábban választott kimutatásról másikra történő áttérés ismertetése, az áttérés indoklásával együtt.: nem történt változás. C. A tájékoztató jellegű kiegészítések tartalma a.). A társasági adó alapjának meghatározása: A tárgyévi társasági dó összege. Ft. 11

18 b.). Munkaügyi adatok kiegészítése: Nincsenek ilyen tételek A társaság kapcsolt vállalkozása: G-Magistratus Zrt A Társaság könyvvizsgálója: Primor Adudit Kft (138 Budapest, Márton u. 32.), eng.szám:l238 Kovács Gézáné, könyvvizsgálói szám: MKVK 396 Számviteli szolgáltató: Pári Sándor ev. 21 Gödöllő Egyetem tér 6. A beszámolót összeállította: Pári Sándor mérlegképes könyvelő (regisztrációs szám: ) A beszámolót köteles aláírni: Név: Laurán Csaba Lakcím: 21 Gödöllő, Kazinczy út 27. ERZSÉBET~ LYNÉ SZ LO 21 döllö, Dó d ~. s rn: a vállalkozás vezetője (képviselője) Gödöllő, 216.április 29 12

19 Cl\.Z:5CIJCT r\ 11\.ÁLTnc. -- SZÁ.LLC)f~)A. -- ERZSÉBET KIRÁLYNÉ SZÁLLODA KFT. ÜZLETI JELENTÉSE A 215 évi számviteli törvény szerinti beszámolójához 21 Gödöllő, Dózsa Gy. út+. telefon:(28) telefax:(28) info@ekhotel.hu

20 :i. Az Erz$é6et Királyné szá11öda K.tt.~ bém. u ' '.. tat.á~a A társaságot 215. december 16.-án alapították 5 E Ft jegyzett tőkével A váualkozás székhelye: 21 Gödöllő, Dózsa György u. 2. A társaság tulajdonosa: Gödöllő Város Önkormányzata 21 Gödöllő Szabadság tér 7. A társaság az előtársasági időszakban gazdasági tevékenységet nem folytatott. A társaság üzleti működését 216. január 1-vel kezdte meg. Cégbírósági bejegyzés száma: Statisztikai számjel: Adószám: A vállalkozás főtevékenysége: Szállodai szolgáltatás Bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése TEÁOR szám: Gödöllő Város Önkormányzatának Képviselő Testülete 215. december 1.-én megtartott ülésén, a 24/215:(Xll.1.) számú önkormányzati határozatával új korlátolt felelősségű tárasság alapítását határozta el a Gödöllő, Dózsa György ~t 2 szám alatti ingatlan üzemeltetésére. Gödöllő Város Önkormányzatának Képviselő Testülete 215. december 1.-éf) megtartott ülésén, a 241/215.(Xll.1.) számú önkormányzati határozatával megalapította az Erzsébet Királyné Szálloda Kft.-t, melynek főtevékenysége a Szállodai szolgáltatás. A társaság törzstőkéje 5 millió Ft. Gödöllő Város Önkormányzatának Képviselő Testülete 215. december 1.-én megtartott ülésén, a 242/215.(Xll.1.) számú önkormányzati határozatával Laurán Csabát választja meg ügyvezetőjének. Lauran Csaba a megbízást elfogadta. 2

21 Gödöllő Város Önkormányzatának Képviselő Testülete 215. december 1.-én megtartott ülésén, a 243/215.(Xll.1.) számú önkormányzati határozatával a Primor Audit Kft.-t választja könyvvizsgálójává Kovács Gézáné személyében. Kovács Gézáné a megbízást elfogadta. Gödöllő Város ön.kormányzatának Képviselő Testülete 215. december 1.-én megtartott ülésén, a 244/215.(Xll.1.) számú önkormányzati határozatával megválasztotta a felügyelőbizottságot, amelynek tagjai: Tóth Tibor, Bartha Tibor, Vilmos György. A tagok a megbízást elfogadták 2. Az.t:rzsébet.Kirá lyne szál loda Kft. e.dd igi teveken,ysége 215-ben az Erzsébet Királyné Szálloda. Kft. nem folytatott üzleti tevékenységet,.ezért nem képződött ~emmilyen bevétele. A cégvezetés feladata 215-ben a bankszámla nyitására, az engedélyek beszerzésére, és a 216. évi üzemeltetés előkészítésére korlátozódott. A fenti feladatokat sikerült teljesíteni és 216 január elsejével az Erzsébet Királyné Szálloda Kft. megkezdte az Erzsébet Királyné Szálloda üzemeltetését. Az alapító által befizetésre került az 5 millió forint jegyzett tőke, ezen felül a tulajdonos 24 millió forint tőketartalékot fizetett be, a várható működési költségek fedezésére. 215-ben az Erzsébet Királyné Szálloda Kft. - nek mindössze a bankszámla nyitással és vezetéssel kapcsolatos költségei voltak ,- Ft értékben, ezenkívül nettó ,- Ft értékben vásárolt minibár készletet a 216 évi üzemeltetéshez, ami által ,- Ft kötelezettsége keletkezett a szállítók felé. Az Erzsébet Királyné Szálloda Kft.: Mérleg szerinti főösszege: Mérleg szerinti eredménye: 29.79,- E Ft - 13,- E Ft. Gödöllő, 216 május 17. 3

22 Primor Audit Könyvelő és Könyvvizsgáló Kft 138 Budapest Márton út 32. tel/fax FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS AZ ERZSÉBET KIRÁLYNÉ SZÁLLODA KFT egyszerűsített éves beszámolójához Könyvvizsgáló: Kovács Gézáné Kamarai tag könyvvizsgáló MKVK396

23 Független Könyvvizsgálói Jelentés Az Erzsébet Királyné Szálloda Kft. tulajdonosainak! Elvégeztük az Erzsébet Királyné Szálloda Kft. 121' Gödöllő Dóz.sa György út 2.1 (továbbiakban: Ha Társaság") mellékelt 215. évi, egyszerűsitett éves beszámolójának a könyvvizsgálatát~ amely egyszerűsített éves beszámoló a 215. december 3 H fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege E Ft a mérleg szerinti (lredmény -13 E Ft (veszteség) - és az ezen időpontra végződő évre vonatkozó eredmény kimutatásból, valamint kiegészítő mellék;letböl áll. '... A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves:beszá1noló~rt A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standatdok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg. és hajtsuk végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, ho.gy az egyszerűsített éves. beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól.. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsitett éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás álhtásai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés, által készített számviteli becslések ésszerííségének, valamint az egyszerusített éves beszámöló átfogó prezentálá~ának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló mcgbizható és valós képet ad az Erzsébet Királyné Szálloda Kft 215. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzeteről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Budapest; 216. április 29. ~VJ ~.tj,~..... ~.. Képv.jog.: Kovács Gézáné Primor Audit Kft 138 Budapest,,Márton út 32. MKVK: ~~~.. ~Mk~~~L.... Kamarai tag könyvvizsgáló: Kovács Gézáné Kamarai tagsági szám: 396 PH!MOR AUDIT KönyvQJ6. é~ ~{ÖltYVVif~gilló Kft ud(;'lpest, Mi!rion út 32. Atió~z'.'lm: