Konszolidált kiegészítő melléklet. a december 31-ével végződő évre (2002)

Átírás

1 1.oldal Konszolidált kiegészítő melléklet (2002)

2 2.oldal 1. Általános gazdálkodási körülmények A magyarországi Raiffeisen bankcsoport tulajdonosi érdekeltségei: Vállalkozás neve Székhelye Alaptőke RB tulajdoni rész Anyavállalat Raiffeisen Bank Rt. Bp. V. Akadémia u RB közvetlen tulajdoni hányad RB közvetett tulajdoni hányad 1. számú táblázat RB összes RB szavazati tulajdoni arány hányad millió Ft millió Ft % % % % Konszolidációba bevont leányvállalatok Raiffeisen Értékpapír és Befektetési Rt. Bp. V. Akadémia u % 0 % 40 % 51 % Raiffeisen Lízing Rt. Bp. V. Akadémia u % 0 % 50 % 51 % Raiffeisen Property Lízing Rt. Bp. V. Akadémia u % 0 % 100 % 100 % Raiffeisen Agent Pénzügyi Kft. Bp. V. Akadémia u % 0 % 100 % 100 % SCT Kárász u. Kft. Bp. V. Akadémia u % 0 % 100 % 100 % Raiffeisen Ingatlan Rt. Bp. V. Akadémia u % 0 % 50 % 51% SCT Tündérkert Kft. Bp. V. Akadémia u % 0% 100 % 100 % Raiffeisen Autó Lízing Kft. Bp. V. Akadémia u ,5 0% 50% 50 % 51% Konszolidációba be nem vont leányvállalatok Alfa Ász Kft. Bp. V. Akadémia u % 50 % 50 % 51 % Sinesco Kft. Bp. V. Akadémia u % 50 % 50 % 51 % SCT Acél Kft Bp. V. Akadémia u % 50 % 50 % 51 % SCT OBI 1 Kft. Bp. V. Akadémia u % 50 % 50 % 51 % Egyéb Vállalkozások Renault Credit Rt. Bp. V. Akadémia u % 25% 25% 25% Raiffeisen Befektetési Alapkezelő Kft. Bp. V. Akadémia u % 8 % 8 % 8% Magyar RTL Bp, Fehérvári út 84/a % 0 % 1% 1,00 % Hitelgarancia Rt. Bp, Szép u ,20 % 0 % 0,20 % 0,20 % Giro Rt. Bp, Martonffy u ,75 % 0 % 1,75 % 1,75 % Raiffeisen Ingatlan Vagyonkezelő Kft. Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % SCTH Budaörs Kft. Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % SCT Baja Kft. Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % SCT Szolnok Kft. Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % SCTS Szombathely Kft. Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 %

3 3. oldal Vállalkozás neve Székhelye Alaptőke RB tulajdoni rész RB közvetlen tulajdoni hányad RB közvetett tulajdoni hányad RB összes tulajdoni hányad RB szavazati arány millió Ft millió Ft % % % % SCTN Máriássy utca Kft. Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % SCTD Kondorosi út Kft. Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % SCT Kft Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % SCTD Késmárk utca Kft. Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % SCTI Észak-Pest Kft. Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % Szinvapark Kft Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % SCTS Avas Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % SCTS Gyöngyös Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % SCTS Szerencs Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % SCTO Fogarasi út Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % SCTJ Logisztika Kft. Bp. V. Akadémia u % 5 % 5 % 5 % A év folyamán a konszolidációba bevont leányvállalatok köre a Raiffeisen Autó Lízing Kft.-vel és az SCT Tündérkert Kft.-vel bővült.

4 Az anyavállalat felügyelő bizottságának tagjai: 4.oldal Elnök: Tagok: Mag. Wolfgang Trost Ulf Leichsenring dr. Tóthné dr. Szabó Mercedes 2002-ben kifizetett tiszteletdíj összesen: Fennálló kölcsöntartozás: 7 millió Ft 1 millió Ft Az anyavállalat Igazgatóságának tagjai: Elnök: Tagok: Dr. Herbert Stepic dr. Felcsuti Péter Mag. Roland Hirst Neckarsthal dr. Gara Iván Johann Fasching Mag. Heinz Wiedner dr. Robert Gruber dr. Franz Rogi 2002-ben kifizetett tiszteletdíj összesen: Folyósított kölcsön összege: 24 millió Ft 0 Ft Vezérigazgató: dr. Felcsuti Péter (1025 Budapest, Szalamandra u. 44.) Vezérigazgató-helyettes: dr. Gara Iván (1125 Budapest, Diósárok u. 53.) Verõ Péter (1087 Budapest, Osztály u. 6-10/b) Horváth Krisztina (1125 Budapest, Diósárok u. 31/b) Pleschinger Gyula (1011 Budapest, Gyorskocsi u. 12.) A beszámoló aláírására Verő Péter vezérigazgató-helyettes jogosult.

5 5. oldal A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma és bérköltsége: létszám (fő) bérköltség / millió Ft TB járulék / millió Ft EB járulék / millió Ft Raiffeisen Bank Rt Raiffeisen Lízing Rt Raiffeisen Értékpapír és Befektetési Rt Raiffeisen-Agent Pénzügyi Kft Raiffeisen Property Lízing Rt Raiffeisen Ingatlan Rt SCT Kárász utca Ingatlankezelő Kft SCT Tündérkert Kft Raiffeisen Autó Lízing Kft Összesen Mérleghez és eredménykimutatáshoz kapcsolódó megjegyzések 2.1 Általános tartalékképzési kötelezettség Általános tartalékképzési kötelezettsége a magyarországi Raiffeisen csoport tagjai közül a Banknak, az anyavállalatnak és a Raiffeisen Értékpapír és Befektetési Rt-nek van. Az utóbbinak azért, mert 1999-ben befektetési társasággá alakult. A Bank a Hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló törvény ( Hpt. ) 75. szerint az adózott eredmény 10%-át fordította általános tartalék képzésére évi eredményéből. A Raiffeisen Értékpapír és Befektetési Rt. negatív adózott eredménye miatt általános tartalékot nem képzett, így általános tartalékának összege nem változott. adatok millió Ft-ban Raiffeisen Bank Rt. Raiffeisen Értékpapír és Befektetési Rt. Adózott eredmény Megképzett általános tartalék A bank év végi általános tartaléka millió Ft volt, így az általános tartalék év végi teljes összege millió Ft, mely megfelel a törvényi előírásoknak. A Raiffeisen csoport által megképzett általános tartalék teljes összege millió Ft. 2.2 Általános kockázati céltartalék képzési kötelezettség

6 6. oldal A Bank december 31-én millió Ft általános kockázati céltartalékkal rendelkezett. A Hpt 87. -ában előírtak szerint a hitelintézetek korrigált mérlegfőösszegük legfeljebb 1,25 százalékáig általános kockázati céltartalékot képezhetnek december 31-én az általános kockázati céltartalék számítás alapjául szolgáló korrigált mérlegfőösszeg millió Ft volt. A korrigált mérlegfőösszeg 1,25%-a millió Ft volt. Ennek alapján a Bank - a törvény előírásainak megfelelõen a tárgyévben millió Ft általános kockázati céltartalékot képzett. A Raiffeisen Értékpapír és Befektetési Rt ben a követelésekre képzett céltartalékok 20 %-át megképezte általános kockázati céltartalékként a 197/1996. Kormányrendelet ( jelenleg 251/2000. Kormányrendelet) előírásainak megfelelően. Az így megképzett általános kockázati céltartalék összege 5 millió Ft, melynek összege 2000-ben és 2001-ben sem változott. Az így megképzett általános kockázati céltartalék teljes összege évben átsorolásra került a követelések értékvesztése közé Céltartalék képzése, értékvesztés A Raiffeisen Bank Rt. az alábbi céltartalékokat képezte és értékvesztéseket számolta el ben: adatok millió Ft-ban 2002 dec. 31-i évi évi évi Minősített állomány % Képzett céltartalék és elszámolt értékvesztés Célt./ év. képzés (Célt./ év. feloldás) Képzett céltartalék és elszámolt értékvesztés Ügyfelekkel sz. követelések után elszámolt értékvesztés Rossz Rossz Rossz Rossz Rossz összesen Kétes Kétes Kétes Kétes összesen Átlag alatti Átlag alatti Átlag alatti összesen Külön figyelendő Külön figyelendő Külön figyelendő összesen dec. 31-i évi évi évi

7 7. oldal adatok millió Ft-ban Minősített állomány % Képzett céltartalék és elszámolt értékvesztés Célt./ év. képzés (Célt./ év. feloldás) Képzett céltartalék és elszámolt értékvesztés Függő, és jövőbeni köt.után képzett céltartalék: Függő kötelezettség után képzett céltartalék Rossz Rossz összesen Kétes Kétes Kétes összesen Átlag alatti Átlag alatti Átlag alatti összesen Külön figyelendő Külön figyelendő Külön figyelendő összesen december 31-i megképzett céltartalék és értékvesztés összesen: december 31-én a függővé tett kamatok és kamatjellegű jutalékok összege: december 31-én a függővé tett kamatok és kamatjellegű jutalékok összege: Előző években függővé tett kamatokból és kamatjellegű jutalékokból a tárgyévben befolyt összeg: A Raiffeisen Lízing Rt. az alábbi értékvesztéseket számolta el 2002-ben: Vevőkövetelés értékvesztés (millió Ft) Változás Vevőkövetelés Értékvesztés visszaírása Tárgyévi értékvesztés Értékvesztéssel csökkentett vevőkövetelés A 250/2000. (XII. 28.) Kormányrendelet 17 -a alapján a Társaság a 30 napos vagy azt meghaladó idejű késedelmes kamatokat és az ahhoz kapcsolódó elhatárolt kamatokat függővé tette. Ez alapján december 31-én a pénzügyi lízinghez kapcsolódóan a felfüggesztett kamatok összege 162 millió Ft, a hitelezéshez kapcsolódóan 80 millió Ft. Ezekből az összegekből pénzügyi lízing

8 8. oldal esetében 46 millió Ft, a hitelezéssel összefüggésben 0,5 millió Ft az aktív időbeli elhatárolásokkal szemben került kimutatásra. A Raiffeisen Értékpapír és Befektetési Rt. az alábbi céltartalékokat képezte és értékvesztéseket számolta el 2002-ben: adatok millió Ft-ban Követelések értékvesztése 29 Ügyfélkövetelés értékvesztése 4 Összesen A Csoport tagjai által az intézményvédelmi alapokba fizetett tagdíjak év folyamán az Országos Betétbiztosítási Alapba befizetett tagdíjak összege: 76 millió Ft. - A Befektetővédelmi Alapba befizetett tagdíjak összege: 34 millió Ft Szavatoló tőke számítása A Bankcsoport szavatoló tőkéje az alábbiak szerint alakult: adatok millió Ft-ban Vállalkozás megnevezése Saját tőke Szavatoló tőke Bankcsoport szavatoló tőkéjébe beszámító rész Raiffeisen Bank Rt Raiffeisen Lízing Rt Raiffeisen Property Lízing Rt Raiffeisen Értékpapír és Befektetési Rt Raiffeisen Agent Kft. 4 4 Raiffeisen Ingatlan Rt SCT Kárász utca Ingatlankezelő Kft SCT Tündérkert Kft. 2 2 Raiffeisen Autó Lízing Kft BANKCSOPORT SZAVATOLÓ TŐKÉJE Nagyhitelek A mérleg fordulónapján kintlévő, a Hitelintézeti törvény 79. (3) bekezdés szerinti nagyhitelek összege: millió Ft.

9 9.oldal A Csoport tevékenységének költségei költségnemenkénti bontásban Raiffeisen Bank Rt. Raiffeisen Értékpapír és Befektetési Rt. Raiffeisen Lízing Rt. Raiffeisen Property Lízing Rt. Raiffeisen Agent Kft. Raiffeisen Ingatlan Rt. SCT Kárász utca Kft. adatok millió Ft-ban SCT Raiffeisen Tündérkert Autó Kft. Lízing Kft. CSOPORT ÖSSZESEN Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások költségei Egyéb szolgáltatások költ ségei Anyagjellegű ráfordítás Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítás Értékcsökkenési leírás Költségek összesen

10 10.oldal Értékpapírok Befektetési célú értékpapírok Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban Könyv szerinti érték Tulajdonolt tőke Tulajdoni részesedés millió Ft millió Ft % Megnevezés Sinesco Kft 1054 Bp, Akadémia u részesedés Alfa Ász Kft Bp, Akadémia u részesedés SCT Acél Kft Bp, Akadémia u részesedés SCT OBI1 Kft 1054 Bp, Akadémia u részesedés Renault Credit 1054 Bp, Akadémia u részesedés Raiffeisen Befektetési Alapkezelő részesedés ÖSSZESEN 70 Befektetésű célú részvények, részesedések Könyv szerinti érték Tulajdonolt tőke Tulajdoni részesedés millió Ft millió Ft % Megnevezés M-RTL Rt Bp, Fehérvári út 84/a ,00 részvény GIRO Rt Bp, Martonffy u ,28 részvény 27. Hitelgarancia Rt Bp, Szép u ,20 részvény ÖSSZESEN 69 Befektetési célú változó hozamú értékpapírok Könyv Névérték szerinti érték millió Ft millió Ft Raiffeisen Likviditási Alap Raiffeisen Ingatlan Alap Raiffeisen Alapok Alapja Konvergencia ÖSSZESEN

11 11. oldal Befektetési célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok és államkötvények Könyv Névérték szerinti érték millió Ft millió Ft Államkötvény Önkormányzati kötvény EBRD kötvény Vállalati Kötvények Hitelintézeti kötvény ÖSSZESEN Forgatási célú állampapírok és visszavásárolt saját kibocsátású értékpapírok Könyv szerinti érték Névérték millió Ft millió Ft Diszkont kincstárjegy Államkötvény Saját kibocsátású, visszavásárolt kötvény Helyi önkormányzat kötvénye Más kibocsátó által kibocsátott kötvény Raiffeisen Likviditási Alap Raiffeisen Pénzpiaci Alap ÖSSZESEN Kibocsátott kötvények és más forgalomképes kamatozó értékpapírok Könyv szerinti érték Névérték (millió Ft) (millió Ft) Kötvények éven túl ÖSSZESEN

12 12. oldal Befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei és ráfordításai Befektetési szolgáltatási tevékenység bevételei adatok millió Ft-ban Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység 77 Bizományosi tevékenység 226 Kereskedelmi tevékenység Letétkezelési, letéti őrzési tevékenység és portfóliókezelési tev. 482 Egyéb tevékenység 140 Összesen: Befektetési szolgáltatási tevékenység ráfordításai adatok millió Ft-ban Értékpapír forgalomba hozatal szervezési tevékenység 28 Bizományosi tevékenység 81 Kereskedelmi tevékenység Letétkezelési, letéti őrzési tevékenység és portfóliókezelési tev. 118 Egyéb tevékenység 71 Összesen: Letétkezelő üzletág A tárgyévben a Bank Letétkezelési üzletágának befektetési szolgáltatásokból adódó bevétele 340 millió forint. Az ügyfélállomány és a számukra letétkezelt portfóliók növekedésének köszönhetően a letétkezelés az egyik legdinamikusabban fejlődő üzletág. Ügyféltípus: Névértéken: Piaci értéken: adatok millió Ft-ban Nyugdíjpénztárak: - Pénzforgalmi számlával rendelkező Pénzforgalmi számláját nem a Bank vezeti 0 0 Öszesen: Befektetési alapok: - Pénzforgalmi számlával rendelkező Pénzforgalmi számláját nem a Bank vezeti 0 0 Öszesen:

13 13. oldal Ügyféltípus: Névértéken: Piaci értéken: adatok millió Ft-ban Gazdálkodó szervezet: - Pénzforgalmi számlával rendelkező Pénzforgalmi számláját nem a Bank vezeti 0 0 Öszesen: Önkormányzatok: - Pénzforgalmi számlával rendelkező Pénzforgalmi számláját nem a Bank vezeti 0 0 Öszesen: Külföldi befektetők: - Pénzforgalmi számlával rendelkező Pénzforgalmi számláját nem a Bank vezeti 0 0 Öszesen: Magánszemélyek: - Pénzforgalmi számlával rendelkező Pénzforgalmi számláját nem a Bank vezeti 0 0 Öszesen: Letétkezelt portfólió összesen: - Pénzforgalmi számlával rendelkező Pénzforgalmi számláját nem a Bank vezeti Rendkívüli bevételek és ráfordítások 2002-ben a Raiffeisen Banknál rendkívüli bevételként leltári többlet és ajándékba kapott eszköz került elszámolásra 5 millió Ft értékben, rendkívüli ráfordítás nem került elszámolásra. A Raiffeisen Értékpapír és Befektetési Rt.-nél a tőzsdetagsági részesedés értékesítése kapcsán került elszámolásra rendkívüli tétel: rendkívüli ráfordításként 9 millió Ft, rendkívüli bevételként 64 millió Ft került elszámolásra.

14 14.oldal A mérleg eszköztételei közül a 3.b), 4. a) tételek, valamint a forrástételei közül az 1.b), 2.ab), 2. ac), 2 bb), 2. bc) és 7. tételek esedékesség szerinti bontása adatok millió Ft-ban Követelések 3 hónapon belüli 3 hónap - 1 év 1 év - 5 év 5 év fölött Összesen Hitelintézetekkel szembeni követelés pénzügyi szolgáltatásból Ügyfelekkel szembeni követelés pénzügyi szolgáltatásból Összesen Kötelezettségek 3 hónapon belüli 3 hónap - 1 év 1 év - 5 év 5 év fölött Összesen Hitelintézetekkel szembeni kötelezettség pénzügyi szolgáltatásból Ügyfelekkel szembeni kötelezettség pénzügyi szolgáltatásból éven belüli lejárattal Ügyfelekkel szembeni kötelezettség pénzügyi szolgáltatásból éven túli lejárattal Hátrasorolt kötelezettségek /Alárendelt kölcsöntőke/ Összesen

15 15.oldal Függő és jövőbeni kötelezettségek A Banknak millió Ft készenléti hitelkerete van a Raiffeisen Zentralbanknál és más külföldi bankoknál. A Raiffeisen Értékpapír és Befektetési Rt. egyik ügyfelével szemben büntetőjogi eljárás van folyamatban. Az ügyfél pénze a Budapesti Rendőrfőkapitányság kezdeményezésére zárolásra került és az eljárás végéig zárolva is marad. A pénz az ügyfél tulajdona, és az eljárás végéig zárolva a társaságnál marad. Az évben - mivel az ügy jogilag nem rendeződött a társaság megállapodást kötött az ügyféllel perben álló brókercéggel, aki Ft átutalásával biztosította, hogy pernyertessége esetén a társaság megkapja követelését. Az idei évben a per még nem zárult le. A Raiffeisen Lízing Rt.-nek december 31-i fordulónappal a következő garaciavállalásai álltak fenn (adatok millió Ft-ban): Sinesco Kft. 600 Összes fennálló tartozás rendezésére Axiál Kft. 550 Mezőgazdasági gép vásárlás esetén Áfa finanszírozására KITE Rt. 200 Mezőgazdasági gép vásárlás esetén Áfa finanszírozására IKR Rt. 800 Mezőgazdasági gép vásárlás esetén Áfa finanszírozására Interat Kft. 20 Mezőgazdasági gép vásárlás esetén Áfa finanszírozására Raiffeisen Bank Rt. - Áfa hitelek 3,5 tonnánál nagyobb tehergépjármű és építőipari gép vásárlás 300 esetén Áfa finanszírozására Magtár Kft. 100 Mezőgazdasági gép vásárlás esetén Áfa finanszírozására A Spar Magyarország Kft. 3 db ügyletével kapcsolatos SPAR Magyarország Kft garanciavállalás Összesen A Raiffeisen Bank Rt. mérlegen kívüli kötelezettségei adatok millió Ft-ban Jövőbeni kötelezettségek Azonnali devizaügyletek általi nyitott pozíciók Tőzsdén kívüli határidős deviza ügyletek Deviza swap ügyletek határidős része Kamat swap ügyletek Értéktőzsdén kötött határidős deviza ügyletek Árutőzsdén kötött határidős deviza ügyletek 0 0 Határidős kamatmegállapodások

16 16. oldal Kamatkockázat fedezeti célból kötött határidős ügyletek állománya Kamat swap ügyletek Határidős kamatmegállapodások Deviza swap ügyletek határidős része Függő jövőbeni kötelezettségek Import akkreditív Igazolt export akkreditív Opciós ügyletek 4 0 Kibocsátott garanciák Kihasználatlan hitelkeretek Kihasználatlan folyószámla hitelkeretek Peresített ügyekkel kapcsolatos kötelezettségek 137 0

17 17.oldal Határidős ügyletek ügyfélkockázati megbontása Megnevezés Ügylet piaci értéke (Hátralévő futamidő szerint) Ügylet súlyozott értéke (Hátralévő futamidő szerint) Súlyozott érték adatok millió Ft-ban 1 év alatt 1-5 év 5 év felett 1 év alatt 1-5 év 5 év felett összesen (d+e+f) a b c d e f g 1. POZITÍV PÓTLÁSI KÖLTSÉG 0%-os kockázati súlyú partnerek %-os kockázati súlyú partnerek Kamatlábszerződések (bázis swap nélkül) Devizaszerződések %-os kockázati súlyú partnerek %-os kockázati súlyú partnerek LEHETSÉGES JÖVŐBENI HITELKOCKÁZAT 0%-os kockázati súlyú partnerek %-os kockázati súlyú partnerek Kamatlábszerződések Devizaszerződések %-os kockázati súlyú partnerek %-os kockázati súlyú partnerek Kockázatok összesen Tájékoztató adatok 14 napon belüli eredeti lejárattal kötött devizaszerződés pozitív pótlási költséggel 10

18 18. oldal Megnevezés Ügylet piaci értéke (Hátralévő futamidő szerint) Ügylet súlyozott értéke (Hátralévő futamidő szerint) Súlyozott érték adatok millió Ft-ban 1 év alatt 1-5 év 5 év felett 1 év alatt 1-5 év 5 év felett összesen (d+e+f) a b c d e f g 1. NEGATÍV PÓTLÁSI KÖLTSÉG 0%-os kockázati súlyú partnerek 20%-os kockázati súlyú partnerek Kamatlábszerződések (bázis swap nélkül) Devizaszerződések %-os kockázati súlyú partnerek %-os kockázati súlyú partnerek LEHETSÉGES JÖVŐBENI HITELKOCKÁZAT 0%-os kockázati súlyú partnerek %-os kockázati súlyú partnerek Kamatlábszerződések Devizaszerződések %-os kockázati súlyú partnerek %-os kockázati súlyú partnerek Kamatlábszerződések (bázis swap nélkül) Devizaszerződések Kockázatok összesen Tájékoztató adatok 14 napon belüli eredeti lejárattal kötött devizaszerződés 40 negatív pótlási költséggel

19 19. oldal 2.15 Immateriális javak és tárgyi eszközök állománya és értékcsökkenési leírása Mérlegsor i állomány bruttó érték Új beszerzések Értékesítés (kivezetés) Értékcsökkenés i állomány könyv szerinti érték ig év Összesen adatok millió Ft-ban i állomány könyv szerinti érték halmozott folyamán 9.) Immateriális javak Immateriális javak ) Tárgyi eszközök a.) Pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök aa.) Ingatlanok ab.) Műszaki gépek, berendezések, felszerelések, járművek ac.) Beruházások ad.) Beruházásokra adott előlegek b.) Nem közvetlenül pü-i és bef szolgáltatási célú tárgyi eszközök ba.) Ingatlanok bb.) Műszaki gépek, berendezések, felszerelések, járművek bc.) Beruházások bd.) Beruházásokra adott előlegek A pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök i nyitóállománya a konszolidációs kör bővülése miatt tér el a i záróállománytól.

20 20.oldal 2.16 Az összes eszközökön és forrásokon belüli külföldi pénznemre szóló követelések és kötelezettségek Mérleg előírt tagolása adatok millió Ft-ban összesen ebből deviza ESZKÖZÖK (aktívák) 1. Pénzeszközök Állampapírok a) forgatási célú b) befektetési célú Hitelintézetekkel szembeni követelések a) látra szóló b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból ba) éven belüli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll.-sal szemben MNB-vel szemben 0 0 bb) éven túli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll.-sal szemben MNB-vel szemben 0 0 c) befektetési szolgáltatásból egyéb részesedési viszonyban lévô váll.-sal szemben Ügyfelekkel szembeni követelések a) pénzügyi szolgáltatásból aa) éven belüli lejáratú Ebbôl: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévô váll.-sal szemben ab) éven túli lejáratú Ebbôl: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévô váll.-sal szemben b) befektetési szolgáltatásból egyéb részesedési viszonyban lévô váll.-sal szemben 0 0 ba) tôzsdei bef. szolgáltatási tevékenységbôl adódó követelés 9 0 bb) tôzsdén kívüli bef. szolgáltatási tevékenységbôl adódó követelés 0 0 bc) bef. szolgáltatási tevékenységbôl eredô, ügyfelekkel szembeni követelés bd) elszámolóházzal szembeni követelés be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés Hitelviszonyt megtestesítô értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is a) helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) aa) forgatási célú ab) befektetési célú b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba) forgatási célú Ebbôl: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévô váll. által kibocsátott visszavásárolt saját kibocsátású bb) befektetési célú Ebbôl: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévô váll. által kibocsátott 0 0

21 21. oldal adatok millió Ft-ban összesen ebből deviza 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok a) részvények, részesedések forgatási célra 0 0 Ebbôl: - kapcsolt vállalkozás által kibocsátott egyéb részesedési viszonyban lévô váll által kibocsátott 0 0 b) változó hozamú értékpapírok ba) forgatási célú 62 0 bb) befektetési célú Részvények, részesedések befektetési célra 69 0 a) részvények, részesedések befektetési célra 69 0 Ebbôl: - hitelintézetekben lévô részesedés 0 0 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 0 0 Ebbôl: - hitelintézetekben lévô részesedés Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban a) részvények, részesedések befektetési célra 70 0 Ebbôl: - hitelintézetekben lévô részesedés 0 0 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 0 0 Ebbôl: - hitelintézetekben lévô részesedés 0 0 c) Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatból, közös vezetésű vállalkozásból társult vállalkozásból Immateriális javak a) immateriális javak b) immateriális javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök aa) ingatlanok ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek ac) beruházások ad) beruházásra adott elôlegek 10 0 b) nem közvetlenül pü-i és bef. szolgáltatási célú tárgyi eszközök ba) ingatlanok 0 0 bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek bc) beruházások 0 0 bd) beruházásra adott elôlegek 0 0 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése Saját részvények Egyéb eszközök a) készletek b) egyéb követelések Ebbôl: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szembeni köv. 0 0 c) Konszolidációból adódó (számított) társasági adókövetelés Aktív idôbeli elhatárolások a) bevételek aktív idôbeli elhatárolása b) költségek, ráfordítások aktív idôbeli elhatárolása c) halasztott ráfordítások 0 0 Eszközök összesen Ebbôl: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.c)+3.a)+3.ba)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+12] - BEFEKTETETT ESZKÖZÖK [2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb) ]

22 22. oldal adatok millió Ft-ban összesen ebből deviza FORRÁSOK (passzívák) 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek a) látra szóló b) meghatározott idôre lekötött, pénzügyi szolgáltatásból adódó kötelezettség ba) éven belüli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben MNB-vel szemben 0 0 bb) éven túli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben MNB-vel szemben 0 0 c) befektetési szolgáltatásból egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek a) takarékbetétek 0 0 aa) látra szóló 0 0 ab) éven belüli lejáratú 0 0 ac) éven túli lejáratú 0 0 b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ba) látra szóló Ebbôl: - kapcsolt vállalkozással szemben egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben bb) éven belüli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben 74 0 bc) éven túli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben 0 0 c) befektetési szolgáltatásból egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben 0 0 ca) tôzsdei bef. szolgáltatási tevékenységbôl adódó kötelezettség 9 0 cb) tôzsdén kívüli bef. szolgáltatási tevékenységbôl adódó kötelezettség 0 0 cc) bef. szolgáltatási tevékenységbôl adódó, ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd) elszámolóházzal szembeni kötelezettség 0 0 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség a) kibocsátott kötvények aa) éven belüli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben 0 0 ab) éven túli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben 0 0

23 23. oldal adatok millió Ft-ban összesen ebből deviza b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítô értékpapírok 0 0 ba) éven belüli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben 0 0 bb) éven túli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben 0 0 c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Épt. szerint 0 0 értékpapírnak nem minôsülô hitelviszonyt megtestesítô okiratok ca) éven belüli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben 0 0 cb) éven túli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben Egyéb kötelezettségek a) éven belüli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben szövetkezeti formában működô hitelintézetnél tagok más vagyoni 0 0 hozzájárulása b) éven túli lejáratú egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben 0 0 c) Konszolidációból adódó (számított) társasági adókötelezettség Passzív idôbeli elhatárolások a) bevételek passzív idôbeli elhatárolása b) költségek, ráfordítások passzív idôbeli elhatárolása c) halasztott bevételek Céltartalékok a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 0 0 b) kockázati céltartalék függô és biztos (jövôbeni) kötelezettségekre c) általános kockázati céltartalék d) egyéb céltartalék Hátrasorolt kötelezettségek a) alárendelt kölcsöntôke egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben 0 0 aa) Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatból, közös vezetésű vállalkozásból b) szövetkezeti formában működô hitelintézetnél a tagok más vagyoni 0 0 hozzájárulása c) egyéb hátrasorolt kötelezettség egyéb részesedési viszonyban lévô váll-sal szemben Jegyzett tôke Ebbôl: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tôke (-) Tôketartalék 0 0 a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet 0 0 (ázsió) b) egyéb Általános tartalék Eredménytartalék (±) Lekötött tartalék 500 0

24 24. oldal adatok millió Ft-ban összesen ebből deviza 14. Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény (±) Leányvállalat és közös vezetésű vállalkozás saját tőke változása (+/-) Konszolidáció miatti változások (+/-) 0 0 -adósságkonszolidáció különbözetéből 0 0 -közbenső eredmény különbözetéből Külső tagok (más tulajdonosok) részesedése Források összesen Ebbôl: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba)+3.ca)+4.a)] - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] - SAJÁT TÔKE ( ) Alárendelt kölcsöntőke bemutatása Összeg Devizanem Összeg Kamatláb (%) Lejárat (millió FT-ban) HUF 8 9, HUF 12 8, HUF 2 8, HUF 29 9, HUF 13 8, HUF 38 8, HUF 65 8, HUF 58 9, HUF 16 8, HUF 6 8, HUF 42 9, HUF 11 8, HUF 38 9, HUF 9 8, HUF 14 7, HUF 10 8, HUF 9 8, HUF 5 7, HUF 13 8, HUF 10 7, HUF 2 7, HUF 12 8, HUF 16 8, HUF 5 8, HUF 12 8, HUF 3 8, HUF 6 8, EUR , Mindösszesen 5 181

25 25. oldal Nem esedékes pénzügyi lízing követelések változása adatok millió Ft-ban Követelések Állományváltozás Pénzügyi lízing Összesen Ingatlanhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok bemutatása adatok millió Ft-ban Bruttó érték Halmozott Nettó érték értékcsökkenés Bérleti jog Hálózatfejlesztési hozzájárulás Mindösszesen A Renault Credit Rt., mint társult vállalkozás bevonása során keletkezett tőkekonszolidációs különbözet bemutatása A Renault Credit Rt.-ben lévő részesedés értékelése a társult vállalkozás könyv szerinti saját tőkéje alapján történt. A Renault Credit Rt. bevonása során aktív tőkekonszolidációs különbözet keletkezett 2,8 millió Ft értékben, amely a konszolidált beszámoló készítése során 5 év alatt lineárisan értékcsökkentve kerül elszámolásra. A tárgyévben értékcsökkenésként elszámolt összeg 0,3 millió Ft volt A lekötött tartalék jogcímenkénti bemutatása A Raiffeisen Bank Rt ben a lekötött tartalékba helyezett 500 M ft-ot fejlesztési tartalékként, amely a tárgyi eszközök beruházására lett elkülönítve.

26 3. Számviteli politika összefoglalása 26. oldal A számviteli törvény alapján a Raiffeisen Bank Rt. anyavállalatnak minősül, így a 2002-es évre vonatkozóan Összevont (konszolidált) éves beszámoló készítési kötelezettsége van, melyet június 30-ig kell teljesítenie. A konszolidációba bevont társaságok kimutatásaikat a Számvitelről szóló évi C. törvény (Szt.), a Hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 250/2000 Kormányrendelet, illetve a Befektetési vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságáról szóló 251/2000 Kormányrendelet előírásaival összhangban készíti. A Konszolidált Éves Beszámoló magyar forintban készült és millió forintban került kimutatásra. A mérleg forduló napja: december 31., a mérlegkészítés napja: 2003 január 31. A számviteli törvény előírásai alapján a bevont vállalkozások kettős könyvvitelt vezetnek. A beszámolóban szereplő tételek értékelése megfelel a Szt.-ben és a Kormányrendeletben előírt értékelési elveknek és az azokhoz kapcsolódó értékelési eljárásoknak. A konszolidációba bevont vállalkozások konszolidációs célokra készített kimutatásaikhoz az anyavállalat értékelési szabályait illetve a számukra a törvényben előírt értékelési módszereket alkalmazták. Az immateriális javaknál, valamint a tárgyi eszközöknél elszámolt értékcsökkenési leírás megegyezik a Szt.-ben és a Társasági adó törvényben előírtakkal. A kockázati céltartalék képzése a Hitelintézetekről és pénzügyi vállalkozásokról szóló törvény és a Kormányrendelet előírásai alapján történt. Konszolidációs politika A hitelintézeti csoport tagjainak konszolidálásra alkalmas éves beszámolóját és a konszolidált éves beszámolót a hitelintézetek számára előírt mérleg és eredménykimutatás formátumában a Számvitelről szóló évi C. törvény, valamint A hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségeinek sajátosságairól szóló 250/2000 számú Kormányrendelet előírásai alapján készítettük el. A konszolidálásra alkalmas éves beszámoló készítője A Raiffeisen Csoport tagjainak konszolidálásra alkalmas éves beszámolójának elkészítésének felelőse a vállalkozás vezetője illetve számviteli vezetője. A vállalkozás vezetőjének feladata azoknak a szervezeti intézkedéseknek a meghozatala, amelyek lehetővé teszik a törvényben előírt konszolidálásra alkalmas éves beszámoló megfelelő minőségben és határidőre való elkészítését.

27 A konszolidált éves beszámoló készítője 27. oldal A konszolidált éves beszámoló készítője a Raiffeisen Bank Rt. Számviteli Főosztálya. A konszolidált éves beszámolót érintő előírások kiadásában, illetve a csoport tagjainak a témát érintő munkájában kizárólag a Raiffeisen Bank Rt. Számviteli Főosztálya illetékes. A konszolidálásra alkalmas éves beszámoló készítésének időpontja A csoport tagjainak konszolidálásra alkalmas mérlegének fordulónapja december 31., a mérlegkészítés napja a fordulónapot követő január 31-e. Az első, törvényben előírt, konszolidált éves beszámoló elkészítésének határideje szeptember 30. Az anyavállalat a jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott - a könyvvizsgáló záradékával vagy a záradék megadásának elutasításával ellátott - összevont (konszolidált) éves beszámolót az összevont (konszolidált) éves beszámoló mérlegfordulónapjától számított 180 napon belül köteles a cégbíróságnál letétbe helyezni ugyanolyan formában és tartalommal (szövegezésben), mint amelynek alapján a könyvvizsgáló az összevont (konszolidált) éves beszámolót felülvizsgálta. A konszolidációs kör meghatározása A bank a évi C. törvény alapján dönthet a mindenkori csoporttagok konszolidálásba történő bevonásáról az évi CXII. törvény előírásait és elveit is figyelembevéve. Ennek megfelelően a bank nemcsak a számviteli szempontú konszolidációs körrre vonatkozó, hanem a hitelintézeti törvényben leírt bankcsoportra vonatkozó követelményeket is figyelembe veszi. Mentesítés A Raiffeisen Bank Rt., mint fölérendelt anyavállalat a évi C. tv (Számviteli törvény) a értelmében mentesíti a csoportba tartozó vállalkozásokat a saját tulajdoni érdekeltségükbe tartozó vállalkozási csoportra vonatkozó konszolidált éves beszámoló készítési kötelezettségük alól. A évi C. tv a szerint ugyanis nem kötelezô összevont (konszolidált) éves beszámolót és összevont (konszolidált) üzleti jelentést készítenie annak az anyavállalatnak (a továbbiakban: mentesíthetô anyavállalat), amely maga is leányvállalata egy vállalatnak (a továbbiakban: fölérendelt anyavállalat), a) ha a fölérendelt anyavállalat e törvény vagy a Tanács június 13-i, 83/349/EGK számú 7. irányelve szerinti összevont (konszolidált) éves beszámolót és összevont (konszolidált) üzleti jelentést készít és nyilvánosságra hoz, és abban a mentesíthetô anyavállalat és annak leányvállalatai éves beszámolóit is konszolidálják, továbbá nem vonatkozik a mentesíthetô anyavállalatra a 119. ; és b) a tulajdonostársak vagy azok valamelyike - akiknek (akinek) részvénytársaságnál legalább 10 százalékos, korlátolt felelősségű társaságnál legalább 20 százalékos részesedés van a birtokában - hat hónappal a fölérendelt anyavállalat összevont (konszolidált) éves beszámoló készítésének mérlegfordulónapja előtt nem kérték (kérte) a mentesíthető anyavállalattól az összevont (konszolidált) éves beszámoló összeállítását. A mentesítés alkalmazása esetén a mentesíthető anyavállalat éves beszámolója kiegészítő mellékletének a következőket is kell tartalmaznia: a) az összevont (konszolidált) éves beszámolót készítő fölérendelt anyavállalat nevét és székhelyét; valamint b) utalást arra vonatkozóan, ha az összevont (konszolidált) éves beszámoló készítési kötelezettség alól mentesítették. Konszolidálás hibahatára

28 28. oldal A konszolidálás, a konszolidált mérleg és eredménykimutatás valamint a kiegészítő melléklet egyes kimutatásainak elkészítése során a bank nem minden esetben foglalkozik azon tételek kiszűrésével, amelyeknél az egyes jogcímekhez tartozó tételek kumulatív értéke nem haladja meg az anyavállalat mérlegfőösszegének 0.5%-át, a saját tőkét érintő tételeknél ezek kumulatív értéke nem haladja meg az anyavállalat mérlegfőösszegének 0.1%-át. A bank lemond azon adatok megszerzéséről is, amelyek kinyerésének munkaszükséglete és költségei nem állnak arányban a belőlük nyerhető információ értékével. Tőkekonszolidáció A konszolidálásba bevont leányvállalat saját tőkéjéből az anyavállalatot megillető részesedés értéke az anyavállalat tulajdoni hányadára jutó összegben kerül figyelembe vételre. Az első tőkekonszolidáció időpontja 1997 január 1. volt. Az első bevonást az akkor fennálló értékviszonyok alapján végezte el a bank. Az január 1-ét követően megszerzett részesedések esetében az első bevonás időpontja a részesedés megszerzésének időpontja. A tőkekonszolidáció könyv szerinti értéken, a rejtett tartalékok és terhek feltárása nélkül történt. A 2002-ben a konszolidációs körbe került Raiffeisen Autó Lízing Kft. tőkekonszolidációját a dec. 31-én fennálló értékviszonyok alapján végezte el a bank.. A részesedés megszerzésének időpontja jan. 30. volt. Adósságkonszolidálás Az adósságkonszolidáció során a konszolidációba bevont vállalatok egymás közötti követelései, kötelezettségei, céltartalékai, valamint a megfelelő időbeli elhatárolások tételei kerülnek kiszűrésre. Ha az azonos jogcímen fennálló követelés és kötelezettség nem azonos összegben szerepel az adós és a hitelező éves mérlegében, akkor az összevont mérlegben emiatt mutatkozó különbözet az eredménykimutatásban, elkülönítetten az egyéb bevételek és egyéb ráfordítások között, mint eredménymódosító tétel szerepel. A leánycégek a konszolidált éves beszámoló készítőjével már az anyavállalat mérlegkészítésének időszakában leegyeztetik az adósság konszolidáció keretében kiszűrendő tételeket, amelyeket az egyedi beszámoló mérlegében a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések, kötelezettségek között mutatnak ki. Az egyeztetésről dokumentáció készül, amely részét képezi az audit folyamatnak is. A konszolidálásba bevont vállalatokon belüli közbenső eredmények kiszűrése Azok az eszközök, amelyek a konszolidálásba bevont vállalatok egymás közötti szállításaiból és szolgáltatásteljesítéseiből származnak, az összevont mérlegben olyan értéken szerepelnek, amellyel a konszolidálásba bevont vállalatok éves mérlegébe beállíthatók lettek volna, ha a konszolidálásba bevont vállalatok együttesen, jogilag is egyetlen vállalatot képeznének. A leánycégek a konszolidált éves beszámoló készítőjével már az anyavállalat mérlegkészítésének időszakában leegyeztetik a közbenső eredmény konszolidáció keretében kiszűrendő tételeket a leányvállalatok és az anyavállat analitikus kimutatásainak segítségével, amelyet az egyedi beszámoló eredménykimutatás megfelelő során meg kell jeleníteni. Az egyeztetésről dokumentáció készül, amely részét képezi az audit folyamatnak is.

29 Ráfordítások és bevételek konszolidálása 29. oldal A ráfordítások és bevételek konszolidálása során kiszűrésre kerültek a bevont vállalatok egymás közötti pénzügyi és befektetési szolgáltatásteljesítéseiből származó bevételek és ráfordítások. A leánycégek a konszolidált éves beszámoló készítőjével már az anyavállalat mérlegkészítésének időszakában leegyeztetik a bevétel ráfordítás konszolidáció keretében kiszűrendő tételeket a leányvállalatok és az anyavállat analitikus kimutatásainak segítségével, amelyet az egyedi beszámoló eredménykimutatás megfelelő során meg kell jeleníteni. Az egyeztetésről dokumentáció készül, amely részét képezi az audit folyamatnak is. Konszolidálás miatti társaságiadó-különbözet kimutatása Ha az összevont éves beszámoló alapján számított éves adózás előtti eredmény magasabb, mint a konszolidációba bevont vállalatok adózás előtti eredményeinek együttes összege, úgy a keletkezett adó-különbözet, ami a tárgyév konszolidálási intézkedéseiből származik, és várhatóan kiegyenlítődik a későbbi években, áthúzódó adótartozásként, a mérlegben és eredménykimutatásban elkülönítetten kerül bemutatásra. Ha az összevont éves beszámoló alapján számított éves adózás előtti eredmény alacsonyabb, mint a konszolidációba bevont vállalatok adózás előtti eredményeinek együttes összege, úgy a keletkezett adó-különbözet, ami a tárgyév konszolidálási intézkedéseiből származik, és várhatóan kiegyenlítődik a későbbi években, konszolidációból származó (számított) társasági adókövetelésként, a mérlegben és eredménykimutatásban elkülönítetten kerül bemutatásra.

30 30. oldal 4. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség alakulásának bemutatása A mérleg szerinti eredmények felosztása A mérleg szerinti eredmény hatása a saját tőkére. A mérleg szerinti eredmény elosztása az anyavállalat és a külső tulajdonosok között - a konszolidálásba bevont - vállalkozásonként. A Raiffeisen Lízing Rt. mérleg szerinti eredményének elosztása a tulajdoni arányok alapján Mérleg szerinti eredmény: Mérleg szerinti eredmény Raiffeisen Bankra eső része: (50%) Mérleg szerinti eredmény külső tulajdonosokra eső része: (50%) 347 millió Ft 173 millió Ft 173 millió Ft Az Raiffeisen Értékpapír és Befektetési Rt. mérleg szerinti eredményének elosztása a tulajdoni arányok alapján Mérleg szerinti eredmény: Mérleg szerinti eredmény Raiffeisen Bankra eső része: (40%) Mérleg szerinti eredmény külső tulajdonosokra eső része: (60%) -105 millió Ft -42 millió Ft -63 millió Ft A Raiffeisen Property Lízing Rt. mérleg szerinti eredményének elosztása a tulajdoni hányadok alapján Mérleg szerinti eredmény: Mérleg szerinti eredmény Raiffeisen Bankra eső része: (100%) Mérleg szerinti eredmény külső tulajdonosokra eső része: (0%) 0 millió Ft 0 millió Ft 0 millió Ft A Raiffeisen-Agent Kft. mérleg szerinti eredményének elosztása a tulajdoni hányadok alapján Mérleg szerinti eredmény: Mérleg szerinti eredmény Raiffeisen Bankra eső része: (100%) Mérleg szerinti eredmény külső tulajdonosokra eső része: (0%) 0 millió Ft 0 millió Ft 0 millió Ft A Raiffeisen Ingatlan Rt. mérleg szerinti eredményének elosztása a tulajdoni hányadok alapján Mérleg szerinti eredmény: Mérleg szerinti eredmény Raiffeisen Bankra eső része: (50%) Mérleg szerinti eredmény külső tulajdonosokra eső része: (50%) 16 millió Ft 8 millió Ft 8 millió Ft

31 31. oldal Az SCT Kárász utca Kft. mérleg szerinti eredményének elosztása a tulajdoni hányadok alapján Mérleg szerinti eredmény: Mérleg szerinti eredmény Raiffeisen Bankra eső része: (100%) Mérleg szerinti eredmény külső tulajdonosokra eső része: (0%) 1 millió Ft 1 millió Ft 0 millió Ft Az SCT Tündérkert Kft. mérleg szerinti eredményének elosztása a tulajdoni hányadok alapján Mérleg szerinti eredmény: Mérleg szerinti eredmény Raiffeisen Bankra eső része: (100%) Mérleg szerinti eredmény külső tulajdonosokra eső része: (0%) -1 millió Ft -1 millió Ft 0 millió Ft A Raiffeisen Autó Lízing Kft. mérleg szerinti eredményének elosztása a tulajdoni hányadok alapján Mérleg szerinti eredmény: Mérleg szerinti eredmény Raiffeisen Bankra eső része: (100%) Mérleg szerinti eredmény külső tulajdonosokra eső része: (0%) -214 millió Ft -107 millió Ft -107 millió Ft A konszolidált mérleg szerinti eredmény bemutatása adatok millió Ft-ban Raiffeisen Bank Rt.mérleg szerinti eredmény Raiffeisen Értékpapír és Befektetési Rt. mérleg szerinti eredmény -105 Raiffeisen Lízing Rt. mérleg szerinti eredmény 610 Raiffeisen Property Lízing Rt. mérleg szerinti eredmény -13 Raiffeisen Agent Kft. mérleg szerinti eredmény 0 Raiffeisen Ingatlan Rt. mérleg szerinti eredmény 16 SCT Kárász utca Ingatlankezelő Kft. mérleg szerinti eredmény 1 SCT Tündérkert Kft mérleg szerinti eredménye -1 Raiffeisen Autó Lízing Kft. mérleg szerinti eredménye -215 Előkészítő mérleg mérleg szerinti eredmény Bevétel-ráfordítás konszolidáció során keletkező tárgyévi kapott osztalék 75 Bevétel-ráfordítás konszolidáció során keletkező előző évi kapott osztalék -186 Aktív tőkekonszolidációs különbözet leírása -22 Adósságkonszolidáció során keletkező eredményt növelő tétel 3 Halasztott adótartozás -1 Konszolidált mérleg szerinti eredmény 1 761

32 4.2 Gazdasági mutatók 32. oldal (1. sz. melléklet) Befektetett eszközök az összes eszközökhöz 37,99% 39,91% Forgóeszközök és aktív időbeli elhatárolások az összes eszközökhöz 62,01% 60,09% Saját tõke az összes passzívához 9,42% 8,94% Hosszú lejáratú kötelezettségek a hosszú lejáratú kötelezettség + saját tõkéhez 70,94% 69,70% a saját tõkéhez 244,07% 230,04% Mûködõ tõke az összes kötelezettséghez + saját tõkéhez -3,05% -8,19% Mûködõ tõke (millió Ft) Saját tõke a befektetett eszközökhöz 24,79% 22,41% Saját tõke és hosszú lejáratú kötelezettség a befektetett eszközökhöz 85,31% 73,95% Pénzeszközök a rövid lejáratú kötelezettségekhez 7,85% 5,37% Követelések és készpénzeszközök a rövid lejáratú kötelezettségekhez Forgóeszközök és aktív idõbeli elhatárolások a rövid lejáratú kötelezettséghez + passziv elhatárolásokhoz 139,27% 131,44% 94,05% 87,40% Rövidtávú likviditás (Követelések / kötelezettségek) 101,32% 103,16% Tõkearányos eredmény 24,97% 17,94% Eszközhatékonyság 2,35% 1,60% Árbevétel arányos nyereség 34,20% 21,71%

33 4.3 Cash-flow kimutatás 33. oldal A cash-flow elôírt tagolása adatok millió ft-ban A változat Kamatbevételek Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) Nem pénzügyi és Befektetési szolgáltatás bevételei Osztalék bevétel Rendkívüli bevétel Kamatráfordítások Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékpapír értékvesztés kivételével) Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) - Befektetési szolgáltatások ráfordítása (értékpapír értékvesztés kivételével) Nem pénzügyi és Befektetési szolgáltatás ráfordításai Általános igazgatási költségek Rendkívüli ráfordítások (ide Nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési 0-9 kötelezettség összegét) - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség Kifizetett Osztalék Működési pénzáramlás ± Kötelezettség állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés -) ± Követelés állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) ± Készlet állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) ± Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) ± Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) ± Beruházások (beleértve az elôleget is) állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) ± Immateriális javak állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) ± Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházási elôlegek kivételével) állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) ± Aktív idôbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) ± Passzív idôbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés+, ha csökkenés-) Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke 0 0 Nettó pénzáramlás ebbôl: - készpénz (forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla, és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint a külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi betétszámla) állományváltozása