KULTÚRA & TURISZTIKA KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT Cg.: 08-09-019746 KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET az 2011. évi egyszerősített éves beszámolóhoz Gyır, 2012.04.01. Tóthné Kardos Krisztina Ügyvezetı
A, Általános kiegészítések. 2.oldal 1, A vállalkozás általános bemutatása - a társaság székhelye 9021 Gyır, Baross Gábor u.21. - mőködési forma Korlátolt Felelısségő Társaság - közhasznúsági fokozat: közhasznú 2011.09.29-tıl - az alapítás idıpontja 2010.03.26. - a mérleg készítés idıpontja: 2012.január 31. - a gazdasági év 2011.január 01. 2011. december 31. - fı tevékenységi körök 94.99. 08 M.n.s egyéb közösségi, társadalmi tevékenység - számlavezetı pénzintézet Duna Takarékszövetkezet - tulajdonosi struktúra Gyır Megyei Jogú Város Önkormányzata 100% - a könyvelést végzi: Aranytoll Kft 9021 Gyır, Szent István út 11. - a könyvvizsgálatot végzi: Raab-Audit Kft 9012 Gyır, Hegymester út 50.
A társaság vezetıi és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személyek: 3.oldal 2011.05.20-tól Tóthné Kardos Krisztina (lakcíme: 9028 Gyır, Aulich út 20.) 2011. évi jövedelem: 700.000 munkabér (2011.11.01-tıl) 2011.05.20-2011.10.31-ig jövedelmet nem vett fel. Kft a számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelıen készítette el a mérlegét. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. A Kft-nél 3 tagú Felügyelı Bizottság mőködik. Tagok: Dr.Lentner Csaba megállapított tiszteletdíj: 50.000/hó lakcím: 9026 Gyır, Dózsa György rkp.51.1.em.3. megbízatás megszőnt: 2011.09.30. Horváth Ottó megállapított tiszteletdíj: 50.000 /hó lakcím: 9700 Szombathely, Benedek Elek u.8. 2.em.5. megbízatás megszőnt: 2011.09.30. Radnóti Ákos megállapított tiszteletdíj: 50.000 /hó lakcím: 9021 Gyır, Bajcsy-Zsilinszky u.42. Megbízatása megszőnt: 2011.09.30. 2011.02.hótól tiszteltedíjat nem vesz fel. Dr. Gál Miklós 2011-ben kifizetett tiszteletdíj 30.200 lakcím: 9024 Gyır, Csokonai u. 21/A Megbízatás kezdetete: 2011.10.01.
4.oldal Németh Tibor 2011-ben kifizetett tiszteletdíj 30.200 lakcím: 9153 Öttevény, Rákóczi u. 26/A Megbízatás kezdete: 2011.10.01. Takács Tímea 2011-ben kifizetett tiszteletdíj 30.200 lakcím: 9012 Gyır, Gyıri u. 69. Megbízatás kezdete: 2011.10.01. 2. A számviteli politika fı vonásai A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelı információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszer alkalmazása. Alkalmazott eredménykimutatás: A választott mérleg: A változat (összköltség eljárással) A változat Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplı eszközöket a számvitelrıl szóló törvény 46-51 -ai alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. Az értékcsökkenés elszámolása.: Értékcsökkenés elszámolása lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik. Az alkalmazott leírási kulcsok eszközcsoportonként: Immateriális javak: vagyoni jogok 15% szellemi termékek: 33% Tárgyi eszközök: ingatlanok 2% egyéb berendezések: 100 e. egyedi beszerzési értékig 100% számítástechnikai berendezések 33% egyéb irodai berendezések 14,5% jármővek 20% Maradvány értéket csak az 1 millió forint egyedi bekerülési értéket meghaladó eszközöknél képez a társaság, egyedi elbírálás alapján.
Céltartalék képzés : 5.oldal céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik Értékvesztés: Követelések esetében: lejárat szerint: 30-180 nap 0% 181-360nap 0% 360 naptól 50% Rendkívüli tételek megítélése szokásos mértéket meghaladó tétel: a mérleg fıösszeg 2,0%-a szokásos eseményektıl eltérı esetekben egyedi elbírálás alapján 3. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása. Megnevezése A mutató 2010.év 2011.év Index % számítása Tárgyi eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tıke ellátottság % Likviditás Tárgyi eszköz értéke Összes eszköz értéke Forgóeszköz értéke Összes eszk.értéke Saját tıke Összes forrás Forgóeszköz Rövid lej.kötelez. - 5,36-88,74 94,64 106,65 65,06 66,66 102,46 2,63 3,42 130,04
6.oldal B, Mérleghez kapcsolódó kiegészítések BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: 964.800 Immateriális javak 0 Tárgyi eszközök: 964.800 - befejezetlen beruházások 964.800 FORGÓESZKÖZÖK: 17.029.041 Készletek: 4.207.996 2611. Souvenir shop árukészlet Megnevezés mennyiség egységár érték db Kartontestő golyóstoll 971 80,39 78.058,69 Golyóstoll fém klipsszel 936 90,59 84.792,24 Carmen golyóstoll 839 47,40 39.768,60 Iratcsipesz 96 366,80 35.212,80 Nemez kulcstartó 989 270,73 267.751,97 Mobiltelefon tartó 491 412,54 202.557,14 Szív alakú gyertya 194 275,60 53.466,40 Konyhai kötény 121 1.159,27 140.271,67 Edényfogó kesztyő 137 763,62 104.615,94 Akril kulcstartó 480 117,95 56.616,00 Kerek akril kulcstartó 903 130,85 118.157,55 Szív alakú kulcstartó 975 130,85 127.578,75 Csatos nyakpánt 990 474,97 470.220,30 Bevásárlótáska vékony 478 492,71 235.515,38 Bevásárlótáska vastag 241 293,77 70.798,57 Junior hátizsák 77 630,80 48.571,60 6 db-os színes ceruza 499 149,05 74.375,95 12 db-os színes ceruza 199 290,51 57.811,49 Zsírkréta készlet 240 199,19 47.805,60 Vászon napellenzı 360 482,94 173.858,40 HILL baseballsapka 451 644,39 290.619,89 Bögre 711 607,52 431.946,72 Körgalléros póló 29 1.068 30.972,00 Körgalléros póló színes 33 1.388 45.804,00 Inggalléros póló 226 1.858 419.908,00 Inggalléros póló színes 230 2.178 500.940,00 MINDÖSSZESEN 4.207.996
7.oldal KÖVETELÉSEK 3.612.010 Belföldi vevı követelés állománya 2011.12.31. 2.912.310 Belföldi vevı állomány 2.921.895 Belföldi vevı követelések értékvesztése - 9.585 Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Megnevezés Karmel Kft 3303907 36.220 2012.01.31. Helen-Dent Kft 3303903 55.205 2012.01.31. Moson Szállodaberuházó Kft 3303902 12.960 2012.01.26. Pannon-Famulus Kft 3303904 20.910 2012.01.26. V.I.C. Kft 4607073/2010 19.170 nincs fiz. Danubius Zrt 3303906 25.600 nincs fiz. Da-Na Kft 3303905 34.890 nincs fiz. Várgaléria Kft 3303901 11.070 2012.01.23. Lelóczky Jenı 4607131 3.360 nincs fiz Magyar Kultúra Kiadó Kft 4607130 5.690 nincs fiz. Pannonhalmi Apátság Pincészet 4607129 330 nincs fiz. Kft Magyar Bencés Kongregáció 4607128 7.190 2012.01.30. Signal 971 Kft 4607127 7.900 nincs fiz. Mega Sport Kft 4607126 10.400 2012.01.23 Polgármesteri Hivatal Gyır 4607125 2.671.000 2012.01.12. Összesen: 2.921.895 Kiegyenlítetlen vevık 2012.01.31-én 96.940 Kiegyenlített vevık 2012.01.31-én 2.824.955 Mindösszesen 2.921.895 Belföldi vevı követelések értékvesztése: -9.585 V.I.C.Kft 2010/4607073.szla 360 napon túli követelés - 9.585 Egyéb követelések részletezése: 699.700 - Egyéb adók+járulékok túlfizetés 699.700 - ÁFA követelés 675.000-2012-ben visszaig. áfa 24.700
Pénzeszközök összesen: 9.209.035 Banki kapcsolatok bemutatása 8.oldal - Duna Takarékszövetkezet fıszámla 58600324-11182847 8.262.585 - Vagyoni biztosíték 58600324-11186009 500.000 Összesen 8.762.585 Pénztár Souvenir shop 444.810 Pénztár Tourinform iroda 1.640 Összesen: 446.450 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 17.993.841 SAJÁT TİKE 11.994.756 Jegyzett tıke: 2.000.000 Jegyzett de be nem fizetett tıke - Eredménytartalék 1.110.289 Mérleg szerinti eredmény 8.884.467 A saját tıke alakulása: E Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Saját tıke 2.110 9.885-11.995 Jegyzett tıke 2.000 - - 2.000 Jegyzett de be nem fizetett tıke -1.000 1.000 - - Tıketartalék - - - - Eredménytartalék - 1.111-1.111 Lekötött tartalék - - - - Mérleg szerinti eredmény 1.110 7.774-8.884 KÖTELEZETTSÉGEK 4. 974.624 Belföldi szállítók: Szállító állomány 2011.12.31. Megnevezés Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Lapcom Kft 587923 1.394 2012.01.03 LH Patent Security Kft 1250 123.500 2012.01.05. Arrabona Civitas Kft 22 635.988 2012.01.27. Signal 971 Kft 9437710 28.797 2012.01.18 Összesen: 789.679
9.oldal Kiegyenlítetlen szállítók 2012.01.31-én 0 Kiegyenlített szállítók 2012.01.31-én 789.679 Összesen 789.679 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek részletezése: 4.184.945 Társasági adó 934.000 - SZJA 381.000 - Szakképzési hjár 57.000 - Munkabér 1.179.695 - Egészségbizt.Alap 179.000 - Nyugdíjbiztosítási Alap 582.000 - EHO 24.000 - Start kártya 12.000 - Bérleti díj kaució 286.250 - Bánatpénz túlfizetés 550.000 Passzív idıbeli elhatárolások: 1.024.461 Költségek passzív idıbeli elhatárolás: 524.461 - utazási költség 11.700 - könyvelési díj 40.000 - belépı jegyek közv.szolg 49.692 - hıdíj 98.390 - karbantartás 19.900 - elábé biz.áru elad. 103.739 - tőzvédelmi szolg. 28.350 - vagyonvédelmi szolg 151.050 - telefon 8.740 - internet 12.900 Halasztott bevételek: 500.000 - Gyır 2000 Közalapítványtól kapott vagyoni biztosíték 500.000 FORRÁSOK ÖSSZESEN: 17.993.841
10.oldal C, Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók : A Kft 2011.11.01-tıl 9 fı fıfoglalkozású alkalmazottat foglalkoztat, szellemi állományban. Bérköltség: 4.745.951 munkabér 3.595.951 tiszteletdíj 850.000 megbízási díj 300.000 Értékcsökkenés: 89.047 - terv szerinti ÉCS kis ért.eszk. 89.047 Egyéb bevételekbıl támogatások részletezése: 16.000.000 Alapítótól kapott támogatás mőködésre 16.000.000 A 2011.11.04-én a Gyır Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött pénzeszköz átadásról szóló megállapodásban összesen 24.000.000 mőködési célú támogatás szerepel. Ebbıl 16.000.000 2011-ben átutalásra került, 8.000.000 pedig 2012.01.10-én érkezett a Kft bankszámlájára. A támogatás 2012.01.31-ig haszbnálható fel. Mivel a 8.000.000 támogatás 2012-ben érkezett és 2012-ben használható fel mőködési költségekre, ezért ezt az összeget a 2011. évi mérlegben nem szerepeltettük.