2009. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE

Átírás

1 2009. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE

2 BEVEZETŐ RÉSZ 1.) A PÉNZTÁR ALAPÍTÁSÁRA VONATKOZÓ ADATOK A VITAMIN Egészségpénztár (továbbiakban: Pénztár) működési formáját tekintve nyitott kiegészítő Egészségpénztár. Tagja lehet bárki önkéntes választása alapján, aki az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló évi XCVI. törvény (továbbiakban: Öpt.) 16. -ban foglaltaknak megfelel. A Pénztár a Szolgáltatási szabályzatában meghatározottak szerint az egészség megőrzését elősegítő szolgáltatásokat, ezen belül egészségügyi célú önsegélyező feladatokat lát el, valamint életmódjavító egészségpénztári szolgáltatásokat nyújt. Elnevezése: VITAMIN/VIT 97 Egészségpénztár Rövidített neve: VIT 97 Alapítója: A Magyar Villamos Művek Részvénytársaság (1011. Budapest, I. Vám u. 5-7.), az Országos Villamostávvezeték Részvénytársaság (1054. Budapest, Báthory u. 5.), az ERBE Energetikai Mérnökiroda Kft. (1117. Budapest, Budafoki út ) és a Villamosenergia-ipari Dolgozók Szakszervezeti Szövetsége (1011. Budapest, Fő u ), mint munkáltatók kezdeményezésére az e társaságoknál alkalmazásban álló 25 természetes személy. Az alapítás időpontja: március 19. A bírósági nyilvántartásba vétele: A Pénztárat a székhelye szerint illetékes Fővárosi Bíróság vette nyilvántartásba, az július 2-án kelt, 11.Pk /1997/4., számú végzésével, 173-as sorszám alatt. Típusa: Az évi XCVI. törvény (továbbiakban Öpt.) hatálya alá tartozó kiegészítő Egészségpénztár. 2.oldal

3 Székhelye: Budapest, Iskola u. 13. A Pénztár nyilvántartási száma : A Pénztár adószáma: A Pénztár számlavezető bankja, és számlaszáma: CIB Bank ZRt Tevékenységi köre, szolgáltatásai, a beszámolási időszakban: a) Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások: a társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, vagy helyettesítése az egészségügyi szolgáltatónál megkötött szerződés alapján; az otthoni gondozás támogatása; a gyógyterápiás kezelések támogatása; fürdőszolgáltatás támogatása; látássérült személy részére vásárolt speciális könyvek árának támogatása; a megváltozott egészségi állapotú személyek (mozgáskorlátozott, vagy fogyatékos) életvitelét megkönnyítő speciális eszközök árának, valamint lakókörnyezetük szükségleteikhez igazodó átalakítása költségeinek támogatása a vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása; a szenvedélybetegségről való leszoktatásra irányuló kezelések támogatása; az egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező feladatának ellátása körében nyújtott gyógyszer és gyógyászati segédeszköz árának támogatása; kieső jövedelem teljes vagy részbeni pótlása betegség miatt keresőképtelenség esetén; hátramaradottak segélyezése halál esetén; az egészségügyi szolgáltatás igénybevétele során külön jogszabály alapján fizetendő vizitdíjhoz, illetve kórházi napidíjhoz való 3.oldal

4 hozzájárulás; a gyógyüdülés, valamint az egészségügyi üdülés támogatása; sporttevékenységhez közvetlenül kapcsolódó kiadások támogatása. b) Életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások: természetgyógyászati szolgáltatások támogatása; rekreációs üdülés támogatása; a sporteszközök vásárlásának támogatása; az életmód javítását elősegítő kúrák támogatása; gyógyteák, fog és szájápolók, valamint az Országos Gyógyászati Intézet által kiadott engedélyszámmal és forgalombahozatali engedéllyel rendelkező gyógyszernek nem minősülő gyógyhatású termékek támogatása. c) Tartós lekötésű (minimum két éves) egészségügyi megtakarítás őrzése. 2.) ÁLTALÁNOS ADATOK A Pénztár könyvvezetésének módja: Pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel. A beszámolási időszak: Kiegészítő vállalkozási tevékenység: A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete engedélye alapján a Pénztár az alábbi kiegészítő vállalkozási tevékenységek végzésére jogosult: A Pénztár tagjai részére a pénztárral szerződésben álló egészségpénztári szolgáltatókat, azok szolgáltatásait, valamint egészségügyi tárgyú kiadványokat hirdethet. PSZÁF határozat száma: E-IV/22/2008, kelte: szeptember 16. A Pénztár kiegészítő vállalkozási tevékenység keretében a Pénztár részbeni tulajdonában álló gazdasági társaság útján más egészségpénztárak, illetve 4.oldal

5 egészségpénztári pénztárüzemet ellátó gazdasági társaság részére a gazdálkodás nyilvántartását, ezen belül az egészségpénztári számlák fogadását és azok feldolgozását végezheti. PSZÁF határozat száma: E-IV/M- 37/2009, kelte: december 17. A tagdíjbevételek tartalékonkénti megosztása: Fedezeti Működési Likviditási Befizetések megoszlása tartalék tartalék tartalék Évi Ft befizetéséig 91 % 8,5 % 0,5 % Évi Ft feletti befizetés esetén 96 % 4 % - Támogatás (adomány) 97 % 3 % - A Pénztár adminisztrációs és nyilvántartási feladatainak ellátása: A Pénztár adminisztrációs és nyilvántartási feladatait maga látja el, a feladat ellátásához megfelelő képesítésű munkatársakkal rendelkezik. A beszámoló könyvvizsgálatát végzi: Név: UNIVERSAL-SALDO Kft. Cégjegyzékszám (nyilvántartási szám): Székhely: 1133 Budapest, Kárpát u. 56. I/4. Kamarai nyilvántartási szám: Személyesen eljáró könyvvizsgáló: Tömösvári Andrásné Kamarai nyilvántartási szám: A beszámoló összeállítója : Kunsztné Kurucz Andrea főkönyvelő Mérlegképes oklevél száma: 501/1993 A beszámoló aláírói: Schmidt Péterné IT-elnök és Bolvári László ügyvezető Jogszabályi háttér: 5.oldal

6 A pénztár tevékenységét és gazdálkodását a beszámolási időszakra nézve az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló évi XCVI. törvény, a 252/2000. (XII. 24.) sz. Kormányrendelet, valamint a 268/1997. (XII. 22.) sz. Kormányrendelet szabályozza. 3.) A SZÁMVITELI POLITIKA FŐBB VONÁSAI A Pénztár Számviteli politikájában rögzíti a Számviteli törvény gyakorlati végrehajtásához szükséges előírásokat, a követendő módszereket, eljárásokat, amelyek a Pénztár adottságának leginkább megfelelő számviteli rendszer kialakítását eredményezik. A számviteli politika célja, hogy a Pénztár olyan számviteli rendszert alkalmazzon, amely alapján olyan időszaki és éves beszámoló készíthető, amely a Pénztár működéséről, gazdálkodásáról megbízható, valós információt nyújt. A beszámoló valódiságát biztosítja, hogy a Pénztár főkönyvi és analitikus nyilvántartási rendszere, a bizonylati fegyelemre vonatkozó előírások a Számviteli törvény és a Pénztár könyvvezetési sajátosságaira vonatkozó kormányrendelet előírásai alapján, a számviteli alapelveknek megfelelően kerültek kialakításra. A Számviteli törvény alapelvei közül az időbeli elhatárolás elvét a Pénztár nem alkalmazhatja, figyelemmel a pénzforgalmi szemléletű könyvvezetésre, ami a ténylegesen befolyt bevételeket és teljesített kiadásokat tartalmazza. A teljesség elvénél figyelembe kell venni, hogy a pénzforgalmi szemlélet miatt nem alkalmazható a számviteli törvény azon előírása, mely szerint a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között ismertté vált, a beszámolót befolyásoló események hatásai a mérlegben szerepeljenek. A könyvvezetés módja: A Pénztár könyvvezetési kötelezettségének a évi C. törvény és a 252/2000. (XII. 24.) Kormányrendelet által előírt szabályok szerint tesz eleget. Az egészségpénztár vagyoni és pénzügyi helyzetére ható eseményekről a kettős könyvvitel rendszerében pénzforgalmi szemléletű nyilvántartást vezet, melyet a negyedévek végével, valamint az üzleti év végével zár le. A könyvvezetés magyar nyelven, a Magyar Köztársaság pénznemében történik. 6.oldal

7 A beszámoló készítés rendje Az évközi és éves beszámolók formáját, szerkezetét a 252/2000. (XII.24.) Kormányrendelet határozza meg. A Pénztár beszámolási kötelezettsége rendszeres és eseti adatszolgáltatásra terjed ki. Rendszeres beszámoló az éves pénztári beszámoló és a negyedéves jelentés. Eseti beszámoló készítési kötelezettség áll fenn a rendelet által meghatározott egyedi esetekben. Ebben az évben eseti beszámolót a Pénztárnak nem kellett készítenie. Amortizációs politika A Pénztár értékcsökkenést negyedévente, a használatbavételt követő negyedév első napjától kezdődően számol el az immateriális javak és tárgyi eszközök után. A leírás alapja az eszközök bruttó értéke. A Pénztár az értékcsökkenés elszámolásánál a bekerülési értéket maradványértékkel nem csökkentheti. Az értékcsökkenést a Kormányrendelet 27. (2) bekezdésében meghatározott leírási kulcsok szerint számolja el. A kis értékű 100 eft egyedi bekerülési érték alatti tárgyi eszközök, szellemi termékek beszerzési értékét a Pénztár egy összegben, folyó kiadásként számolja el. Az egyes eszközök- és forráscsoportok értékelési eljárásai Az eszközök és források értékelését a Pénztár a Számviteli politika keretében készített Eszköz-forrás értékelési szabályzat alapján végzi. A befektetett eszközök és a tárgyi eszközök a mérlegben tényleges bekerülési értéken szerepelnek. A Pénztár a évi C. Számviteli törvény évtől hatályos változása értelmében a vásárolt szellemi termékeket az immateriális javakon belül a vagyoni értékű jogok között mutatja ki. A Pénztár a mérlegben a követeléseket és kötelezettségeket a jogszabályi előírások szerinti értéken szerepelteti, hosszú lejáratú kötelezettséget nem mutathat ki. 7.oldal

8 I. A MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1.) ESZKÖZÖK A Pénztár mérleg főösszege december 31-én eft. Az eszközállomány alakulását az előző évi adatokhoz viszonyítva az alábbi táblázat mutatja: 8.oldal

9 1.1. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK A befektetett eszközök mérleg szerinti összege eft. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének, értékcsökkenési leírásának, valamint nettó értékének alakulását az alábbi táblázatok részletezik: A bruttó érték növekedését döntően nyomtatók vásárlása adja, melyeket a kirívó használat miatt gyakran kell cserélni. A befektetett eszközök állományának nettó, mérleg szerinti értéke eft, amely az összes eszközállományon belül mintegy 0,48 %- ot képvisel. Az alacsony 9.oldal

10 hányadot az egészségpénztári működés specialitása magyarázza, hiszen a folyamatos és zavartalan szolgáltatásnyújtás érdekében a forgóeszközök állományának kell magasabbnak lennie. A befektetett eszközök nettó értékéből eft -ot az immateriális javak, eft -ot a tárgyi eszközök, eft-ot pedig az egyéb tartós részesedések (E2K Kft. 20%-os üzletrésze) tesznek ki. A tárgyi eszközök összetevői: eft teljes egészében gépek, berendezések, és felszerelések. Mérlegfordulónapig le nem zárt határidős illetve opciós ügylet nem volt. Az E2K Kft. mind a 2008-as, mind a 2009-es évet pozitív eredménnyel zárta, ezért az üzletrészt a Pénztár könyv szerinti értéken szerepelteti mérlegében FORGÓESZKÖZÖK A forgóeszközök mérlegben kimutatott értéke eft, amely az összes eszközérték 99,75 %-át teszi ki. Ennek döntő hányadát ( eft-ot) az értékpapírok alkotják. A Pénztár eszközeit kizárólag diszkont kincstárjegyekbe, illetve lekötött banki betétbe fekteti be. Az alábbi táblázatok mutatják a befektetések év végi állományának részletezését, valamint a Pénztár portfólió állományát alaponkénti bontásban: 10.oldal

11 A fedezeti alap tartalékának befektetett pénzeszköze eft, amely az összes befektetett pénzeszköz 86,7 %-a, a működési alap tartalékának befektetett pénzeszköze eft, amely az összes befektetett pénzeszköz 11,2 %-a, a likviditási alap tartalékának befektetett pénzeszköze eft, amely az összes befektetett pénzeszköz 2,1 %-a. A Pénztár befektetéseit az ERSTE Bank Zrt. kezeli a Vagyonkezelési szerződésben és a hatályos jogszabályokban előírtak szerint. A Pénztár pénzeszközeit döntő részben, 91,23 %-ban diszkont kincstárjegyekbe fektette, mivel azok alacsony befektetési kockázat mellett stabil hozamot biztosítanak. A Pénztár a realizált hozamokat a Hozamfelosztási szabályzat szerint negyedévente írja jóvá a pénztártagok egyéni számláján a számlák napi 11.oldal

12 egyenlegeinek súlyozott arányában. Az 500 Ft alatti kilépéskori kifizetések, illetve a fel nem lelhető tagok egyéni számláinak egyenlege szintén hozamként kerül felosztásra. A felosztható hozamot a pénzügyi műveletek fedezeti alapra jutó ráfordításai (befektetési vezető bére és járulékai, letétkezelő díj) csökkentik évben az egyéni számlákra felosztott hozamok összege a befektetési tevékenység fedezeti alapra jutó költségének elszámolása után: eft. A évben realizált hozamok alaponként az alábbiak szerint alakultak: Az alábbiakban a befektetések állományának, illetve a Pénztár hozamrátájának alakulását szemléltetjük: 12.oldal

13 A Pénztár befektetéseinek évben realizált hozama 8,2 %, amely 4 %-kal magasabb a KSH által közölt 4,2 %-os inflációs értéknél. Figyelembe véve a gazdasági válság hatásait, ez igen jó eredménynek mondható. A követelések mérleg szerinti összege eft, amelyből 112 eft a tagdíjkövetelés, eft pedig a szolgáltató partnerek által ki nem fizetett tranzakciós díjakból adódik. A pénzeszközök értéke eft, melyből 211 eft a házipénztárban, eft a bankszámlán található, mint szabad pénzeszköz, eft pedig rövid lejáratú bankbetét. Aktív pénzügyi elszámolások összege 724 eft, mely a 2009-ben megvásárolt, de 2010-es cafeteria keret terhére elszámolandó BKV bérletek értéke. 13.oldal

14 2.) FORRÁSOK A források előző évi záró értékeihez viszonyított arányát, valamint az összes forrásokon belüli részarányát az alábbi mérleg kivonat mutatja. 14.oldal

15 2.1. SAJÁT TŐKE - TŐKEVÁLTOZÁSOK A saját tőke értéke megegyezik a tőkeváltozás összegével, tekintettel arra, hogy a Pénztár alapításkor induló tőkével nem rendelkezett. szerinti összege: eft. A tőkeváltozás mérleg 2.2. TARTALÉKOK Arányuk a források mérleg szerinti összegén belül 99,46 %, értékük eft. A fedezeti alap tartaléka eft, ami a tartalékok 86,5 %-a. A működési alap tartaléka eft, amely a tartalékok 11,4 %-a, a likviditási alap tartaléka eft, amely a tartalékok 2,1 %-át teszi ki. Az alapok tartalékainak alakulását 15.oldal

16 a következő táblázatokban mutatjuk be részletezve a tartalékokat növelő és csökkentő tételeket. 16.oldal

17 17.oldal

18 2.3. ALAPOK ALAKULÁSA Az alapok alakulását az alábbi táblázatok szemléltetik: 18.oldal

19 19.oldal

20 Az alapok záró állománya a fent részletezett tőkeváltozás és a tartalékok állományának összevonása után az alábbi: Fedezeti alap: Működési alap: Likviditási alap: Összesen: eft eft eft eft 20.oldal

21 Pénztárunk a fedezeti alap vagyonának 99,81 %-át, a működési alap vagyonának 94,21 %-át, és a likviditási alap vagyonának 99,13 %-át tartotta befektetésben december 31-én. Ez a magas arány annak köszönhető, hogy átmeneti szabad pénzeszközeinket néhány napos rövid lejáratú bankbetétbe fektetjük. A befektetések döntő hányada a pénztári működés jellegéből fakadóan könnyen és kockázatmentesen értékesíthető állampapírokban testesül meg KÖTELEZETTSÉGEK A Pénztár kötelezettségeinek állománya december 31-én eft, melyből a decemberi teljesítésű, de január hónapra vonatkozó munkáltatói tagdíjbefizetések összege eft. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek értéke 165 eft, mely a IV. negyedévi felügyeleti díjat tartalmazza. Az egyéb passzív pénzügyi elszámolás értéke 6 eft mely teljes egészében téves bankszámlaszám miatt visszaérkezett összeg. 21.oldal

22 II. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 1.) ALAPOK BEVÉTELE, KIADÁSAI, EREDMÉNYE Az alapok bevételeit, kiadásait és eredményét, a megelőző évhez és a tervhez viszonyított alakulását az alábbi táblázatokban szemléltetjük: 22.oldal

23 23.oldal

24 2.2. BEVÉTELEK ALAKULÁSA A Pénztár bevételeinek összege 2009-ben eft, amely 32,7 %-kal haladja meg a tervezett szintet. A tagi befizetések összege a tervezett eft-tal szemben eft, mely döntően a tagok év végére időzített, az adókedvezmény igénybevételéhez kapcsolható többletbefizetéseivel magyarázható. A munkáltatói befizetések szintén jelentősen, 31,92 %-kal ( eft-tal) meghaladják a tervezett szintet, valószínűsíthetően tagjaink nagyobb hányadot utaltattak éves Cafeteria keretükből Pénztárunkba, mint amelyre számítottunk. A munkáltatók a szerződésben vállalt kötelezettségeiket a megállapodásban foglaltak szerint teljesítették. A munkáltatói támogatások összege 16,63 %-kal, eft-tal haladta meg a tervszintet. A más pénztárból átlépett pénztártagok hozott fedezete eft volt, amely 20 %-kal a tervszint felett alakult. A pénztárnak visszautalt egyéni befizetésekre járó SZJA kedvezmény eft-tal, közel 70 %-kal haladta meg a tervezett összeget. Pénztártagjaink nemcsak a ba, hanem más önkéntes pénztárba fizetett egyéni tagdíjaik kedvezményét is Pénztárunkba kérték visszautaltatni. A befektetések realizált hozama 4,62 %-kal, eft-tal alacsonyabb a tervezettnél. Ennek oka, hogy a válság utáni konszolidáció következtében a banki és az állampapírkamatok is csökkentek. Kiegészítő vállalkozási tevékenységeiből a pénztárnak 2009-ben nem származott bevétele, aminek oka, hogy a szolgáltatók nem kívántak élni a hirdetési lehetőséggel, a válság hatására az ilyen jellegű költéseket erőteljesen visszafogták KIADÁSOK ALAKULÁSA A pénztári szolgáltatások kiadása 29,23 %-kal, eft-tal volt magasabb a tervezettnél. A számlák legnagyobb része továbbra is gyógyszer, valamint gyógyászati segédeszköz számla. 24.oldal

25 A jogosulatlan vásárlások összege eft volt az év során. A jogosulatlan vásárlásról a tagokat kiértesítettük, amennyiben visszafizették a jogosulatlan vásárlás összegét, úgy azt egyéni számláikon jóváírtuk. Ha ez nem történt meg ig, az adóigazolásokat megküldtük a tagoknak az egyéb jövedelem keletkezéséről. A Pénztár működési kiadásainak összege eft, amely 8,96 %-kal, eft-tal volt alacsonyabb a tervösszegnél. Az anyagjellegű ráfordítások összege 23,47 %-kal, eft-tal alacsonyabb a tervezettnél. Az anyagköltség 57,65 %-kal a tervszint alatt maradt, köszönhetően a takarékos irodaszer felhasználásnak. Anyagjellegű szolgáltatásokra a tervezett eft-tal szemben eft-ot fordított a pénztár, amely mintegy 20 %-os megtakarítást jelent. Ennek oka, hogy tervezéskor egyéb számviteli szolgáltatás igénybevétele került beállításra a tervbe, mivel 2008-ban a főkönyvelő díjazását ez a sor tartalmazta. A postaköltség, bérleti díjak, szoftverkövetés címén kifizetett összegek tervszinten alakultak. A könyvvizsgáló díjazása (2 087 eft) szintén a tervezett szinten alakult. A személyi jellegű ráfordítások tényösszege közel tervszinten alakult annak ellenére, hogy a főkönyvelő munkabére a tervezés időpontjában az UNILOG Kft-vel fennálló szerződés alapján az egyéb számviteli szolgáltatás soron került tervezésre. Kisértékű eszköz beszerzésre 665 eft-ot fordított a Pénztár évben, ami 265 e Ft-tal több a tervezettnél. A beszerzések túlnyomó részét az elhasználódott nyomtatók cseréje tette szükségessé. A Felügyeleti díj 46 %-kal, 404 e Ft-tal volt alacsonyabb a tervadatnál. A tőkekiadások (eszközbeszerzések) összege 57,88 %-kal, eft-tal alacsonyabb a tervezett eft-nál. Az eszközbeszerzésekre (szervercsere) 2009-ben eft-ot, míg üzletrész vásárlásra (az E2K Kft. 20%-os üzletrésze) eft-ot fordított a pénztár. 25.oldal

26 ALAPOK EREDMÉNYE, EGYMÁSHOZ VISZONYÍTOTT ARÁNYA Mint a táblázatokból látható, évet mindhárom alap pozitív eredménnyel zárta, mely a Pénztár stabil likviditási helyzetét, kiegyensúlyozott működését mutatja. Tartalékok záró egyenlege és megoszlása december 31-én: Megnevezés Záró egyenleg (eft) Megoszlás Fedezeti alap ,14% Működési alap ,81% Likviditási alap ,05% Összesen ,00% ÁTCSOPORTOSÍTÁS LIKVIDITÁSI ALAPBÓL FEDEZETI ALAPBA Pénztárunk 159 e Ft-ot csoportosított át a likviditási alapból a fedezeti alapba. Ennek oka, hogy a PSZÁF januárban lezárult helyszíni vizsgálata kapcsán a hozamfelosztás korrigálására kötelezte a Pénztárat, melyet a Vitamin Egészségpénztár az előírások szerint végrehajtott. A korrekció eredményeképp néhány - időközben a Pénztárból kilépett - tag egyéni számlája negatív egyenleget mutatott, melynek rendezésére most került sor. 26.oldal

27 TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ 1.) A TAGLÉTSZÁM ALAKULÁSA A évi záró taglétszám 626 fővel magasabb, mint a megelőző időszak létszáma, tagjaink létszámát a nehéz piaci körülmények ellenére is növelni tudtuk. Ez vélhetően pénztárunk hangsúlyozottan ügyfélbarát hozzáállásának is köszönhető. A 2009-ben is megőrizte piaci pozícióját. 2.) A PÉNZTÁR TÁRGYÉVBEN FOGLALKOZTATOTT MUNKAVÁLLALÓI LÉTSZÁMÁNAK ÉS BÉRKÖLTSÉGÉNEK BEMUTATÁSA A Pénztár bérszámfejtését maga végzi. A pénztárnak 2009-ben átlagosan 10 főállású, és 2 fő másodállású jogviszonyban foglalkoztatott alkalmazottja volt. A munkavállalók létszáma nem változott. A főállású alkalmazottak közül 1 fő GYEDen, 1 fő GYES-en volt. Az Igazgatótanács létszáma 7 fő, az Ellenőrző Bizottság tagjainak száma 7fő. A tisztségviselők tiszteletdíjban részesültek, az alábbiak szerint: 27.oldal

28 A PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOKKAL KAPCSOLATOS KIFIZETÉSEK Tagjaink összesen alkalommal vettek igénybe szolgáltatást eft értékben. A gyógyszerek és gyógyhatású készítmények, gyógyászati segédeszközök vásárlásához igénybevett támogatás a szolgáltatási kiadások közel 73 %-a, tételszámot tekintve pedig ez az arány még magasabb. Ebben a szolgáltatási csomagban egy esetszám átlagosan Ft-ot képvisel. Jelentős, 28.oldal

29 12,16 %-os részarányt képviselnek a szakorvosi, magánorvosi ellátások finanszírozásához igénybevett támogatások, melyre eft-ot fordítottak a pénztártagok. A sporttevékenység támogatásának igénybevétele eft volt 2009-ben, ez a szolgáltatási kiadások 4,14 %-a. Összességében a szolgáltatások kiadásai az előző évinél 22,45 %-kal, a tervezettnél 29,23 %-kal magasabb szinten alakultak. A tagok az általuk igénybe vett szolgáltatásról, illetve a szolgáltató kiválasztásáról maguk döntenek, így az igénybe vett szolgáltatásért kifizetett összeg és a szolgáltatás színvonala közötti összhang érvényesülését a kereslet-kínálat törvényszerűségei alapján a piaci mechanizmusok biztosítják. 3.) A GAZDÁLKODÁST JELLEMZŐ MUTATÓK a) A gazdálkodást közvetlenül jellemző mutatók: 29.oldal

30 b) Egyéb mutatók: A szerződött munkáltatók száma: 397 Szerződött szolgáltatási helyek száma: Ebből kártyát elfogadó szolgáltatási helyek: Gyógyszertári szolgáltatási helyek száma: 991 E2K rendszerhez csatlakozott szolgáltatási helyek száma: oldal

31 ÖSSZEFOGLALÁS év végén az VITAMIN Egészségpénztár taglétszáma fő, vagyona 2 656,9 millió Ft. A Pénztár tagdíjbevétele 2 783,4 millió Ft. A befektetésekből származó évben elért bevétel összesen 191 millió Ft. A működés évi összes bevétele 182,2 millió Ft, ráfordítása 155,8 millió Ft. A Pénztár év végi működési tartaléka 303 millió Ft, a tárgyévi működési eredményt is figyelembe véve. A fedezeti alap tartaléka 2 288,7 millió Ft, a likviditási alap tartaléka 54,4 millió Ft. A Pénztár a beszámolási évben taglétszámát és vagyonát is növelte, megalapozva ezzel a évre kitűzött céljainak teljesítését. Budapest, április 20. Schmidt Péterné IT elnök Bolvári László ügyvezető 31.oldal