KULTÚRA & TURISZTIKA KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT Cg.: KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az évi egyszerűsített éves beszámolóhoz.

Átírás

1 KULTÚRA & TURISZTIKA KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT Cg.: KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az évi egyszerűsített éves beszámolóhoz Győr, Tóthné Kardos Krisztina Ügyvezető

2 A, Általános kiegészítések. 2.oldal 1, A vállalkozás általános bemutatása - a társaság székhelye 9021 Győr, Baross Gábor u működési forma Korlátolt Felelősségű Társaság - közhasznúsági fokozat: közhasznú től - az alapítás időpontja a mérleg készítés időpontja: 2013.január a gazdasági év 2012.január december tevékenységi körök Főtevékenység Közhasznú tevékenységek: M.n.s egyéb közösségi, társadalmi tevékenység Filmvetítés PR, kommunikáció Építményüzemeltetés Mns.egyéb oktatás Oktatást kiegészítő tevékenység Művészeti létesítmények működtetése A közhasznú tevékenységet segítő üzleti tevékenységek: Könyv-kiskereskedelem Újság-,papírárú-kiskereskedelem Zene-,videó felvétel kiskereskedelme Játék kiskereskedelem Egyéb mns. új áru kiskereskedelme Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Reklámügynöki tevékenység Utazásközvetítés Utazásszervezés

3 - számlavezető pénzintézet Duna Takarékszövetkezet 3.oldal - tulajdonosi struktúra Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata 100% - a könyvelést végzi: Aranytoll Kft 9021 Győr, Szent István út a könyvvizsgálatot végzi: Raab-Audit Kft 9012 Győr, Hegymester út 50. A társaság vezetői és a mérlegbeszámoló aláírására jogosult személyek: Tóthné Kardos Krisztina (lakcíme: 9028 Győr, Aulich út 20.) évi jövedelem: Ft munkabér Kft a számviteli törvényben rögzített alapelveknek megfelelően készítette el a mérlegét. Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. A Kft-nél 3 tagú Felügyelő Bizottság működik. Tagok: Dr. Gál Miklós 2012-ben kifizetett tiszteletdíj Ft lakcím: 9024 Győr, Csokonai u. 21/A Megbízatás kezdetete: Németh Tibor 2012-ben kifizetett tiszteletdíj Ft lakcím: 9153 Öttevény, Rákóczi u. 26/A Megbízatás kezdete:

4 4.oldal Takács Tímea 2012-ben kifizetett tiszteletdíj Ft lakcím: 9012 Győr, Győri u. 69. Megbízatás kezdete: A számviteli politika fő vonásai A célok ismertetése: Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelő információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszer alkalmazása. Alkalmazott eredménykimutatás: A választott mérleg: A változat (összköltség eljárással) A változat Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplő eszközöket a számvitelről szóló törvény ai alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. Az értékcsökkenés elszámolása.: Értékcsökkenés elszámolása lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik. Az alkalmazott leírási kulcsok eszközcsoportonként: Immateriális javak: vagyoni jogok 15% szellemi termékek: 33% Tárgyi eszközök: ingatlanok 2% egyéb berendezések: 100 eft. egyedi beszerzési értékig 100% számítástechnikai berendezések 33% egyéb irodai berendezések 14,5% járművek 20% Maradvány értéket csak az 1 millió forint egyedi bekerülési értéket meghaladó eszközöknél képez a társaság, egyedi elbírálás alapján. Céltartalék képzés : céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik

5 Értékvesztés: Követelések esetében: lejárat szerint: nap 0% nap 0% 360 naptól 50% 5.oldal Ft Rendkívüli tételek megítélése szokásos mértéket meghaladó tétel: a mérleg főösszeg 2,0%-a szokásos eseményektől eltérő esetekben egyedi elbírálás alapján 3. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása. Megnevezése A mutató 2011.év 2012.év Index % számítása Tárgyi eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tőke ellátottság % Likviditás Tárgyi eszköz értéke Összes eszköz értéke Forgóeszköz értéke Összes eszk.értéke Saját tőke Összes forrás Forgóeszköz Rövid lej.kötelez. 5,36 22,93 427,80 94,64 76,82 81,17 66,66 62,35 93,54 3,42 6,28 183,63 B, Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Ft BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: Immateriális javak Tárgyi eszközök: Ingatlanok Műszaki berendezések Egyéb berendezések

6 6.oldal Ft FORGÓESZKÖZÖK: Készletek: Áruk Követelések Belföldi vevő követelés állománya Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Megnevezés Danubius Zrt nincs fiz. Da-NA Kft Signal 971 Kft nincs fiz Art Kommerz Kft nincs fiz Ernathis Kft Hefter Üveggaléria Bt nincs fiz Győri Művészeti és Fesztiválkp Nemzeti Üdülési Szolgálat nincs fiz. BCD Travel összesen GYMS Megyei Önkormányzat nincs fiz. Mobilis Kft nincs fiz. Győri ETO FC Kft Összesen Dudits HBR Kft nincs fiz nincs fiz Összesen

7 7.oldal Ft Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Megnevezés Mental Focus Kft nincs fiz Jegymester Kft MMX Sport Kft nincs fiz. Minerva Buda Bt nincs fiz. Marcal Vendéglátó Bt nincs fiz. Szime Szoc.Szakemb.Egyesülete nincs fiz Pannon-Víz Zrt OTP Bank Nyrt MKB Bank Zrt Összesen: Kiegyenlítetlen vevők én Kiegyenlített vevők én Mindösszesen Egyéb követelések részletezése: szállító túlfizetés ban visszakérhető áfa Pénzeszközök : Banki kapcsolatok bemutatása - Duna Takarékszövetkezet főszámla Vagyoni biztosíték Összesen Pénztár Souvenir shop Pénztár Tourinform iroda Összesen:

8 8.oldal Ft Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása bizományosi díj Költségek aktív időbeli elhatárolása biztosítás előfizetés ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke: Tőketartalék - Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény A saját tőke alakulása: E Ft Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Saját tőke Jegyzett tőke Jegyzett de be nem fizetett tőke - Tőketartalék - - Eredménytartalék Lekötött tartalék - Mérleg szerinti eredmény KÖTELEZETTSÉGEK Belföldi szállítók: Szállító állomány Ft Megnevezés Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Aerobus Lux Kft Rába Quelle Kft

9 9.oldal Megnevezés Szla szám Összeg Kiegyenlítés kelte Magyar Bencés Kongregáció ETO Park Fittness Kft összesen Thyssenkrupp Lift Kft Security Patent Élőerő Kft összesen Audi Hungária Motor Kft Mobilis Közh. Nonprofit Kft összesen Tóth Marietta Győri Likőrgyár Zrt Mental Focus Kft Meló-Diák Iskolaszövetkezet Győri ETO Kézilabda Club Wesztergom Imre összesen Összesen: Kiegyenlítetlen szállítók én 0 Kiegyenlített szállítók én Összesen

10 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek részletezése: oldal Ft Társasági adó SZJA EHO Szakképzési hjár ÁFA Munkabér Egészségbizt.Alap Nyugdíjbiztosítási Alap Szociális hjár adó Bánatpénz Cs-Profit Kft-től Passzív időbeli elhatárolások: Bevételek passzív időbeli elhatárolása: Halasztott bevétel tárgyi eszközök nettó értéke Halasztott bevétel készletek Költségek passzív időbeli elhatárolása: utazási költség áru hődíj elábé biz.áru elad áramdíj +vízdíj support díj telefon + internet víz takarítás idegenvezetés jegyeladás FORRÁSOK ÖSSZESEN:

11 C, Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók : A Kft 8 fő főfoglalkozású alkalmazottat foglalkoztat, szellemi állományban. Bérköltség: munkabér tiszteletdíj megbízási díj napidíj oldal Ft Személyi jellegű ráfordítások Reprezentáció Úti ktg. kiküldetés Erzsébet utalvány SZÉP kártya Szállás ktg Védőital (víz) Értékcsökkenés: terv szerinti ÉCS Egyéb ráfordítások között szerepel: terven felüli értékcsökkenés Győr 2000 Idegenforgalmi Közalapítvány átadott vagyonából a Látogatóközpont évi látványtervének selejtezése, amelyek helyett új terv készült. Egyéb bevételekből támogatások részletezése: Alapítótól kapott támogatás működésre Felhasználása a Kft működési költségeire. A Kft évben közhasznú tevékenységet nem folytatott.

12 Rendkívüli bevételek összege: oldal - Győr Megyei Jogú Város Önkormányzata által térítés nélkül átadott eszközök értéke Győr Megyei Jogú Város Közgyűlése a 178/2011. (VI.24.) Kgy. számú határozatával a megszűnt Győr 2000 Idegenforgalmi Közalapítvány vagyonát térítés nélkül átadta a Kultúra & Turisztika Közhasznú Nonprofit Kft részére. A vagyonátadás időpontja , a vagyon értéke Ft. Az átadott vagyon elemei: - Szellemi termékek ( Látogatókp évi látványterv ) Ft - Gépek, berendezések felszerelések ( zászlók) Ft - Beruházások: Látogatóközpont látványterv Ft - Árukészlet ( könyvek, térképek, kiadványok, bögre, Ft kulcstartó ) - Pénzeszközök Ft A térítés nélküli vagyonátadást először rendkívüli bevételként könyveltük, majd a pénzeszközök értékén kívül a többi összeget a passzív időbeli elhatárolások közé, halasztott bevételként átvezettük a rendkívüli bevételekből. A Látogatóközpont évi terveit: Ft-ot le kellett selejteznünk, mert nem valósultak meg. A selejtezéssel egyidőben az időbeli elhatárolást megszüntettük. A beruházásként átadott évi látványtervet a Látogatóközpont épületére aktiváltuk, az 1 hónapra jutó értékcsökkenésével a halasztott bevétel értékét csökkentettük. A tárgyi eszközként átadott zászlók elszámolt amortizációja szintén kikerült a passzív időbeli elhatárolások közül és a rendkívüli bevételek értékét növelte. Az átadott árukészletből selejteznünk kellett az eladhatatlan árukat. A selejtezés és az értékesítés készletcsökkenésével szintén csökkent a halasztott bevételek állománya. Mindezek együttes hatásaként alakult ki a rendkívüli bevételek év végi egyenlege. Ha a halasztott bevételek és a rendkívüli bevételek állományát összeadjuk, megkapjuk az Önkormányzat által átadott vagyon értékét. - Elévült kötelezettség Győr 2000 Idegenforgalmi Közalapítványtól kapott pénzeszköz ajánlati biztosítékra. Az Alapítvány 2012-ben megszűnt

13 STATISZTIKAI SZÁMJEL Megnevezés KULTÚRA & TURISZTIKA KÖZHASZNÚ NONPROFIT KFT EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA év Közhasznú Alaptevékenység év év Vállalkozási tevékenység év év év E FT Összesen 1. Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek ebből : - alapítótól kapott befizetés támogatások 4. Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek ebből: - alapítótól kapott befizetés - támogatások A. Összes bevétel ( 1± ) ebből közhasznú tevékenység bevételei 6. Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások ebből: vezető tisztségviselők juttatásai Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás ( ) ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai C. Adózás előtti eredmény ( A-B ) Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény ( C-12) év

14 Megnevezés 13. Jóváhagyott osztalék Közhasznú Alaptevékenység év év Vállalkozási tevékenység év év év Összesen E. Tárgyévi eredmény ( D-13 ) év Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás B. Helyi önkormányzati költségvetési támog C. Az EU strukturális alapjából, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás D. Normatív támogatás E. Az SZJA 1% -ból kiutalt összeg F. Közszolgáltatási bevétel Győr, Keltezés: Tóthné Kardos Krisztina Közhasznú Nonprofit Kft ügyvezető

15 Közhasznúsági melléklet E FT 1. A szervezet azonosító adatai név: Kultúra& Turisztika Közhasznú Nonprofit Kft székhely: 9021 Győr, Baross Gábor út 21. bejegyző határozat száma: Cg nyilvántartási szám: Cg képviselő neve: Tóthné Kardos Krisztina 2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása 3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, évi LXV. törvény (Ötv) 8. (1) jogszabályhely: a közhasznú tevékenység célcsoportja: a közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: a közhasznú tevékenység főbb eredményei: A Kft 2012.évben közhasznú tevékenységet nem folytatott 4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Felhasznált vagyonelem megnevezése Vagyonelem értéke Felhasználás célja 0-5. Cél szerinti juttatások kimutatása Cél szerinti juttatás megnevezése Győr Megyei Jogú Város Önkorm. finanszírozási megáll vállalkozási tevékenység működési költségek 6. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség év 2012.év Ügyvezető A. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen: Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel ebből: C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az 0 0 adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) I. ebből személyi jellegű ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (főben; a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően) 0 0

16 Erőforrás-ellátottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (4) a) [(B1+B2)/2> ,- Ft] Igen Nem Ectv. 32. (4) b) [K1+K2 0] Igen Nem Ectv. 32. (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) 0,25] Igen Nem Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Ectv. 32. (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) 0,02] Igen Nem Ectv. 32. (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2) 0,5] Igen Nem Ectv. 32. (5) c) [(L1+L2)/2 10 fő] Igen Nem