ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLETE év. Főszerpaprika Kutató-Fejlesztı Nonprofit Közhasznú Kft. Kalocsa

Átírás

1 Közhasznúsági jelentés 4. számú melléklete Főszerpaprika Kutató-Fejlesztı Nonprofit Közhasznú Kft. Kalocsa ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLETE év 1

2 I. ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK 1. Társaság bemutatása Alapító: a Magyar Állam, képviseletében a tulajdonosi jogokat az állami vagyonról szóló törvény (2007.évi CVI. tv.) 3. -a alapján az állami vagyon felügyeletéért felelıs miniszter gyakorolja, aki e feladatát a Magyar Nemzeti Vagyonkezelı Zártkörően Mőködı Részvénytársaság (1133 Budapest, Pozsonyi út 56. cg: ) (MNV Zrt.) útján látja el. Tulajdonosi szerkezet: 100 %-ban állami tulajdon. Jegyzett tıke összege: eft. KSH számjele: Adószáma: Cégjegyzékszáma: Fıbb tevékenységi körei: Egyéb természettudományi mőszaki kutatás-fejlesztés Főszer-aroma-, narkotikus, gyógynövény termesztés Gyümölcs, főszernövény termelése Növényi szaporítóanyag termesztése Vetési célú magfeldolgozás Főszer, ételízesítı gyártása Élelmiszer jellegő bolti vegyes kiskereskedelem Tárolás, raktározás Mőszaki vizsgálat elemzés Csomagolás Társaság szervezeti felépítése: Székhely : 6300 Kalocsa, Obermayer tér 9. Telephely: 6300 Kalocsa Bátyai út 54. Fióktelep: 6728 Szeged-Öthalom, Külterület 7. Honlap: Társaság ügyvezetıje: Timár Zoltán 6900 Makó Váradi u. 29. Felügyelı Bizottság: 1. Nagy Béla FB elnök ig 2. Komor István ig 3. Telekné Mátyus Elma FB tag ig 4. Dr. Bóta Zoltán FB tag FB tag 5. Kissné Számadó Valéria FB tag tıl ig 6. Fehér Adrienn FB elnök tıl 7. Halasi János FB tag tıl Könyvvizsgálat: BETA-AUDIT Kft., Benedek József okl. könyvvizsgáló ig Szám és Könyvvizsgáló Céh Kft tıl A társaság nevében eljáró könyvvizsgáló Papp József, MKVK tagsági száma:

3 A Társaságnál a Gt bekezdése értelmében taggyőlés nem mőködik, ennek hatáskörét az Alapító gyakorolja. A mérleg és eredmény kimutatás kiállításáért felelıs: Hernádi Károlyné Regisztrációs száma: PM rsz: A Társaság képviseletére és a beszámoló aláírására jogosult személyek: Timár Zoltán ügyvezetı igazgató Hernádi Károlyné gazdasági vezetı 2. Vagyoni helyzet alakulása Eszközök és források állományának megoszlása %-ban. Eszközök nyitó e Ft Arány % záró e Ft Arány % Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív idıbeli elhatárolások Eszközök összesen Források nyitó e Ft Arány % záró e Ft Arány % Saját tıke Kötelezettségek Passzív idıbeli elhatárolások Források összesen A Társaság vagyona összességében nıtt e. Ft- tal. A befektetett eszközök aránya 5 %-kal csökkent, míg a forgóeszközök aránya 5 %-kal nıtt, az aktív elhatárolások aránya %- ban nem értékelhetı. A források záró állományának összege azonos az eszközökkel, belsı arányaiban és összetételében a saját tıke e.ft-tal, 5 %-kal csökkent, míg a kötelezettségek aránya 4 %-kal növekedett, a passzív idıbeli elhatárolások 1 %- os növekedést mutat. A vagyoni helyzet mutatói: (e. Ft-ban) 1. Forgóeszközök és a befektetett eszközök aránya év 2011.év Forgóeszközök = 17,48 % = 25,72 % Befektetett eszközök Tárgyi eszközök és az immateriális javak használhatósága év év Tárgyi e.+ immat.j. nettó értéke = 70,75 % = 67,51 % Tárgyi e.+ immat. j. bruttó értéke

4 3. Tıke ellátottság év 2011.év Saját tıke * = 90,04 % = 85,18 % Összes forrás Befektetett eszközök fedezettsége év 2011.év Saját tıke * = 105,81 % = 107,09 % Befektetett eszközök Kötelezettségek aránya év 2011.év Kötelezettségek = 6,8% = 11,23 % Összes forrás Mőködési biztonsági aránymutató év 2011.év Saját tıke + Hosszú lej. köt = 1324,68 % = 759,02 % Rövid lejáratú kötelezettség Pénzügyi helyzet mutatói (e. Ft) A Társaság likviditása a tárgyidıszak elsı felében folyamatosan biztosított volt a bevételek és kiadások ütemezése miatt. Az év második felében már nehézségekkel küzdöttünk, 1. Fizetıképesség (likviditási gyorsráta) év 2011.év Pénzeszközök+ Követelések = 46,67 % = 40,91 % Rövid lej. kötelezettségek Likviditási ráta év 2011.év Forgóeszközök + Aktív idıb. elh = 219,20 % =182,28 % Rövid. lejáratú kötelez Vevık- szállítók aránya év 2011.év Vevık = 39,27 % = 35,19 % Szállítók

5 3. A számviteli politika kivonatos ismertetése A Társaság a évi C. törvény elıírásainak megfelelıen saját számviteli politikájában, szabályzataiban, írásban rögzítette adottságainak, körülményeinek leginkább megfelelı, a törvény végrehajtását, meghatározó módszereket és eszközöket. Így többek között mit tekint az értékelés szempontjából lényegesnek, jelentısnek, továbbá a törvényben biztosított választási, minısítési lehetıségek közül mit és milyen feltételek fennállása esetén alkalmaz. A Társaság a törvény elıírásainak megfelelıen rendelkezik az alábbi szabályzatokkal: Számviteli politika Értékelési szabályzat Leltározási szabályzat Pénzkezelési szabályzat Számlarend A számviteli törvény 14 (7) bekezdésében foglalt értékhatárok melyek a saját elıállítású termékek önköltségének megállapítását szabályozzák nem teszik szükségessé az önköltség számítási szabályzat elkészítését. A saját elıállítású készletek önköltségét a Társaság utókalkulációval a szőkített önköltségbıl állapítja meg. A évi C. törvény, valamint a közhasznú szervezetekrıl szóló évi CLVI. tv. idıközi módosításait figyelembe véve a Társaság szabályzatain átvezette (pontosította) az indokolt változásokat, illetve beszámolója készítésénél figyelembe vette. A Társaság január 01-tıl az államilag elismert növényfajták, fajtafenntartó nemesítésének költségeit aktiválja, a számviteli politikában rögzített elvek szerint. A Társaság vagyonában, gazdasági tevékenységében bekövetkezett változásokat a kettıs könyvvitel szabályai szerint számolja el és mutatja ki könyveiben. Számviteli mérlegét a törvény ainak elıírásai szerint annak 1. sz. melléklet A változata, eredmény kimutatását a törvény 2. számú melléklete szerint, összköltség eljárással készített eredmény kimutatás A változata szerint készíti el. A Társaság, mőködési formájából eredıen közhasznú eredménykimutatást is készít a vállakozási és közhasznú tevékenységek bevételei és ráfordításai, valamint a tevékenységek eredményeinek elkülönített kimutatása érdekében. A mérlegbeszámoló készítésének zárónapja a Társaság számviteli politikája szerint március 01. 5

6 II. SPECIÁLIS RÉSZ: 1.1. A mérleghez kapcsolódó általános kiegészítések A rövidlejáratú kötelezettségek közé került átrendezésre az Erste Bank által folyósított folyószámla hitel felhasznált része e Ft. Egyéb kötelezettségeink között szerepel: költségvetési befizetési kötelezettség e. Ft, jövedelmekkel kapcsolatos munkabér kifizetési kötelezettség: e. Ft, valamint járulék fizetési kötelezettség: e. Ft. Egyéb követeléseink között kimutatjuk a be nem folyt: pályázati pénzt (HU-RO: e Ft), Agrár támogatást: e Ft., Áfa túlfizetést: e Ft., Magánnyugdíj pénztári túlfizetést: 14 e Ft, a dolgozóknak nyújtott elılegeket ( 150 e Ft). Az értékelési tartalék sorát jelentıs összegő hiba miatt módosítani kellett: a bázis idıszakban helytelenül a piaci értékbecslés összege a valós értékelés során szerepelt ( e. Ft), ez helyesen értékhelyesbítés értékelési tartaléka MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ INFORMÁCIÓK 1. Eszközök összetételének alakulása (eft) Eszközök 2010.dec dec. 31. Változás Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Befektetett eszközök összesen: Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Forgóeszközök összesen: Aktív idıbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: a) Az immateriális javak könyv szerinti nettó értékének alakulása: (e. Ft) 2010.év 2011.év Változás Új beszerzés Kísérleti fejlesztés értéke- új fajták elıállítása Fajtafenntartó nemesítés Összes növekedés: Értékcsökkenés Változás: Saját elıállítású szellemi termékeink a növényfajták elıállításából származnak: Kísérleti fejlesztések záró állománya (114. fksz. e. Ft-ban): Unikal RKFE Délibáb F Szikra (új beadvány) F Felálló törzs Csüngı törzs Csípmentes törzs Befejezetlen fejlesztések (Jedlik pályázatból) Összesen:

7 Növényfajták Ráfordítások összesen Nemesítés (kísérleti fejlesztés, kutatás ráfordításai e. Ft-ban) év 2011.év Délibáb F Unikal RKFE Szikra (új beadvány) F Felálló törzs 0 0 Csüngı törzs 0 0 Csípmentes törzs 0 0 Új fajták elıállítása összesen: Fajtafenntartás ráfordításai e. Ft 2010.év 2011.év Folklór Favorit Kalocsai Szegedi Globál Kaldóm Kalorez KM cseresznye Kalocsai Szegedi Szegedi Kalóz Kalmár 0 0 Összesen: Saját elıállítású fajták aktivált értéke összesen: Vásárolt szellemi termékek: 2010.év 2011.év Weboldal készítés Vírusírtó 48 - b) Ingatlanok A Társaság áttekintette az ingatlanok értéknyilvántartását és megállapította, hogy az érték helyesbítéssel módosított ingatlanok értéke az elızı évhez viszonyítva alig változhatott, így külsı értékbecslés igénybevétele nem volt indokolt. Figyelembe véve az elızı idıszak mőszaki adatait, avulást, inflációt, a mostani állapotnak megfelelı mőszaki adatokat két ingatlan piaci értéke 2011-ben a könyvvizsgáló értékelése alapján e. Ft-tal nıtt (részletezve: Vetımag alapanyag tároló szín +732 e. Ft, Paprikaszárító épület e. Ft). Csökkenése e. Ft., amelyet három ingatlan értékesítése miatt kellett kivezetnünk: két raktár értékesítés miatt e. Ft, illetve 3570 e. Ft, telek értékesítésre jutó értékhelyesbítés kivezetése e Ft. Ingatlanok nettó értékének csökkenése: eft. 7

8 e. Ft Értékelési tartalék évi nyitó állomány évi növekedés Selejtezés miatti csökkenés - Értékesítés miatti csökkenés évi záró állomány c) Mőszaki berendezések, gépek, jármővek nettó érték változása: (e. Ft) 2010.év 2011.év Bruttó értéknövekedés: beszerzések Bruttó érték csökkenés: Értékcsökkenés Nettó érték csökkenés d) Egyéb gép-, berendezés nettó érték változása: 2010.év év Bruttó értéknövekedés: beszerzések + 74 e Ft Bruttó érték csökkenése: e Ft - 20 Értékcsökkenés e Ft Nettó érték csökkenés: e Ft Az eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének évi változását az 1. és a 2. számú melléklet tartalmazza. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó-nettó értékének alakulását a I.-II. tábla tartalmazza. e) A Tárgyi eszköz beruházások értéke évben e. Ft volt. Ez az összeg tartalmazza a kis értékő tárgyi eszközök beszerzését 102 e. Ft- ot, amelyek a tárgyévben értékcsökkenésként egy összegben leírásra kerültek. Tárgyi eszköz beruházások értéke 2011-ben: e. Ft-ban Megnevezés Érték 125 Raktárbıvítés Targonca felújítás Altalajlazító Mőanyag láda 78 db Riasztórendszer bıvítés Kávédaráló 2db Moiltelefon 4 db Multifunkciós készülék Scanner 15 Összes tárgyi eszköz beszerzés f) A befektetett pénzügyi eszközök állománya 200 e. Ft, a 2010-es évhez képest változatlan. Az elmúlt évhez viszonyítva nem változott az értékpapír piaci megítélése: Részesedés állomány összértéke 200 e Ft (Kalocsai Főszerpaprika Zrt.) 8

9 g) Forgóeszközök értéke e. Ft-tal növekedett: Készletek (e Ft) 2010.év év változás Anyagok Befejezetlen termelés Késztermékek Árúk Összesen: Követelések (e Ft) 2010.év 2011.év változás Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) ( 7. sz. melléklet szerint) Egyéb Összesen : Az anyagok kis mértékő emelkedését a még fel nem dolgozott nyerscsöves főszerpaprika mennyisége teszi ki. A késztermékek készletének emelkedését, ugyanakkor az áruk értékének csökkenését ugyanaz a tényezı idézte elı: az értékesítés kisebb arányban történt a visszavásárolt TIG-es készletekbıl, nagyobb arányban a saját készleteket értékesítettük. A saját készletek nagy mértékő növekedése részben a 2012-re áthúzódott vetımageladásoknak tudható be. Egyéb követeléseink kis mértékben növekedtek. Egyéb követeléseink az Agrárterületalapú támogatás (2 211 e. Ft), a HU-RO pályázat (2 512 e. Ft), az általános forgalmi adó ( e. Ft), valamint a dolgozóknak adott elıleg ( 150 e. Ft) és a magán nyugdíjpénztári túlfizetés (14 e. Ft) összege. Nem volt lehetıségünk felesleges pénzeszközeinket értékpapírba fektetni, mivel pénzeszközeink egy része felhasználásra került kutatás-fejlesztésre, másik része a folyamatos mőködés biztosítása érdekében. Komoly likviditási problémáink adódtak, tartalékainkat kimerítettük, évrıl elmaradt kötelezettségeinket folyamatosan igyekeztünk teljesíteni a költségvetés felé. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) állománya szerint : Megoszlása, esedékesség szerint. 90 napon belül; nap; nap; 361 napon túli e. Ft Vevıkövetelésre elszámolt értékvesztés összege: 90 napon belül; nap; nap 361 napon túli e. Ft A vevıkkel szembeni követelések összege a 90 napon belüli követelésekbıl adódik. A vevık és adósok együttes minısítése alapján a nyilvántartásba vételi érték 100 %-ban értékvesztést számoluk el. Az adósokat a szabályok szerint felszólítottuk a tartozásuk kiegyenlítésére. A 360 napon túli követelések behajtására a jogi intézkedéseket a leírást megelızıen megtettük. Vevıkövetelés állományunk e. Ft-tal nıtt a gazdasági évhez viszonyítva. 9

10 Értékpapírok és pénzeszközök állománya (e Ft) Változás Értékpapírok Pénzeszközök Állományváltozás Bankbetétünk nem volt, a pénzeszközünk nagy része (1 600 e. Ft) bankszámlán volt. Aktív idıbeli elhatárolások állománya: Összetétele : e. Ft-ban 2010.év 2011.év változás Bevételek aktív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhat Összesen: évi összetételét a 3. és 8. számú melléklet tartalmazza. 2. Források összetételének alakulása (e. Ft) Változás Jegyzett tıke Tıketartalék Lekötött tartalék Eredménytartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tıke összesen Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettség összesen Passzív idıbeli elhatárolás FORRÁSOK ÖSSZESEN a) Saját tıke összege e. Ft, ebbıl e. Ft a évi nyereség összege. b) hosszúlejáratú hitelállomány december 31-én nem volt. Rövid lejáratú kötelezettségek alakulása (eft): Változás - Szállítók ( 9.sz. melléklet ) Jövedelemmel kapcsolatos elszámolások Kölcsönök és hitelek miatti kötelezettség Egyéb kötelezettségek Összesen: A szállítói állományt a december hónapban felmerült évre áthúzódó kiegyenlítéső üzletviteli szolgáltatások díjai, alvállalkozói és közüzemi szolgáltatói díjak, valamint főszerpaprika termeltetésbıl (vetımag elıállításhoz) fennmaradó tartozásaink teszik ki. A folyószámlahitel igénybevett részének miatt keletkezett növekedés a hitelállományunkban. 10

11 d) A passzív idıbeli elhatárolások (e Ft) változás A passzív idıbeli elhatárolások állománya A passzív idıbeli elhatárolások állományának összetétele: 2010.év 2011.év változás e. Ft Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordított passzív elhatárolása Halasztott bevételek: ( 6.számú melléklet) Összesen: A passzív idıbeli elhatárolások részletezését a mellékletek tartalmazzák. Javaslat az adózott eredmény felhasználására: Az adózott eredményt : e. Ft-ot a Társaság eredménytartalékba helyezi. Értékvesztések alakulása: Félkész termékek értékvesztése: Félkész termékre és befejezetlen termelésre értékvesztést évben nem számoltunk el. Vetımag készlet értékvesztése: Vetımagkészletünkbıl évben minıségromlás miatt került sor leértékelésre, illetve selejtezésre. Ennek értéke e. Ft, amelybıl hasznosítható ırlemény alapanyagként 18 e. Ft értékő gazdasági évben a készletek minıségének felülvizsgálata után a jelenlegi készlet állomány mind mennyiségileg, mind minıségileg a valós állapotot mutatja. Követelések értékvesztése: évi nyitó állomány 126 e. Ft Tárgyévi értékvesztés 275 e. Ft Visszaírás 126 e. Ft évi záró állomány 275 e. Ft Az értékvesztések alakulását a X. tábla tartalmazza. 11

12 2.1. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó általános információk A társaság eredmény kimutatását a számviteli törvény 2.sz. melléklete szerint, összköltség eljárással készített eredmény kimutatás A változata szerint készíti el január 01-tıl EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ INFORMÁCIÓK 1.A és évi A változatú eredmény kimutatás adatainak összehasonlítása e. Ft-ban Tétel megnevezése terv Bevételek Értékesítés nettó árbevétele Saját termeléső készletek áll.növek. Saját elıállítású eszközök aktiv. értéke Egyéb bevételek Pénzügyi mőveletek bevételei Rendkívüli bevételek Kiadások Saját termeléső készletek állománycsökk. Anyagi jellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY A Társaság évi eredményét évhez viszonyítva a kiadások e Ft-os növekedése és a bevételek e Ft-os növekedése idézte elı, így a mérleg szerinti eredmény Ft, az elızı évi e. Ft-tal szemben. Az értékesítés nettó árbevétele a tervhez képest 0,47 %-kal nıtt. A saját termeléső készletek állomány csökkenése a évihez képest 975 e Ft-tal nıtt. A tevékenységünk anyagköltségeinek az elızı idıszakhoz viszonyított növekedését, e. Ft-ot (+35,74 %) a felvásárolt nyers főszerpaprika (tervhez viszonyított növekedése: - 23,82 %) mennyiségének növekedése idézte elı. Az eladott áruk beszerzési értéke azért nıtt 24,59 %- kal, mert a vetımag értékesítésünk megoszlásában áttolódott a vásárolt vetımag eladás felé. A bevételek alakulását a III. tábla mutatja be. A költségek és ráfordítások alakulását a IV. tábla tartalmazza. Egyéb ráfordításokban 2011-ben bekövetkezett növekedések jelentısebb okai: Értékesített ingatlanok nyilvántartási értéke 1234 e Ft, késedelmi kamatok (szállítói) 205 e Ft, selejtezések, tárgyi eszközök használhatatlanná válása: e Ft, vevıi követelésekre elszámolt értékvesztések 275 e Ft, költségvetés felé elszámolt adók (rehabilitációs járulék, szakképzési hozzájárulás, késedelmi pótlékok késedelmesen befizetett járulékok után) e Ft, természetbeni juttatások után fizetendı járulékok 551 e Ft, önkormányzati adó 67 e Ft. MVH kárenyhítési hozzájárulás 61 e Ft, kerekítések (számlákban szereplı 1 és 2 Ft-ok miatt) 8 e. Ft. 12

13 Egyéb bevételek részletezése december 31. Fıkönyvi szám Megnevezés Összeg e. Ft Telek és 2 db raktár eladás, Értékesített immat. tárgyi eszk Utánvételi díjak átterhelése Bérleti díjak/szolg.lak, iroda Bérleti díjak/raktár Egyéb bevételek összesen Köv. elsz. értveszt. 126 visszaírás KHT TÁMOG. KUT KTGEK ELLENTÉT Iparjogi pályázat bevétele HU-RO határon átnyúló fólia alatti fősz.p. ellenáll.p Kutatási tevékenység, támogatás összesen Földalapú növ. term. tám Alapsz.szántóföldi célp. tám Egyéb támogatások összesen 9691 Különféle egyéb bevételek/k Különféle egyéb bevételek 9 összesen 96 Egyéb bevételek összesen Eredmény kimutatás tétele: e. Ft Rendkívüli ráfordításaink és bevételeink alakulása: A rendkívüli ráfordításokat a Dél-alföldi Regionális Nyugdíjbiztosítási Igazgatóság által megítélt - üzemi balesetet szenvedett Mészáros Zsolt részére - folyamatosan történı társadalombiztosítási ellátáshoz való hozzájárulás összege teszi ki évben 75 e. Ft értékben. Rendkívüli bevételeink között szerepel a támogatási forrásból megvalósult tárgyieszköz beszerzések évi elszámolt értékcsökkenés arányos részének visszavezetése, amely 700 e. Ft. A leltározás többlete 36 e. Ft-ot jelent és a év adatainak összehasonlítása a közhasznú eredménykimutatás szerint (eft) tény terv tény Közhasznú tevékenység összes bevétele Közhasznú célú támogatás Pályázatos támogatás Közhasznú tevékenység árbevétele Egyéb bevétel Aktivált saját termeléső termék Közhasznú tevékenység összes ráfordítása Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások

14 Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordítása Rendkívüli ráfordítások Közhasznú eredmény Vállalkozási tevékenység bevétele Vállalkozási tevékenység ráfordításai összesen Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordítása Rendkívüli ráfordítások Vállalkozási tevékenység eredménye Mérleg szerinti eredménye Aktivált saját teljesítmények értéke (eft) Saját Hozam Értékesítés Aktivált saját termeléső bevétel önköltsége teljesítm. értéke termék felh. (582.-3) (586) (58) Közhasznú tevékenység (581) Palántanevelés Fp. elit termesztés Fp. nemesítés Mezei leltár Vetımagüzem Összesen: Saját elıáll. eszk. akt. értéke Összesen: Vállalkozási tevékenység Búza termesztés Repce termesztés Fp. szárítóüzem Fp. ırlıüzem Öko búza, kukorica Mezei leltár Összesen: MINDÖSSZESEN: Export tevékenység A Társaság évben e. Ft értékben értékesített exportra az alábbi bontásban: EU-n belül Szlovákia Szerbia Románia EU-n kívül Horvátország Összesen: 703 e Ft 265 e Ft 15 e Ft 584 e Ft eft 14

15 Környezetvédelem A környezetvédelmi elıírásokat a Társaság betartja. Veszélyes anyagokat, (vegyszer, növényvédıszer) és hulladékait megfelelıen kezeli, tárolja. A kutatási munkához valamint a laborvizsgálatokhoz szükséges vegyszereket felhasználásukat közvetlenül megelızıen szerzi be Társaságunk és maradéktalanul fel is használja a vásárolt mennyiséget. Veszélyes hulladékokat elıállító üzemmel nem rendelkezünk. A kutatáshoz, szántóföldi növénytermesztéshez, vetımagelıállításhoz az elıírásoknak megfelelı összetételő és mennyiségő vegyi anyagok kerülnek felhasználásra, szakember irányításával. A megüresedett csomagolóanyagok visszaszállítása az értékesítı telephelyére történik. Az ırlemény és vetımag csomagoláshoz használt anyagok után a környezetvédelmi termékdíjat a Társaság bevallja és megfizeti. A talajba veszélyes anyag, hulladék nem kerül. A nyers csöves paprika feldolgozásához felhasznált mosóvíz elvezetése zárt rendszerben, az elıírásoknak megfelelıen történik évi pályázatokkal, támogatásokkal kapcsolatos információk: Az elızı évi kutatási-fejlesztési tevékenység finanszírozására a HU-RO áthúzódó pályázat keretében elszámoltunk és kiutaltak e. Ft-ot év folyamán. A pályázat önrésze 10,05 %. A maximálisan lehívható támogatási összeg , amely négy szakaszban számolható el re húzódik a záró elszámolás. Ez mellett évben elnyert Iparjogi pályázat keretében e Ft. támogatási pénz kiutalása történt meg. Az MNV Zrt. részérıl kaptunk a már felmerült kutatási, nemesítési és fajtafenntartási költségeink megtérítéseként e Ft-ot. A Vidékfejlesztési Minisztériumtól főszerpaprika nemesítési elızı évi feladatokra elszámoltunk és kiutaltak e. Ft-ot. Területalapú támogatásra a évet megilletı e. Ft-ot utalták ki év folyamán, 2011.évet megilletı részbıl kiutalásra került e. Ft, valamint a gázolaj felhasználás költségeinek ellentételezésére 481 e. Ft kiutalása történt meg az elızı évrıl. III. Tájékoztató rész Átlagbér alakulása: Állománycsoport Átlag létszám (fı) 15 Bérköltség 2011 (eft) Átlagbér eft/fı/év Tény Terv Havidíjasok Fizikaiak Összesen Egyéb bérek /v tisztségviselık Mindösszesen: A Társaság a évre a tulajdonos által engedélyezett bérszínvonalat (1.955 e. Ft/fı/év) nem lépte túl. Bérköltségen felül az állományba tartozó dolgozóknak kifizetett egyéb személyi juttatások. (e. Ft) 2010.év 2011.év változás Nemesítık díja Fajtajutalék Étkezési hozzájárulás Saját gépjármő használat Betegszabadság

16 Munkába járás költségei Napidíjak Végkielégítés Beiskolázási támogatás Vállalkozást terhelı táppénz Egyéb /reprezentáció, hőségjutalom Összesen: Egyéb személyi jellegő (e Ft) 2010.év 2011.év változás Állományba tartozó Állományon kívüli: Egyéb személyi jellegő összesen: Személyi kifizetések az állományba tartozó dolgozóknál együttesen évben 363 e. Ft /fı/ év jövedelmet jelentettek. Az egyéb rovatban hőség jutalom 601 e. Ft, valamint 62 e. Ft reprezentációs költség szerepel és 84 e. Ft szabadságmegváltás. Állományon kívüliek részére történı kiadások között szerepel 629 e. Ft nemesítıi díj, valamint 164 e. Ft mezıgazdasági idénymunka közterhe. Az állományba nem tartozók egyéb személyi jellegő kifizetéseibıl 2011-ben átkerült a bérköltségek közé a választott tisztségviselık és az egyszerősített foglalkoztatás bérköltsége. Állományba tartozók egyéb személyi jellegő ráfordításaiban bekövetkezett változás okai: A bérköltségek és a járulékok változását elıidézte a létszám csökkenése, ami - 1 fıt jelent. Az állományba tartozók személyi jellegő költségei a évhez képest összességében alig változtak : -3,32 %. Részleteiben a jelentısebb eltérések: a kifizetett fajtajutalék 23,15 %-kal kevesebb az elızı évinél a csökkenı vetımag eladás következtében, az étkezési hozzájárulás 18,43 %-kal emelkedett a fizikai dolgozók részére juttatott többlet kifizetés miatt (jutalom jelleggel). A saját gépjármőhasználat 12,29 %-os mértékben csökkent a kevesebb kiküldetés hatására (pl. nyugdíjba vonulás miatt). Felügyelı Bizottság tagjainak, valamint a könyvvizsgáló javadalmazása évben : ig Felügyelı Bizottság elnöke Ft/hó Ft/hó Felügyelı Bizottság tagjai Ft/hó Ft/hó Könyvvizsgálat Ft/hó + ÁFA Ft/év+ Áfa A választott tisztségviselık juttatásai csökkentek 715 e. Ft-tal, azaz 34 %- kal 2011-ben. Díjazásuk és megbízásuk részletezve a Közhasznúsági jelentés 6. pontjához készült V. táblázatban. Lekötött tartalék, eredménytartalék és tıketartalék változásai évben (e. Ft) Eredménytartalék Lekötött tartalék Tıke tartalék évi nyitó állomány évi változás: L. tart. kut.fejl.-re/kerekít évi eredmény évi záró állomány

17 Változások bemutatása jogcímenként: Kutatás-fejlesztési tevékenység költségek változása: Kutatás-fejlesztésre lekötve: e. Ft e. Ft december 31-vel feloldva e. Ft - Támogatásból megvalósult beruházás értékének lekötött tartalékba történı helyezésébıl Mérlegen kívüli kötelezettségünk: A Kft tulajdonában lévı Kalocsa belterület hrsz- ú ingatlant forgóeszközhitel fedezetére napján bejegyzett e. Ft keretbiztosítéki jelzálogjog terheli. Kalocsa, május 4. A évi beszámolót készítette: Hernádi Károlyné mérlegképes könyvelı PM rsz.: Timár Zoltán ügyvezetı igazgató 17