TEMPO ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS KIEGÉSZÍTŐ NYUGDÍJPÉNZTÁR 2011. ÉVI BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 2012. május 26. 1
(1) A TEMPO Önkéntes Kiegészítő Nyugdíjpénztár pénzügyi és jövedelmi helyzetére ható eseményekről üzemgazdasági szemléletű kettős könyvvitelt vezet. A pénztár 2012. május 26-án megtartott közgyűlésén a következőkről döntött. A pénztár bevételei A pénztár tagdíj bevételei első sorban a munkáltatókkal kötött szerződés szerinti munkáltatói tagdíj-hozzájárulásból tevődnek össze. A 2011. évi tagdíjbevétel 9 558 ezer forint, adóhatóság által a pénztár számlájára utalt adókedvezmény 0 ezer forint értékben volt, a pénztárunkhoz átlépő tagok áthozott fedezete 0 ezer forint volt, a pénzügyi műveletekkel kapcsolatos kapott kamatok, kamatjellegű bevételek, a befektetési tevékenység realizált bevételei - 3 722 ezer forintot tett ki. (2) Befektetések A pénztár befektetési politikája által meghatározott fő szempontok: alacsony kockázatvállalás mellett a legmagasabb hozam elérése, hosszú távú befektetések mellett. A következő évben a pénztár nem kíván befektetési politikáján változtatni. A pénztár befektetései teljes összegben a fedezeti alap befektetései. A pénztár befektetéseit az SCK Invest - Erste Befektetési Zrt. csoportja kezeli. A vagyonkezelő által elért nettó hozamráta - 3,59%. A vagyonkezelési tevékenység eredményessége érdekében a vagyonkezelő az értékpapír piaci folyamatokat figyelembe véve állította össze portfóliónkat. A pénztár 10 éves vagyonnövekedési mutatója (2002-2011) között 7,07%. Éven belüli lejáratú papírral a pénztár nem rendelkezik. 2011-ben határidős és opciós ügyleteket a pénztár nem kötött. (3) Az ellenőrzés során nem merült fel, olyan jelentős összegű hiba, mely a működési tevékenység eredményére, a pénztári fedezeti és likviditási célú tartalékainak alakulására hatást gyakorolt volna. (4) A kiegészítő melléklet számszaki részből és szöveges indokolásból tevődik össze. (5) Céltartalékok változása Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány piaci értéken Záró állomány könyv szerinti értéken 1 2 3 4 A B C D Működési céltartalék 1 304 231 1 535 1 535 jövőbeni kötelezettségekre 1 304 231 1 535 1 535 működési portfolió értékelési különbözetére Fedezeti céltartalék 107 637-11 556 96 081 96 081 egyéni számlákon (értékelési különbözettel együtt) 107 637-11 556 96 081 96 081 szolgáltatási tartalékon (értékelési különbözettel együtt) Likviditási és kockázati céltartalék értékelési különbözetre egyéb likviditási célokra azonosítatlan befizetések befektetési hozamára Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 2
működési célú fedezeti célú likviditási és kockázati célú Összesen: 108 941-11 325 97 616 97 616 (6) Az üzleti évben nem volt olyan körülmény, amely meghatározó jelleggel befolyásolta volna a pénztár gazdálkodását. Nem következett be olyan esemény, amely a pénzügyi terv teljesítését megakadályozta volna, vagy az éven belüli ütemezésnél eltéréseket okozott volna. (7) A pénzügyi helyzetre, ezen belül a befektetésekre, a befektetési szabályok érvényesülésére, a hozamok alakulására, az eszközök összetételének változására hatással bíró rendkívüli események nem voltak. (8) A pénztár fedezeti és likviditási céltartalékainak alakulását befolyásoló tényezők a pénztárba történő befizetések valamint a kifizetések, melyek a pénztár részéről 16 849 ezer forint értékben történtek 8 pénztártag részére. 2011.12.31-ével a Fedezeti alap 96 081 ezer forint, a tartalékok 98,43%-ot, a működési alap a maga 1 535 ezer forintjával 1,57%-ot tett ki. A 2011-es üzleti évben, valamint hosszú távú működése során a fedezeti alaphoz viszonyuló működési alap arányát kívánja növelni. (9) Fedezeti céltartalék hiány nem volt, így a likviditási céltartalékból nem történt átcsoportosítás. (10) Azonosítatlan (függő) befizetések állományának nyitó értéke: Tárgyévi csökkenése: Záró értéke: 209 eft 0 eft 209 eft Az azonosítatlan befizetések állományának záró állományból 209 ezer forint a negyedéven túli azonosítatlan összeg. Az azonosítatlan tételekre vonatkozóan egyéni számlán jóváírás, valamint visszautalás nem történt. (11) A pénztár működési és kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytatott. Az eredmény alakulására ható tényezők közt a pénztári befizetések, valamint a pénztár részére juttatott adomány szerepel. Működési céltartalékként 409 ezer forint került jóváírásra, mely java részt tagdíjbevételekből tevődött össze, ennek összege 346 ezer forint. Felhasználása következő részekből tevődött össze: - adminisztráció díja 0 ezer forint, - könyvvizsgálat díja 62 ezer forint, - marketing költség 0 ezer forint, - egyéb szolgáltatások költsége 100 ezer forint, - Valamint felügyeleti díj 128 ezer forint, Mindösszesen: 290 ezer forint. 3
(13) Nyugdíjszolgáltatással kapcsolatos kifizetés az üzleti év során nem történt. (15) A 2011-es évre a fizetett tagdíjak 84%-a munkáltatói tagdíjból áll. A tagdíjak a munkáltatóktól határidőben megérkeztek, a munkáltatók a megállapodásnak megfelelően teljesítették tagdíjfizetési kötelezettségüket. A pénztár 113tagja közül 105-nek egy munkáltatótó fizeti a tagdíját. 2011.12.31-el 5 munkáltatóval áll kapcsolatban a pénztár. 2011. nyitó Új belépő Átlépő más pénztárból Átlépő más pénztárba Kilépő 2011. záró 119 3 0 3 6 113 (16) A munkáltatói kötelezettségvállalások a megállapodásnak rendre megfelelően teljesültek. (17) A pénztár alkalmazottakat nem foglalkoztatott 2011. üzleti év folyamán. (18) A pénztár ügyvezetője valamint az igazgatótanács és ellenőrző bizottság tagjainak tevékenységükért az üzleti évben elszámolt járandóság nem volt. (19) és (22) Az Öbr. 32. -a szerinti biztosításmatematikai mérleg bemutatása: 2009.12.31-ei létszám Időszak végén összesen 113 Időszak végén férfi 80 Időszak végén nő 33 Ebből szüneteltető és hozamlevont nem-fizető a 2011.01-2011.12 alapján 0 Járadékot igénybe vevő 1 (23) 72OA Portfolió állomány - választható portfoliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztár Nagyságrend: ezer forint ISIN / azonosító kód Tétel neve db Könyv szerinti érték Piaci érték db Könyv szerinti érték Piaci érték db Könyv szerinti érték Piaci érték db Könyv szerinti érték Piaci érték Mód Sorszám PSZÁF kód 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 a b c d e f g h i j k l m n z Fedezeti portfolió Működési portfolió Likviditási és kockázati portfolió Öszesen 001 72OA1 Portfolió összesen 101 822 97 023 1397 1397 103219 98420 002 72OA11 003 72OA111 004 72OA112 Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla 8563 8563 1397 1397 9960 9960 7 7 7 7 8556 8556 1397 1397 9953 9953 005 72OA112001 Raiffeisen 8556 8556 1397 1397 9953 9953 008 72OA12 Értékpapírok összesen 87 777 82 978 87 777 82 978 009 72OA121 Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények) 010 72OA12101 Magyar állampapír 011 72OA12101001 67035 70106 67035 70106 67035 70106 67035 70106 2016/C HU0000402318 államkötvény 1788 16096 16520 1788 16096 16520 4
72OA12101002 2012/C HU0000402417 államkötvény 762 7271 7590 762 7271 7590 72OA12101003 2015/A HU0000402268 államkötvény 1452 15164 15049 1452 15164 15049 72OA12101004 2014/C HU0000402193 államkötvény 479 4703 4712 479 4703 4712 72OA12101005 2019/A HU0000402433 államkötvény 210 2001 1816 210 2001 1816 72OA12101006 2012/B HU0000402367 államkötvény 411 3566 4257 411 3566 4257 72OA12101007 2013/D HU0000402045 államkötvény 758 7568 7904 758 7568 7904 72OA12101008 2017/B HU0000402375 államkötvény 1255 10166 11853 1255 10166 11853 72OA12101009 2020/A HU0000402235 államkötvény 46 500 405 46 500 405 030 72OA122 Részvények 20742 12872 20742 12872 031 72OA1221 A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 20742 12872 20742 12872 032 72OA1221001 OTP HU0000010483 részvény 4000 20742 12872 4000 20742 12872 065 72OA18 Tagi kölcsön 5482 5482 5482 5482 066 72OA18001 Tagi kölcsön 5 5482 5482 5 5482 5482 (24) A pénztár tulajdonában nem voltak kockázati tőkealap-jegyek az üzleti év során. (25) Szolgáltatást igénybevevők korévenként: Kor Időszak elején Időszak közben lejárt elhalálozás egyéb Időszak végén *** 11 4 4 11 16 17 18 19 2 0 21 22 23 24 25 26 27 28 29 3 0 31 32 33 34 35 36 37 38 39 4 0 41 5
42 43 44 45 46 47 0 1 1 0 48 49 5 0 51 52 53 54 55 56 57 2 1 1 2 58 59 1 1 1 1 60 2 1 0 3 61 4 0 1 3 62 63 64 1 1 65 1 1 66 67 68 69 7 0 71 72 73 74 75 76 77 78 79 8 0 81 82 83 84 85 86 87 88 89 9 0 91 92 6
93 94 95 96 97 98 99 10 0 Taglétszám korévenként: Kor Időszak elején Új tag kilépés elhalálozás nyugdíjba egyéb Időszak végén *** 121 3 2 0 5 4 113 16 0 17 0 18 0 19 0 2 21 0 22 0 23 0 24 0 25 0 26 0 1 1 27 0 28 1 0 1 29 1 0 1 30 4 0 4 31 2 0 2 32 1 0 1 33 0 34 5 0 5 35 2 0 2 36 2 0 2 37 1 0 1 38 1 0 1 39 2 0 2 40 4 0 4 41 7 0 7 42 1 0 1 43 3 0 3 44 8 0 8 45 2 0 2 46 1 1 2 47 8 0 1 0 7 48 4 0 1 1 2 49 9 0 9 50 5 1 4 51 4 1 5 52 3 0 3 53 6 0 1 0 5 7
54 2 0 2 55 7 2 5 56 0 57 5 0 1 0 4 58 6 0 6 59 4 0 1 0 3 60 3 0 1 0 2 61 4 0 1 0 3 62 0 63 1 0 1 64 0 65 2 0 2 66 0 67 0 68 0 69 0 7 71 0 72 0 73 0 74 0 75 0 76 0 77 0 78 0 79 0 8 81 0 82 0 83 0 84 0 85 0 86 0 87 0 88 0 89 0 9 91 0 92 0 93 0 94 0 95 0 96 0 97 0 98 0 99 0 10 8
A pénztár tárgyévben bekövetkezett pénzmozgásainak jogcímek szerinti tagolását az alábbi 5. számú melléklet szerinti cash-flow kimutatás tartalmazza a 223/2000. Korm. rendelet 45. (1) bekezdése alapján. Sorszám PSZÁF kód 001 73OD01 002 73OD02 003 73OD03 004 73OD04 005 73OD05 006 73OD06 Cash-Flow kimutatás Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) Nagyságrend: ezer forint Előző Tárgyév Mód év 1 2 3 c d z 342 342 15 586 15 586 007 73OD07 Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) 008 73OD08 Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/- ) 009 73OD09 Tartaléktőke állomány változása (+/-) -839-839 010 73OD10 Követelésállomány változása (+/-) 180 180 011 73OD11 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) 2 915 2 915 012 73OD12 Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) 013 73OD13 Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) 014 73OD14 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) 015 73OD15 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) 016 73OD16 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) 800 800 017 73OD17 Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 018 73OD18 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) 019 73OD19 Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) 020 73OD20 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) 021 73OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) 022 73OD22 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) 023 73OD23 Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) 024 73OD24 Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) 025 73OD25 Fedezeti céltartalékképzés (+) 13 543 13 543 026 73OD26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) 027 73OD27 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) 9
028 73OD28 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) 029 73OD29 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) 030 73OD30 Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) 031 73OD31 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) 19 512 19 512 032 73OD32 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) 033 73OD33 Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) 034 73OD34 Likviditási céltartalékképzés (+) 035 73OD35 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) 036 73OD36 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) 037 73OD37 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) 038 73OD38 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) 23 23 039 73OD39 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) 040 73OD40 Pénzeszköz változás 12 992 12 992 041 73OD401 Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) 042 73OD402 Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása 12 992 12 992 A pénztári fedezeti és likviditási céltartalékok alakulását tartalmazó kimutatás tagolását az alábbi 6. számú melléklet tartalmazza a 223/2000. Korm. rendelet 46. (1) bekezdése alapján. Sorszám PSZÁF kód Fedezeti céltartalék Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód 1 2 3 c d z 001 73OEA1 I. Egyéni számlákon 002 73OEA101 Nyitó állomány 113 082 107 637 003 73OEA102 Tárgyévben egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételek (+) 9 607 9 659 004 73OEA103 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés egyéni számlákon (+) 005 73OEA104 Egyéni számlákat megillető hozambevételek (+) 6 943 5 268 006 73OEA105 Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet (+/-) -3 697-9 305 007 73OEA106 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) 008 73OEA107 Tartaléktőke átcsoportosítás (+/-) 009 73OEA108 Szolgáltatások fedezetére átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 010 73OEA109 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) 651 119 011 73OEA110 Más pénztárba átlépő tag követelésének átadása (-) 18 337 16 730 10
012 73OEA111 Egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások (-) 013 73OEA112 Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások (-) 014 73OEA113 Egyéb változás (+/-) 690-329 015 73OEA114 Egyéni számlák záróállománya 107 637 96 081 016 73OEA2 II. Szolgáltatási tartalékon 017 73OEA201 Nyitó állomány 018 73OEA202 Egyéni számláról tárgyévben átcsoportosított szolgáltatások fedezete (+) 019 73OEA203 Más pénztárból átlépő tagok által áthozott tagi követelés (+) 020 73OEA204 Szolgáltatási tartalékon jóváírt egyéb bevételek (+) 021 73OEA205 Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet (+/-) 022 Szolgáltatási tartalékot megillető 73OEA206 hozambevételek (+) 023 73OEA207 Likviditási tartalékokból átcsoportosítás (+) 024 73OEA208 Tartaléktőkéből átcsoportosítás (+) 025 73OEA209 Tagoknak, kedvezményezetteknek nyújtott pénztári szolgáltatások (-) 026 73OEA210 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés (-) 027 73OEA211 Más pénztárba átlépő tag szolgáltatási fedezetének átadása (-) 028 73OEA212 Szolgáltatások folyósításával kapcsolatos kiadások (-) 029 73OEA213 Szolgáltatási számlát terhelő egyéb kiadások (-) 030 73OEA214 Szolgáltatási számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások (-) 031 73OEA215 Egyéb változás (+/-) 032 73OEA216 Szolgáltatási tartalék záró állománya Likviditási tartalékok Nagyságrend: ezer forint Előző év Tárgyév Mód Sorszám PSZÁF kód 1 2 3 c d z 001 73OEB1 I. Likviditási portfolió értékelési különbözetére 002 73OEB101 Nyitó állomány 003 73OEB102 Tárgyévben likviditási portfolió értékelési különbözetére képzett céltartalék (+) 004 73OEB103 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) 005 73OEB104 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) 006 73OEB105 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) 007 73OEB106 Likviditási portfolió értékelési 11
különbözet tartalékának egyéb bevételei (+) 008 73OEB107 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) 009 73OEB108 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 010 73OEB109 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékából átcsoportosítás működési célra (-) 011 73OEB110 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának felhasználása egyéb célra (-) 012 73OEB111 Likviditási portfolió értékelési különbözet tartalékának záró állománya 013 73OEB2 II. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára 014 73OEB201 Nyitó állomány 015 73OEB202 Tárgyévben az azonosítatlan befizetések befektetési hozamára képzett céltartalék (+) 016 73OEB203 hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás egyéni számláról (+) 017 73OEB204 hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) 018 73OEB205 hozamának kockázati tartalékába átcsoportosítás működési céltartalékból (+) 019 73OEB206 hozama kockázati tartalékának egyéb bevételei (+) 020 73OEB207 hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás egyéni számlára (-) 021 73OEB208 hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 022 73OEB209 hozamának kockázati tartalékából átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) 023 73OEB210 hozamának kockázati tartalékának felhasználása egyéb célra (-) 024 73OEB211 hozamának kockázati tartalékának záró állománya 025 73OEB3 III. Egyéb likviditási célokra 026 73OEB301 Nyitó állomány 027 73OEB302 Tárgyévben egyéb likviditási célokra képzett tartalék (+) 23 112 028 73OEB303 tartalékba átcsoportosítás egyéni számláról (+) 12
029 73OEB304 030 73OEB305 031 73OEB306 032 73OEB307 033 73OEB308 034 73OEB309 035 73OEB310 036 73OEB311 tartalékba átcsoportosítás szolgáltatási tartalékból (+) tartalékba átcsoportosítás működési céltartalékból (+) tartalék egyéb bevételei (+) tartalékból átcsoportosítás egyéni számlára (-) tartalékból átcsoportosítás szolgáltatási tartalékba (-) tartalékból átcsoportosítás működési célra (-) tartalék felhasználás egyéb célokra (-) tartalék záró állománya 23 112 Sorszám PSZÁF kód Céltartalékok állománya összesen Nyitó állomány Tárgyévi változások Nagyságrend: ezer forint Záró állomány Mód 1 2 3 4 c d e z 001 73OEC01 Működési céltartalék 1 304 231 1 535 002 73OEC011 jövőbeni kötelezettségekre 1 304 231 1 535 003 73OEC012 működési portfolió értékelési 0 különbözetére 004 73OEC02 Fedezeti céltartalék 107 637-11 556 96 081 005 73OEC021 egyéni számlákon (értékelési 107 637-11 556 96 081 különbözettel együtt) 006 73OEC022 szolgáltatási tartalékon (értékelési 0 különbözettel együtt) 007 73OEC03 Likviditási céltartalék 0 008 73OEC031 értékelési különbözetre 0 009 73OEC032 egyéb likviditási célokra 0 010 73OEC033 azonosítatlan befizetések 0 befektetési hozamára 011 73OEC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 0 012 73OEC041 működési célú 0 013 73OEC042 fedezeti célú 0 014 73OEC043 likviditási és kockázati célú 0 015 73OEC05 Összesen: 108 941-11 325 97 616 13
A pénztár üzleti év végi portfólió állománya könyv szerinti értékének és piaci értékének bemutatását tartalmazó kimutatás a 37/A. (2) és (3) bekezdése szerinti formában készült el. (223/2000. Korm. Rend. 46/A., ) A következő 7. sz. melléklet H) és I) táblázatának megfelelően bemutatásra kerül a befektetések főbb adatainak földrajzi és devizanemenkénti megoszlása. Befektetések főbb adatainak földrajzi megoszlása Nagyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken Befektetések időszak végi értéke - piaci értéken Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok - piaci értéken 1 2 3 a b c 001 71OJ1 Összesen (2+34) 87 777 82 978 12 872 002 71OJ11 Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+6) 87 777 82 978 12 872 003 71OJ1101 Izland 0 004 71OJ1102 Liechtenstein 0 005 71OJ1103 Norvégia 0 006 71OJ12 EU tagországok összesen (7+...+33) 87 777 82 978 12 872 007 71OJ1201 Ausztria 0 008 71OJ1202 Belgium 0 009 71OJ1203 Bulgária 0 010 71OJ1204 Ciprus 0 011 71OJ1205 Cseh Köztársaság 0 012 71OJ1206 Dánia 0 013 71OJ1207 Egyesült Királyság 0 014 71OJ1208 Észtország 0 015 71OJ1209 Finnország 0 016 71OJ1210 Franciaország 0 017 71OJ1211 Görögország 0 018 71OJ1212 Hollandia 0 019 71OJ1213 Írország 0 020 71OJ1214 Lengyelország 0 021 71OJ1215 Lettország 0 022 71OJ1216 Litvánia 0 023 71OJ1217 Luxenburg 0 024 71OJ1218 Magyarország 87 777 82 978 12 872 025 71OJ1219 Málta 0 026 71OJ1220 Németország 0 027 71OJ1221 Olaszország 0 028 71OJ1222 Portugália 0 029 71OJ1223 Románia 0 030 71OJ1224 Spanyolország 0 031 71OJ1225 Svédország 0 032 71OJ1226 Szlovákia 0 14
033 71OJ1227 Szlovénia 0 034 71OJ13 Egyéb ország (35+...+39) 0 035 71OJ1301 Amerikai Egyesült Államok 0 036 71OJ1302 Kanada 0 037 71OJ1303 Japán 0 038 71OJ1304 Svájc 0 039 71OJ1305 Egyéb más országok 0 Sorszám Befektetések főbb adatainak devizanemenkénti megoszlása Nagyságrend: ezer forint PSZÁF kód Befektetések időszak végi értéke - könyv szerinti értéken Befektetések időszak végi értéke - piaci értéken 1 2 001 71OK1 HUF 87 777 82 978 002 71OK2 EUR 003 71OK3 GBP 004 71OK4 USD 005 71OK5 CHF 006 71OK6 JPY 007 71OK7 Egyéb 008 71OK8 Összesen 87 777 82 978 a b A pénztár befektetési tevékenysége hatékonyságának értékelése céljából a 223/2000. Korm. rendelet 47. (1) bekezdésének alapján bemutatásra kerülnek a következők: a) a hozamráta alakulása; A pénztár egészére számított negyedéves bruttó és nettó hozamráták valamint referenciahozamok alakulása (%) Sorszám negyedéves nettó hozamráta (%) negyedéves bruttó hozamráta (%) negyedéves referencia hozam (%) 1 2 3 a b c 001 2011. Q1 5,62 5,75 3,10 002 2011. Q2 2,72 2,73 0,78 003 2011. Q3-9,35-9,31-3,92 004 2011. Q4-2,58-2,54-2,82 A pénztár egészére számított hozamráta rendre az éves átlag referencia hozam feletti teljesítményt nyújtva szolgálja a pénztártagjainkat. Ezáltal a biztosítja az öngondoskodás 3. pillérének tagoktól elvárható bizalmának teljesülését. A pénztár a nem választható portfólióval rendelkező pénztárak között előkelő helyezéssel büszkélkedhet, melyről mindenki meggyőződhet.a PSZÁF honlapján nyomon követhető adatoknak köszönhetően. 15
b) a pénztár taglétszámának alakulása a változás jogcíme szerinti részletezésben; A pénztár év elején 121 taggal kezdte meg éves működését és az üzleti év végére 113 tagot számlált a pénztár. Az év során 2 belépőt, 1 átlépőt, valamint 5 megszűnést regisztráltunk. Időszak elején 119 Időszak alatti változás -6 Új belépő 3 Átlépő más pénztárból 0 Ebből Önsegélyező pénztárból átlépő 0 Átlépő más pénztárba 1 Szolgáltatásban részesült 2 Elhalálozott 0 Kilépett 3 Egyéb megszűnés 3 Időszak végén 113 Ebből: szüneteltető 0 járadékot igénybe vevő 1 férfi 80 nő 33 16
Összefoglaló A tagdíjbevétel tartalékok közötti megoszlási aránya 2009.11.01-től érvényes alapszabályunk szerint a következők: Fedezeti alap 95,00 % Működési alap 4,50 % Likviditási alap 0,50 % A kiegészítő nyugdíjpénztár mérleg főösszege 98 419 ezer Ft-ra csökkent ez az összeg az előző évhez képest, mely 110 269 ezer forint volt ez 10,75%-os csökkenést jelent. A mérlegfőösszeg növekedés a befektetési tevékenység eredményének köszönhető mivel a kifizetések mértéke meghaladta a bevételek nagyságát. A tagi kölcsön kifizetés 940 ezer forint-értékben történt. A pénztár immateriális javakkal és tárgyi eszközökkel nem rendelkezik. Budapest, 2012. május 26... Finca Erika Igazgató Tanács Elnöke Tempo Nyugdíjpénztár 17