1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. ELŐTERJESZTÉS Maglód Város Önkormányzat Képviselőtestületének 2018. február 15-ei ülésére 1. napirend Tárgya: Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetésének megtárgyalása és elfogadása. Előadó: Tabányi Pál polgármester Készítette: Bartos Gergely Adó és Pénzügyi Iroda vezetője Mellékletek: rendelet-tervezet és mellékletei, függelékei Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság határozata Az előterjesztés (rendelet-tervezet) elfogadása nyilvános ülésen minősített többségű nyílt szavazást igényel. [Mötv. 42 1. pont, 50. ] Bizottsági tárgyalásra: Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság JEGYZŐI ZÁRADÉK Az előterjesztéshez és rendelet-tervezethez jogi kifogást nem emelek. Maglód, 2018. február 9. Margruber János jegyző 1
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERÉTŐL 2234 Maglód, Fő utca 12. Előterjesztés Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2018. február 15-i ülésére 1. napirend: Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetésének megtárgyalása és elfogadása Előadó: Tabányi Pál polgármester Készítette: Bartos Gergely Adó- és Pénzügyi Iroda vezetője Mellékletek: Előterjesztés rendelet-tervezet és mellékletei Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság határozata Tisztelt Képviselő-testület! A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés, melyben a Képviselőtestület az adott költségvetési évre vonatkozóan meghatározza a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, a szükséges előirányzat kereteket. A helyi önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A költségvetési rendelet megalkotására vonatkozó legfontosabb előírásokat a következő jogszabályok tartalmazzák: Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet Az Ávr. 27.. (2) bekezdése szerint a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti a bizottságok által megtárgyalt rendelettervezetet, melyhez csatolja legalább a pénzügyi bizottság írásos véleményét. Az Áht. 24. (3) bekezdés értelmében a jegyző által elkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény kihirdetését követő negyvenötödik napig nyújtja be a Képviselő-testületnek. Fenti jogszabálynak megfelelően készítettük el Maglód Város Önkormányzatának 2018. évi költségvetési rendelet tervezetét. A tervezési szakaszban számba vettük az önkormányzati törvényben meghatározott kötelező feladatok, valamint a Képviselő-testület által önként vállalt feladatok teljesítéséhez szükséges kiadások és az azokat biztosító bevételek előirányzatait azzal, hogy az Önkormányzat önként vállalt feladatainak ellátása nem veszélyeztetheti a kötelező feladatokat. A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 117-118. -ai rendelkeznek a helyi önkormányzatok feladatfinanszírozási rendszeréről. 2
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. A 2018. évi költségvetés összeállításánál figyelembe vettük: Magyarország 2018. évi költségvetési törvényének az önkormányzatokra vonatkozó szakaszait. A Képviselő-testület költségvetést érintő rendeleteit, határozatait. Az önkormányzat gazdálkodására ható gazdasági folyamatokat. Az Áht. 26. (1) bekezdése és az Ávr. 29.. (1) bekezdése alapján elkülönül a helyi önkormányzat és az önkormányzati hivatal költségvetésétől a helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése is. A Helyi nemzetiségi önkormányzat nevében végzett tevékenységekkel, továbbá a helyi nemzetiségi önkormányzat képviselő-testületének működésével, tagjainak díjazásával kapcsolatos költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat a helyi nemzetiségi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai között kell szerepeltetni. Az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek bemutatása (1., 2., számú mellékletek.) A bevételeink nagyjából 42 %-át teszi ki az állami támogatás és a fennmaradó 58 %-a a helyi adókból, pályázati támogatásból származik. Lényeges változás az előző évekhez képest nem történt az előző évi tervszámok adták az alapját az idei előirányzatoknak. Ennek megfelelően, az I. blokkban kezeljük a helyi önkormányzati bevételeket. A helyi önkormányzat bevételei között az Ávr. 24.. szerint kell tervezni különösen a helyi adó bevételeket, normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat, elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. Intézményi működési bevételek: Összességében várhatóan 60.545 eft-os bevételi előirányzattal tervezünk. Ezen belül: A bérleti díjak bevételei 49.299 eft, amely az önkormányzati tulajdonú bérlakások, és egyéb nem lakóingatlanok bérbeadásából származó bevételből, a DPMV által használt saját tulajdonú vízi közmű eszközök használati díjából tevődik össze. Ezen felül 11.246. eft közműfejlesztési hozzájárulás került tervezésre. Önkormányzatok sajátos működési bevételeiből várhatóan 5076.479 eft bevétel származik az idei évben. Ezen belül: A Helyi adók tekintetében: A telekadó tervezett összege 142.380 e Ft. Helyi iparűzési adóbevételként 428.590 e Ft előirányzat került tervezésre. Egyéb sajátos folyó bevételek: Az előirányzott összeg 5.509 eft, ezeken a bevételi sorokon kell nyilvántartani a helyi adókhoz kapcsolódó bírságokat, pótlékokat, talajterhelési díjat, valamint az egyéb sajátos bevételeket. Átengedett központi adók: A gépjármű adóból származó bevétel továbbra is 40 %-ban illeti meg a helyi önkormányzatokat, 34.345 eft-os előirányzat tervezés indokolt. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek: Várhatóan 2.956 eft előirányzattal lehet számolni a helyi magánszemélyeket terhelő kommunális adó tekintetében. A Önkormányzat költségvetési támogatása a 2018. évi Költségvetési törvény alapján 554.953 e Ft. Támogatásértékű működési bevétel 55.825 e Ft. Ezen előirányzatban szerepel a közfoglalkoztatás támogatása, valamint TB által biztosított támogatásértékű bevételek összege. 3
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. Hitel felvétel: Itt a képviselő testület által megszavazott likviditási hitel felvétele lett tervezve Pénzforgalom nélküli bevétel előző évi pénzmaradvány igénybevétele: Az Áht. 23.. (2) bekezdés d) pontja lehetőséget ad arra, hogy a költségvetési rendelettervezetben a hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványának igénybevételét működési, valamint felhalmozási célra tervezzük. Az előterjesztésben 694 e forinttal számolunk, azonban a 2016. évi pénzmaradvány tényleges összege a zárszámadáskor állapítható meg. A 2018. évi pénzmaradvány felhasználása: felhalmozási pénzmaradvány 233.232 e Ft összegben került tervezésre. II. blokk A Polgármesteri hivatal bevételei Az Ávr. 24.. (2) bekezdése szerint a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek közül az önkormányzati hivatal bevételi és kiadásai előirányzatai között az önkormányzati hivatal nevében végzett tevékenységekkel, továbbá a képviselő-testület működésével kapcsolatos költségvetési bevételeket és kiadásokat kell megtervezni. Ezen bevételeket és kiadásokat a 2. számú melléklet részletezi. III. blokk A helyi önkormányzathoz rendelt önállóan működő költségvetési intézmények Az Áht. módosítása értelmében az önkormányzat a kiadások fedezéséhez szükséges bevételeket, mint fenntartói támogatás adja át. A tervezés során ez technikai jellegű szám, mert a költségvetés részét képezi. Az önállóan működő intézmények kiadásait külön mellékletek részletezik (a többi intézménynek 5-7. számú melléklet). Az önkormányzati bevételek mindösszesen, jelen rendelettervezet szerint (intézmények finanszírozása nélkül) 1.809.475 eft. Az önkormányzat 2018. évi költségvetési kiadásainak bemutatása (2-7. számú melléklet) Az önállóan működő költségvetési intézmények kiadásainak bemutatása azonos a bevételeknél jelzettekkel (III. blokk). Személyi juttatások és közterhei: E címen szerepeltetjük a 10. számú melléklet szerint engedélyezett 116 fő létszámhoz tartozó személyi juttatásokat, illetve az ezekhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékokat és szociális hozzájárulási adót. A személyi jellegű kiadások finanszírozására 487.824 eft-ot terveztünk, amelyhez kapcsolódó járulékok összege 94.328 eft. A személyi juttatások összegének tervezésekor számoltunk az óvodai intézményvezetők bérrendezésével, illetve a 2017-es évben a képviselőtestület által megszavazott illetményalapemelés hatásaival. Dologi kiadások között jelentős nagyságrendet képviselnek a közüzemi szolgáltatók részére fizetendő összegek, irodaszerek, tisztítószerek beszerzése, újság előfizetések, takarítási szolgáltatás, illetve egyéb kiadások. A tanácsadók, szakértők szerződés szerinti kifizetése is a polgármesteri hivatal dologi kiadásait terhelik. Ezen költségek fedezésére mindösszesen 288.759 eft-ot terveztünk, amely tartalmazza az önkormányzat, a polgármesteri hivatal, valamint az önállóan működő és gazdálkodó, ill. önállóan működő szervezetek dologi kiadásait. Egészségügy, szociális ellátás feladatokra 14.918 eft-os előirányzattal tervezünk. Működési célú pénzeszköz átadás önkormányzati többségi tulajdonú cégeknek: Maglód Projekt Kft. részére 240.000 eft, Mag-Ház Nonprofit Kft. 66.000 eft, Mindkét cég üzleti terve tarlamaz bruttó 7%-os bérfejlesztést, amelynek fedezete az átadott pénzeszközök megállapításánál figyelembe vettük. A Maglód Projekt Kft részére átadott pénzeszközök között szerepel a fedezete a közterületek, járdák, játszóterek felújítási költségeinek, továbbá az önkormányzati ingatlanok felújításának, valamint beruházási célú ingatlanvásárlás költségeinek. 4
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. Működési célú pénzeszköz átadása: A költségvetés tervezése során 8.000 eft került pályázati keretként kimutatásra, ezen kívül a Maglódi Tornaclub 8.000 e Ft. A Kacamajka egyesület 2.500 eft, a maglódi Katolikus, Evangélikus és Református egyházak számára összesen 1.300 eft, illetve az Iskola gyermektáboroztatásra 2.000 eft fix összegű támogatásban részesül. A működési célú pénzeszközátadások részletezését a 14. számú melléklet tartalmazza. A működési célú nettósított kiadások főösszege: 1.260.267 e Ft. A felhalmozási kiadások között tervezni kell az önkormányzat beruházásaihoz, illetőleg felújításaihoz kapcsolódó kiadásokat. Beruházási kiadásokra a 2018-es költségvetési évben 549.208 e Ft keret összeg lett előirányozva 463.422 eft bölcsöde és orvosi rendelő létesítésére és 60.000 eft útfelújításra, 2.350 eft informatikai eszközök beszerzésére. Felújítási kiadásokra pedig 20.436 eft-ot terveztünk: Tartalékképzésre összesen 6.000 eft-ot terveztünk, amelyből: működési célú tartalék 3.000 eft, felhalmozási célú tartalék 3.000 eft. * Ebből szabad felhasználású 3.000 e Ft Az önkormányzati kiadások mindösszesen, jelen rendelettervezet szerint (intézmények finanszírozása nélkül) 1.809.475 eft. Összegzés: Az Önkormányzat 2018. évi költségvetési rendelet tervezetében bemutattak alapján elmondható, hogy további takarékossági intézkedések bevezetésére már nincs szükség. A költségvetés kiegyensúlyozottnak mondható. A meglévő pályázati források pedig az előző évekhez képest nagyobb beruházási volument tesznek lehetővé. Az önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 8. számú melléklet részletezi. Az önkormányzat saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegének megállapítása: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. /A -a az alábbiakról rendelkezik: A helyi önkormányzat, a nemzetiségi önkormányzat és a társulás évente, legkésőbb a költségvetési rendelet, határozat elfogadásáig határozatban állapítja meg a) a Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek és b) a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét. Ugyan a költségvetési rendelet tervezet 15. melléklete (3 éves gördülő tervezés ) tartalmazza az erre vonatkozó adatokat, de a fentiek alapján külön határozat elfogadása is szükséges. A mellékelt táblázat utolsó sorában szereplő adatok azt a maximális összeghatárt ( adósságkorlátot ) jelentik, amelyet az önkormányzat az adott évben adósságot keletkeztető ügyletből (hitelfelvétel, kötvénykibocsátás, stb.) felvállalhat. 5
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. MEGNEVEZÉS Melléklet a(z) /2018.(II.15.) önkormányzati határozathoz Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei 2018 2019 2020 2021 1 2 3 4 5 6 7 Helyi adók 01 570 970 588 099 599 861 614 857 2 373 787 Osztalék, koncessziós díjak 02 - Díjak, pótlékok, bírságok 03 5 509 5 674 5 788 5 932 22 903 Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog 04 108 833 62 361 63 608 65 198 300 000 értékesítése vagyonhasznosításból származó bevétel Részvények, részesedések értékesítése 05 - Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek 06 - Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés 07 - Saját bevételek (01+.+07) 08 685 312 656 134 669 257 685 988 2 696 690 Saját bevételek (08. sor) 50%-a 09 342 656 328 067 334 628 342 994 1 348 345 Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség 11+..+17) 10 - - - - - Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása 11 - Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása 12 - Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 13 - Adott váltó 14 - Pénzügyi lízing 15 - Halasztott fizetés 16 - Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség 17 - Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19+ +25) Sorszám 18 30 000 - - - 30 000 Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása 19 30 000 30 000 Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása 20 - Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 21 - Adott váltó 22 - Pénzügyi lízing 23 - Halasztott fizetés 24 - Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség 25 - Fizetési kötelezettség összesen (10+18) 26 30 000 - - - 30 000 Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26) 27 312 656 328 067 334 628 342 994 1 318 345 Tisztelt Képviselő-testület! Határozati javaslat Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 29. /A -a alapján a saját bevételek összegét, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét a határozat Mellékletében szereplő adatok szerint jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: Tabányi Pál polgármester Kérem a 2018. évi költségvetés tervezet megtárgyalását és elfogadását. ÖSSZESEN (3+ +6) Maglód, 2018. február 9. Tabányi Pál polgármester 6
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testületének /2018.(II..) önkormányzati rendelet-tervezete Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában eljárva a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testületére, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire. 2. Az összevont önkormányzati költségvetés bevételeinek, kiadásainak és egyenlegének főösszege, a költségvetési hiány finanszírozása 2. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évi költségvetésének a) bevételi főösszegét a finanszírozási műveletek és az előző évi pénzmaradvány nélkül 1 546 243 e Ft-ban, a finanszírozási műveletekkel és az előző évi pénzmaradvánnyal együtt 1 809 475 e Ft-ban, b) kiadási főösszegét a finanszírozási műveletek nélkül 1 779 475 e Ft-ban, a finanszírozási műveletekkel együtt 1 809 475 e Ft-ban, c) költségvetési egyenlegét 263 232 e Ft költségvetési hiánnyal (melyből ca) működési hiány/többlet: 51 880 e Ft többlet, cb) felhalmozási hiány/többlet: 285 112 e Ft hiány) állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontjában megállapított költségvetési hiány belső és külső finanszírozását az alábbiak szerint állapítja meg (eft-ban): 01. Költségvetési bevételek, kiadások (Intézményfinanszírozás nélkül) Bevétel Kiadás Egyenleg 1 546 243 1 779 475-233 232 02. Belső finanszírozás (=03) 0 0 03. Előző évi várható pénzmaradvány (04+05) 233 232 233 232 04. Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele 05. Előző évi felhalmozási c. pénzmaradvány igénybevétele 0 0 233 232 233 232 06. Külső finanszírozás (=07) 30 000 30 000 0 07. Likvid hitel igénybevétele és éven belüli törlesztése 30 000 30 000 0 08. KÖLTSÉGVETÉSI FŐÖSSZEG (01+02+06) 1 809 475 1 809 475 0 7
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. 3. Az összevont önkormányzati költségvetés bevételeinek részletezése 3. (1) A Képviselő testület az önkormányzat 2018. évi költségvetési bevételeinek működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az alábbiak szerint állapítja meg: a) Működési bevételek összesen:... 1 312 147 eft aa) Működési költségvetési bevételek:...1 312 147 eft ab) Pénzforgalom nélküli bevételek (műk. pénzmaradvány):... 0 eft b) Felhalmozási bevételek összesen:... 497 328 eft ba) Felhalmozási költségvetési bevételek:... 51 244 eft bb) Támogatásértékű felhalmozási bevétel:... 212 852 eft bc) Pénzforgalom nélküli bevételek (felh. pénzmaradvány):... 233 232 eft (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg előirányzat-csoportonkénti részletezését az A számú melléklet és a 8. számú melléklet, forrásonkénti, valamint önkormányzati és költségvetési szervenkénti bontásban az 1. számú melléklet, a 2. számú melléklet és a 5-7. számú melléklet tartalmazzák. 4. Az összevont önkormányzati költségvetés kiadásainak részletezése 4. (1) A Képviselő testület az önkormányzat 2018. évi költségvetési kiadásainak működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az alábbiak szerint állapítja meg: a) Működési kiadások összesen:... 1 260 267 eft aa) Működési költségvetési kiadások:...1 257 267 eft ab) Pénzforgalom nélküli kiadás (működési célú tartalék):... 3 000 eft b) Felhalmozási kiadások összesen:... 549 208 eft ba) Felhalmozási költségvetési kiadások:... 546 208 eft bb) Pénzforgalom nélküli kiadás (felhalmozási célú tartalék):... 3 000 eft (2) Az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszeg kiemelt kiadási előirányzatonkénti részletezését az A számú melléklet és a 8. számú melléklet, önkormányzati és költségvetési szervenkénti bontásban, szakfeladatonkénti részletezéssel a 3-7. számú mellékletek tartalmazzák. (3) A 3. számú melléklet 016080 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények kormányzati funkció 29. sorában 3.000 eft összegű előirányzat szerepel a költségvetésben. Az előirányzat felhasználásának feltétele az önkormányzat, a Magház és a rendezvényt szervező civil szervezet vagy intézmény között létrejött együttműködési megállapodás, melyben rögzítésre kerülnek a felek vállalásai és a rendezvény lebonyolításához szükséges feladatok. Pénzeszköz átadásra nem kerül sor, az előirányzatot az önkormányzat saját könyvelésében számolja el. Az előirányzat felosztása: 1. Vermesy Művészeti Napok... 600.000.- Ft Vermesy Művészeti Alapítvány 2. Kárpát-medencei Magyar Találkozó... 950.000.- Ft Maglódi Polgári Kör 3. Városi Karácsonyi Ünnepség... 250.000.- Ft Maglódi Nők Klubja, Családsegítő 4. Pünkösdi Szlovák Nap... 250.000.- Ft Roszicska Egyesület 5. Szüreti felvonulás és bál... 250.000.- Ft Maglódi Nők Klubja 6. Térségi nyugdíjas találkozó... 200.000.- Ft Maglódi Nyugdíjas Klub 7. Területi Mazsorett Verseny... 200.000.- Ft Sziluett Tánccsoport 8. Mesenap... 200.000.- Ft Családsegítő és Gyermekjóléti Sz. 9. Szentivánéji néptánc gála... 100.000.- Ft Kacamajka Néptáncegyüttes 8
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. 5. Az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetésének és engedélyezett létszámának megállapítása 5. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiakban felsorolt mellékletek szerint állapítja meg: a) Önkormányzat: 1. számú melléklet és 3. számú melléklet b) Polgármesteri Hivatal: 2. számú melléklet és 4. számú melléklet c) Önállóan működő költségvetési szervek: Hétszínvirág Művészeti Óvoda: 5. számú melléklet Napsugár Óvoda: 6. számú melléklet Szivárvány Óvoda: 7. számú melléklet (2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek intézményfinanszírozását összesen 542 845 eft-ban, az alábbi részletezés szerint állapítja meg: a) Polgármesteri Hivatal:... 183 549 eft b) Önállóan működő költségvetési szervek:... 359 296 eft Hétszínvirág Művészeti Óvoda:... 127 323 eft Napsugár Óvoda:... 151 359 eft Szivárvány Óvoda:... 80 614 eft (3) A Képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát összesen 116 főben állapítja meg. (4) Az engedélyezett költségvetési létszám költségvetési szervenkénti megbontását a 10. számú melléklet tartalmazza. (5) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát 10 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat az önkormányzat költségvetése tartalmazza. (2) A Képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiakban felsorolt mellékletek szerint állapítja meg: a) Önkormányzat: 1. számú melléklet és 3. számú melléklet b) Polgármesteri Hivatal: 2. számú melléklet és 4. számú melléklet c) Önállóan működő költségvetési szervek: Hétszínvirág Művészeti Óvoda: 5. számú melléklet Napsugár Óvoda: 6. számú melléklet Szivárvány Óvoda: 7. számú melléklet 9
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. 6. Felújítási és felhalmozási kiadások 6. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatát 549 208 e Ft-ban, az alábbi pontok szerinti részletezéssel határozza meg: a) felújítások... 20 436 e Ft b) beruházások... 525 772 e Ft c) beruházáshoz kacsolódó ingatlanvásárlás... 0 e Ft d) felhalmozási célú pénzeszköz átadás... 0 e Ft e) kötvénytörlesztés... 0 e Ft f) felhalmozási célú tartalék... 3 000 e Ft (2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek beruházási előirányzatát célonkénti és felhalmozási kiadásait feladatonként részletezve a 11. számú melléklet tartalmazza. 7. Általános és céltartalék (1) Az Önkormányzat összesített tartaléka 6 000 eft, melyből: 7. a) Működési célú általános tartalék...3 000 e Ft, b) Működési célú céltartalék... 0 e Ft, c) Felhalmozási célú általános tartalék...3 000 e Ft, d) Felhalmozási célú céltartalék... 0 e Ft. (2) Az Áht. 23. (4) bekezdése alapján a működési célú általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület átruházza a polgármesterre. A polgármester köteles a hatáskörébe átruházott előirányzat felhasználásról a soron következő ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatni. 8. Egyéb bevételi és kiadási előirányzatokat részletező táblák 8. (1) A 9. számú melléklet az önkormányzat 2018. évi költségvetésének összesített szintű előirányzat-felhasználási ütemtervét (likviditási tervét) tartalmazza. (2) A 13. számú melléklet az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról (kedvezményekről) ad tájékoztatást. (3) A 14. számú melléklet az önkormányzat működési célú pénzeszközátadásait részletezi. (4) A 15. számú melléklet az Áht 24. (4) (d) bekezdése alapján elkészített középtávú tervezet. 10
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. 9. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése végrehajtásának szabályai Felelősség rendje 9. (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő intézmények vezetői felelősek saját költségvetésükért és a költségvetési rendeletben foglaltak megtartásáért, a gazdálkodási lehetőségek és kötelezettségek összhangjáért. (3) A feladat elmaradásból származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. Kötelezettségvállalás rendje 10. (1) A kiadások teljesítéséhez kapcsolódó megrendelések, kötelezettségvállalások esetében 3 millió forint összeget meghaladó beszerzésnél, szolgáltatás-vásárlásnál legalább 3 gazdálkodó szervezettől kell ajánlatot kérni írásos formában. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a nemzeti közbeszerzési értékhatárt el nem érő, a jelen költségvetési rendeletben jóváhagyott előirányzatok terhére a gazdasági vezető ellenjegyzésével önállóan kötelezettséget vállaljon, az általa az (1) bekezdésben foglalt előírás figyelembe vételével kiválasztott szállítóval (vállalkozó, megbízott, stb.) szerződést kössön. Az előirányzatok módosítása 11. (1) Az Önkormányzat az éves költségvetési előirányzatait az év folyamán szükség szerint módosítja. (2) Az Önkormányzat, valamint költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos költségvetési törvényben felsorolt, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat. (3) Az önálló címet alkotó költségvetési szervek közötti átcsoportosítás joga a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. (4) A költségvetési rendelet módosítására szükség szerint a polgármester javaslatot tesz. (5) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a Képviselő-testültet által előzetesen jóváhagyottnál nagyobb (többlet-) kiadással nem járhatnak. (6) A kiemelt előirányzatot csak jogszabály, illetőleg a Képviselő-testület módosíthatja. (7) Amennyiben a költségvetési év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a települési önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles. (8) A települési önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhetnek. 11
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. (9) A polgármester az előirányzat módosítására benyújtott javaslatban, valamint a pótelőirányzatot igénylő előterjesztésben tájékoztatja a Képviselő testületet a kiadási többlet egyszeri (csak az adott költségvetési évben érvényesülő), vagy tartós (a költségvetési előirányzatokba véglegesen beépülő) jellegéről. (10) A tartós jellegű előirányzat növekményből eredő további költségvetési éveket érintő hatásokat be kell mutatni a döntés előkészítés során. A fenti elemzés nélkül a Képviselő-testület nem tárgyalhat, és nem hozhat döntést e tárgykörben. (11) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézményeknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a költségvetési intézmény tervezett bevétele nem teljesül, a kiadási előirányzatok csökkentésével kell egyensúlyba hozni az éves költségvetését. (12) A Képviselő-testület az előirányzat-módosítási és felhasználási hatáskörét az alábbiak szerint átruházza a Képviselő-testület szerveire: a) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatai között rendkívüli helyzetben évente egyszer 2,5 millió forintot saját hatáskörében, 2,5 millió forint felett 5 millió forintig a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság jóváhagyó állásfoglalása mellett átcsoportosítson. Az átcsoportosítás tényéről, felhasználásáról a polgármester a Képviselő-testület soros ülésén beszámol. b) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, melyről a Képviselőtestület legközelebbi ülésén be kell számolnia. c) A b) pontban meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. Egyéb végrehajtási szabályok 12. (1) A Képviselő-testület figyelembe véve a 9. számú mellékletben meghatározott előirányzatfelhasználási ütemtervet felhatalmazza az Önkormányzat költségvetési intézményeit és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat 2018. évi összevont költségvetésének előirányzat-felhasználási ütemtervétől indokolt esetben eltérést engedélyezzen, figyelembe véve a ténylegesen befolyt bevételek összegét és a kiadási szükségletek mértékét. Az eltérés engedélyezése során az éves kiemelt költségvetési előirányzatoktól nem térhet el. (3) Az önkormányzati költségvetési intézmények és a Polgármesteri Hivatal pénzmaradványát ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület hagyja jóvá. A Képviselő-testület dönt az önkormányzati szabad pénzmaradvány felosztásáról. (4) Az önkormányzati költségvetési intézményeknél és a Polgármesteri Hivatalnál a pénzmaradvány személyi juttatásokból származó része a személyi juttatásokba tartozó tételeken túlmenően a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek kifizetésére is fordítható. A pénzmaradvány további része személyi juttatásokra nem használható fel. A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, amely támogatási többlettel jár. (5) Az Egészségbiztosítási Alapból finanszírozott feladatok pénzmaradvány-elszámolása során az alap kezelőjének rendelkezése szerint kell eljárnia az érintett költségvetési intézményeknek. 12
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. (6) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások elszámolásához kapcsolódó befizetési kötelezettség teljesítése érdekében az önkormányzati költségvetési intézmények részére befizetési kötelezettség írható elő. Költségvetési szervek gazdálkodása és finanszírozása 13. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek beleértve a Polgármesteri Hivatalt is a jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. (2) Az önkormányzat a jóváhagyott az évközi változásokkal módosított költségvetési támogatásnak (intézményfinanszírozásnak) az 5. (2) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek részére történő utalásáról az alábbiak szerint gondoskodik (intézmény-finanszírozás): a) a működési kiadásaihoz kapcsolódó támogatást havi részletekben külön elkészített finanszírozási ütemtervben meghatározott ütemben és mértékben nettósítva utalja. b) a hatvan napon túl lejárt határidőn túli fizetési kötelezettségének rendezéséhez, illetve keletkezésének megelőzése érdekében a finanszírozási ütemtervben meghatározott utalási időpontok között az esedékes támogatás terhére előrehozott támogatást utalhat. 14. (1) A Polgármesteri Hivatal és az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási jogkör szerinti besorolásuktól függetlenül a részükre jóváhagyott, illetve módosított személyi juttatások és létszám előirányzatával a jogszabályi előírások figyelembevételével önállóan gazdálkodnak. (2) A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható. (3) Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen. 15. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek pénzkölcsönt (hitelt) nem vehetnek fel. (2) A Képviselő-testület a hitelfelvételekhez, kötvénykibocsátásokhoz kapcsolódóan: a) saját hatáskörében megtartja a közép- és hosszú lejáratú hitel felvételére, kötvény kibocsátására vonatkozó döntés jogát, b) a likviditási hitellel való rendelkezés jogát a 8. (2) bekezdése szerint átruházza a polgármesterre. (3) Az önkormányzati költségvetési szervek: a) kezességet nem vállalhatnak, b) értékpapírt nem vásárolhatnak, c) váltót nem bocsáthatnak ki és nem fogadhatnak el, d) a költségvetési támogatást betételhelyezésre nem fordíthatják, e) egyéb, átmenetileg szabad pénzeszközeiket betétként a számlavezető pénzintézetnél abban az esetben köthetik le, ha ez az esedékes fizetési kötelezettségek határidőben történő teljesítését nem veszélyezteti, f) hitelt, kölcsönt nem nyújthatnak. 13
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. Az önkormányzati költségvetési szervek 16. a) kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázott feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel; b) a Képviselő-testület előzetes jóváhagyása nélkül csak abban az esetben nyújthatnak be szakmai programokra pályázatot, ha a pályázott feladat ellátása miatt az intézmény többlettámogatási igénnyel nem jelentkezik a fenntartó önkormányzatnál. Ez esetben is szükséges azonban a pályázatról a Polgármesteri Hivatal egyidejű tájékoztatása. 10. Vegyes rendelkezések 17. A Képviselő-testület Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény 59. (2) bekezdésére figyelemmel a költségvetési szervek által foglalkoztatottak 2018. évi cafetéria keretére dolgozónként bruttó 200 ezer forint előirányzatot biztosít. 11. Záró rendelkezések 18. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit a költségvetési év első napjától, 2018. január 1-jétől kell alkalmazni. Tabányi Pál sk. polgármester Margruber János sk. jegyző KIHIRDETÉSI ZÁRADÉK A rendelet kihirdetésének napja: 2018. február. Maglód, 2018. február Margruber János jegyző 14
1. Maglód Város Önkormányzat 2018. évi költségvetése 2018. február 15. SZÁMSZAKI MELLÉKLETEK
Pénzforgalmi mérleg MAGLÓD VÁROS ÖNKORMÁNYZAT 2018. ÉVI ÖSSZEVONT NETTÓSÍTOTT PÉNZFORGALMI MÉRLEGE (tájékoztató tábla) BEVÉTELEK KIADÁSOK ezer forintban Sorsz. Működési bevételek Bevételi forrás Eredeti előir. Sorsz. Működési kiadások Kiemelt kiadási előirányzat Eredeti előir. A INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 60 545 01 Rendszeres személyi juttatások 453 290 B ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI 576 479 02 Nem rendszeres személyi juttatások 30 234 C ÖNKORMÁNYZATOK KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSA 554 953 03 Külső személyi juttatások 4 300 D ÁTENGEDETT BEVÉTELEK (gépjárműadó, SZJA, ~ kieg.) 34 345 I. SZEMÉLYI JUTTATÁSOK (01+...+03) 487 824 E TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 55 825 II. MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK 94 328 F MŰKÖDÉSI CÉLÚ HITELEK BEVÉTELEI 30 000 III. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK 288 759 G MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZMARADVÁNY IV. MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS 341 438 V. TÁRS.- ÉS SZOCIÁLPOL. JUTTATÁS., EGYÉB PÉNZB. J. 14 918 VI. MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLCSÖNÖK ÉS HITELEK KIADÁSAI 30 000 VII. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TARTALÉK 3 000 I. MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+ +G) 1 312 147 A MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK (I+...+VII) 1 260 267 Felhalmozási bevételek Felhalmozási kiadások H TÁRGYI ESZKÖZÖK, IMMATERIÁLIS JAVAK ÉRTÉKESÍTÉSE 48 288 VIII. FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK (ÁFA-VAL) 20 436 I HOZAM- ÉS KAMATBEV., PÜ-I BEFEKTETÉSEK BEVÉTELE IX. BERUHÁZÁSI KIADÁSOK (ÁFA-VAL) 525 772 J TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK 212 852 X. FELHALM. CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS K FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL XI. FELHALM. CÉLÚ HITELEK, KÖTVÉNY BEVÁLTÁS L FELHALMOZÁSI CÉLÚ HELYI ADÓ (magánszem. komm. adó) 2 956 XII. PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK, RÉSZESEDÉS VÁSÁRLÁS M FELHALMOZÁSI CÉLÚ VISSZATÉRÜLÉSEK XIII. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁFA BEFIZETÉSE N FELHALMOZÁSI CÉLÚ HITELFELVÉTEL XIV. FELHALMOZÁSI CÉLÚ TARTALÉK 3 000 O FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁFA P FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZMARADVÁNY 233 232 II. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN (H+ +P) 497 328 "B" FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK (VIII+...+XIV) 549 208 BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II) Költségvetési szervek finanszírozása (tájékoztató adat) 1 809 475 KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+B) 1 809 475 542 845 Költségvetési szervek finanszírozása (tájékoztató adat) 542 845 1/1. oldal
1. számú melléklet Önkormányzat 2018. évi bevételei Érték típus: Ezer Forint # Megnevezés 011220 Adó-, vámés jövedéki igazgatás 013350 Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás 018030 Finanszírozási műveletek 062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk Önkormányzat Összesen 1 Bérleti, lízingdíj bevételek és egyéb működési bevételek 49 299 49 299 2 Közműfejlesztési hozzájárulás 11 246 11 246 3 Egyéb saját működési bevétel (1+2) 60 545 60 545 4 Intézményi működési bevételek összesen (3) 60 545 60 545 5 Telekadó 142 380 142 380 6 Magánszemélyek kommunális adója (felhalmozási) 2 956 2 956 7 Iparűzési adó 428 590 428 590 8 Települési adó 8 Helyi adók összesen (5+6+7) 573 926 573 926 9 Pótlékok, bírságok 2 076 2 076 10 Gépjárműadó (az önkormányzatot megillető 40%) 34 345 34 345 11 Talajterhelési díj 1 760 1 760 12 Egyéb Sajátos és helyben maradó idegen bevétel 1 673 1 673 13 Önkormányzatok sajátos működési bevételei 613 780 613 780 14 Helyi Önkormányzat általános támogatása 145 569 145 569 15 Köznevelési támogatás 293 005 293 005 16 Szociális feladatok, gyermekétkeztetés támogatása 100 000 100 000 17 Kulturális támogatás 15 205 15 205 18 Állami támogatás (14+15+16+17) 553 779 553 779 19 Egyéb állami támogatás 1 174 1 174 20 Önkormányzat költségvetési támogatása (18+19) 554 953 554 953 21 Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől 30 203 30 203 22 Támogatásértékű működési bevétel társadalombiztosítási alaptól 25 622 25 622 23 Támogatásértékű működési bevétel EU-s finanszírozásból 24 Támogatásértékű működési bevétel társulástól 25 Egyéb Támogatásértékű működési bevétel (KLIK) 26 Támogatásértékű működési bevételek (21+22+23+24+25) 55 825 55 825 27 Felhalmozási célú támogatási bevétel 212 852 212 852 28 Támogatásértékű felhalmozási bevételek összesen (27) 212 852 212 852 29 Támogatásértékű bevételek összesen (26+28) 268 677 268 677 30 Eszköz és Ingatlan értékesítés 48 288 48 288 31 Tárgyévi bevételek (likvid hitel nélkül) 613 780 108 833 823 630 1 546 243 32 Likvid hitel 30 000 30 000 33 Előző évi várható pénzmaradvány 233 232 233 232 34 ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI MINDÖSSZESEN 613 780 108 833 1 086 862 1 809 475 1/1. oldal
2. számú melléklet A Polgármesteri Hivatal 2018. évi bevételei Érték típus: Ezer Forint # Megnevezés 018010 Önkormányzatok elszámolásai a költségvetési szerveikkel Összesen 1 Igazgatási szolgáltatási díj 2 Bírság bevétele 3 Közhatalmi bevételek (01+...+03) 4 Szolgáltatások ellenértéke 5 Egyéb sajátos bevétel 6 Egyéb saját működési bevétel (4+5) 7 Intézményi működési bevételek összesen (6) 8 Telekadó 9 Magánszemélyek kommunális adója 10 Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után 11 Helyi adók összesen (8+9+10) 12 Pótlékok, bírságok 13 Gépjárműadó 14 Átengedett központi adók (13) 15 Talajterhelési díj 16 Egyéb sajátos bevételek 17 Önkormányzatok sajátos működési bevételei (11+12+15+16) 18 Finanszírozási Bevétel 183 549 183 549 Bevételek Összesen 183 549 183 549 1/1. oldal
3. számú melléklet Önkormányzat 2018. évi kiadásai Érték típus: Ezer Forint Megnevezés 061020 Lakó- és nem lakó épület építése 045120 Út, autópálya építése, fenntartása 083030 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 082092 Közművelődés 01 Alapilletmények 02 Illetménykiegészítések 03 Teljes munkaidőben fogl. rendszeres személyi juttatása összesen 04 Rendszeres személyi juttatások 05 Étkezési hozzájárulás, Cafetéria 06 Jutalmak 07 Nem rendszeres személyi juttatások 08 Személyi juttatások összesen 09 Szociális Hozzájárulás 10 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 11 Munkaadókat terhelő járulékok 12 Gyógyszerbeszerzés 13 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 14 Könyv beszerzése 15 Folyóirat beszerzése 16 Egyéb információhordozó beszerzése 17 Szakmai anyagok beszerzése 18 Készletbeszerzés 19 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 20 Adatátviteli célú távközlési díjak 21 Kommunikációs szolgáltatások 22 Gázenergia-szolgáltatás díja 23 Villamosenergia-szolgáltatás díja 24 Víz- és csatornadíjak 25 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 26 Szolgáltatási kiadások 27 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 28 Működési célú általános forgalmi adó összesen 29 Egyéb dologi kiadások, áfa, étkeztetés 1 500 30 Dologi kiadások 1 500 31 Ingatlanok felújítása 20 436 32 Felújítás összesen 20 436 33 Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 463 422 60 000 34 Informatikai eszközök beszerzése 35 Intézményi beruházási kiadások áfa-val 463 422 60 000 36 Intézményi beruházások kiadásai összesen 463 422 60 000 37 Felhalmozási kiadások összesen 483 858 60 000 38 Irányító szerv alá tartozó ktg-i szervnek foly. műk. tám. (tájékoztató adat) 39 Műk. célú pénzeszközátadás ök-i többségi tulajdonú szervezeteknek 40 Ebből Tefü 41 Ebből Magház 42 Projekt 43 Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek 44 Működési célú pénzeszközátadás költségvetési szervnek 45 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak 46 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 47 Felhalmozási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 48 Felhalmozási célú pénzeszközátadás egyházaknak 49 Felhalmozásii célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 50 Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 51 Pénzbeli ellátás 52 Likvidhitel éven belüli törlesztése tőke és kamat 53 Kötvénytörlesztés (felhalmozási célú) 54 Tartalék 55 Kiadások mindösszesen (intézményfinanszírozás nélkül) 483 858 60 000 1 500 1/5. oldal
3. számú melléklet Önkormányzat 2018. évi kiadásai Érték típus: Ezer Forint Megnevezés 01 Alapilletmények 02 Illetménykiegészítések 03 Teljes munkaidőben fogl. rendszeres személyi juttatása összesen 04 Rendszeres személyi juttatások 05 Étkezési hozzájárulás, Cafetéria 06 Jutalmak 07 Nem rendszeres személyi juttatások 08 Személyi juttatások összesen 09 Szociális Hozzájárulás 10 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 11 Munkaadókat terhelő járulékok 12 Gyógyszerbeszerzés 13 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 14 Könyv beszerzése 15 Folyóirat beszerzése 16 Egyéb információhordozó beszerzése 17 Szakmai anyagok beszerzése 18 Készletbeszerzés 19 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 20 Adatátviteli célú távközlési díjak 21 Kommunikációs szolgáltatások 22 Gázenergia-szolgáltatás díja 23 Villamosenergia-szolgáltatás díja 24 Víz- és csatornadíjak 25 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 26 Szolgáltatási kiadások 27 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 28 Működési célú általános forgalmi adó összesen 29 Egyéb dologi kiadások, áfa, étkeztetés 30 Dologi kiadások 31 Ingatlanok felújítása 32 Felújítás összesen 33 Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 34 Informatikai eszközök beszerzése 35 Intézményi beruházási kiadások áfa-val 36 Intézményi beruházások kiadásai összesen 37 Felhalmozási kiadások összesen 38 Irányító szerv alá tartozó ktg-i szervnek foly. műk. tám. (tájékoztató adat) 39 Műk. célú pénzeszközátadás ök-i többségi tulajdonú szervezeteknek 40 Ebből Tefü 41 Ebből Magház 42 Projekt 43 Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek 44 Működési célú pénzeszközátadás költségvetési szervnek 45 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak 46 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 47 Felhalmozási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 48 Felhalmozási célú pénzeszközátadás egyházaknak 49 Felhalmozásii célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 50 Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 51 Pénzbeli ellátás 52 Likvidhitel éven belüli törlesztése tőke és kamat 53 Kötvénytörlesztés (felhalmozási célú) 54 Tartalék 55 Kiadások mindösszesen (intézményfinanszírozás nélkül) 064010 Közvilágítás 011130 Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége 41 999 14 830 56 829 56 829 739 1 219 1 958 58 787 11 082 11 082 13 131 018010 Önkormányzatok elszámolásai a költségvetési szerveikkel 016080 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények 30 174 888 18 906 13 009 11 000 4 902 2 317 54 375 11 000 74 603 2 970 38 465 2 970 38 465 76 087 3 000 13 970 190 235 3 000 2 000 2 000 2 000 2 000 13 638 542 845 306 000 66 000 240 000 13 638 306 000 13 638 306 000 14 918 30 000 6 000 13 970 326 660 306 000 3 000 2/5. oldal
3. számú melléklet Önkormányzat 2018. évi kiadásai Érték típus: Ezer Forint Megnevezés 081041 Versenysport- és utánpótlásnevelési tevékenység és támogatása 900122 Táncművészeti tevékenység támogatása 074031 Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 086090 Mindenféle egyéb szabadidős szolgáltatás 01 Alapilletmények 02 Illetménykiegészítések 03 Teljes munkaidőben fogl. rendszeres személyi juttatása összesen 04 Rendszeres személyi juttatások 05 Étkezési hozzájárulás, Cafetéria 06 Jutalmak 07 Nem rendszeres személyi juttatások 08 Személyi juttatások összesen 09 Szociális Hozzájárulás 10 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 11 Munkaadókat terhelő járulékok 12 Gyógyszerbeszerzés 13 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 14 Könyv beszerzése 15 Folyóirat beszerzése 16 Egyéb információhordozó beszerzése 17 Szakmai anyagok beszerzése 18 Készletbeszerzés 19 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 20 Adatátviteli célú távközlési díjak 21 Kommunikációs szolgáltatások 22 Gázenergia-szolgáltatás díja 23 Villamosenergia-szolgáltatás díja 24 Víz- és csatornadíjak 25 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 26 Szolgáltatási kiadások 27 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 28 Működési célú általános forgalmi adó összesen 29 Egyéb dologi kiadások, áfa, étkeztetés 30 Dologi kiadások 31 Ingatlanok felújítása 32 Felújítás összesen 33 Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 34 Informatikai eszközök beszerzése 35 Intézményi beruházási kiadások áfa-val 36 Intézményi beruházások kiadásai összesen 37 Felhalmozási kiadások összesen 38 Irányító szerv alá tartozó ktg-i szervnek foly. műk. tám. (tájékoztató adat) 39 Műk. célú pénzeszközátadás ök-i többségi tulajdonú szervezeteknek 40 Ebből Tefü 41 Ebből Magház 42 Projekt 43 Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek 44 Működési célú pénzeszközátadás költségvetési szervnek 45 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak 46 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 47 Felhalmozási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 48 Felhalmozási célú pénzeszközátadás egyházaknak 49 Felhalmozásii célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 50 Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 51 Pénzbeli ellátás 52 Likvidhitel éven belüli törlesztése tőke és kamat 53 Kötvénytörlesztés (felhalmozási célú) 54 Tartalék 55 Kiadások mindösszesen (intézményfinanszírozás nélkül) 8 000 2 500 18 572 18 572 18 572 18 572 3 621 3 621 63 130 11 204 312 172 484 135 135 200 200 1 119 2 142 2 000 8 000 2 500 2 000 8 000 2 500 2 000 8 000 2 500 24 335 2 000 3/5. oldal
3. számú melléklet Önkormányzat 2018. évi kiadásai Érték típus: Ezer Forint Megnevezés 104051 Gyermekvédelmi támogatások 106020 Lakhatással összefüggő tám. 889900 Egyéb Önkormányzati segélyek 084031 Civil szervezetek működési támogatása 01 Alapilletmények 02 Illetménykiegészítések 03 Teljes munkaidőben fogl. rendszeres személyi juttatása összesen 04 Rendszeres személyi juttatások 05 Étkezési hozzájárulás, Cafetéria 06 Jutalmak 07 Nem rendszeres személyi juttatások 08 Személyi juttatások összesen 09 Szociális Hozzájárulás 10 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 11 Munkaadókat terhelő járulékok 12 Gyógyszerbeszerzés 13 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 14 Könyv beszerzése 15 Folyóirat beszerzése 16 Egyéb információhordozó beszerzése 17 Szakmai anyagok beszerzése 18 Készletbeszerzés 19 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 20 Adatátviteli célú távközlési díjak 21 Kommunikációs szolgáltatások 22 Gázenergia-szolgáltatás díja 23 Villamosenergia-szolgáltatás díja 24 Víz- és csatornadíjak 25 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 26 Szolgáltatási kiadások 27 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 28 Működési célú általános forgalmi adó összesen 29 Egyéb dologi kiadások, áfa, étkeztetés 30 Dologi kiadások 31 Ingatlanok felújítása 32 Felújítás összesen 33 Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 34 Informatikai eszközök beszerzése 35 Intézményi beruházási kiadások áfa-val 36 Intézményi beruházások kiadásai összesen 37 Felhalmozási kiadások összesen 38 Irányító szerv alá tartozó ktg-i szervnek foly. műk. tám. (tájékoztató adat) 39 Műk. célú pénzeszközátadás ök-i többségi tulajdonú szervezeteknek 40 Ebből Tefü 41 Ebből Magház 42 Projekt 43 Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek 44 Működési célú pénzeszközátadás költségvetési szervnek 45 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak 46 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 47 Felhalmozási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 48 Felhalmozási célú pénzeszközátadás egyházaknak 49 Felhalmozásii célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 50 Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 51 Pénzbeli ellátás 52 Likvidhitel éven belüli törlesztése tőke és kamat 53 Kötvénytörlesztés (felhalmozási célú) 54 Tartalék 8 000 1 300 9 300 9 300 55 Kiadások mindösszesen (intézményfinanszírozás nélkül) 9 300 4/5. oldal