TEMPO EGÉSZSÉG- ÉS ÖNSEGÉLYEZŐ PÉNZTÁR ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE

7. év TEMPO EGÉSZSÉG- ÉS ÖNSEGÉLYEZŐ PÉNZTÁR 7. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE Budapest, 8.5.5. Weiser Csaba Zsolt Igazgatótanács elnöke /8

I. BEVEZETŐ RÉSZ 7. év Tagja lehet bárki önkéntes választása alapján, aki az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 99. évi XCVI. törvény (továbbiakban: Öpt.) 6. -ban foglaltaknak megfelel. A Pénztár a Szolgáltatási szabályzatában meghatározottak szerint az egészség megőrzését elősegítő szolgáltatásokat, ezen belül egészségügyi célú önsegélyező feladatokat lát el, valamint életmódjavító egészségpénztári szolgáltatásokat. Elnevezése: TEMPO Egészség- és Önsegélyező Pénztár Rövidített neve: TEMPO Egészségpénztár.) Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások a) a társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, vagy helyettesítése az egészségügyi szolgáltatónál megkötött szerződés alapján; b) c) d).) A PÉNZTÁR ALAPÍTÁSÁRA VONATKOZÓ ADATOK A TEMPO Egészség- és Önsegélyező Pénztár (továbbiakban: Pénztár) működési formáját tekintve területi elven működő, nyitott kiegészítő Egészségpénztár. Az alapítás időpontja: 996 A bírósági nyilvántartásba vétele: A Pénztárat a székhelye szerint illetékes Fővárosi Bíróság vette nyilvántartásba, az 997. január -án kelt,.pk. 6.4/996/. számú végzésével, 59-es sorszám alatt. Típusa: Az Öpt. hatálya alá tartozó nyílt kiegészítő egészségpénztár. Székhelye: 5 Budapest, Nagybányai út 9. A Pénztár nyilvántartási száma: 894 A Pénztár adószáma: 894--4 A Pénztár számlavezető bankja, és számlaszáma: Budapest Bank Zrt. 79-84456-49 Tevékenységi köre, szolgáltatásai, a beszámolási időszakban: otthoni gondozás: amelyet a Pénztártag, vagy közeli hozzátartozója részére a helyi önkormányzat által kiadott működési engedéllyel rendelkező szolgáltató nyújthat; Pénztártag gyógytorna, gyógymasszázs és fizioterápiás kezelés igénybevételének támogatása; látássérült személyek életvitelét elősegítő szolgáltatás, mely a Braille írással készült könyvek, magazinok árának, a vakvezető kutyával összefüggő költségek támogatása, valamint vak Pénztártag, vagy Pénztártag vak közeli hozzátartozója részére hangoskönyv és elektronikus könyv vásárlásának támogatása lehet; e) életvitelt elősegítő szolgáltatás, amely mozgáskorlátozott vagy fogyatékos személyek életvitelét megkönnyítő speciális eszközök árának, lakókörnyezetük szükségleteikhez igazodó átalakítása költségeinek támogatása (így különösen korlátok, kapaszkodók felszerelése, ajtók, kijárók, folyosók szélesítése, emelőeszközök beszerelése) lehet; f) szenvedélybetegségről való leszoktatásra irányuló kezelések támogatása, mely igénybe vehető egészségügyi szolgáltatónál, illetve az Öpt. 5/C. a) pontjában foglalt szolgáltatásként; g) h) gyógyszer és gyógyászati segédeszköz árának támogatása; pénzbeli kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások, amely a Pénztártag kieső jövedelemének teljes vagy részbeni pótlásaként az Ebtv. 44. -a szerinti keresőképtelenség esetén, valamint a megváltozott munkaképesség miatt keresettel nem rendelkező személyek részére nyújthatók; i) j) hátramaradottak segélyezése a Pénztártag halála esetén; az egészségügyi államigazgatási szerv által nyilvántartásba vett, gluténmentes speciális élelmiszerek vásárlásának támogatása; k) szolgáltatást finanszírozó egészségbiztosítások (betegség biztosítások) díjának fizetése. /8

7. év.) Életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások: a) természetgyógyászati szolgáltatás, amely a természetgyógyászati tevékenység gyakorlásának egyes kérdéseiről szóló jogszabályban felsorolt, az ott meghatározott feltételeknek megfelelő szolgáltató által nyújtott - az Öpt. 5/B. () bekezdésében meghatározott szolgáltatási körbe nem tartozó - szolgáltatások igénybevételének támogatása; b) sporteszköz vásárlásának támogatása, melynek keretében az aktív testmozgást segítő sporteszköz (ideértve a sporttevékenység során a testi épséget közvetlenül védő kiegészítő eszközöket is, mint kar-, könyök-, térd- és fejvédő) vásárlása, illetve bérlése támogatható; c) gyógyteák, fog- és szájápoló termékek vásárlásának támogatása..) Kiegészítő önsegélyező egyéni szolgáltatásként igényelhető szolgáltatások: a) gyermek születéséhez kapcsolódó ellátások, b) munkanélküliségi ellátások, c) betegséghez, egészségi állapothoz kapcsolódó segélyek, d) hátramaradottak segélyezése halál esetén, e) nevelési év-kezdési, tanévkezdési (beiskolázási) támogatás, f) közüzemi díjak finanszírozásának támogatása, g) lakáscélú jelzáloghitel törlesztésének támogatása h) idősgondozás támogatása 4.) Tartós lekötésű (minimum két éves) egészségügyi megtakarítás őrzése. /8

.) ÁLTALÁNOS ADATOK 7. év A Pénztár könyvvezetésének módja: Pénzforgalmi szemléletű kettős könyvvitel A beszámolási időszak: 7.. - 7... Kiegészítő vállalkozási tevékenység: A Pénztár. december 6.-án kapta meg a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletének PSZÁF/IV/99/. számú határozatát, melyben engedélyezi a kiegészítő vállalkozói tevékenység végzését. Ennek keretében a Pénztár az alábbi szolgáltatásokat nyújthatta. A kiegészítő vállalkozási tevékenység végzését a Pénztár.7.. megszüntette, erről a Pénztár Igazgatótanácsa a küldötteket.6.8-án tartott küldöttközgyűlésen tájékoztatta. TEÁOR: 74.4 Hirdetés; a Pénztár tagjai részére a pénztárral szerződésben álló egészségpénztári szolgáltatókat, azok szolgáltatásait, valamint egészségügyi tárgyú kiadványokat hirdethet. TEÁOR: 74.87 Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás, melynek keretében a Pénztár egészségpénztárakkal kapcsolatos rendezvényeket, konferenciákat szervezhet. TEÁOR: 74.4 Üzletviteli tanácsadás, amelynek keretében a Pénztár internetes honlapjának üzemeltetését, szociális és egészségügyi juttatásokkal kapcsolatos humánpolitikai, gazdasági és informatikai tanácsadást láthat el. A Pénztár a beszámolási időszakban kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem végez. A tagdíjbevételek tartalékonkénti megosztása 7..-ig: Befizetések megoszlása: Fedezeti tartalék Működési tartalék Egyéni és munkáltatói tagdíjbefizetés esetén évi 4. Ft-ig: a minimális tagdíjból, ill. a feletti részből 9,% Évi 4. Ft tagdíjbefizetés (egyéni befizetés és munkáltatói hozzájárulás) felett az összes tagdíj 4. Ft,%,%,% feletti részből Támogatás (adomány) Támogató által meghatározott, de a működési rész minimum % A tagdíjbevételek tartalékonkénti megosztása 7.4.-től: 9,9% Likviditási tartalék,% Befizetések megoszlása: Fedezeti tartalék Működési tartalék Likviditási tartalék Egyéni és munkáltatói tagdíjbefizetés esetén évi 4. Ft-ig: a minimális tagdíjból, ill. a 9,% 9,9%,% feletti részből Évi 4. Ft tagdíjbefizetés (egyéni befizetés és munkáltatói hozzájárulás) felett az összes tagdíj 4. Ft 98,%,9%,% feletti részből Támogatás (adomány) Támogató által meghatározott, de a működési rész minimum % A Pénztár adminisztrációs és nyilvántartási feladatainak ellátása: A Pénztár az adminisztrációs és nyilvántartási feladatok ellátását kihelyezte. Az erről szóló vállalkozói szerződés kelte: 7. noveber 6. A vállalkozó: Név: TEMPO Egészségszolgáltató Kft. Cégjegyzékszám: -9-857 Székhely: 5 Budapest, Nagybányai út 9. Képviseletre jogosult: Fikó Margit Vagyonkezelő: Név: Székhely: Budapest Alapkezelő Zrt. 8 Budapest, Váci út 9. 4/8

Letétkezelő: Név: Raiffaisen Bank Hungary Zrt. Székhely: 54 Budapest, Akadémia u. 6. 7. év A beszámoló könyvvizsgálatát végzi: Név: PKI Könyvvizsgáló Iroda Kft. Székhely: Dunakeszi, Kosztolányi u. 6. Kamarai nyilvántartási szám: 6. Személyesen eljáró könyvvizsgáló: Dr. Baracz Gabriella A beszámoló összeállítója: TEMPO Egészségszolgáltató Kft. Wégner Andrea - mérlegképes könyvelő Semerédy Andrea - kamarai tag könyvvizsgáló MKVK: EPT7 A beszámoló aláírója: Weiser Csaba Zsolt - Igazgatótanács Elnöke 5/8

7. év Jogszabályi háttér: A pénztár tevékenységét és gazdálkodását a beszámolási időszakra nézve az Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárakról szóló 99. évi XCVI. törvény, a 5/. (XII. 4.) sz. Kormányrendelet, valamint a 68/997. (XII..) sz. Kormányrendelet szabályozza..) A SZÁMVITELI POLITIKA FŐBB VONÁSAI A Pénztár Számviteli politikájában rögzíti a Számviteli törvény gyakorlati végrehajtásához szükséges előírásokat, a követendő módszereket, eljárásokat, amelyek a Pénztár adottságának leginkább megfelelő számviteli rendszer kialakítását eredményezik. A számviteli politika célja, hogy a Pénztár olyan számviteli rendszert alkalmazzon, amely alapján olyan időszaki és éves beszámoló készíthető, amely a Pénztár működéséről, gazdálkodásáról megbízható, valós információt nyújt. A beszámoló valódiságát biztosítja, hogy a Pénztár főkönyvi és analitikus nyilvántartási rendszere, a bizonylati fegyelemre vonatkozó előírások a Számviteli törvény és a Pénztár könyvvezetési sajátosságaira vonatkozó kormányrendelet előírásai alapján, a számviteli alapelveknek megfelelően kerültek kialakításra. A Számviteli törvény alapelvei közül az időbeli elhatárolás elvét a Pénztár nem alkalmazhatja, figyelemmel a pénzforgalmi szemléletű könyvvezetésre, ami a ténylegesen befolyt bevételeket és teljesített kiadásokat tartalmazza. A teljesség elvénél figyelembe kell venni, hogy a pénzforgalmi szemlélet miatt nem alkalmazható a számviteli törvény azon előírása, mely szerint a mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között ismertté vált, a beszámolót befolyásoló események hatásai a mérlegben szerepeljenek. A könyvvezetés módja A Pénztár könyvvezetési kötelezettségének a. évi C törvény és a 5/. (XII. 4.) Kormányrendelet által előírt szabályok szerint tesz eleget. Az egészségpénztár vagyoni és pénzügyi helyzetére ható eseményekről a kettős könyvvitel rendszerében pénzforgalmi szemléletű nyilvántartást vezet, melyet a negyedévek végével, valamint az üzleti év végével zár le. Az eredmény megállapítás módja alaponkénti bontásban történik. A könyvvezetés magyar nyelven, a Magyar Köztársaság pénznemében történik. A beszámoló készítés rendje Az évközi és éves beszámolók formáját, szerkezetét a 5/. (XII.4.) Kormányrendelet határozza meg. A Pénztár beszámolási kötelezettsége rendszeres és eseti adatszolgáltatásra terjed ki. Rendszeres beszámoló az éves pénztári beszámoló, és a negyedéves jelentés. Eseti beszámoló készítési kötelezettség áll fenn a rendelet által meghatározott egyedi esetekben. Ebben az évben eseti beszámolót a Pénztárnak nem kellett készítenie. Amortizációs politika A Pénztár értékcsökkenést negyedévente, a használatbavételt követő negyedév első napjától kezdődően számol el az immateriális javak és tárgyi eszközök után. A leírás alapja az eszközök bruttó értéke. A Pénztár az értékcsökkenés elszámolásánál a bekerülési értéket maradványértékkel nem csökkentheti. Az értékcsökkenést a Kormányrendelet 7. () bekezdésében meghatározott leírási kulcsok szerint számolja el. A kis értékű EFt egyedi bekerülési érték alatti tárgyi eszközök, szellemi termékek beszerzési értékét a Pénztár egy összegben, folyó kiadásként számolja el. Az egyes eszköz- és forráscsoportok értékelési eljárásai Az eszközök és források értékelését a Számviteli politika keretében készített Eszköz-forrás értékelési szabályzat alapján végzi a Pénztár. A befektetett eszközök és a tárgyi eszközök a mérlegben tényleges bekerülési értéken szerepelnek. A Pénztár a mérlegben a követeléseket és kötelezettségeket a jogszabályi előírások szerinti értéken szerepelteti, hosszú lejáratú kötelezettséget nem mutathat ki. A pénztár gazdálkodását lényegesen befolyásoló körülmények 5/. Kormányrendelet.. (5) Az egészségpénztári bevételekre és működésre jelentős hatást gyakorló adó- és társadalombiztosítási jogi környezet 7-ben a korábbi évekhez hasonlóan - is változott. A 7. évben bekövetkezett minimálbér emelkedésének köszönhetően magasabb volt a kedvezményes adózással adható egészségpénztári kafetéria elem, ellenben az adómentesen adható, illetve a kedvezményes adózású kafetéria elemek a Pénztár szempontjából kedvezőtlenül befolyásolták a munkáltatói hozzájárulások összegét. 6/8

II. A MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK 7. év A 7..-i mérlegtételek az alábbiak szerint alakulnak:.) ESZKÖZÖK A Pénztár mérlegfőösszege 7..-én: 65 78 e Ft Az eszközök összefoglalását az előző évi adatokhoz viszonyítva az alábbi táblázat mutatja: Megnevezés: ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN Befektetett eszközök I. Immateriális javak Szellemi termékek II. Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű Gépek berendezések, járművek Beruházások, felújítások III. Befektetett pénzügyi eszközök Tartós hitelviszonyt megtestesítő ép. IV. Üzemeltetésre átadott eszk. Forgóeszközök I. Készletek II.Követelések Tagdíjkövetelések Követelések áruszáll. és szolg.-ból Egyéb követelések III. Értékpapírok Egyéb részesedések Forgatási célú, hitelviszonyt megt. IV. Pénzeszközök Pénztárak Pénztári elszámolási számla V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Összes Bázis év záró Tárgyévi záró Változás (eft) eszközhöz visz. (eft) (eft) arány: 96 54 65 78-6 47,% 457 575 45 68-7 6,4% 88 6 44-4 944,99% 88 6 44-4 944,99% 87 587 9 4 5 77 7,9% 64 97 64 868-69 6,% 587 8 4 5 77,% 6 69,76% 8 7 5 6-8,% 8 7 5 6-8,%,% 458 679 7 54-4 65 8,59%,% 497 896-7 6,4% 9 85-7 55,9%,% 666-546,% 84 5 54 55-897 58,% 5 6 5 6,89% 79 89 49 995-897 56,% 85 7 6 88 4,7% 8 9 64,% 84 75 7 44 87 69 4,4% adatok eft-ban,% 7/8

..) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK A befektetett eszközök mérleg szerinti összege: Az immateriális javak és tárgyi eszközök értéke: 45 68 e Ft 9 668 e Ft 7. év Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének, értékcsökkenési leírásának, valamint nettó értékének alakulását az alábbi táblázatok részletezik: Bruttó érték adatok ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Szellemi termékek 5 867 448 Immateriális javak 5 867 448 Ingatlanok 84 7 Gépek, berendezések 8 797 8 57 Járművek Beruházások 78 45 Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök 4 549 8 57 Immateriális és tárgyi eszközök 655 46 A bruttó érték növekedése a következőkből tevődik össze: - számítástechinkai eszköz várárlás Záró 67 5 67 5 84 7 47 69 78 45 4 677 46 Értékcsökkenés adatok ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Szellemi termékek 5 65 7 666 4 97 Immateriális javak 5 65 7 666 4 97 Ingatlanok 9 9 4 95 4 6 9 459 Gépek, berendezések 6 9 86 9 45 Járművek Beruházások 58 6 77 46 58 9 Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök 96 578 48 575 57 6 797 Immateriális és tárgyi eszközök 449 596 586 74 577 9 457 768 Nettó érték adatok ezer Ft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Szellemi termékek 8 5 778 7 666 Immateriális javak 8 5 778 7 666 Ingatlanok 64 97 4 6 4 95 Gépek, berendezések 588 8 57 86 Járművek Beruházások 6 46 77 Beruházásra adott előlegek Tárgyi eszközök 87 588 584 44 578 48 Immateriális és tárgyi eszközök 5 8 599 9 586 74 Záró 6 44 6 44 64 868 8 4 9 4 9 668 Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának nettó, mérleg szerinti értéke 9 668 eft, amely az összes eszközállományon belül mintegy 8,8%-ot képvisel. Az Ingatlanok értékcsökenéssel csökkentett értéke 64 868 eft, amely az összes eszközállományon belül 6,%-ot képvisel. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok között a Pénztár 8 db HU4889 ISIN kódú OPTISOFT II./ vállalti kötvény tart nyilván, melynek alapcímlete Ft. A kötvény kibocsátásának dátuma. október 6., lejárata. október 6., a kötvény kamatlába: 6 hónapos BUBOR+% évente (névértékre vetítve). A befektetett eszközök állománya az év során kis mértékű növekedést mutatott, ennek egyik oka, hogy a Pénztár eszközbeszerzést hajtott végre. 8/8

..) Forgóeszközök 7. év A forgóeszközök mérlegben kimutatott értéke 7 54 eft, amely az összes eszközérték 8,59%-át teszi ki. Ennek jelentős hányadát, 49 995 eft-ot a forgatási célú értékpapírok alkotják. Az értékpapírok: A Pénztár már a. év végére jelentősen átalakította befektetési portfólióját. Ennek keretében likvid eszközeinek egy részét diszkont kincstárjegyekbe, másrészt kötvénybe fekteti, a magasabb kamat érdekében.. évben a 5 eft beszerzési értékű OPTISOFT Nyrt részvényeket a Vagyonkezelő közreműködésével a Pénztár OPTISOFT II. vállalati kötvényekre cserélte, amellyel hosszú távon biztosabb, tervezhetőbb hozamot tud elérni. Ezzel a tranzakcióval jelentősen csökkent a befektetési kockázat. Az alábbi táblázatok mutatják a fedezeti és a működési alap befektetéseinek év végi állományát: Fedezeti alap befektetései 7.. adatok eft-ban Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Instrumentum Darab OPTISOFT II. kötvény 8 Beszerzési ár 8 Nettó érték 5 6 8. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 8 5 6 Kötvény Instrumentum Darab Beszerzési ár Nettó érték 9/B HU4649 4 5 /A HU45 5 85 8 /B HU495 787 6 44 8 /C HU458 46 77 /A HU4995 6 64 669 64 67 /A HU48 6 547 8 49 8 89 4/B HU468 4 4 86 4 454 5/B HU4748 8 6 48 67 58 6/D HU44 5 598 8/A HU45 8 75 9 46 /A HU4 66 6 9 7 59 Kötvények Összesen: 7 755 45 58 Üzletrész Instrumentum TEMPO Egészségszolgáltató Kft. Összesen: Darab 5 6 Beszerzési ár Nettó érték 5 6 5 6 5 6 5 6. Értékpapírok. Pénztár 88 5 9 95 84 9 4. Bankszámlák Bankszámla Összesen: 5 5 5 5. Ingatlanok Megnevezés Bekerülési ár Könyv szerinti érték Hajmáskér (beruházás) 78 45 445 Hajmáskéri telek 646 6 4 Kerítés 8 5 Nagybányai út 48 44 56 Összesen: 6 75 85 9/8

A befektetett portfólió összesített táblázata 7. év adatok eft-ban Megnevezés Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen Összesen: 49 98 6 595 55 5 8 Pénzeszközök 7 7 5 7 55 7 6 Pénztár 9 9 Bankszámla 49 45 48 55 6 57 Befektetési számla 946 8 8 84 Lekötött betét Értékpapírok 746 98 9 874 756 855 Kötvények 5 6 5 6 Magyar állampapír 48 9 874 49 995 Állami kezességű ép. Banki értékpapír Befektetési jegy Üzletrész 5 6 5 6 Ingatlan 85 85 A részvény értékelésekor a tőzsdei értékpapíroknál az alapul szolgáló érték a letétkezelő által megjelölt érték. A tőzsdén nem jegyzett értékpapíroknál a társaságok részesedéssel arányos saját tőke/jegyzett tőke alapján történt az értékelés. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok között nyilvántartott OPTISOFT II./ kötvény Részesedés beszerzési értéke: Részesedés nem realizált értékvesztése Részesedés könyv szerinti értéke: Rendkívüli események hatása a befektetési tevékenységre (5/. Korm.rendelet.. (5)) Az értékvesztés nem realizált és az Optisoft Zrt. által kibocsátott kötvényhez kapcsolódik. 8 eft 64 4 eft 5 6 eft A fedezeti alap tartalékának értékpapírba befektetett része 746 98 eft. A működési alap befektetésre került a költségek csökkentése érdekében, a likviditási alap kizárólag likvid eszközzel fedezett. A Pénztár befektetéseit a 7. év során a Budapest Alapkezelő Zrt. kezelte, a Vagyonkezelési szerződésben és a hatályos jogszabályokban előírtak szerint. A Pénztár letétkezelését 7. évben a Raiffaisen Bank Hungary Zrt. végezte. A Pénztár pénzeszközeinek jelentős arányát fix kamatozású kötvényekbe fekteti. Ezek a befektetési formák alacsony kockázat mellett nagyon stabil hozamot biztosítanak. A 7. évben az egyéni számlákra felosztott hozamok összege: 88 eft, mely összeg tartalmazza az értékpapírok értékesítése és beváltása során realizált hozamokat, valamint a befektetési tevékenység költségeit (vagyonkezelői és letétkezelői díj) és az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyonarányos költségeket és a beruházás értékét. A Pénztár a realizált hozamokat a Hozamfelosztási szabályzat szerint negyedévente írja jóvá a pénztártagok egyéni számláján a számlák napi egyenlegeinek súlyozott arányában. A Pénztárnál 7. évben a tagdíj nem fizetőktől 5 675 eft összegben történt levonás, melyet a Pénztár a működési, illetve a likviditási alap javára írt jóvá, figyelembe véve az Öpt. 4. () bekezdésének előírásait. A követelések mérleg szerinti összege 7..-én 5 46 eft, amelyből 9 eft a tagdíjkövetelés és 7 eft az egyéb követelés. A pénzeszközök értéke 7 6 eft, melyből 9 eft a házipénztárban található, illetve 7 44 eft a bankszámlán található, mint szabad pénzeszköz. Az aktív pénzügyi elszámolások mérleg szerinti összege eft. 7. évben felosztott hozam alapok közötti megoszlása Alapok Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen: Hozam (eft) 7 4 5 68 7 88 /8

.) FORRÁSOK 7. év A források előző évi záró értékeihez viszonyított arányát, valamint az összes forrásokon belüli részarányát az alábbi mérleg kivonat mutatja. Megnevezés: Bázis év záró (eft) megáll. Eltérések (+/-) Felülvizsgált Bázis év záró (eft) Tárgyévi záró (eft) Változás (eft) adatok eft-ban Arány FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 96 54-96 54 65 78-6 47,% Saját tőke 65 7-65 7 4-58,59% I. Induló tőke - -,% Fedezeti alap induló tőkéje - -,% Működési alap induló tőkéje - -,% Likviditási alap induló tőkéje II. Be nem fizetett alapítói támogatás (-) - - - -,%,% III. Tőkeváltozások Fedezeti alap tőkeváltozása 65 7 46 6 - - 65 7 46 6 4 4 84 - - 58 797,59%,94% Működési alap tőkeváltozása 8-8 7 -,64% Likviditási alap tőkeváltozása 9-9 98 -,% Tartalékok 86 487-86 487 586 89-4 98 97,49% I. Fedezeti alap tartaléka 7 76-7 76 49 5-4 465 9,9% Egyéni számlák befektetett tartaléka 494 4-494 4 4 99-74 9,% Egyéni számlák szabad tartaléka 8 6-8 6 7 5-67 54,68% Szolgáltatási számlák befektetett - -,% Szolgáltatási számlák szabad tartaléka - -,% Közösségi szolgáltatások tartaléka - -,% II. Működési alap tartaléka 8 966-8 966 9 9 47,48% Befektetett működési tartalék 495-495 9 874-6,7% Likvid működési tartalék 6 47-6 47 8 49 968,% III. Likviditási alap tartaléka 85-85 55-8 8,% Befektetett likviditási tartalék - -,% Szabad likviditási tartalék 85-85 55-8 8,% Kötelezettségek 4 597-4 597 4 58-6,9% I. Rövid lejáratú kötelezettségek 8 576-8 576 9 9 85,7% Tagokkal szembeni kötelezettségek - -,% Kötelezettségek áruszállításból és 8 6-8 6 7 789-7,67% Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök - -,% Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 56-56 6 4,6% II. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 6-6 5 9-8,% /8

Ebből:..) Saját tőke 7. év A saját tőke értéke megegyezik a tőkeváltozás összegével, tekintettel arra, hogy a Pénztár alapításkor induló tőkével nem rendelkezett. A tőkeváltozás mérleg szerinti összege: 4 eft Alap Összeg (eft) Fedezeti alap tőkeváltozása 4 84 Működési alap tőkeváltozása 7 Likviditási alap tőkeváltozása 98 Összesen: 4 A fedezeti tartalék tőkeváltozásainak részletezése: Összeg (eft) Tőkeváltozás nyitó állománya: 46 6 Tőkeváltozás tárgyévi változása: - 797 Ebből: tagdíjkövetelések tárgyévi állományváltozása -7 88 Szállítói számlák tárgyévi állományváltozása -87 Értékcsökkenések - 9 Tárgyidőszaki, fedezeti alapon nyilvántartott leírások 9 Tőkeváltozás záró állománya: 4 84 A működési tartalék tőkeváltozásainak részletezése: Összeg (eft) Tőkeváltozás nyitó állománya: 8 Tőkeváltozás tárgyévi változása: - Ebből: tagdíjkövetelések tárgyévi állományváltozása - 66 tárgyi eszközök, immateriális javak vásárlása 96 Szállítói számlák tárgyévi állományváltozása 44 Értékcsökkenések - 44 Tőkeváltozás záró állománya: 7 A likviditási tartalék tőkeváltozásainak részletezése: Összeg (eft) Tőkeváltozás nyitó állománya: 9 Tőkeváltozás tárgyévi változása: - Ebből: tagdíjkövetelések tárgyévi állományváltozása Tőkeváltozás záró állománya: 98..) Tartalékok Arányuk a források mérleg szerinti összegén belül 97,49%, értékük 586 89 eft. A fedezeti alap tartaléka 49 5 eft, ami a tartalékok 9,9%-a. A működési alap tartaléka 9 eft, amely a tartalékok,48%-a, a likviditási tartalék értéke 55 eft, amely a tartalékok,%-át teszi ki. Az alapok tartalékainak alakulását a következő táblázatokban mutatjuk be részletezve a tartalékokat növelő és csökkentő tételeket. /8

Fedezeti alap tartaléka: 7. év Összeg (eft) Fedezeti alap tartalékának nyitó állománya: 7 76 növelő tételek: 947 4 tagok által fizetett tagdíj 68 munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 94 8 tagok egyéb befizetései támogatások áthozott fedezet adóhatóság által átutalt összeg 5 5 4 787 8 85 pénzügyi bevételek 5 egyéb átcsoportosítás működési alapból csökkentő tételek 88 789 szolgáltatások kiadásai 55 tagoknak visszatérítés 49 758 pénzügyi ráfordítások 9 4 jogosulatlan kifizetések 578 Tagdíjnemfizetők hozamvisszaírása 5 675 Fedezeti alap tartalékának záróegyenlege 49 5 Működési alap tartaléka: Összeg (eft) Működési alap tartalékának nyitó állománya: 8 966 növelő tételek: 4 4 tagok által fizetett tagdíj 46 85 munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 5 tagok egyéb befizetései támogatások 5 57 eszközök értékesítésének bevétele átcsoportosítás likviditási alapból kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele egyéb bevétel 7 95 pénzügyi bevétel 65 Tagdíjnemfizetők hozamvisszaírása 5 68 csökkentő tételek 996 működési kiadások 7 54 beruházások, felújítások, hitel visszafizetés 96 pénzügyi ráfordítások 586 kiegészítő vállalkozási tevékenység kiadásai felügyeleti díj 67 átcsoportosítás fedezeti alapba Működési alap tartalékának záróegyenlege 9 Likviditási alap tartaléka: Összeg (eft) Likviditási alap tartalékának nyitó állománya: 85 növelő tételek: 7 tagok által fizetett tagdíj 65 munkáltatói tagdíj-hozzájárulás tagok egyéb befizetései támogatások pénzügyi bevétel Tagdíjnemfizetők hozamvisszaírása 7 csökkentő tételek Átcsoportosítás működési alapba Likviditási alap tartalékának záróállománya: 55 /8

Alapok alakulásának összefoglaló táblázata (adatok eft) 7. év Megnevezés Nyitó T.évi növ. T.évi csökk T. évi vált. T. évi záró Arány FED tőkeváltozás 46 6-797 - 797 4 84,9% FED tartalék 7 76 Fedezeti alap 779 7 947 4 88 789 947 4 66 99-4 465-6 6 49 5 56 65 94,8% 95,7% MŰK tőkeváltozás 8 - - 7,6% MŰK tartalék 8 966 Működési alap LIK tőkeváltozás 9 LIK tartalék 85 7 LIK alap Össz. tartalék 4 4 996 96 4 4 9 766 89 87 4 7 9 969 Összes tőkevált. 65 7 Összes alap 86 487-9 47 9 8 7 9-98 -8 8 4,%,%,% - 58-58 4,6% 49 785-8 8 55-4 98 586 89 98,4% 89 657 89 87 46 77-6 456 68,%,5%,% A Pénztár a fedezeti alap záró állományának 77,6%-át (.49.5eFt) tartotta befektetésekben (.9.98eFt) 7. üzleti év végén. A fedezeti tartalék záró állománya (.49.5eFt),5%-al lett alacsonyabb a 7. évre tervezett záró állománynál. Ennek oka, hogy a Pénztár éves szinten,5%-al kevesebb összegben nyújtott egészségpénztári szolgáltatást, mint az éves tervezett összeg, valamint 7. évben a fedezeti alapban elszámolt tagdíjbevételek 5,9%-al alacsonyabb összegben teljesültek a tervadatokhoz képest. A Pénztár 7. évben.88eft hozamot ralizált, mely 67,%-al alacsonyabb a tervadathoz képest. A Pénztár a műdödési alap záró állományának,7%-át (9.eFt) tartotta befektetésekben (9.874eFt) 7. üzleti év végén. A működési tartalék záró állománya (9.eFt), %-al lett magasabb a 7. évre tervezett záró állománynál. A Pénztár a likviditási alap záró állományát 7. üzleti évben nem fektette be. Az alapok alakulását befolyásoló tényezők bemutatása (5/. Korm. rendelet.. (6)) A pénztári alapok alakulását a 5/.(XII.4.) Kormányrendelet mellékletét képező táblázatok is tartalmazzák. Az alapok záró állománya (adatok eft): Fedezeti alap: 49 5 ebből befektetett: Működési alap: 9 ebből befektetett: Likviditási alap: 8 ebből befektetett: Összesen: 586 87 ebből befektetett: 9 98 9 874 94 855 A befektetések a pénztári működés jellegéből fakadóan könnyen és alacsony kockázattal értékesíthető állampapírokban, kötvényekben, ingatlanban testesülnek meg...) Kötelezettségek A Pénztár kötelezettségeinek állománya 7..-én 4 58 eft, melyből a decemberi teljesítésű, a mérleg fordulónapon pénzügyileg még nem teljesített szállítói tartozás 7 789 eft (működési költségek, fedezet igazolással, kártyazárolással lekötött szolgáltatások). A tagokkal szembeni kötelezettség eft. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettség értéke 6 eft, amely a decemberi szja-t, valamint kapott előleget foglalja magában. Az egyéb passzív pénzügyi elszámolás értéke 5 9 eft, mely teljes egészében függő tagdíjjellegű és tisztázatlan befizetés. 4/8

7. év III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK.) Fedezeti alap eredménye A fedezeti alap bevételeinek és kiadásainak nyitó és terv adatokkal való összehasonlításait az alábbi táblázat mutatja (adatok eft): Megnevezés Előző évi beszámoló záróadata Tárgyévi beszámoló záróadata Tervadatok Eltérés (tárgy/terv) % Eltérés (tárgy/bázis) % Tagok által fizetett tagdíj 58 64 68 68 479,% 7,88% Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 474 688 94 8 84 5,98% 6,7% Tagdíjbevételek összesen 56 85 55 8 4 48 64,% 75,5% Tagok egyéb befizetései,%,% Támogatóktól befolyó összeg 9 654 5 5 545 66,% 79,69% Pénztári befizetések összesen 49 56 76 5 654 7 64,9% 75,85% Belépő tagok áthozott fedezet 4 787 54 6,% 58,88% Adóhatóság által átutalt összeg 59 45 8 85 4 4 Eszközök-értékesítés bevétele Pénzügyi műveletek bevétele 76 775,95% 5,4%,%,% 5 99 479 5,6% 68,6% Átcsoportosítás likviditási alapból,%,% Átcsoportosítás működési alapból Különféle bevételek 9 6 Fedezeti alap bevételei összesen 488 768 Szolgáltatások kiadásai 468 88 Tagoknak visszatérítet összeg 69 9 9 4 97 4 96 947 4 897 4 55 68 88 49 758 4,%,% 99,%,7% 67,% 78,4% 78,44% 85,% 7,% 6,58% Pénzügyi műveletek ráfordításai 8 88 9 4 9 54 98,99% 4,% Jogosulatlan kifizetések 949 578 657 5,8% 6,9% Tagdíjnemfizetők hozamvisszaírás 9 59 5 675 46,86% 6,64% Fedezeti alap kiadásai 545 49 Fedezeti alap tárgyévi eredménye -56 75 88 789 75-4 465 46 9 79,56% 85,99% -65,6% 45,68% Az előző évhez képest a tagok által befizetett egyéni tagdíjak 7,88%-kal növekedtek, eközben a munkáltató hozzájárulások az előző időszakhoz viszonyítva 7,9%-kal csökkentek. A támogatóktól befolyó befizetések előző évhez képest,%-kal csökkentek. Ennek következtében a pénztári befizetések az előző időszakhoz viszonyítva 4,5 %-kal csökkentek. 5/8

.) Működési alap eredménye 7. év A működési alap bevételeinek és kiadásainak nyitó és terv adatokkal való összehasonlításait az alábbi táblázat mutatja (adatok eft): Megnevezés Munkáltatói tagdíj hozzájárulás ebből: kiegészítő vállalkozás Egyéb bevétel 67 4 7 95 44 57 ebből: kiegészítő vállalkozás Kiegészítő vállalkozási tev Pénzügyi műveletek bevétele ebből: kiegészítő vállalkozás Előző évi beszámoló záróadata 6 7 Tagdíjbevételek összesen 97 55 46 595 7 55 Tagok egyéb befizetései Támogatóktól befolyó összeg 7 76 Eszközökértékes bevétele 96 Tárgyévi beszámoló záróadata 5 Pénztári befizetések összesen 4 89 5 65 8 57 5 57 65 Tervadatok Tagok által fizetett tagdíj 6 88 46 85 69 45 6 49,47% 6,4% 9 96 Eltérés (tárgy/terv) % 66,46% 5,8% Eltérés (tárgy/bázis) % 7,% 74,%,%,% 6,74% 75,5% 54,5% 74,7%,%,%,%,% 6,49% 6,95%,%,%,%,%,8% 9,8%,%,% Átcsoportosítás likviditási alapból,%,% Átcsoportosítás tagdíjnemfizetőktől 9 5 68 46,55% 6,64% Működési és kiegészítő vállalkozás tevékenység különféle bevételei 88 8 88 78 68 4 9,% 99,8% Működési alap bevételei összesen ebből: kiegészítő vállalkozás Anyagjellegű kiadások Személyi jellegű kiadások Kisértékű tárgyi eszközök 558 Egyéb kiadások Pénzügyi műveletek ráfordításai Felügyeleti díj 76 67 77 Beruházások, felújítások 5 75 96 Átcsoportosítás likviditási alapba Működési alap kiadásai ebből: kiegészítő vállalkozás Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Működési alap tárgyévi eredménye 9 9 7 6 74 5 5 5-7 99-7 99 4 4 75 86 586 996 9 47 9 47 49 8 5 9 4 48 4 48,%,% 58,86% 5,86%,5%,5%,%,9% 9,98% 86,99% 95,6% 4,68% 6,7% 7,%,% 7,8%,%,% Átcsoportosítás fedezeti alapba 69,%,% 9 444 75 86 5 55 6 4 64 68,7% 8,96% 7,6% 74,%,%,% 4,6% -5,95%,%,% 4,6% -5,95% A működési alapon a tagok által fizetett tagdíjak 7,%-kal emelkedtek az előző évhez képest, azonban a munkáltatók által fizetett tagdíj befizetések bevételei 7,66%-kal csökkentek az előző évhez képest. A Pénztár a tárgyidőszakban eft átcsoportosítást hajtott végre a likviditási alapból a működési alapra, figyelembe véve az Öpt. 6. (5) bekezdésében előírtakat. A Pénztárnál az egyik legjelentősebb tételt az anyagjellegű kiadások jelentik, itt jelentős mértékű 48,4 %-os csökkenés volt az előző évhez képest, ennek oka az adminisztrációs díj csökkenés, amely a működési tagdíjbevétel megadott százalékában került meghatározásra. Ebbe a sorba tartozik többek között a Pénztári nyilvántartásra kifizetett díjak. A Pénztár személyi jellegű kiadásai,5%-kal növekedtek, melynek oka, hogy a Pénztár az adminisztrációs és nyilvántartási feladatainak ellátását saját maga végzi 6. szeptember -től 7. november 5-ig. 6/8

.) Likviditási alap eredménye 7. év A likviditási alap bevételeinek és kiadásainak nyitó és terv adatokkal való összehasonlításait az alábbi táblázat mutatja (adatok eft): Megnevezés Tagok által fizetett tagdíj Előző évi beszámoló záróadata 64 Tárgyévi beszámoló záróadata Tervadatok 65 676 Eltérés (tárgy/terv) % Eltérés (tárgy/bázis) % 96,6% 79,4% Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 57 5 5,6% 64,84% Tagdíjbevételek összesen 97 Tagok egyéb befizetései Támogatóktól befolyó összeg Eszközök értékesítés bevétele Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevétele Átcsoportosítás működési alapból Visszapótlás fedezeti alapból Átcsoportosítás tagdíjnemfizetőktől Különféle bevételek 59 Likviditási alap bevételei összesen 9 Pénzügyi műveletek ráfordításai 67 69 7 4 4,67% 76,9% Pénztári befizetések összesen 95 68 75 59 7 8 46,5% 6,7% 7 8 795 6,7% 86,7%,%,% 6,99% 86,%,%,%,%,%,%,%,%,%,%,% 46,5% 6,54% 6,7% 85,6%,%,% Átcsoportosítás fedezeti alapba,%,% Átcsoportosítás működési alapba Likviditási alap kiadásai Likviditási alap eredménye -7 99-8 8-7 5,%,% 4,9%,%,%,6% A likviditási alap tagok által fizetett tagdíj bevétele nagy mértékben növekedett, míg a munkáltatók által fizetett tagdíj bevétel jelentősen csökkent az előző évhez képest. Alapok közötti átcsoportosítás a tárgyévben az alábbi jogcímeken keletkezett, figyelembe véve az Öpt. 4. () bekezdésének, valamint 6. (5) bekezdésének előírásait: Alap Tagdíjnemfizetők miatt (adatok eft) Egyéb átcsoportosítás (adatok eft) Fedezeti alap -5 675 Működési alap 5 68 Likviditási alap 7 - Összesen: Összesen (adatok eft) -5 675 5 68-9 96 7/8

Alapok tárgyidőszaki változása Fedezeti alap I. Egyéni számlák (adatok eft)... 4. 5. 6. 7. 8. 9..... 4. 5. Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya Egyéni számlák nyitó állománya (+4+7+) Egyéni számlák tárgyévi változása (+5+8+) Egyéni számlák záró állománya (+6+9+) 46 6-797 4 84 494 4-74 4 99 8 6-67 54 7 5 779 7-6 6 56 65 II. Szolgáltatási számlák 6. Induló tőke nyitó állománya 7. Induló tőke tárgyévi változása 8. Induló tőke záró állománya 9. Tőkeváltozások nyitó állománya. Tőkeváltozások tárgyévi változása. Tőkeváltozások záró állománya. Befektetett tartalék nyitó állománya. 4. Befektetett tartalék záró állománya 5. 6. 7. Likvid tartalék záró állománya 8. Egyéni számlák nyitó állománya (6+9++5) 9.. Egyéni számlák záró állománya (8++4+7) Fedezeti alap nyitóállománya (+8) Fedezeti alap tárgyévi változása (4+9) Fedezeti alap záróállománya (5+) (adatok eft) Befektetett tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Egyéni számlák tárgyévi változása (7+++6) 779 7-6 6 56 65 7. év 8/8

Működési alap (adatok eft)... 4. 5. 6. 7. 8. 9..... 4. 5. Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya Működési alap nyitó állománya (+4+7+) Működési alap tárgyévi változása (+5+8+) Működési alap záró állománya (+6+9+) 8-7 495-6 9 874 6 47 968 8 49 96 8 7 9 Likviditási alap (adatok eft)... 4. 5. 6. 7. 8. 9.. Induló tőke nyitó állománya Induló tőke tárgyévi változása Induló tőke záró állománya Tőkeváltozások nyitó állománya Tőkeváltozások tárgyévi változása Tőkeváltozások záró állománya Befektetett tartalék nyitó állománya Befektetett tartalék tárgyévi változása Befektetett tartalék záró állománya Likvid tartalék nyitó állománya 9-98 85.. Likvid tartalék tárgyévi változása Likvid tartalék záró állománya -8 8 55. Likviditási alap nyitó állománya (+4+7+) 4 4. 5. Likviditási alap tárgyévi változása (+5+8+) Likviditási alap záró állománya (+6+9+) -8 8 7. év 9/8

.I..II..III..IV. 4.I. 4.II. 4.III. 4.IV. 5.I. 5.II. 5.III. 5.IV. 6.I. 6.II. 6.III. 6.IV. 7.I. 7.II. 7.III. 7.IV. 8.I. 8.II. 8.III. 8.IV. 9.I. 9.II. 9.III. 9.IV..I..II..III..IV..I..II..III..IV..I..II..III..IV..I..II..III..IV. 4.I. 4.II. 4.III. 4.IV. 5.I. 5.II. 5.III. 5.IV. 6.I. 6.II. 6.III. 6.IV. 7.I. 7.II. 7.III. 7.IV. TEMPO Egészség- és Önsegélyező Pénztár PÉNZTÁRI ALAPOK EGYÜTTESEN 7. év Pénztári alapok Nyitó egyenleg (eft) Záró egyenleg (e Ft) Fedezeti alap 779 7 56 65 Működési alap 96 9 Likviditási alap 4 8 Összesen: 89 657 68 Induló tőke nyitóegyenlege + Tőkeváltozások nyitóegyenlege 65 7 + Tartalékok nyitóegyenlege 86 487 Pénztári alapok 89 657 A számviteli politikában nem volt olyan lényeges változás, melynek jelentős, számszerűsíthető hatása lett volna a pénztári alapokra. (5/. Korm. rendelet,. () bekezdése) A likviditási alapból nem történt átcsoportosítás a fedezeti alapba. (5/. Korm. rendelet,. (7) bekezdése) IV. Kiegészítő vállalkozási tevékenység (5/. Kormányrendelet,.. () bekezdése) A Pénztár a beszámolási időszakban kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytatott. V. Tájékoztató rész.) A taglétszám alakulása A Pénztár tagjainak száma 7..-én 6 fő volt, amely az előző évihez képest jelentős csökkenést mutat, ez a 8 tagdíjnemfizetés miatt kizárt taggal magyarázható.. évben a tagdíj szüneteltetésre vonatkozó rendelekezése megszűnt, így a 7. évben nincs tagdíjfizetést szüneteltető tag. 8 Taglétszám alakulása (fő) 7 6 5 4 /8

A pénztári taglétszám alakulása az alapszabály szerinti feladatokkal összefüggésben 5/. Kormányrendelet. (9) bekezdése 7. év A Pénztár taglétszáma 7. december -én 6 fő volt, ez 88 fővel kevesebb, mint az előző év végi taglétszám. Az új belépők száma 578 fő. Más pénztárba átlépett 99 fő, a Tempo Egészség- és Önsegélyező Pénztárba átlépett fő, elhalálozott 9 fő, kilépő pénztártagok száma 98 fő. Tagdíj nemfizetés miatt kizárt tagok száma 8 fő. A Pénztár tagszervezését közvetlenül több szolgáltató látja el. Munkáltatói kötelezettségvállalások teljesülése (. (9) bekezdése) A tárgyidőszak során a Pénztár munkáltatói állományában nem volt olyan jelentős mozgás, amely veszélyeztette volna a tervezett célkitűzéseink megvalósulását. Taglétszám korévenkénti alakulása Sorsz. Kor Év elején Belépő Át (Ki)lépés Elhalálozás Egyéb megszűnés Év végén. 6. 7. 8 4. 9 8 5. 5 6. 9 7 55 7. 75 7 89 8. 5 4 4 9. 4 88 9. 5 5 6 5 7 4. 6 5 4 78 98. 7 47 5 97 9. 8 58 8 8 98 4. 9 68 7 84 47 5. 7 4 7 8 549 6. 86 7 5 8 644 7. 98 78 74 8. 9 6 8 695 9. 4 6 7 789. 5 96 5 5 867. 6 46 5 5 7 44. 7 4 9 79 6. 8 56 86 4. 9 65 8 47 5. 4 64 7 9 4 6. 4 749 5 9 4 4 7. 4 79 4 4 4 7 8. 4 66 4 99 4 9. 44 6 8 988. 45 69 57. 46 77 7 8 99. 47 6 7 5 57 977. 48 7 4 68 98 4. 49 9 4 8 9 96 5. 5 4 6 895 6. 5 99 4 7 768 7. 5 949 8 68 776 8. 5 99 5 9 748 9. 54 94 6 8 75 4. 55 875 4 6 696 4. 56 95 6 8 754 4. 57 989 9 774 4. 58 98 66 7 44. 59 89 4 65 686 45. 6 896 4 6 699 46. 6 7 4 6 759 /8

7. év 47. 6 978 7 5 76 48. 6 84 4 9 64 49. 64 59 5 76 88 5. 65 9 6 7 5. 66 9 79 5. 67 5 5 65 5. 68 5 8 4 54. 69 5 7 9 55. 7 4 5 75 56. 7 74 9 55 57. 7 47 7 58. 7 5 7 4 59. 74 9 6. 75 6 6. 76 7 6. 77 9 6. 78 64. 79 65. 8 66. 8 67. 8 68. 8 69. 84 7. 85 7. 86 7. 87 7. 88 74. 89 75. 9 76. 9 77. 9 78. 9 79. 94 8. 95 8. 96 8. 97 8. 98 84. 99 85. Összesen: 44 469 69 7 9 8 6 /8

7. év.) A PÉNZTÁR TÁRGYÉVBEN FOGLALKOZTATOTT MUNKAVÁLLALÓI LÉTSZÁMÁNAK ÉS BÉRKÖLTSÉGÉNEK BEMUTATÁSA, VÁLTOZÁSOK HATÁSAI 5/. Korm. rendelet. () bekezdése Megnevezés Átlag létszám (Fő) Éves bérköltség eft Teljes munkaidőben foglalkoztatott 4 46 996 Alkalmi munkavállalók 5 Megbízásos jogviszonyban 66 Összesen: 8 47 76 A Pénztár bérszámfejtését 6. szeptember -től a pénztár végzi. A pénztárnak 7. év végén fő teljes munkaidős és fő megbízásos jogviszonyban foglalkoztatott alkalmazottja volt. Az Igazgatótanács létszáma 5 fő, az Ellenőrző Bizottság tagjainak száma fő. A tisztségviselők tiszteletdíjban részesültek, az alábbiak szerint: Megnevezés Igazgatótanács Ellenőrző bizottság Összesen: Átlag létszám (Fő) 5 8 Éves bérköltség eft 5 4 6 7 955 A személyi jellegű ráfordítások között szerepelnek még a személyi jellegű egyéb kifizetések, az alábbiak Megnevezés Adatok eft Utazási költségtérítés 6 Kiküldetési kiadások 64 Reprezentáció 498 VBK juttatás 947 Összesen: 5 7 Bérjárulékok 679 Összes személyi jellegű kifizetés: 74 5 eft /8

.) A PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOKKAL KAPCSOLATOS KIFIZETÉSEK (5/. Korm.rendelet,. (8) bekezdése) Szolgáltatások kiadásai, 7.. - 7.. megváltozott egészségi állapotú személyek életvitelét szenvedélybetegségekről való leszoktatásra irányuló kezelések egészségpénztár egészségügyi célú önsegélyező ebből: gyógyszer vételárának kiegészítő önsegélyező gyógyászati segédeszköz vételárának kiegészítő önsegélyező szolgáltatási körbe tartozó támogatása kieső jövedelem teljes vagy részleges pótlása betegség miatti keresőképtelenség esetén 75 988 7. év Megnevezés Összeg (adatok eft) Darab Egészségpénztári szolgáltatások összesen 74 4 64 Kiegészítő egészségbiztosítási szolgáltatások 89 6 79 ebből: társadalombiztosítási ellátás keretében igénybe vehető egészségügyi szolgáltatások kiegészítése, helyettesítése otthoni gondozás támogatása gyógytorna, gyógymasszázs és fizioterápiás kezelés igénybevételének támogatása látássérült személyek életvitelét elősegítő szolgáltatás ebből: vak személy részére vásárolt speciális könyvek ebből: vakvezető kutyával összefüggésben felmerült költségek támogatása 544 8 8 868 9 87 45 95 6 66 9 645 9 6 4 94 46 9 84 49 hátramaradottak segélyezése halál esetén 9 OÉTI által nyilvántartásba vett, gluténmentes speciális szolgáltatást finanszírozó egészségbiztosítások (betegség Életmódjavító egészségpénztári szolgáltatások ebből: természetgyógyászati szolgáltatások sporteszközök vásárlásának támogatása gyógyteák, fog- és szájápolók vételárának támogatása Kiegészítő önsegélyező szolgáltatások 86 7 4 6 574 57 4 45 588 ebből: gyermek születéséhez kapcsolódó ellátások 796 5 55 nevelésiév-kezdési, tanévkezdési (beiskolázási) támogatás 76 477 munkanélküliségi ellátások lakáscélú jelzáloghitel törlesztésének támogatása 494 77 idősgondozás támogatása 7 A szolgáltatási kiadások az előző évhez képest 4,4%-kal csökkentek, az esetszámokban az előző időszakhoz képest is,46%-os csökkenés mutatható ki. A kiegészítő egészségpénztári szolgáltatások esetében a kifizetett összeg 5,46%-kal csökkent, a csökkenés az esetszámokban,56%-os. Az életmódjavító egészségpénztári szolgáltatásoknál csökkenés mutatható ki 4,7%, az esetszámokban 45,48%-os csökkenés mutatható ki. A szolgáltatási szegmensek tételes vizsgálatakor megállapítható, hogy szinte minden igénybevehető szolgáltatásnál csökkenés mutatkozik. Az önsegélyező szolgáltatások közül a nevelésiévkezdési, tanévkezdési szolgáltatást vették legtöbbször igénybe a pénztártagok, de a lakáscélú jelzáloghitel törlesztésének támogatását és a gyermek születéséhez kapcsolódó ellátásokat is egyre több pénztártag veszi igénybe A tagi számlák kifizetése naponta, az EDI rendszerhez kapcsolódó szolgáltatás kifizetések hetente egy alkalommal, egyéb szolgáltatások kifizetése három hetente történik. 4/8

7. év Szolgáltatási igénybe vevők korévenkénti alakulása Kor Év elején Új igénybevétel Kilépés Elhalálozás Egyéb ok Év végén 8 9 8 8 7 56 7 7 4 9 49 5 75 5 9 6 9 7 8 57 7 54 8 69 8 5 8 54 9 4 9 44 5 7 55 65 5 7 65 77 6 9 7 69 9 678 4 8 7 9 86 5 96 7 9 946 6 9 6 84 7 4 5 8 8 75 8 5 5 4 9 5 8 6 7 4 6 8 5 4 5 4 564 8 547 4 6 9 4 578 4 47 8 7 95 44 45 5 45 8 7 6 68 46 79 6 4 8 7 47 68 4 6 45 48 96 5 7 6 68 49 6 5 4 5 94 5 84 6 5 98 8 5 96 5 947 4 5 99 5 84 8 6 89 54 87 4 856 55 79 6 4 78 56 846 9 9 84 57 894 6 8 868 58 848 9 4 86 59 784 75 6 7 5 695 6 774 9 756 6 7 68 6 668 47 7 6 64 6 88 65 54 9 5 66 6 67 99 5 5 87 68 85 4 8 69 6 5 54 7 54 6 45 7 7 4 6 6 7 8 7 5/8

7. év 74 8 75 7 6 76 77 4 4 78 79 8 8 8 8 84 85 86 87 88 89 9 9 9 9 94 95 96 97 98 99 Összesen: 6 78 48 878 9 6 A szolgáltatási kifizetések volumenének, színvonalának elemzése (5/. Kormányrendelet,.. (8) bekezdése) A szolgáltatások közül a legmagasabb értékben a gyógyszerár-támogatást vették igénybe a pénztártagok, 6 66 eft összegben, a második legmagasabb értékben az egészségügyi szolgáltatásokat (nőgyógyászat, fogászat, szemészet) vették igénybe, 544 8 eft értékben Ezen túlmenően a gyógyászati segédeszközök ártámogatását vették igénybe 75 988 eft összegben. A többi szolgáltatás 4, %-ot képvisel. A szolgáltatók által nyújtott szolgáltatások színvonalára a tárgyévben nem érkezett panasz a pénztárhoz. Az alábbi diagram mutatja a pénztártagok által igénybevett egészségpénztári szolgáltatások belső értékarányai a 7. évben: 6/8

7. év Szolgáltatási kiadások megoszlása 7. év 5,% Gyógyszer Egészségügyi szolgáltatás 6,% Gyógyászati segédeszköz Sporteszköz Gyógyterápiás kezelések 8,% Egyéb Önsegélyező szolgáltatás,9%,7%,%,7% Az alábbi diagramról leolvasható, hogy milyen esetszámban fordultak elő a 7. év folyamán az egyes szolgáltatások Szolgáltatás esetszámának megoszlása 7. év 84,% Gyógyszer Egészségügyi szolgáltatás Gyógyászati segédeszköz Sporteszköz Gyógyterápiás kezelések,% 7,% 7,% Egyéb Önsegélyező szolgáltatás,%,6%,% Az összes szolgáltatásnak a,%-át teszik ki a jogalap nélkül igénybe vett szolgáltatások, melyek olyan szolgáltatásokat foglalnak magukban, amelyeket a jogszabályi előírások, illetve a Pénztár Szolgáltatási szabályzata értelmében egészségpénztári finanszírozáson keresztül nem lehet igénybe venni. A pénztártagok azonban egészségkártyájukkal igénybe vettek ilyen szolgáltatásokat, ezért annak ellenértékét a Pénztárnak ki kellett fizetnie a szolgáltatók részére. 7/8

7. év A jogosulatlan szolgáltatás igénybevétele adóköteles, mivel a magánszemély részére egyéb bevételt jelent az SZJA tv. értelmében. Erre levélben hívtuk fel tagjaink figyelmét, akik közül sokan visszafizették a jogosulatlanul igénybe vett számlák ellenértékét. A vissza nem térített, jogosulatlanul igénybe vett szolgáltatások összegéről a Pénztár 8. január -ig adóigazolást adott ki pénztártagjai részére. Elkülönítve mutattuk ki a tagok által kiváltott egészségpénztári kártya előállítási költségét, melyekkel a tagok egyéni számláit megterheljük. A Pénztárhoz 7. április -től visszaszervezésre került a Kártyaközpont. A Kártyaközponttal kapcsolatos bevételek a Pénztár működési tartalékát növelik, így a Pénztár a működési alapját hosszabb távon stabilizálni tudja. A Pénztár 7. december végén megszüntette a Raiffeisennel Letétkezelő Zrt.-vel megkötött letétkezelői szerződését, a továbbiakban a Pénztár letétkezelésével kapcsolatos feladatait a K&H Bank Zrt. látja el. A Pénztár 7. november 6-tól a számviteli tevékenység részeit, a szerződésben meghatározottak szerint a %-os tulajdonában lévő társaságába (TEMPO Egészségszolgáltató Kft.) szervezte ki. A TEMPO Egészségszolgáltató Kft. az ingatlan hasznosítása érdekében mindent megtesz. Az ÁNTSZ engedélyeknek megfelelően kialakított orvosi rendelőt ingatlan értékesítő irodák által, valamint az Orvosok Lapjában is hirdeti. A Pénztárnak a mérlegben, illetve a jelen kiegészítő mellékletben nem ismert kötelezettségvállalása, kezességnyújtása nincsen. Budapest, 8.5.5. Weiser Csaba Zsolt Igazgatótanács elnöke 8/8