BESZÁMOLÓ a Képviselő-testület 2014. április 29-ei ülésére a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról Alsózsolca Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetése végrehajtásáról a következők szerint tájékoztatom a Tisztelt Képviselő-testületet. A 2013. évi költségvetés eredeti bevételi és kiadási főösszegét a Képviselő-testület 911.974. e Ft-ban határozta meg. Az év folyamán a Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott a költségvetés teljesítéséről a féléves beszámoló és az I - III. negyedévi gazdálkodásról szóló tájékoztatóból. A költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. Módosítások után a bevételi és kiadási főösszeget 1.121.439 e Ft-ban állapította meg a Képviselő-testület. BEVÉTELEK: A 2013. évi költségvetés eredeti bevételi előirányzata 814.740 e Ft, módosított előirányzata 1.024.205 e Ft, melynek teljesülése 1.021.953 e Ft. Az összes bevételekből az önkormányzat működési bevétele 28,8 %. A támogatások és kiegészítések 51,6%, további bevételek az államháztartáson belülről és államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök, valamint az előző évi költségvetési kiegészítésből tevődnek össze. Az önkormányzat működési bevételei: eredeti előirányzata 378.653 e Ft, a teljesítése 288.050 e Ft. Ebből közhatalmi bevétel 226.717 e Ft, jelentős részét a helyi adók, ipar és építményadó képezi mely eredeti előirányzata 305.122 e Ft, teljesülése: iparűzési adóban: 134.404 e Ft, építmény adóban: 80.439 e Ft. A tervezett adóbevételek elmaradása az év folyamán már számítható volt, elmaradása a még mindig zajló gazdasági válság következménye. Több cég felszámolása volt folyamatban. A nehéz gazdasági helyzet miatt a részletfizetés és fizetési halasztási kérelem jelentett segítséget az adózók számára. Mindkét adónemben a 2013. december 31-én fennálló hátralék jelentős részét egy-egy adózó számára adott fizetési halasztás és részletfizetés miatti hátralék teszi ki. A tervezetthez képest jelentősen nőtt a talajterhelés és egyéb sajátos bevételek összege. A talajterhelési díj összegének változása jelentősen növelte a bevételt, viszont óriási terhet jelentett a lakosság számára. Összes bevétel e címen 4.385 e Ft. Egyéb közhatalmi bevétel címén 6.864 e Ft összegben realizálódott, ami különböző önkormányzatot megillető bírságok helyben maradó része valamint, helyi adó, bírság, pótlék 625 e Ft-os összege.
Intézmény működési bevétel címén 52.918 e Ft összegben realizálódott, amiből az önkormányzatnál realizálódó működési bevétel az ÉMOP pályázat fordított ÁFA bevétele, lakosság által befizetett közkifolyók vízhasználati díja, temetőbevétel és kamatbevétel. A Polgármesteri Hivatalnál az ÁFA bevétel és igazgatási szolgáltatási díj bevétele. A Város Üzemeltetés bevételi forrása az intézmények működésével kapcsolatos szolgáltatások ellenértékéből, bérleti díjak, étkezési térítési díjak (17.709 e Ft), ÁFA bevételből (5.100 e Ft), valamint egyéb saját bevételből adódik, aminek összege 4.474 e Ft, az előző évi iskolai áramdíj túlfizetés megtérülése. A Gondozási Központ bevételét képezi a terembérleti díj, közüzemi díj továbbszámlázásból és az ÁFA bevételből keletkező bevétel. Nyújtott szolgáltatás labor, fizikoterápia féléves díjbevétele 194 e Ft. A Közösségi Ház szolgáltatásból eredő jegybevétele 1.137 e Ft összegben, valamint 3.772 e Ft, bérleti díj összege. A 2. sz. Óvoda működési bevétele 291 e Ft. 2013 évben a befizetett gépjármű adó 60%-a utalásra kerül a magyar állam javára, a fennmaradó 40% képezi az önkormányzat bevételét, összege : 8.415 e Ft. Támogatások, kiegészítések címén 527.202 e Ft bevételre volt jogosult önkormányzatunk, ebből a normatív hozzájárulás 417.439 e Ft, míg 53.336 e Ft központosított előirányzat, ami a Borsodvíznek átadandó vízcsatorna hozzájárulás 47.871 e Ft és 4.273 e Ft Uniós fejlesztési pályázat önerő, könyvtári érdekeltség növelés, és 1.011 e Ft 2012 évi bérkompenzáció, valamint a lakott külterületre eső támogatás. 30.000 e Ft kiegészítő támogatásra volt jogosult az önkormányzat, mely pályázaton nyert támogatás az adóbevétel kiesése miatt, illetve az iskola működési kiadásainak támogatására szolgál. Szintén központi támogatás a 6.367 e Ft szerkezet átalakítási tartalékból kapott juttatás. Egyéb támogatás címén 20.060 e Ft-ra volt jogosul az önkormányzat. Államháztartáson belülről 201.357 e Ft bevétel érkezett, mely tartalmazza a TB alapból átvett pénzeszközt, a védőnői és iskola EÜ finanszírozását. 715 e Ft összegben a helyi önkormányzat támogatást kapott. 4.238 e Ft kistérségből kapott támogatás a 2012. évi elszámolás összege, mely közmunka programból való juttatás az önkormányzat részére. 53.511 e Ft és 45.527 e Ft összegű EU-s támogatás, melynek felhasználását a beszámoló 5.1-5.6 számú mellékletei tartalmazzák. Egyéb működési támogatás címén: 84.404 e Ft bevétel keletkezett, ami a Munkaügyi Központtól kapott pénzösszeg, ami a közfoglalkoztatás 2013. évben megtérült összege és az év folyamán felvételre került munkanélküliek támogatásából kapott bértámogatás. Valamint további EU-s támogatás 780 e Ft felhalmozási támogatásra volt jogosult önkormányzatunk, amit szintén a Munkaügyi Központ nyújtott eszközbeszerzésre. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 1.404 e Ft összegben realizálódott. Felhalmozási célú bevétel az év folyamán nem realizálódott. Előző évről szóló költségvetési kiegészítés 3.940 e Ft összegben realizálódott. AZ önkormányzat költségvetési bevételei összesen eredeti előirányzat: 814.740 e Ft, módosított előirányzat: 1.024.205 e Ft, teljesítés: 1.021.953 e Ft.
Költségvetési maradvány igénybevétele eredeti előirányzata: 97.234 e Ft, teljesítése: 27.358 e Ft Felhasználása: Közösségi Ház TÁMOP pályázat: 2.188 e Ft Önkormányzat térfigyelő kamera 2012. évi feladattal terhelt összeg felhasználása 329 e Ft Start biokazán 2012. évi feladattal terhelt összeg felhasználása 4.406 e Ft Start biokazán működtetés 326 e Ft Önszerveződő közösségek működésének támogatásához átcsoportosítás 5.824 e Ft ÉMOP pályázat önrészéhez fedezet biztosítása 14.285 e Ft Függő átfutó kiegyenlítő bevételek összege 27.942 e Ft, ami tartalmazza a pályázatok előlegét. Bevételek összesen eredeti előirányzata: 911.974 e Ft, módosított előirányzata: 1.121.439 e Ft, teljesülése: 1.077.253 e Ft. KIADÁSOK: A költségvetési kiadás eredeti előirányzata: 852.367 e Ft, módosított előirányzata: 1.077.116 e Ft, teljesülése: 889.836 e Ft melyből a működési kiadás: 825.815 e Ft. A felhalmozási kiadás 64.021 e Ft. Személyi juttatásokra fordított összeg: 314.601 e Ft ami jelentősen eltér a tervezetthez képest, oka, az év folyamán elnyert közmunka pályázatok megvalósításából eredő személyi juttatásokhoz ezzel arányban nőtt a munkaadót terhelő járulék és szociális hozzájárulás összege. Dologi kiadásokra 250.724 e Ft lett fordítva, ez az összeg fedezetet nyújt a településen működő intézmények működtetésére, a kiadások tartalmazzák a közüzemi díjak, víz, gáz, villany szolgáltatások igénybevételének díjait. Egyéb működési célú kiadások összegéből a lakosságnak juttatott szociális rászorultság alapján járó ellátás 128.203 e Ft, azaz az összes segély foglakoztatást helyettesítő támogatás, rendszeres szociális segély, lakásfenntartási támogatás, temetési segély, felnőtt és gyermekvédelmi segély, közgyógyellátás, Bursa támogatásokra fordított összeg. 781 e Ft a működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre míg 52.675 e Ft államháztartáson kívülre, összeg a már említett Borsodvíznek kifizetett 47.871 e Ft, önszerveződő közösségek támogatása azzal, hogy a Ritmus Táncegyüttes, a Nyugdíjas Klub és a kisebbségnek nyújtott támogatás nem erről a címről lett biztosítva. Felhalmozási, költségvetési kiadás összege 64.021 e Ft, melyből a beruházások alakulását a 3. számú melléklet a felújítási kiadásokat a 4. számú táblázat részletesen tartalmazza
Tartalékok eredeti előirányzata 119.630eFt módosított előirányzata 100.745 e Ft a bevételnél már részletezett felhasználás csökkentve 8.473 e Ft-tal, amit a Munkaügyi Központtól kapott az önkormányzat, így a teljesülés 18.885 e Ft. Kölcsön nyújtás : 0 Ft. Finanszírozási kiadások összege 44.323 e Ft, mely a hosszú lejáratú hiteltörlesztés összege, ami az eredeti tervezett előirányzathoz képest több mint 15.000 e Ft-tal kevesebb az állami konszolidációnak köszönhetően, év végi tartozás állomány 267.431 e Ft. Függő átfutó kiegyenlítő kiadások összege 91.648 e Ft, mely magába foglalja a MÁK nettó finanszírozás keretében történő elszámolást, az egyéb rendező tételeket, melynek a könyvelésben történő elszámolása a következő évben valósul meg, valamint pályázatok utólagos finanszírozásából eredő átfutó kiadást többek között a Gondozási Központ kifizetett 21.678 e Ft-ot, aminek megtérülése még nem történt meg. Kiadások összesen eredeti előirányzata: 911.974 e Ft, módosított előirányzata 1.121.439 e Ft., teljesülés összege 1.025. 807 e Ft. A költségvetési pénzmaradvány tárgyévi összege 113.990 e Ft teljes összege 185.227 e Ft, mely a 2014. évben kerülhet felhasználásra feladattal terhelt illetve szabad pénzeszközként.
ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT VAGYONI HELYZETÉNEK ALAKULÁSA: Az önkormányzat tárgyi eszközeinek értéke 2013. december 31.-én 1.929.868 e Ft, mely 11.8%-kal nőtt az előző évhez képest, azaz az önkormányzat vagyona nőtt. Az immateriális javak állománya 30,5%-kal azaz 1.729 e Ft-tal csökkent a 2012. december 31-i adathoz viszonyítva, ami az értékcsökkenésből adódik. A tárgyi eszközök állománya 1.568.976 e Ft, ami 161.013 e Ft, azaz 11,4%-os növekedést mutat. Ez azt jelenti, hogy önkormányzati szinten a tárgy évi aktivált beruházások értéke meghaladja a tárgy évben elszámolt amortizációt. A befektetett pénzügyi eszközök névértéke december 31-én 65.505 e Ft, ami a Borsodvíz részvények összege. A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 291.305 e Ft, mely 112.736 e Ft-tal azaz 63,13%- kal nőtt az előző évhez képest, azaz a készlet a követelés a pénzeszközök egyéb aktív pénzügyi elszámolások összege nőtt. 2013. december 31-én az önkormányzat záró pénzkészlete 116.643 e Ft. Növekedés első sorban a pénzeszközök 25,5%-os növekedése miatt következett be. Az egyéb aktív pénzügyi elszámolások miatti követelések vonatkozásában emelkedés tapasztalható, az év végi záró állomány 99.136 e Ft melyből a pályázatoknak előlege 30.375 e Ft tervkészítés, dokumentáció 16.684 e Ft, munkabér kifizetés: 16.456 e Ft, ÉMOP pályázat utólagos finanszírozás 30.423 e Ft és egyéb rendező tételek. Fenti tájékoztatás alapján kérem a Képviselő-testületet a 2013 évi zárszámadás megtárgyalására és elfogadására. Alsózsolca 2014. április 22. Zsiros Sándorné polgármester