BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA. POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2012 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTERJESZTÉS
|
|
- Viktória Kerekes
- 8 évvel ezelőtt
- Látták:
Átírás
1 BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2012 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület november 29-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat évi költségvetési koncepciója Tisztelt Képviselő-testület! Az Államháztartási törvény szerint a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármesternek november 30-ig, választás évében december 15-ig kell benyújtani a képviselőtestületnek. Ennek a törvényi kötelezettségnek teszünk eleget a évi költségvetési koncepció előterjesztésével. A koncepció készítésekor még nem állt rendelkezésünkre a évi költségvetési törvény, ezért jogszabályi háttérrel megalapozott számításokat még nem tudunk az előterjesztéshez mellékelni, csak a törvény-javaslat és a Költségvetési Bizottság által benyújtott módosító javaslat alapján végzett előzetes számításokat. I. A helyi önkormányzatok támogatása évben: A költségvetési törvény tervezete abból indul ki, hogy január 1-jétől átalakul az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer is. Korábban az önkormányzatok által ellátott feladatok egy része az államhoz kerül és ezzel együtt a feladatellátást szolgáló, eddig az önkormányzatoknak átengedett források nagyobb részét illetve egyéb, feladathoz szorosan nem kötődő támogatások egy részét is átirányítják a központi költségvetésbe. A helyi önkormányzatok 2013-ban hitelforrások nélkül mintegy 2200 milliárd forinttal gazdálkodhatnak, melyhez a központi költségvetés mintegy 647 milliárd forintot biztosít, ez a évi támogatás 62%-a, továbbá a feladatellátás átvételével párhuzamosan az önkormányzati források közül kiszabályozzák a helyben maradó személyi jövedelemadót és a gépjárműadó 60 %-át. Új finanszírozási struktúra kerül kialakításra, mely elszakad az eddigi jellemzően normatív támogatási rendszertől. A feladatellátás átstrukturálása megjelenik mind a közoktatásban, mind a szociális és az igazgatási ágazatban: Az önkormányzati szervek által ellátott államigazgatási feladatok mértéke mérséklődik, az ügyek egy része a január 1-jétől létrejövő járási kormányhivatalokhoz kerül. A változások miatt az eddig az önkormányzatokat megillető gyámügyi és okmányirodai normatív hozzájárulások, a körjegyzőségi feladatokhoz kapcsolódó támogatás, valamint az általános üzemeltetési normatíva egy része, összesen mintegy 30 milliárd forint a KIM fejezetébe kerül át a járási és fővárosi kerületi kormányhivatalok fenntartása céljából.
2 A közoktatás új alapokra helyezése miatt az új rendszerben a feladatellátás az eddigi állami-önkormányzati feladatmegosztás jelentősen megújuló formáját jelenti. Az ágazatban az önkormányzatok fő feladata az óvodai ellátás lesz, amelyhez a központi költségvetés több elemű támogatással járul hozzá. A jogszabályi előírások alkalmazásával biztosítja az óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők illetményét és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adót, ami a Magyar Államkincstár központi illetményszámfejtésén alapul. Figyelembe veszi továbbá a közoktatási/köznevelési törvény óvodai nevelésszervezési paramétereit (csoportátlag létszám, gyermekek foglalkozási időkeretét, az óvodapedagógus kötelező óraszámát, nyitvatartási időt, stb.), valamint a kereseteket meghatározó törvények kötelezően elismerendő elemeit. Emellett kötött felhasználású támogatás illeti meg az óvodát fenntartó önkormányzatokat az óvodai nevelést biztosító eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület folyamatos működéséhez. Továbbra is önkormányzati feladat marad a gyermekétkeztetés, finanszírozása változatlan marad, az előző évekhez hasonlóan az ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetést támogatja a központi költségvetés. A feladat ellátási kötelezettséget azonban továbbra is a közoktatási intézmények telephelye szerinti önkormányzatra terhelik. Az iskolai oktatás területén a pedagógusok és a szakmai munkát közvetlenül segítők állami alkalmazottak lesznek, bérük finanszírozását a központi költségvetés biztosítja. Az önkormányzatok főszabály szerint állják az iskolák üzemeltetési költségeit, vagyis ehhez normatív támogatást nem biztosít a központi költségvetés. A szociális és gyermekjóléti ellátórendszerben is jelentős változások várhatók. A módosítások elsősorban az alapellátások erősítésére irányulnak, az érintettek otthonközeli ellátása érdekében. Az önkormányzati szektor szerepe e területre fog koncentrálódni, elősegítve, hogy a rendelkezésre álló erőforrások ne aprózódjanak szét a különböző kötelezettségek között, ezzel a rászorulók számára a jelenleginél komplexebb ellátást tudjanak biztosítani. A pénzbeli ellátások terén fontos változás, hogy egyes segélyek kikerülnek a jegyző hatásköréből: a járások kialakításáról, valamint egyes ezzel összefüggő törvények módosításáról szóló törvény alapján január 1-jétől a normatív ápolási díjról, az időskorúak járadékáról a járási kormányhivatalok fognak dönteni. A jegyzői hatáskörben levő segélyek a jövőben létalapként egyesülnek (ide tartozna mostani foglalkoztatást helyettesítő támogatás, a rendszeres szociális segély, illetve a lakásfenntartási támogatást). E kategória egységesebb rendszerként fogja össze a jelenlegi jövedelemhez, vagy különböző élethelyzetekhez kapcsolódó támogatásokat (megtartva ugyanakkor az egyes élethelyzetek különbözőségéből eredő eltéréseket). A hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz előirányzat a települések szociális kiadásai arányában elosztva a létalap-segélyek kifizetésének önrészéhez, a közfoglalkoztatás keretében biztosítandó saját erőhöz, valamint az önkormányzatok saját hatáskörű krízissegélyezéséhez járul hozzá. Az önkormányzatok kulturális feladatainak ezen belül a kulturális javak védelme, a muzeális intézmények, a közművelődés és a nyilvános könyvtári ellátás biztosításához a központi költségvetés évben (a korábbi évektől eltérően) önálló előirányzaton biztosít támogatást. Ennek célja, hogy a rendelkezésre álló források az eddigieknél célzottabban jussanak el e területhez. Változatlanul biztosított a megfelelő forrás a települési önkormányzatok által fenntartott, illetve támogatott előadó művészeti szervezetek támogatására is. Emellett a központosított előirányzatok között továbbra is lehetőség lesz az önkormányzati fenntartású könyvtárak állománygyarapítására, a közművelődési
3 tevékenység érdekeltségnövelő támogatására, a nyári gyerekétkeztetés támogatására, önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések, valamint belterületi utak szilárd burkolattal való ellátásának támogatására is. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló törvényben meghatározott önkormányzati feladatok (igazgatási feladatok, településfejlesztés, településüzemeltetés, helyi adóztatás, turizmus, közbiztonság, stb.) ellátásához a központi költségvetés egy általános jellegű támogatást biztosít évtől. A támogatás településkategóriánként számított átlagos egy főre jutó kiadási szint, és a településenkénti egy főre jutó elvárt bevétel különbségén alapul. Az elvárt bevétel a évi iparűzési adóalap 0,5 %-át jelenti. Az általános támogatás lényege, hogy a települési önkormányzatok az új önkormányzati törvényben meghatározott, célzott támogatással nem támogatott feladataihoz kapcsolódó elismerhető kiadás csökkentésre kerül az iparűzési adóból elvárt bevétel összegével és az ezt követően fennmaradó különbözethez biztosít a központi költségvetés támogatást. A helyi adók - így az iparűzési adó - rendszerét a finanszírozás átalakítása nem érinti. Az ebből származó bevétel továbbra is teljes egészében az önkormányzatok saját bevétele marad (de annak egy részével csökken a működési támogatás), és helyben járul hozzá a feladatokhoz. A helyi önkormányzatokat megillető, helyben maradó személyi jövedelemadó részesedés 2013-tól megszűnik, a gépjárműadó 60 %-a pedig elvonásra kerül. II. Saját bevételek várható alakulása 1. A központi költségvetési kapcsolatokból származó állami hozzájárulások és támogatások valamint az átengedett bevételek alakulása: 1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása Balatonfüred vonatkozásában várhatóan eft, mely az alábbi tételekből áll: Az önkormányzati hivatal működésének támogatása számított létszám alapján 27,29 főre számolva eft. A támogatás az elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével illetik meg az önálló polgármesteri hivatallal rendelkező önkormányzatot. Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása belterület nagyság alapján Ft/ hektár, összesen eft. Közvilágítás fenntartásának támogatása, az adott településkategóriába tartozó legkisebb nettó működési kiadás 80 %-a, de legalább Ft + a településen kiépített kisfeszültségű hálózat egy km-re jutó kiadási szint, max a évi nettó működési kiadás 110 %-a, összesen eft. Köztemetővel kapcsolatos feladatok támogatása a támogatás meghatározása településkategóriánként számított átlagos, a településen lévő köztemető egy négyzetméterére jutó kiadási szint figyelembevételével, max a évi nettó működési kiadás 110 %-a, összesen eft. Közutak fenntartásának támogatása a támogatás meghatározása településkategóriánként számított átlagos, a településen lévő belterületi út egy km-re jutó kiadási szint figyelembevételével, max. a évi nettó működési kiadás 110 %-a, összesen eft. Beszámítás a évi iparűzési adóalap 0,5 %-a, eft. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása lakosságszámra Ft-tal számolva, eft Egyes köznevelési feladatok támogatása
4 Az óvodai ellátáshoz szükséges támogatást a központi költségvetés úgy bocsátja az önkormányzatok rendelkezésére, hogy az óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bérét és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adót biztosítja, előzetes számításaink szerint a várható összeg 158 MFt. Az óvodák szakmai-dologi kiadásaihoz és üzemeltetéséhez a központi költségvetés célzott és nevesített támogatást biztosít melynek becsült összege 25 MFt. A évi eredeti költségvetésben az óvodák dologi kiadására tervezett előirányzat eft volt. Ingyenes és kedvezményes gyermek (óvodai, iskolai) étkeztetés támogatása, finanszírozása az előző évihez hasonló marad. A feladat ellátása az iskolák vonatkozásában is a települési önkormányzat feladata marad Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása A szociális étkezés, a házi segítségnyújtás, időskorúak nappali intézményi ellátása, fogyatékos és demens személyek nappali intézményi ellátása, bölcsődei ellátás jogcímek vonatkozásában jelentős változás nincs az előző évhez képest. A normatíva a feladatok társult formában történő ellátását kiegészítő támogatással preferálja a törvényjavaslat. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése az előző évhez hasonlóan a jegyzői hatáskörben maradó normatív segélyekhez kapcsolódóan lehet igényelni. A pénzbeli szociális ellátások támogatása biztosítja a normatív segélyekhez nyújtandó önrészt, hozzájárul az önkormányzat helyi segélyezéséhez, a közfoglalkoztatáshoz biztosítandó önrészhez. A támogatás fajlagos összegének alsó határa felére csökken, mely alapján várható, hogy a Balatonfüredre várható összeg is csökken az előző évhez képest Kulturális feladatok támogatása A települési önkormányzatot a könyvtári és közművelődési feladatainak ellátásához lakosságszám alapján Ft/fő összeg illeti meg, ami eft. Az előző évben erre a jogcímre nem volt külön normatíva beépült a települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport, kulturális támogatásába. Megyei hatókörű könyvtár kistelepülési könyvtári és közművelődési célú kiegészítő támogatását a megyei hatókörű könyvtárat fenntartó megyeszékhely megyei jogú város igényelheti az 5000 főnél kisebb lakosságszámú településekkel december 31-ig megkötött szerződés alapján. Eddig a kistérségi társulás keretében mozgókönyvtár működött, tőlünk elkerül a feladat Üdülőhelyi feladatok támogatása módosító javaslatként szerepel, mely szerint az idegenforgalmi kiadásokhoz illeti meg önkormányzatokat, a beszedett idegenforgalmi adó minden forintjához 1,50 Ft összegben. 2. Adóbevételek A helyi adókról szóló évi C. tv. adta felhatalmazással élve Balatonfüred Város Képviselőtestülete az alábbi helyi adókat vezette be: iparűzési adó: Az adó mértékének felső határa az adóalap 2 %-a, mely megegyezik a balatonfüredi adómértékkel, tehát ennél az adónemnél további emelésre nincs lehetősége az önkormányzatnak. építményadó esetében a törvény által engedélyezett maximális mérték Ft/m2 (inflációval emelt), az Önkormányzat által bevezetett mérték adótárgyanként és földrajzi elhelyezkedés és adótárgyak szerint eltérően Ft/m2. telekadó esetében a törvény által engedélyezett maximális mérték 313 Ft/m2, az Önkormányzat eddig nem vezetette be ezt az adónemet. idegenforgalmi adó személyek után a törvényi felső határ 470 Ft/fő/vendégéjszaka (inflációval emelt), az Önkormányzat által bevezetett mérték évre vonatkozólag 450 Ft/fő/vendégéjszaka.
5 A bevételek növelése érdekében a helyi adók adómértékének felülvizsgálata személyek utáni idegenforgalmi adó kivételével - szükséges, melyre vonatkozóan a képviselő-testületi ülésen teszünk javaslatot figyelembe véve a lakosság teherviselő képességét, valamint a várható inflációt. 2. Intézményi saját bevételek Az intézményi saját bevétek legnagyobb hányadát a térítési díjak teszik ki. A gyermekvédelmi ellátások körében a kedvezményben részesülők köre nem változik, így a térítési díj bevételek alakulása a kedvezményben részesülők és az étkeztetésben résztvevők létszámától függ. 3. Fejlesztési bevételek Az önkormányzat fejlesztési céljainak meghatározását, az erre irányuló döntések meghozatalát alapvetően a fejlesztési források rendelkezésre állása és a megszerezhető támogatások határozzák meg. A év tervezésekor figyelembe kell venni a folyamatban lévő beruházásokat, korábbi képviselőtestületi döntéseken alapuló elkötelezettségeket, és a már konkrétan tervezhető fejlesztési forrásokat. Ezután lehet meghatározni a költségvetésben a fejlesztési célok megvalósításának sorrendjét. A költségvetés tervezése során arra kell törekedni, hogy a évi költségvetés működési többlettel zárjon, ami a fejlesztési célok megvalósítására fordítható. Balatonfüred Város Önkormányzatának évi költségvetési koncepciója készítésénél az alábbi fő szempontok érvényesülnek: A bevételek tervezésénél az állami támogatásokat a költségvetési törvényjavaslat alapján számítottuk, ezek nem végleges adatok a törvény elfogadása után még változhatnak. Az állami hozzájárulások jogcímenkénti várható alakulását a 2. sz. mellékletben mutatjuk be. Az adóbevételek jelentős súllyal szerepelnek az önkormányzati saját bevételek között. A működési bevételek és a helyi adó bevételek meghatározásánál a évi várható bevételekből indultunk ki (adómérték emeléssel a koncepció szintjén nem számoltunk). A koncepció készítésénél felhalmozási és tőke jellegű bevételeknél csak a korábban megkötött szerződésekből a évre ütemezett illetve áthúzódó bevételeket állítottuk be. A támogatásértékű működési célú bevételeknél számoltunk a pécselyi tagintézmény fenntartói támogatásával, szociális foglalkoztatás és jelzőrendszeres házi segítségnyújtás támogatásával. A támogatásértékű fejlesztési célú bevételekkel nem számoltunk, mivel a fejlesztéseknél is csak a képviselő-testületi döntések alapján meghatározott önrészekkel számoltunk. Támogatási kölcsön visszatérülése magában foglalja a lakáskölcsönök és egyéb szervezetek részére nyújtott kölcsönök évre ütemezett visszatérülését. A koncepció szintjén finanszírozási bevételekkel (hitel, pénzmaradvány) nem számoltunk. Az intézményi saját bevételek tervezésénél a térítési díjak számításánál még nem állt rendelkezésünkre adat a vásárolt élelmezés várható áremelkedéséről. A szociális intézménynél a térítési díjakra vonatkozó rendelet elfogadása után tudjuk a térítési díj bevételeket pontosítani. Az OEP-től átvett pénzeszközök vonatkozásában az intézmény kereteiben működő rendelések évi teljesítmény és pontértékeivel számoltunk. A Városi Rendelőintézetnél számoltunk az igénybe vevők által fizetendő díj miatti bevételekkel a évi tapasztalati adatok alapján. Az így számolt bevételek összege eft, ami elmaradást mutat az előző évi eredeti előirányzathoz képest. IV évi kiadások tervezése A költségvetési tervezés legfontosabb feladata a költségvetési intézményrendszer működőképességének fenntartása és az önkormányzat kötelező feladatainak ellátása. A Nemzeti köznevelésről szóló évi CXC. törvény 74. (4) bekezdése alapján a 3000 főt meghaladó lakosságszámú települési önkormányzat gondoskodik az illetékességi területén lévő összes, saját tulajdonában álló, az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézmény feladatainak ellátását szolgáló ingó és ingatlan vagyon működtetéséről. A települési önkormányzat e kötelezettségének teljesítése alól - az ahhoz szükséges gazdasági és jövedelemtermelő képesség hiánya
6 esetén, az érintett köznevelési intézmény működtetésével kapcsolatos kiadásaira és a köznevelési intézmény működtetéséhez a rendelkezésére álló bevételeire vonatkozó, jogszabályban meghatározott adatszolgáltatás mellett - felmentést kérhet. Az erre vonatkozó igényét első alkalommal november 15-ig nyújthatja be. Az Önkormányzat a 282/2012. (XI.14.) számú határozat alapján az illetékességi területén lévő köznevelési intézmények működtetésének kötelezettsége alóli mentesülésre irányuló kérelmet benyújtotta. A működtetés alóli mentesítésre vonatkozó döntés még nem született, ezért a koncepció szintjén a főszabály szerint számoltunk, mi szerint az önkormányzat gondoskodik az illetékességi területén lévő köznevelési intézmények működtetéséről. Személyi juttatások vonatkozásában a évi költségvetési törvényjavaslat béremeléssel, pótlékalap emeléssel nem számol. A fentieknek megfelelően személyi juttatásoknál számoltunk: A feladatok átrendezése miatt a személyi juttatások és járulékainak kiadása jelentősen csökkent azzal, hogy január 1-től az iskolákban foglalkoztatott pedagógusok és a pedagógus munkáját segítők bérét és járulékát az állam fizeti, míg az iskolák technikai dolgozóinak bérét és annak járulékát az önkormányzatnak kell biztosítania. a kötelező átsorolásokkal, jubileumi jutalmakkal, az előző évben kedvezményes adózású juttatásokra rendelkezésre álló 125 eft/fő keretösszeggel az önkormányzatnál maradó közalkalmazotti körben, a törvényi előírásnak megfelelően a minőségi bérre Ft/fő összeggel. Nem számoltunk a minimálbér, garantált bérminimum emelkedésével. A munkaadót terhelő járulékok vonatkozásában nem számoltunk mértékváltozással, a járulék köteles személyi juttatásokkal párhuzamosan változott az összege. A dologi kiadásokat a bázis előirányzat szintjén számoltuk, korrigálva a gyereklétszám változás miatt várható élelmezési kiadások változásával, nem számolva a vásárolt élelmezés és a közüzemi díjak várható áremelkedésével. A bázis szinten történő tervezés évről évre nehezebb helyzetbe hozza az intézményeket, különösen a közüzemi díjak emelkedése miatt. A dologi kiadásokon belül legnagyobb hányadot az élelmezési kiadások és a közüzemi díjak teszik ki, ezeket az előirányzatokat továbbra is kötött előirányzatként kezeljük. Az élelmezési kiadások emelése még nem ismert, a szolgáltatóval való egyeztetést követően alakul ki. Az intézményhálózat hatékony működtetése a fokozódó terhek miatt egyre nehezebb. Polgármesteri Hivatal esetében a személyi juttatásokat a járási rendszer kialakítására tekintettel a Kormányhivatal részére átadásra kerülő közszolgálati tisztviselők, munkavállalók személyi juttatási előirányzatának arányos csökkentésével terveztük. A közszolgálati tisztviselőknél marad az illetményalap Ft, a cafeteria maximális éves összege pedig Ft. A személyi juttatásoknál béremeléssel nem, csak a kötelező átsorolásokkal, jubileumi jutalmakkal, valamint a juttatásoknál az előző évi összeggel számoltunk. Az önkormányzati feladatok és szociális juttatások vonatkozásában a bázis előirányzattal számoltunk. A sportszervezetek, társadalmi, kulturális és más szervezetek támogatását az előző évi szinttel terveztük évre vonatkozóan továbbá tervezni szükséges a Balatonfüredi Református Egyházközséggel iskolafenntartásra kötött megállapodás alapján fizetendő önkormányzati hozzájárulás összegét, melynek a jövő évre vonatkozó számításait a központi költségvetés végszámai alakítják. Az egyeztetések során a konkrét feladatokat felülvizsgálva, azzal összhangban a költségvetési egyensúly biztosításával kell kialakulni a tényleges előirányzatoknak. Az intézményi felújítások esetében a évben közbeszerzési eljárás keretében megkötött szerződésből a évre jutó keretösszeggel számoltunk. A lakásfelújításnál az előző évi előirányzattal számoltunk.
7 A fejlesztések esetében kizárólag azokkal az elkötelezettségekkel számoltunk, amelyekre Képviselőtestületi döntés van, illetve korábbi évek évre áthúzódó kötelezettségvállalásai. A pályázati pénzeszközökből megvalósuló fejlesztéseknél csak a pályázati önerőt és a pályázatban nem elszámolható kiadások a évi ütemét állítottuk be. Tartalékba ezen belül a céltartalékba a koncepció szintjén a Népház, posta projekthez kapcsolódó kötelező pénzügyi alapot állítottuk be. A költségvetés első fordulós tárgyalására ki kell dolgozni a céltartalék összegét, a helyi rendeleteknek megfelelően. A fentiek alapján állítottuk össze a tájékoztató mellékleteket. Az 1. számú mellékletből látszik, hogy a javaslat szerinti összkiadáshoz viszonyítva is mintegy 3 %-os hiány mutatkozik. A működési bevételek és kiadások mérlegéből (6.sz. melléklet) megállapítható, hogy nincs működési forráshiány. A koncepció szintjén fejlesztési forrásokkal csak a megkötött szerződések alapján évben várható bevételekkel számoltunk. Az előző évi koncepciókhoz hasonlóan az elkövetkező évre is megfogalmazandó elvárás a szigorú takarékosság, költséghatékonyság a feladatellátás minőségromlása nélkül, melyek mellett elsőbbséget élvez a nyertes projektek megvalósítása. A költségvetés készítése során arra kell törekedni, hogy a működési bevételek terhére a korábbi gyakorlatnak megfelelően fejlesztési alapot tudjunk képezni, ennek érdekében felül kell vizsgálni az ellátandó feladatokat és a rendelkezésre álló forrásokkal összhangban meghatározni. Összességében elmondható, hogy a költségvetés jelenlegi előkészítő szakaszában sok a bizonytalansági tényező, jelen pillanatban az országnak nincs elfogadott költségvetése, a módosító indítványok szavazása nem történt meg, ebből adódóan nem lehet tudni, hogy 2013-tól az önkormányzatok az ismert feladatok tekintetében milyen forrásokkal tudnak gazdálkodni. Gazdálkodásunknak elsősorban a kötelező feladatok ellátását, az intézmények megfelelő szintű működtetését kell biztosítania, az elnyert pályázati források felhasználása mellett, úgy hogy megőrizzük a költségvetésünk stabilitását, tehát egyre nagyobb hangsúlyt kell fordítani az ellátandó feladatok súlyozására, a bevételek függvényében felül kell vizsgálni az önként vállalt feladatok finanszírozását. A konkrét intézményi és szakosztályi igények ismeretében, valamint az egyeztetések során arra kell törekedni, hogy biztosítani lehessen a költségvetési egyensúlyt a fejlesztési célok megvalósítása mellett. Tisztelt Képviselő-testület kérem, szíveskedjenek az előterjesztést megvitatni és a határozati javaslatot elfogadni. Balatonfüred, november 22. Dr. Bóka István Polgármester
8 /2012. (XI.29.) számú határozat: Határozati javaslat A Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat évi költségvetési koncepcióját megtárgyalta, és a költségvetése készítésénél az alábbi szempontokat határozza meg: 1. A költségvetési terv összeállításánál alapvető szempont a pénzügyi egyensúly megteremtése. 2. Az önkormányzati keretekben maradó feladatok szervezeti és költségkereteinek áttekintése a további működés leggazdaságosabb módjának megvalósítása érdekében. 3. Az intézményeknél a feladatokat felülvizsgálva, azzal összhangban kell meghatározni kiadási előirányzatot. 4. A fejlesztési kiadások tervezése során: Elsőséget élvez a fejlesztési célú hitel és kamatainak visszafizetése, a korábbi képvelő-testületi elkötelezettségek, a folyamatban lévő beruházások évi üteme, valamint a pályázati támogatással megvalósuló fejlesztések. 5. Az újabb kötelezettségek vállalása előtt figyelembe kell venni a meglévő, többéves kihatással járó kötelezettségeket, továbbá a fedezetül szolgáló bevételek realizálását. Felelős: Dr Bóka István polgármester Határidő: január 31.
Tárgy : Javaslat az önkormányzat évi költségvetésének koncepciójára
Emőd Város Önkormányzat Polgármesterétől 3432 Emőd, Kossuth tér 1. Tel.: 46/476-206 Ikt.sz.:5996/2012. Tárgy : Javaslat az önkormányzat 2013. évi költségvetésének koncepciójára Emőd Város Önkormányzat
RészletesebbenBALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA. POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2013 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTERJESZTÉS
BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2013 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2013. október 31-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat
RészletesebbenÖnkormányzati szintű bevételek 2015. évi
2. melléklet a /2015.( ) önkormányzati rendelethez Önkormányzati szintű bevételek 2015. évi 2015. évi előirányzat Polgármesteri Megnevezés Önkormányzat Hivatal, intézmények Összesen 1. Helyi önkormányzatok
RészletesebbenÖnkormányzati szintű bevételek évi
2. melléklet a /2016.( ) önkormányzati rendelethez Önkormányzati szintű bevételek 2016. évi 2016. évi előirányzat Polgármesteri Sorszám Megnevezés Önkormányzat Hivatal, Összesen intézmények 1. Helyi önkormányzatok
Részletesebben1. sz. melléklet Karancsalja község Önkormányzata és intézményei 2013. évi működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok
1. sz. melléklet Karancsalja község Önkormányzata és intézményei 21. évi működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok Bevételek Adatok E Ft-ban I. Működési bevételek 212. terv 21. terv
Részletesebben2016. évi KÖLTSÉGVETÉS
MÁRTÉLY KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉS 1. számú melléklet Mártély Községi Önkormányzat - konszolidált - költségvetési mérlege eredeti eredeti államháztartáson belülről 77 661 84 605 27 249 111 854 K
RészletesebbenA nagyközségi önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepciójának jóváhagyása
Az előterjesztés száma: 68/2013. A határozati javaslat elfogadásához egyszerű többség szükséges! Decs nagyközség képviselő-testületének 2013. április 29-én, 18-órakor megtartandó ülésére A nagyközségi
RészletesebbenJ E G Y Z Ő K Ö N Y V. Készült: A Képviselő-testület 2013. október 21 én megtartott üléséről. Jelen vannak: ifj. Sebők Lajos polgármester
Pécsely Község Önkormányzata P É C S E L Y Szám:201/ 21-50/2013. J E G Y Z Ő K Ö N Y V Készült: A Képviselő-testület 2013. október 21 én megtartott üléséről. Jelen vannak: ifj. Sebők Lajos polgármester
RészletesebbenELŐTERJESZTÉS. A Képviselő-testület december 18-i ülésére. Tárgy: Az Önkormányzat évi költségvetésének módosítása V.
BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2008 Előkészítő: Répásy Ildikó/ ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2008. december 18-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat
RészletesebbenÖnkormányzati szintű bevételek évi
2. melléklet a 6/2014.(II. 26.) önkormányzati rendelethez Önkormányzati szintű bevételek 2014. évi 2014. évi előirányzat Sorszám Megnevezés Önkormányzat Polgármesteri Hivatal, Összesen intézmények 1. Helyi
RészletesebbenÖnkormányzati szintű bevételek évi
2. melléklet a 6/2016.(II.24.) önkormányzati rendelethez Önkormányzati szintű bevételek 2016. évi 2016. évi előirányzat Polgármesteri Sorszám Megnevezés Önkormányzat Hivatal, intézmények Összesen 1. Helyi
Részletesebben2017. évi KÖLTSÉGVETÉS
MÁRTÉLY KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT intézmény megnevezése KÖLTSÉGVETÉS 1. számú melléklet Mártély Községi Önkormányzat - konszolidált - költségvetési mérlege B 1 BEVÉTELEK eredeti KIADÁSOK eredeti Működési célú
RészletesebbenPannonhalma Város Önkormányzat.../2012. (...) rendeletének indoklása. az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről RÉSZLETES INDOKLÁS
Pannonhalma Város Önkormányzat.../2012. (...) rendeletének indoklása az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről RÉSZLETES INDOKLÁS I. A költségvetés összeállításának általános keretei Az önkormányzat 2012
RészletesebbenBakonynána Községi Önkormányzat ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE B E V É T E L E K
Bakonynána Községi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE 1. melléklet a 8/2013. (VI.28.) rendelethez 1. sz. táblázat B E V É T E L E K Bevételi jogcím i mód.elői. 1 2 3 3 1. I. Önkormányzat működési
RészletesebbenKiszombor Nagyközség Polgármesterétől 6775 Kiszombor, Nagyszentmiklósi u. 8. Tel/Fax: 62/
Kiszombor Nagyközség Polgármesterétől 6775 Kiszombor, Nagyszentmiklósi u. 8. Tel/Fax: 62/525-090 E-mail: phkiszombor@vnet.hu Üsz.: 22-198/2012. Tárgy: Kiszombor Nagyközség Önkormányzata 2013. évi költségvetési
RészletesebbenTárgy: Javaslat a bánhorváti Szivárvány Gyermekóvoda és vadnai tagóvodája 2013.évi költségvetés-tervezetének jóváhagyására.
ELŐTERJESZTÉS VADNA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2013. FEBRUÁR 14-I MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 491-2/2013. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB I. N API R E N D Tárgy: Javaslat a bánhorváti
RészletesebbenSIÓFOK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER
SIÓFOK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8600 SIÓFOK, FŐ TÉR 1. TELEFON +36 84 504100 FAX: +36 84 504103 Az előterjesztés törvényességi szempontból megfelelő. Siófok, 2014. november 19. Kónyáné Dr. Zsarnovszky
RészletesebbenTiszaderzs Községi Önkormányzat Polgármestere 5243 Tiszaderzs, Fő út 19. Tel.: 59/ ;
Tiszaderzs Községi Önkormányzat Polgármestere 5243 Tiszaderzs, Fő út 19. Tel.: 59/535-354; e-mail: hivatal@phderzs.t-online.hu ELŐTERJESZTÉS az Önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepciójára Tisztelt
RészletesebbenÖnkormányzatok finanszírozása, feladatfinanszírozás a évben
2013-tól új feladat-ellátási rendszer Forrásszabályozás átalakítása 2014-ben folytatódik a feladatalapú finanszírozás, első év tapasztalatai szerinti finomhangolások elvégzése, 2013. évi kiegészítő források
RészletesebbenELŐTERJESZTÉS Ecsegfalva Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepciójáról a 2013. október 29-ei Képviselő-testületi ülésre
Ecsegfalva Községi Önkormányzat Polgármesterétől 5515 Ecsegfalva, Fő u. 67. Tel.: 66/487-100 ELŐTERJESZTÉS Ecsegfalva Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepciójáról a 2013. október 29-ei Képviselő-testületi
RészletesebbenA nagyközségi önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló rendelet- tervezet I. forduló megvitatása
Az előterjesztés száma: 14/2014. A határozati javaslat elfogadásához minősített többség szükséges! Decs nagyközség képviselő-testületének 2014. január 29-én, 16:30 órakor megtartandó ülésére A nagyközségi
RészletesebbenA Képviselő-testület február 5-i ülésére. Tárgy: Az Önkormányzat évi költségvetésének első fordulós tárgyalása
BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:1/217- /2016 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTEJESZTÉS A Képviselő-testület 2016. február 5-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat
RészletesebbenELŐTERJESZTÉS Ecsegfalva Községi Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről 2013. február 12-ei ülésre
Ecsegfalva Községi Önkormányzat Polgármesterétől 5515 Ecsegfalva, Fő u. 67. ELŐTERJESZTÉS Ecsegfalva Községi Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről 2013. február 12-ei ülésre Tisztelt Képviselő-testület!
RészletesebbenMártély Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2017. (VI.30.) Önkormányzati Rendelete
Mártély Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2017. (VI.30.) Önkormányzati Rendelete Mártély Község Önkormányzatának költségvetéséről és annak végrehajtásáról, a költségvetési gazdálkodás szabályairól
RészletesebbenLeányvár Község Önkormányzata évi költségvetésének szöveges indoklása
Tisztelt Képviselő-testület! 2/2014.(II.03) ELŐTERJESZTÉS 2. napirendi pont Leányvár Község Önkormányzata 2014. évi költségvetésének szöveges indoklása Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény
Részletesebben1. függelék. Bevételek
1. függelék Sorszám Rovat megnevezése Rovat száma ezer forintban Eredeti előirányzat 1. 2. 3. 4. 01 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B111 14 689 02 Települési önkormányzatok egyes
Részletesebbenaa) működési költségvetési bevételét - ebből előző évi pénzmaradvány ,- E Ft
Szálka Község Önkormányzata képviselő-testületének 2/2016. (II. 18.) önkormányzati rendelete Szálka Község Önkormányzata képviselő-testületének 2015. évi költségvetéséről szóló 2/2015. (II. 27.) önkormányzati
RészletesebbenSIÓFOK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER
SIÓFOK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8600 SIÓFOK, FŐ TÉR 1. TELEFON +36 84 504100 FAX: +36 84 504103 Az előterjesztés törvényességi szempontból megfelelő. Siófok, 2016. november 07. Kónyáné Dr. Zsarnovszky
RészletesebbenVelem községi Önkormányzat Képviselő-testülete február 13-i ülése 3. napirendi pontjához. Velem községi Önkormányzat Képviselő-testületének
Velem községi Önkormányzat Képviselő-testülete 2017. február 13-i ülése 3. napirendi pontjához Velem községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2017. évi költségvetéséről Az államháztartásról szóló 2011.évi
Részletesebben1. Általános rendelkezések. 1. A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési szerveire.
Tiszasas Község Önkormányzat Képviselő-testülete 3/2015. (III.13.) számú rendelete Tiszasas Község Önkormányzata 2015. évi költségvetése Tiszasas Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény
RészletesebbenÖtvöskónyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2014. február 26.-i ülésére
Ötvöskónyi Község Önkormányzat Polgármesterétől 7511 Ötvöskónyi, Fő u. 51. Előterjesztés Ötvöskónyi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2014. február 26.-i ülésére Tárgy: Ötvöskónyi Község Önkormányzatának
RészletesebbenRendelet. Önkormányzati Rendeletek Tára
Rendelet Önkormányzati Rendeletek Tára Dokumentumazonosító információk Rendelet száma: 1/2013.(II.20.) Rendelet típusa: Alap Rendelet címe: Izsák Város Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről Módosított
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Képviselő-testületének október 26-i ülésére
7415-2/2016. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2016. október 26-i ülésére Tárgy: A Kerekegyháza Város Önkormányzatának 2016. évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II. 25.)
RészletesebbenBevételek 2015. évi eredeti ei. eft-ban
013350 Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok Ingatlan bérleti díja,bolt:( 50.000*12), kultúrház:(10.000*12) Posta helyiség 30.000*10hó 1 020 Tárgyi eszköz bérbeadásából szárm.
RészletesebbenÖnkormányzati szintű bevételek évi
2. melléklet a /2017.( ) önkormányzati rendelethez Önkormányzati szintű bevételek 2017. évi Sors zám 2017. évi előirányzat Összesen 1. Helyi önkorm. működésének általános támogatása B111 108 796 0 108
RészletesebbenTISZAALPÁR NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK. 11/2014.(VI.25.) sz. önkormányzati rendelete
TISZAALPÁR NAGYKÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 11/2014.(VI.25.) sz. önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 5/2014.(II.20.) sz. önkormányzati rendeletének módosítására
RészletesebbenÖnkormányzati szintű bevételek évi. eri Hivatal, m
2. melléklet a /2017.( ) önkormányzati rendelethez Önkormányzati szintű bevételek 2017. évi 2017. évi előirányzat Polgármest Sorszá Megnevezés Önkormányza eri Hivatal, m intézménye Összesen k 1. Helyi
Részletesebben(1) A Képviselő-testület az önkormányzat évi költségvetésének. a.) tárgyévi költségvetési bevételét
Szálka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2015. (X. 1.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 2/2015. (II. 27.) rendelet módosításáról Szálka Község Önkormányzatának
RészletesebbenELŐTERJESZTÉS. A Képviselő-testület december 14-i ülésére. Tárgy: Az Önkormányzat évi költségvetési koncepciója
BALATONFÜRED VÁROS POLGÁRMESTERI HIVATAL POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2006 Előkészítő: Répásy Ildikó/Horváth Zsolt ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2006. december 14-i ülésére
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2015. február 25-i ülésére
873-1/2015. E L Ő T E R J E S Z T É S Kerekegyháza Város Képviselő-testületének 2015. február 25-i ülésére Tárgy: A Kerekegyháza Város Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014. (II.13.)
Részletesebben2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE
Borsodnádasdi Önkormányzat 1.1. melléklet a... önkormányzati rendelethez 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE B E V É T E L E K 1. sz. táblázat Sorszám Bevételi jogcím 2013. 1 2 3 5 1. I. Önkormányzat
RészletesebbenELŐTERJESZTÉS. A Képviselő-testület december 15-i ülésére
BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2010 Előkészítő: Répásy Ildikó/ Földesiné Hamar Éva ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2010. december 15-i ülésére
Részletesebben[A Képviselő-testület Felsőlajos Község Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) 2014. évi költségvetésének]
Felsőlajos Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2014. (XII. 10.) önkormányzati rendelete a 2014. évi költségvetésről szóló 2/2014. (II. 06.) önkormányzati rendelet módosításáról Felsőlajos Község
RészletesebbenTárgy: Javaslat a Kazincbarcikai Összevont Óvodák sajóivánkai tagóvodája évi költségvetés-tervezetének jóváhagyására
ELŐTERJESZTÉS SAJÓIVÁNKA KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2013. FEBRUÁR 13-I MUNKATERV SZERINTI NYÍLT ÜLÉSÉRE. IKT. SZ: 493-2/2013. MELLÉKLETEK SZÁMA: 1 DB I. N API R E N D Tárgy: Javaslat a
RészletesebbenEz a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, és az azt követő napon hatályát veszti.
2/2018. (III.15.) Önkormányzati Rendelet Mártély Község Önkormányzatának költségvetéséről és annak végrehajtásáról, a költségvetési gazdálkodás szabályairól szóló 1/2017. (II.08.) ÖR rendelet (továbbiakban:
RészletesebbenHajdúsámson Város Önkormányzata Polgármesterétől
Hajdúsámson Város Önkormányzata Polgármesterétől E LŐ T E R J E S Z T É S köznevelési intézmény működtetési kötelezettsége alóli felmentési kérelem tárgyában Tisztelt Képviselő-testület! A Képviselő-testület
RészletesebbenElőterjesztés. Szigliget Község Önkormányzat és intézményei 2011. évi költségvetési gazdálkodásáról
Előterjesztés Szigliget Község Önkormányzat és intézményei költségvetési gazdálkodásáról Előadó: Balassa Balázs polgármester Készítette: Lutár Mária körjegyző Páros Gyuláné pénzügyi előadó 2 Tisztelt Képviselő-testület!
Részletesebben1. számú melléklet a 4/2014.(IV.15) önkormányzati rendelethez Az Izsák Város évi összes bevétele forrásonként
1. számú melléklet Az Izsák Város 2013. évi összes e forrásonként Bevételi forrás megnevezése eredeti ei. Előirányzatok Összesen Összesenből (1=2+3) Működési (2) Felhalmozási (3) mód. telj. % eredeti ei.
RészletesebbenÁllami (Államigazgatási) feladatok. Önként Vállalt feladatok. Kötelezően ellátott KIEMELT ELŐIRÁNYZAT. Összesen. feladatok
1 Bevételek kötelező, önként vállalt, állami (államigazgatási) szerinti bontásban I. Önkormányzat 1 Működési célú támogatásértékű bevételek 207 838 25 509 11 585 244 932 1 Önkormányzatok működési költségvetési
Részletesebben2012. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2012. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:
Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 2012. évi előirányzat BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 10 sora = 2/a. számú melléklet 3. oszlop 13. sor + 2/b. számú melléklet 3.
RészletesebbenELŐTERJESZTÉS. Önkormányzati támogatás változása eft Változások összesen: eft
BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2010 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2010. december 15-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat
Részletesebbenállapítja meg. (4) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból
Vadna község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2018.(V.30.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2017.évi költségvetéséről szóló 2/2017.(II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról Vadna község
RészletesebbenElőterjesztés Dunakeszi Város Képviselő-testülete 2012. szeptember 27 - i ülésére. .. napirendi pont
Dunakeszi Város Polgármesterétől Sajtó tájékoztatható Előterjesztés Dunakeszi Város Képviselő-testülete 2012. szeptember 27 - i ülésére.. napirendi pont Dunakeszi Város 2012. évi költségvetésének 1. sz.
RészletesebbenELŐTERJESZTÉS. - a Képviselő - testülethez - Mátészalka Város Önkormányzata 2008. évi költségvetésének módosításáról
MÁTÉSZALKA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERÉTŐL 4700. Mátészalka, Hősök tere 9. Tel.: 501-358. Fax.: 501-360. Száma: 169-24/2008. ELŐTERJESZTÉS - a Képviselő - testülethez - Mátészalka Város Önkormányzata
Részletesebben2. Az Önkormányzat évi összesített költségvetése
Egyházasdengeleg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2014. (IV. 30.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról Egyházasdengeleg Község Önkormányzata Képviselő-testülete
RészletesebbenAZ ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KONCEPCÓJA FŐÖSSZESÍTŐ évi várható
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2009. ÉVI KONCEPCÓJA FŐÖSSZESÍTŐ 1.sz. melléklet Megnevezés 2008. évi eredeti ei. 2008. évi várható 2009. évi javaslat I. 2009. évi javaslat II. Működési bevételek 393 176 395 447 426 593
RészletesebbenTABDI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 4/2013. (V.2.) önkormányzati rendelete. Tabdi község önkormányzata 2012. évi zárszámadásáról
TABDI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 4/2013. (V.2.) önkormányzati rendelete Tabdi község önkormányzata 2012. évi zárszámadásáról Tabdi Község Képviselőtestülete Magyarország helyi önkormányzatairól
Részletesebben1.. 841403 város-, községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások. 841902 központi költségvetési befizetések. 882111 aktív korúak ellátása
Bocskaikert Község Önkormányzat Képviselő-testületének 9/2012.(III.26.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 5/2012. (II.6.) önkormányzati rendelet módosításáról Bocskaikerti
RészletesebbenÖNKORMÁNYZATI RENDELET
ÖNKORMÁNYZATI RENDELET Velem községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2018.(VIII.29.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről szóló 1/2018.(II.14.) önkormányzati rendelet
RészletesebbenÖnkormányzati szintű bevételek évi
2. melléklet a /2018.( ) önkormányzati rendelethez Önkormányzati szintű bevételek 2018. évi Sor szá m Megnevezés 2018. évi előirányzat Összesen 1. Helyi önkormányzatok működésének általános tám. B111 132
RészletesebbenBALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA. POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1.
BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2011 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2011. december 16-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat
Részletesebben2012. évi előirányzat BEVÉTELEK. 2012. évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:
Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései: 212. évi előirányzat BEVÉTELEK 1. sz. melléklet Bevételek táblázat 3. oszlop 1 sora = 2/a. számú melléklet 3. oszlop 13. sor + 2/b. számú melléklet 3.
Részletesebben2013. évi koncepció. A normatív alapú elosztást felváltja a feladatalapú finanszírozás, ennek főbb elemei:
2013. évi koncepció Tisztelt Képviselő-testület! Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. -ában foglalt rendelkezések szerint a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót november
RészletesebbenA helyi önkormányzatok, a települési és területi nemzetiségi önkormányzatok központi alrendszeréből származó forrásai
A helyi önkormányzatok, a települési és területi nemzetiségi önkormányzatok központi alrendszeréből származó forrásai Támogatások A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása
RészletesebbenCÍMREND A B C 1 CÍM ALCÍM SZAKFELADAT 2 1. Polgármesteri Hivatal 3 1.1 Víztermelés, -kezelés, -ellátás 4 1.2
1. melléklet 1/2011.(II.16.) önkormányzati rendelethez CÍMREND A B C 1 CÍM ALCÍM SZAKFELADAT 2 1. Polgármesteri Hivatal 3 1.1 Víztermelés, -kezelés, -ellátás 4 1.2 5 1.3 6 1.4 7 1.5 8 1.6 9 1.7 10 1.8
RészletesebbenKészült: A Képviselő-testület október 24-én megtartott rendes üléséről. Kurucz Attila Deák Attila k é p v i s e l ő k
Dörgicse Község Önkormányzata D Ö R G I C S E Szám:301/39-39/2013. J E G Y Z Ő K Ö N Y V Készült: A Képviselő-testület 2013. október 24-én megtartott rendes üléséről. Jelen voltak: Kis-Pál Miklós polgármester
RészletesebbenDunaalmás Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2014.(l.30.) önkormányzati rendelete a évi költségvetésről
Dunaalmás Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2014.(l.30.) önkormányzati rendelete a 2014. évi költségvetésről Dunaalmás Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik,
RészletesebbenMegnevezés (a) 1. melléklet a 1/(II.7.) önkormányzati rendelethez Önkormányzat és Közös Hivatal összesen előirányzat (b) 1. Működési bevételek 52 463 2.Intézményi működési bevétel 18 624 3. Hatósági jogkörhöz
RészletesebbenElőterjesztés. Az Önkormányzat évi költségvetési koncepciója
2. számú napirendi pont a Képviselő testület 2012. november 28-i ülésén Előterjesztés Az Önkormányzat 2013. évi költségvetési koncepciója Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. (1) bekezdése
Részletesebben1.melléklet az /2018.( )önkormányzati rendelethez Káptalantóti Község Önkormányzata évi költségvetés összevont mérlege
Sorszám 1 2 3 4 Eredeti előirányzat 1. Működési bevételek összesen: 31 522 201 2. B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 21 113 201 3. B3 Közhatalmi bevételek 9 850 000 4. B4 Működési bevételek
Részletesebben2015. ÉVI EREDETI ELŐIRÁNYZAT ÁLLAMI TÁMOGATÁS 2015.02.12. (adatok forintban) Zöldterület-gazdálkodással kapcs. fel. ellátása 8 770 494
KUNMADARAS NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 215. ÉVI ÁLLAMI TÁMOGATÁS 215.2.12. (adatok forintban) 1. sz. melléklet Jogcím Összesen (Ft) I.1.a Önkormányzati hivatal működésének 78 547 I.1b. Település-üzemeltetéshez
Részletesebben2011. évi várható költségvetési bevételei forrásonként
FELSŐPÁHOK KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉSI KONCEPCIÓ Megnevezés 2011. évi várható költségvetési bevételei forrásonként 1. számú melléklet ezer Ft-ban Előirányzat Intézményi működési bevételek 1120 Önkormányzatok
RészletesebbenB E V É T E L E K. Ezer forintban. 1. sz. táblázat. Módosított előirányzat. Sorszám Bevételi jogcím. 2014. évi előirányzat
1.1. melléklet a 18/2014 (XI.27.) számú önkormányzati rendelethez Szendrő Város Önkormányzata 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE 1. sz. táblázat B E V É T E L E K Ezer forintban Sorszám Bevételi
RészletesebbenCSEMŐ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉS
CSEMŐ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÖLTSÉGVETÉS bevételi főösszeg: 471.487.000 Ft kiadási főösszeg: 471.487.000 Ft bevételi főösszeg: 156.230.000 Ft kiadási főösszeg: 156.230.000 Ft ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERI
RészletesebbenVelem községi Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatváltozásai évben jogcímenként. Velem községi Önkormányzat. átcsoportosítás Közös
1. információs tábla a 1/2017. (II.14.) önkormányzati rendelet módosításához Velem községi Önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatváltozásai 2017. évben jogcímenként Bevételi ok ( Ft-ban) Velem községi
RészletesebbenA Képviselő-testület december 15.-i ülésére
BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:1/217- /2016 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2016. december 15.-i ülésére Tárgy: A
Részletesebbenadatok eft-ban Tárgy évi Tárgy évi Tárgy évi Tárgy évi BEVÉTELEK módositott
. melléklet a 3/204. (II. 20.) önkormányzati rendelethez. melléklet a 8/204. (XII. 22.) önkormányzati rendelethez GYÖNGYÖSOROSZI ÖNKORMÁNYZATÁNAK 204. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE adatok eft-ban Tárgy évi
RészletesebbenBevételek Összeg (Ft) Kiadások Összeg (Ft) Mód. ei. 820.777.000 820.777.000
Előterjesztő: Kiss Tibor polgármester Előterjesztés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Képviselő testületének a 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.27.) számú rendelete 2014. IV. negyedévi módosítására
Részletesebben2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE Sorszám
B E V É T E L E K 1. melléklet a 2/2015. (II. 19.) önkormányzati rendelethez 1.1. sz. táblázat Csatka község Önkormányzat Ezer forintban 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE Bevételi jogcím 1 2
RészletesebbenELŐTERJESZTÉS. A Lesenceistvánd, Uzsa Községek Óvodafenntartó Társulás Társulási Tanácsa 2015.április 29.-i nyilvános ülésére.
NAPIREND: 1 Ügyiratszám 1/153-5/2015 ELŐTERJESZTÉS A Lesenceistvánd, Uzsa Községek Óvodafenntartó Társulás Társulási Tanácsa 2015.április 29.-i nyilvános ülésére Tárgy: Előterjesztő: Előkészítő: Meghívottak:
RészletesebbenBAZSI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTERE 8352 BAZSI, FŐ U.91. T/FAX:87/352-201
BAZSI KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTERE 8352 BAZSI, FŐ U.91. T/FAX:87/352-201 ELŐTERJESZTÉS Bazsi Község Önkormányzata 2012. szeptember 6 -i ülésére Tárgy: Tájékoztató Bazsi Község Önkormányzata 2012.
RészletesebbenPÉTFÜRDŐ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE B E V É T E L E K
28/2015. számú előterjesztés 1. melléklete PÉTFÜRDŐ NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE B E V É T E L E K Sorszám Bevételi jogcím 2013. évi tény 2014. évi várható 2015.
RészletesebbenNémetbánya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2014.(V.13.) önkormányzati rendelete a évi költségvetése végrehajtásáról
Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2014.(V.13.) önkormányzati rendelete a 2013. évi költségvetése végrehajtásáról 2 Németbánya Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény
RészletesebbenA nagyközségi önkormányzat évi költségvetéséről szóló rendelettervezet
Az előterjesztés száma: 3/2016. A rendelet tervezet elfogadásához minősített többség szükséges! Decs nagyközség képviselő-testületének 2016. január 27-én, 18:00 órakor megtartandó ülésére A nagyközségi
RészletesebbenE L ŐTERJ E SZT É S az önkormányzat 2014. évi költségvetésére
Kéthely Község Önkormányzatának Polgármestere 8713 Kéthely, Ady E. u. 1. Tel.: 85/539-036 Ügyiratszám: 60-8/2014. Tisztelt Képviselőtestület! E L ŐTERJ E SZT É S az önkormányzat 2014. évi költségvetésére
Részletesebben2. (1) Mátraterenye Község Önkormányzata az önkormányzat évi költségvetését
Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 6/2014. (IX. 15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetésének módosításáról Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete
RészletesebbenNémetbánya Község Önkormányzati Képviselő-testületének 2/2014.(V.13.) önkormányzati rendelete Németbánya Község Önkormányzat 2013.
Németbánya Község Önkormányzati Képviselő-testületének 2/2014.(V.13.) önkormányzati rendelete Németbánya Község Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 1/2013.(III.25.) önkormányzati rendelet módosításáról
RészletesebbenPiliscsév Község Önkormányzata 2014. évi költségvetésének szöveges indoklása
Tisztelt Képviselő-testület! Előterjesztés száma: 3/2014.(II.04.) Piliscsév Község Önkormányzata 2014. évi költségvetésének szöveges indoklása Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.)
RészletesebbenLÖVŐ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK. 2014. évi költségvetési tervezet. előterjesztése
LÖVŐ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2014. évi költségvetési tervezet előterjesztése Tisztelt Képviselő-testület! 2013. évben megváltoztak az önkormányzatok gazdálkodási folyamatai, szervezeti rendszerei. A helyi
RészletesebbenKiegészítés Ecsegfalva község Önkormányzat Képviselő-testületének május 28-án tartandó ülésére
Kiegészítés község Önkormányzat Képviselő-testületének 2013. május 28-án tartandó ülésére Tisztelt Képviselő-testület! 2013. május 21-én a tisztelt Képviselő-testület már tárgyalta első körben az Intézményfenntartó
RészletesebbenBakonyszentiván Község Önkormányzata Képviselő-testülete. 3/2013. (II. 15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről
Bakonyszentiván Község Önkormányzata Képviselő-testülete 3/2013. (II. 15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről Bakonyszentiván Község Önkormányzata Képviselő-testülete az
RészletesebbenCirák Község Önkormányzata Képviselő-testület 1. számú melléklet A kiadási jogcímek részletezése
Cirák Község Önkormányzata Képviselő-testület 1. számú melléklet A kiadási jogcímek részletezése 2013. évi TERV Személyi juttatások EI 10 886 - rendszeres sz.j. 4 339 - nem rendszeres sz.j. 2 870 - külső
RészletesebbenBevételek forrásonkénti ill. működési és felhalmozási cél szerinti részletezése a költségvetési rendelet 4. -ához. Előirányzat Bevételi jogcímek
2. sz. melléklet Bevételek forrásonkénti ill. működési és felhalmozási cél szerinti részletezése a költségvetési rendelet 4. -ához Előirányzat Bevételi jogcímek Összesből Eredeti Működési Felhalmozási
RészletesebbenSüttő Község Önkormányzat 2014. évi költségvetési összevont bevételei. ezer forint
Süttő Község Önkormányzat 2014. évi költségvetési összevont bevételei 1.melléklet Bevételi jogcím ezer forint 2 3 I. Műkéödési célú támogatás államháztartáson belül 136 999 1. Önkormányzatok műköldési
RészletesebbenE L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2015. április 29-i ülésére
H AL I MB A K Ö Z S É G Ö N K O R M ÁN Y Z AT A P O L G Á R M E S T E R 8452HALIMBA, Petőfi u. 16. (88) 237-003 fax:(88) 237-794 Ügyszám: 11/460/2015. Az előterjesztést összeállította: Stampfné Varga Erika
Részletesebben2013. évi költségvetési koncepció
Nemti Község Polgármesterétől Nemti, Kossuth út 28. 2013. évi költségvetési koncepció Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. (1) bekezdésében előírt kötelezettségnek
RészletesebbenMegnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat
a 6/2016. (V. 25.) sz.zárszámadási rendelethez Szajol Községi Önkormányzat 2015. évi Költségvetési bevételek és kiadások előirányzat csoportok szerint, közgazdasági tagolásban Megnevezés Eredeti előirányzat
RészletesebbenTiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat 2009.évi költségvetésének pénzügyi mérlege (eft-ban)
3/2010. (II.9.) 1. melléklet [1/2009. (II.19.) Ktr. 2.melléklet] Előirányzat csoport Kiemelt Tiszaalpár Nagyközségi Önkormányzat 2009.évi költségvetésének pénzügyi mérlege (eft-ban) Előirányzat csoport,
Részletesebben1. A Címrend az 1. melléklet szerinti tartalommal módosul. 2. Az Önkormányzat pénzügyi mérlege a 2. melléklet szerint módosul.
Petneháza Község Önkormányzata Képviselőtestületének 3/2013. (III. 28.) önkormányzati rendelete a Petneháza Község Önkormányzatának költségvetéséről szóló 4/2012. (II.27.) rendelet módosításáról Petneháza
RészletesebbenTájékoztató kimutatások, mérlegek Nyékládházi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE B E V É T E L E K
Tájékoztató kimutatások, mérlegek Nyékládházi Önkormányzat 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE 1. számú tájékoztató tábla B E V É T E L E K Bevételi jogcím 2012. évi 2013.évi 1 2 5 3 1. I. Önkormányzat
Részletesebben