2013. évi koncepció. A normatív alapú elosztást felváltja a feladatalapú finanszírozás, ennek főbb elemei:

Átírás

1 2013. évi koncepció Tisztelt Képviselő-testület! Az Államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 24. -ában foglalt rendelkezések szerint a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót november 30-ig kell a képviselő-testület elé terjeszteni. A koncepciónak a fő feladata a költségvetési tervezés fő irányának meghatározása a már ismertté vált országgyűlési és kormányzati döntések fényében, előzetes számítás a bevételek és kiadások fő számainak alakulásáról, a következő évi feladatokról és lehetőségekről. A jelenlegi helyzetben a részletes koncepció kidolgozásához szükséges adatok még nem ismertek, mivel a koncepció készítésekor az Országgyűlés még nem fogadta el Magyarország évi költségvetési törvényét (így az állami támogatásokról, ill. a helyi- és átengedett központi adók elvonásának mértékéről nincs pontos ismeretünk), valamint a szerkezet átalakításokon áteső területek (közigazgatás, köznevelés és közoktatás) jogszabályait sem rendezte még a jogalkotó. A koncepcionális célok meghatározásánál azonban fontos az előző évek során érvényesülő gazdasági tendenciáinak, valamint az egyes közigazgatási, közoktatási feladatok állami fenntartásba kerülésének gazdálkodásra vonatkozó várható hatásának vizsgálata, az önkormányzatnál és intézményeinél maradó feladatok áttekintése. A évtől az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer is alapjaiban változik meg. Január 1-től a korábban az önkormányzatok által ellátott feladatok egy része átkerül a Járási Hivatalhoz, ezzel egyidejűleg a feladatellátást szolgáló eddig az önkormányzatokat megillető források nagyobb része is változik azzal, hogy új alapokra helyeződik az önkormányzati finanszírozás. Lényege, hogy az eddigi normatív támogatási rendszer helyett az önkormányzati feladatok és államigazgatási feladatok finanszírozása külön-külön történik meg. Az eddig az önkormányzatoknak átengedett források nagyobb részét illetve egyéb, feladathoz szorosan nem kötődő támogatások egy részét átirányítják a központi költségvetésbe új finanszírozási struktúra alakul ki, mely elszakad a normatív támogatási rendszertől. A normatív alapú elosztást felváltja a feladatalapú finanszírozás, ennek főbb elemei: átengedett bevételek csökkenése gépjárműadó 40 %-a marad az önkormányzatoknál SZJA helyben maradó részének és az illetékbevételeknek átengedése megszűnik az állam által átvett feladatok forrása átkerül a törvénytervezet önkormányzati

2 2 fejezetéből az általános működési támogatás meghatározása során a települési önkormányzat költségvetési törvényben meghatározott egyes feladataihoz kapcsolódó elismerhető kiadás csökkentésre kerül az elvárt bevétellel, mely a legutolsó módosított javaslat alapján az iparűzési adóalap 0,5 %-a A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása címén a Polgármesteri Hivatal működéséhez a törvénytervezet e Ft/fő (köztisztviselő) összegben járul hozzá úgy, hogy az egyes településtípusokra a megadott számítási képlet alapján meghatározza a támogatott köztisztviselői létszámot, városunk esetében ez 17 fő. Ez az összeg tartalmazza az intézmény működésével kapcsolatos dologi kiadásokat, összege köztisztviselőnként 980 e Ft. A Járási Hivatal kialakításával kapcsolatosan megkötött megállapodást figyelembe véve a köztisztviselők létszáma január 1-jén 15 fő, azaz 2 fővel kevesebb, mint a számított létszám azzal, hogy január 1-jén a volt Városgondnokság megszűnésével az ott dolgozó 7 fő beintegrálódott a Polgármesteri Hivatal létszámába, ezzel a Hivatal jelenleg elvégzi az intézmények működésével összefüggő gazdálkodási feladatokat, amit ha nem szűnik meg a Városgondnokság, azt külön költségvetési intézmény végzi januárjában a csökkentett létszámmal le kell bonyolítani az átadásra kerülő feladatokkal kapcsolatos teendőket, illetve a csökkentett létszámmal ki kell alakítani az új hivatali szerkezetet. A közoktatás új alapokra helyezésétől az állam az oktatás színvonalának emelését várja. Ennek következtében változik a pedagógus munkakörben és a pedagógus munkáját helyettesítő munkakörben dolgozók státusza, melyről a nemzeti köznevelésről szóló évi CXC törvény rendelkezik azzal, hogy a nemzeti köznevelés feladatellátás biztosítására az államot nevezi meg, aki a bérek finanszírozását vállalja. Köznevelés területén a településeken az óvoda marad önkormányzati fenntartású intézmény A tényleges fenntartóváltás - amely az általános iskolai oktatás teljes átadását jelenti mind az oktatás (pedagógusok foglalkoztatása), mind pedig a vagyon működtetése tekintetében január 1. napjával történik meg. Tekintettel arra, hogy az iskolai pedagógusok és a szakmai munkát közvetlenül segítők állami alkalmazottak lesznek, bérük finanszírozását közvetlenül a központi költségvetés biztosítja. Az iskolák üzemeltetését (rezsi költségek, felújítási, technikai személyzet bére), az önkormányzatot terhelik. Az iskolai oktatás területén a feladatok ellátásához korábban biztosított normatíva megszűnik. Várhatóan évtől e jogszabályváltozás úgy érinti, hogy az idén e Ft lett tervezve a Herman Ottó Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény működésére, amiből várhatóan csak e Ft terheli az önkormányzatot azzal, hogy a jelenlegi törvénytervezet az iskolai oktatásra csak gyermekétkezés támogatása címen biztosít fedezetet, amely figyelembe veszi a gyermekek szociális helyzetét.. Erre a költségvetési törvénytervezet tartalmaz támogatási előirányzatokat a jelenleg hatályos szabályokhoz (50%-os normatív étkezési térítési díj-kedvezmény, ingyenes étkezők

3 3 stb.) hasonlóan. Az óvodai nevelés, ellátás továbbra is az önkormányzatok egyik fő feladata lesz, ehhez a központi költségvetés összetett támogatást biztosít a jogszabályi előírásoknak megfelelően. Átlagbér alapú támogatást biztosít az óvodapedagógusok, valamint az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők (dajkák) bérének kifizetéséhez. A támogatás alapja az óvodapedagógusok elismert létszáma, melyet több tényező befolyásol, mint például a vezetői létszám és kötelező óraszámaik összege, óvodapedagógusok munkáját közvetlenül segítők számát, óvodai csoportok számát befolyásolja. A jelenlegi létszám nem több, mint a törvénytervezet számított létszáma. Az óvodák szakmai-dologi kiadásaihoz és üzemeltetéséhez kötött felhasználású támogatást biztosít. Egyéb kötelező önkormányzat feladat támogatásra Ft/fő a költségvetési támogatás, amely a évi CLXXXIX törvény 13. -ában meghatározott feladatok finanszírozására szolgál, kivéve az önkormányzati hivatal működése, zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok, közvilágítás fenntartása, köztemető fenntartás, közút fenntartás, melyekre az alábbi finanszírozás vonatkozik: A zöld területek és az ehhez kapcsolódó építmények kialakításához és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján nyújt támogatást e Ft/ Ha mértékben. Támogatást nyújt a törvénytervezet a közvilágítás fenntartására, melynek alapja a évi beszámoló, valamint a KSH adatai, a megvilágított belterületi útszakaszról. A köztemető fenntartására nyújtott támogatás mértéke 43 Ft/m2, melynek alapja szintén a évi beszámoló. A közutak fenntartására nyújtott támogatás Ft/km, figyelembe véve a évi tényadatot, valamint a Statisztikai Hivatal adatait. Fenti támogatásokat csökkenti az önkormányzat elvárt bevétele. A évhez képest változatlan formában történik a szociális étkeztetés, a bölcsődei ellátás költségvetési támogatása. Nő az időskorúak nappali intézmény ellátásra biztosított fajlagos összeg e Ft/fővel. Változatlan formában marad a közfoglalkoztatást helyettesítő támogatás, az óvodáztatási támogatás, a lakásfenntartási támogatáshoz nyújtott állami támogatás mértéke, új a közfoglalkoztatáshoz biztosítandó önrész támogatása.

4 4 A szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás tekintetében mind a családsegítés, mind a gyermekjóléti szolgálat működésére biztosított fedezetet, változatlan azzal, hogy ezeket az összegeket a jelenlegi létszámszabályozás mellett jelentősen ki kell egészíteni a helyi bevételből. Tehát, ezen a területen nem valósul meg a feladatalapú finanszírozás. Az elmúlt testületi ülésen döntött a testület arról, hogy nem változtatja meg a jelenleg érvényben lévő adók mértékét, új adónemet nem vezet be, így évben a bevételek növekedése fentiekre tekintettel nem várható. A már bevezetett adók esetében a kintlévőségek behajtásával a bevételek teljesülésére kell törekedni. Az intézmények működésénél törekedni kell az intézményi bevételek maximalizálására. Törekedni kell a takarékosság érvényesítésére. Alapvető szempont az önkormányzat intézményeinek zavartalan legjobb színvonalon való működése. A pályázati lehetőség kihasználásával történő fejlesztések elvégzése. Valamennyi intézménynél törekedni kell az energiával való takarékoskodásra úgy, hogy az ne menjen a hatékonyság, vagy egészség rovására. A működési kiadások döntő részét a személyi juttatások teszik ki. A létszám alakulása december 31-én 200 fő január 1-től a várható létszámváltozás 86 fő csökkenés. (10 fő köztisztviselő, 70 fő pedagógus, 6 fő pedagógus segítő). Önkormányzat intézményeinél alkalmazottak száma várhatóan 114 fő. A létszámváltozás következtében a bérjellegű kiadások várható csökkenése e Ft. A évi kiadások tervezésénél várható az egyes szociális pénzbeli és természetbeli ellátásokban résztvevők számának növekedése, melyet csökkenthet a közfoglalkoztatás minél szélesebb körben való kiterjesztése. A Kormány adósságrendezéssel kapcsolatos intézkedései befolyásolhatják a kötvény tőke és kamatfizetés kedvező alakulását, erről azonban még adat nem áll rendelkezésre, mivel az átvállalás mértékét befolyásolja a saját bevételt teremtő képesség, az átvállalás mértéke egyénileg kerül meghatározásra. A évi költségvetésben működési hiány nem tervezhető évben a Gondozási Központ pályázati forrás segítségével történő átalakítása, bővítése, fűtéskorszerűsítése megkezdődik. Folytatódik a Közösségi Ház nyertes pályázatának lebonyolítása, mely lehetőséget biztosít rendezvények szervezésére.

5 5 A már a testület által is ismert pályázatok Benedek Elek Tagiskola, 2. Sz. Napköziotthonos Óvoda, Védőnői Szolgálat felújítására, korszerűsítésére benyújtásra kerültek, kerülnek, amely támogatás esetén dologi kiadás csökkenést eredményezhet. Folyamatban van a városrehabilitációs pályázat benyújtása, ami 100 %-os támogatottság mellett lehetőséget biztosítana az Arany János út és a Tanya felújítására, az un. Diós csapadékvíz elvezetésére, valamint temető környékén történő fejlesztésre, rendőrség felújítására A közbiztonság javulása várható a térfigyelő kamerarendszer kiépítésével. A jelenlegi díjfizetés mellett a labor üzemeltetése nem szorul önkormányzati támogatásra, míg a fizikoterápia igen. Szintén támogatott a mezőőri szolgálat évben felül kell vizsgálni a társulási megállapodásokat, hogy az azokban való részvétel gazdaságos-e a település részére évben is számolni kell a karbantartási feladatok költségeivel, hogy annak elmaradása miatt ne romoljon az intézmények állaga. A évi önkormányzat gazdálkodásának feltételeiről a fentiekben tájékoztattam a testületet, a pontos számadatokat majd csak a költségvetési törvény elfogadását követően lehet meghatározni, mivel jelenleg még sok ismeretlen tényező befolyásolhatja, illetve változhat a költségvetési törvénytervezet is. Kérem fentiek figyelembe vételével a évi költségvetési koncepció megtárgyalását. Alsózsolca, november 22. Zsiros Sándorné

6 6 polgármester