INDOKOLÁS Ózd Város Önkormányzata évi költségvetésének teljesítéséhez

Átírás

1 1 INDOKOLÁS Ózd Város Önkormányzata évi költségvetésének teljesítéséhez Ózd város Önkormányzata a évi költségvetésének kidolgozásánál figyelembe vette - a évi költségvetésről szóló évi CLXIX. törvény előírásait, - a feladatellátásra vonatkozó ágazati jogszabályok (közoktatási, szociális) előírásait, - az önkormányzati bevételekre vonatkozó jogszabályi előírásokat, - az államháztartási törvény önkormányzatokra vonatkozó előírásait. A évi költségvetés összeállításának feltételeit alapvetően meghatározta a Képviselő-testület 224/KH/2010. (XII.14.) számú határozatával elfogadott, a évre vonatkozó költségvetési koncepcióban megfogalmazott célkitűzések, így - az új munkahelyek létrehozását szolgáló fejlesztések, befektetések ösztönzése, - a működési hiány megszüntetése érdekében szükséges, elkerülhetetlen intézkedések megtétele és ezzel együtt a kötelező feladatokat ellátó önkormányzati intézmények biztonságos működéséhez reálisan szükséges forrás biztosítása, - az önkormányzati önerő biztosítása az intézmények költségtakarékossági és a peremkerületi fejlesztéseket célzó pályázatokhoz, - a folyamatban lévő infrastruktúra, gazdaság és városrehabilitációs projektek költségelőirányzaton belüli végrehajtása, - a város kistérségi központi szerepének erősítésére való törekvés. Ózd város évi költségvetését a Képviselő-testület február 17-én fogadta el Eft bevétellel Eft kiadással, Eft működési hiánnyal.

2 2 A évi költségvetés jóváhagyását követően a bevételi és kiadási előirányzatok a évi pénzmaradvány elszámolásával és az ÖNHIKI pályázati kiírásnak történő megfeleléshez szükséges előirányzat átcsoportosítással kerültek módosításra. A fenti változásokat figyelembe véve a Képviselő-testület a 19/2011.(VII.15.) önkormányzati rendeletével módosította az 3/2011.(II.18.) önkormányzati rendelettel elfogadott évi költségvetés bevételi és kiadási oldalát. A Képviselő-testület a módosított költségvetést hagyta jóvá Eft bevétellel, Eft kiadással és Eft működési hiánnyal A költségvetési rendelet szeptemberi módosításánál a bevételeknél szükséges korrekciók végrehajtása, az intézményi hatáskörben kezdeményezett átcsoportosítások rendezése, a költségvetés végrehajtását segítő intézkedésekben elhatározott kiadáscsökkentés érvényesítése, valamint a Bem úti általános iskola egyházi fenntartásba adásának bevételre és kiadásra gyakorolt hatása került figyelembevételre. A költségvetési rendelet szeptemberi módosítását a Képviselő-testület hagyta jóvá Eft bevétellel, Eft kiadással, Eft külső forrásból finanszírozott működési hiánnyal A működési hiány külső finanszírozására a Képviselő-testület felhatalmazásának megfelelően új, 700 Mft-os hitelkeret szerződés került megkötésre. A költségvetési rendelet következő módosítására december 22.-én került sor A költségvetési rendelet módosítását elsősorban a bevételeknél szükséges korrekciók végrehajtása, a Képviselő-testület döntései szerinti módosítások átvezetése, az ÖNHIKI támogatás érvényesítése, az intézményi hatáskörben kezdeményezett átcsoportosítások rendezése, valamint a legutóbbi módosítást követően a költségvetéshez benyújtott többlet kiadási igények jóváhagyásának igénye tette szükségessé.

3 3 A költségvetési rendeletet a fenti előirányzat módosítások figyelembevételével a Képviselő-testület Eft bevétellel, Eft kiadással, Eft működési hiánnyal hagyta jóvá. A évi költségvetési rendelet ismételt módosítására a decemberi módosítást követően bekövetkezett, a bevételeket érintő kedvező változások miatt került sor. A bevételek jelentős növekedésének eredményeként a évi költségvetésről szóló 3/2011. (II.18.) önkormányzati rendelet módosítását február 16.-án december 31.-ére visszamenőleg a Képviselőtestület fogadta el Eft bevétellel, Eft kiadással, Eft működési hiánnyal A évi költségvetési rendelet utolsó módosításában elfogadott előirányzatok teljesítésének adatait a rendelet-tervezet mellékletei tartalmazzák. Az önkormányzat által ellátott feladatok, azok ellátásának módja, szervezeti keretei: Az egészséges ivóvízellátás az önkormányzat 100 %-os tulajdonában lévő Ózdi Víz- és Csatornamű Kft közüzemi szolgáltatásával került biztosításra külön önkormányzati saját forrásból származó támogatás nélkül. Az Ózdi Víz- és Csatornamű Kft az Önkormányzat tulajdonában lévő 692 M Ft értékű víziközmű vagyonból 518 M Ft értékűt január 1-jétől vagyonkezelési és 174 M Ft értékűt üzemeltetési szerződés alapján működteti. A lakosság víz- és csatornaszolgáltatási díjának mérséklésére a Kft központosított előirányzatból az önkormányzaton keresztül - az előző

4 4 évihez képest lényegesen magasabb E Ft támogatásban részesült. A társaság látta el - a felmerült ráfordítások ( E Ft) önkormányzati megtérítése mellett a városi strand üzemeltetését. Az óvodai nevelés és általános iskolai oktatás és nevelés feltételeinek biztosítása a folyamatosan és jelentősen csökkenő központi költségvetési normatív támogatás és a csökkenő gyermeklétszám miatt igen jelentős mértékű saját forrással (kb. 32,1 %) kiegészítve az önállóan működő és gazdálkodó Alsófokú Oktatási Intézmények Gondnoksága felügyeletével, szeptember 1-jéig 13, ezt követően, a Bem úti Általános Iskola egyházi fenntartásba adása után 12 önállóan működő költségvetési intézmény működtetésével történt. Az óvodai intézmények száma az elmúlt évhez képest 2 tagóvodával és 3 csoporttal növekedett. (2011-ben 17 óvodai intézmény működött 53 csoporttal, 25,5 fős csoport létszámmal.). Az intézmények kihasználtsága meghaladta a 104 %-ot. Az óvodába járó halmozottan hátrányos helyzetű gyermekek száma 30,5 %-ról 34,9 %-ra növekedett. Az intézményekben a feladatellátásra 114 fő óvodapedagógus és 95 fő kisegítő létszámmal került sor. Az általános iskolai intézmények száma a Bem úti Általános Iskola intézményegység egyházi fenntartásba adása következtében csökkent. A tanulók száma 3753-ról 3526-ra csökkent, ezzel együtt a tanulócsoportok száma az előző évi 163-ról 137-re csökkent. A más településről bejáró tanulók száma október 1.-én 292 fő, az egy csoportba járó tanulók száma 25,7 fő volt. A hátrányos helyzetű tanulók száma, ill. aránya nem változott. Az étkeztetést 2675 tanuló igényelte. A nevelő-oktató tevékenységet 216 főállású, 7 óraadó pedagógus, az egyéb feladatokat 118 fő pedagógiai munkát segítő látta el. Az Ózd Város fenntartásában működő középfokú oktatási intézmények, a Széchenyi István Közgazdasági Szakközépiskola és az Árpád Vezér Általános Művelődési Központon belül működő szakiskola tanulólétszáma 787 fő, a csoportok száma 29 volt. A középfokú oktatási intézményekben a hátrányos helyzetű tanulók aránya 55,1 %, a halmozottan hátrányos helyzetűek aránya 25 % volt. Az oktatási intézmények kiadásainak csupán 48 %-át finanszírozta a központi támogatás. A kiadások finanszírozásában a saját bevétel 15,6 %-ot, az önkormányzati kiegészítés 36,4 %-ot, E Ft-ot tett ki.

5 5 Az óvodákban és az oktatási intézményekben E Ft összegű felújításra, és E Ft beruházásra került sor. A város közművelődési feladatait a három intézményegységgel (múzeum, könyvtár, művelődési központ) rendelkező Ózdi Művelődési Intézmények látta el. A közművelődési intézmények működéséhez, feladatainak ellátásához szükséges feltételek az önkormányzat jelentős forrás kiegészítésével ( Eft) egész évben folyamatosan rendelkezésre álltak. A három intézményegységben 2011-ben 9 db benyújtott pályázatból 7 db volt eredményes. A Városi Könyvtár a térség legnagyobb könyvtári közgyűjteményével rendelkezik, az állomány száma meghaladja a 102 ezer egységet. A Művelődési Központ (Olvasó) a helyreállított műemlék épületben működik. Az intézmény ad helyet a színházi előadásoknak, a kulturális civil kezdeményezéseknek, műhelyeknek, kiállításoknak. A sport feladatok ellátásában, a feltételek biztosításában a sportlétesítményeket üzemeltető szervezet változását kivéve egyéb lényeges változás nem történt. A verseny és amatőr sport tárgyi feltételeinek biztosítását a megszüntetett Ózdi Sportcentrum Nonprofit Kft helyett május 1-jétől a városüzemeltetési és közfoglalkoztatási feladatok ellátására létrehozott Város- és Sportlétesítmény- Üzemeltető költségvetési intézmény látta el. A PPP konstrukcióban megépítésre került Tanuszoda üzemeltetését is a létrehozott új költségvetési szerv végezte. A Tanuszoda biztosítja az általános iskolás tanulók kötelező úszásoktatásának feltételeit. Ezen kívül az intézmény a város lakossága részére is nyitott, úszásoktatás mellett wellness jellegű szolgáltatást is nyújt. A Tanuszoda PPP konstrukcióval összefüggő üzemeltetési kiadása 2011-ben 80,6 M Ft volt. A sporttevékenységet és a sportegyesületeket az önkormányzat, forráshiány miatt hitelből összesen E Ft-tal támogatta. A civil szervezetek évi támogatása több mint 17,7 M Ft volt. Az egészségügyi és szociális alapellátás területén 2011-ben lényeges változás nem történt. Az egészségügyi alapellátási feladatok felügyeletét a Polgármesteri Hivatal Szociális és Egészségügyi Osztálya látja el.

6 6 A város lakosságának háziorvosi alapellátására 14 felnőtt háziorvosi és 9 házi gyermekorvosi körzetben került sor. Az iskola-egészségügyi ellátás továbbra is csak tartós helyettesítéssel volt biztosítható. Az egészségügyi alapellátáson belül a fogászati alapellátást 14 fogszakorvos helyett 6 fő szakorvos biztosítja, melyből 3 fő nyugdíj mellett végzi tevékenységét. Az alsófokú oktatási intézményekben tanuló diákok fogászati ellátását 2 iskola-fogászati körzetben 2 helyettesítő fogorvos biztosította. A fogászati ügyeleti ellátás a súlyos orvoshiányra tekintettel már több éve szünetel. A városban 18 területi védőnői szolgálat és 1 iskola-védőnő működik, szakképzett védőnőkkel valamennyi be van töltve. A védőnői tanácsadó helyiségek és iskola-egészségügyi rendelők legszükségesebb felújítása, tárgyi feltételeiknek javítása folyamatosan biztosított volt. A védőnők által ellátott gondozottak létszáma várandós anyák esetében 252 fő, 0-7 éves gyermekek esetében fő volt. A térség járóbeteg szakellátás és kórházi ápolás feladatait április 1-től vagyonkezelési, ill. üzemeltetési szerződés alapján a Medcenter Kft által létrehozott Almási Balogh Pál Kórház Egészségügyi és Szolgáltató Nonprofit Kft látja el. A társadalom- és szociálpolitikai juttatásokra, valamint közcélú foglalkoztatásra Ózd város a sajátosan nehéz megélhetési viszonyok, a munkahelyek csökkenésével összefüggő növekvő munkanélküliség, a folyamatosan romló etnikai és korösszetétel miatt Ózd Város Önkormányzata az előző évekhez hasonlóan évben is igen jelentős, a pénzügyi lehetőségeit jelentősen meghaladó mértékű kiadásokat fordított. Az önkormányzat által folyósított ellátások összege 2011.évben E Ft volt. Az elmúlt évben jelentősen növekedett a segélyezettek, a normatív lakásfenntartást igénybevevők és a közgyógyellátásra jogosultak száma. Jelentős, központi költségvetésből nem finanszírozott többletfeladatot jelentett az aktív korúak esetében a rendezett

7 7 lakókörnyezet vizsgálatához és a lakásfenntartási támogatáshoz szükséges vagyonvizsgálat. A rendszeres szociális ellátások iránti előleg igénye a jövedelmi viszonyok romlásával összefüggésben az elmúlt évihez képest jelentősen megnövekedett ben a közfoglalkoztatók száma 17-ről 23-ra, a közfoglalkoztatottak havi átlaglétszáma az elmúlt évi 450 főről 710 főre növekedett. A Hivatásos Önkormányzati Tűzoltóság szervezeti felépítése nem változott, működését a központi forrás és a saját bevétele finanszírozta, engedélyezett létszáma 69 fő volt. A működés tárgyi feltételei, eszközeinek állománya saját forrásból és a pályázatból beszerzett tűzoltás-technikai eszközök révén jelentősen javultak. Az intézmény zavartalan működése egész évben biztosított volt. A helyi közutak, közterületek fenntartása, az önkormányzati lakások üzemeltetése, kezelése április 30-ig a 100 %-ban önkormányzati tulajdonú, döntően önkormányzati támogatással működő ÓZDSZOLG Nonprofit Kft feladata volt. Ezt követően a feladatellátások a bevételszerző lehetőségeket is figyelembe véve szétválasztásra kerültek, a városüzemeltetési feladatok ellátása a Képviselő-testület 27/KH/2011. (II.17.) számú határozatával újonnan létrehozott és március 9.-én nyilvántartásba vett Város- és Sportlétesítmény- Üzemeltető költségvetési intézmény, az önkormányzati lakások üzemeltetése, kezelése május 1-jétől az önkormányzat 100 %-os tulajdonában lévő Ózdinvest Kft feladata lett. A városüzemeltetési feladatok ellátásához április 30-ig az ÓZDSZOLG Nonprofit Kft. részére E Ft, az év hátralévő részében a Város- és Sportlétesítmény- üzemeltető Intézmény részére E Ft működési és felhalmozási forrást biztosított. A köztemetők, a városi piac fenntartását és üzemeltetését, a májusi feladatmódosítást követően a lakás és nem lakáscélú ingatlanok vagyonkezelését és üzemeltetését is szerződés alapján, üzemeltetési díj ellenében az önkormányzat 100 %-os tulajdonában lévő Ózdinvest Kft látta el. Megállapodás alapján ez a társaság látja el a védőnői tanácsadó helyiségek üzemeltetését, karbantartását is. Az Ózdinvest Kft-nek üzemeltetésbe és vagyonkezelésbe adott lakás és nem lakáscélú ingatlanok bruttó értéke december 31-én M Ft.

8 8 Az Önkormányzat folyamatos tájékoztatási kötelezettségének a 100 %-os önkormányzati tulajdonban lévő, E Ft-os önkormányzati támogatással működő Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft közreműködésével tesz eleget. A vállalkozási szerződés alapján a társaság látta el város honlapjának üzemeltetését és a városi havilap Ózdi Körkép - kiadását is. A helyi közösségi közlekedést az önkormányzat 2011-ben E Ft-tal támogatta, melyhez a központi költségvetés további E Fttal járult hozzá. A települési szilárd hulladékok begyűjtését, elszállítását, kezelését közüzemi szerződés alapján továbbra is az önkormányzat kisebbségi részesedésével rendelkező Ózdi Hulladékgazdálkodási Kft végezte. A nemzeti és etnikai kisebbségek jogai érvényesítését 2011-ben Eft-os önkormányzati támogatással az Ózd Városi Cigány Kisebbségi Önkormányzat látta el. A Polgármesteri Hivatalon belül augusztus 1-től szervezeti racionalizálásra került sor, melynek eredményeként - a feladatok változatlan ellátása mellett - 2 osztály megszüntetésre került. Kistérségi feladatellátás: Az Ózd Kistérségi Többcélú Társulásban 29 település vesz részt, mely tevékenységében fokozatosan bővülő feladatokat lát el. A társulás jelentős feladatokat lát el a közoktatás, a szociális ellátás, az egészségügyi alapellátás, a mozgókönyvtári szolgáltatások, valamint a kistérségi települések önkormányzatai, körjegyzőségei és intézményei pénzügyi-gazdasági ellenőrzése területén. A Társulás jelenleg az alábbi intézményeket működteti és feladatokat látja el: - települések közművelődést segítő feladatok, - mozgókönyvtári feladatok, - közoktatási szakmai feladatok segítése, - központi felnőtt és gyermekügyeletek (4 körzet) és diszpécserszolgálat működtetése, - időskorúak bentlakásos otthona, - családsegítés, - házi segítségnyújtás, - jelzőrendszeres házi segítségnyújtás,

9 - közösségi ellátás és támogató szolgálat, - átmeneti szállás, - szenvedélybetegek nappali intézménye, - nappali melegedő, - szociális étkeztetés, - idősek nappali ellátása, - éjjeli menedékhely, - bölcsődei ellátás, - gyermekek és családok átmeneti otthona, - gyermekjóléti központ, - pedagógiai szakszolgálat, - belső ellenőrzés, - területfejlesztés. 9 A Társulás keretében ellátott feladatok finanszírozása a csökkenő normatív és kistérségi ösztönző támogatások ellenére, a tagi befizetések és a megtett költségcsökkentő intézkedések eredményeként egész évben megfelelő szinten és folyamatosan biztosított volt. Az önkormányzat a társulási feladatellátást a folyamatosan csökkenő központi finanszírozás miatt E Ft-tal volt kénytelen támogatni. Az önkormányzat bevételi forrásai és azok teljesülése: A költségvetési bevételek módosított előirányzatainak jogcímenkénti adatait a 2. melléklet, címenkénti részletezését a 3. melléklet, az Alsófokú Oktatási Intézmények Gondnoksága önállóan működő intézményenkénti bevételeit a 3/a melléklet tartalmazza. Az eredetileg jóváhagyott E Ft-os bevételi előirányzatot a Képviselő-testület az utolsó rendeletmódosítással E Ft-ra módosította, mely E Ft összegben került teljesítésre. A teljesítés mértéke a módosított előirányzathoz képest 99,5 %. Az intézményi működési bevételek az Eft módosított előirányzattal szemben Eft-ra, 95,9 %-ban teljesültek. A sajátos működési bevételek teljesülése a módosított előirányzathoz képest 100,2 %-os volt. Ezen belül a helyi adóbevételek 100,4 %-ra, a gépjárműadó 98,9 %-ra teljesült. A helyi adóbevételeken belül meghatározó helyi iparűzési adó teljesítése 100,3 %-os volt. A viszonylag alacsony értékre tervezett bírságok, adópótlékok és egyéb sajátos bevételek a behajtási nehézségek miatt 97,4 %-ra teljesültek.

10 10 Az önkormányzat költségvetési támogatása 100,0 %-ban teljesült. Felhalmozási és tőkejellegű bevételeink a módosított előirányzathoz képest 98,8 %-ra teljesültek. A támogatásértékű működési bevételek 98,8 %-ra teljesültek, melyek döntően pályázatos támogatások. A kistérség települései számára Ózd Város Önkormányzata számos feladatot lát el, az ehhez átvett pénzeszközök összege 2011-ben E Ft volt. A támogatásértékű felhalmozási bevételek 98,9 %-ban teljesültek év végén az önkormányzatnak döntően a helyi adóbevételek és a központi támogatások nem tervezett növekedése miatt a tervezettől lényegesen kevesebb, E Ft összegű volt a rövid lejáratú működési hiteltartozása úgy, hogy közben E Ft előző évi működési hitel visszafizetésre került ben felhalmozási célú hitelfelvételre nem került sor, mivel a kötvényből származó forrásból a szükséges forrás még rendelkezésre állt. Az önkormányzat kiadásainak alakulása: A költségvetés kiadási előirányzatait és azok teljesítését intézményenként a 4. melléklet, az önállóan működő oktatási intézmények kiadásait a 4/a melléklet, a létszámkeretek intézményenkénti alakulását a 4/b tartalmazza. A Polgármesteri Hivatal éves kiadási előirányzatainak teljesítését az 5. melléklet részletezi. A évi költségvetés eredeti E Ft kiadási előirányzata az 1/2012. (II.17.) önkormányzati rendelet alapján E Ft-ra módosult. Az átfutó, függő, kiegyenlítő kiadások nélkül a teljesítés E Ft, a módosított előirányzat 87,5 %-a. A működési célú kiadások ( 11. melléklet) E Ft-ra teljesültek. Ezen belül az intézmények működési, fenntartási kiadásai a E Ft módosított előirányzattal szemben E Ft-ra, 96,0 %-ra teljesültek.

11 11 Az intézmények működési, fenntartási kiadásain belül a járulékokkal együtt számított személyi jellegű kiadások igen jelentős mértéket, 66,9 %-ot tesznek ki. A támogatásértékű működési kiadások és működési célú pénzeszközátadások működési célú kiadásokon belüli aránya 25,6 %-os volt. Ezen belül E Ft volt a társadalom- és szociálpolitikai juttatások és támogatások összege. A évi felhalmozási célú kiadások (12. melléklet) összege E Ft volt. A felhalmozási kiadásokon belül a felújítások 10,9 %-ot, a beruházások 71.5 %-ot, az államháztartáson kívülre folyósított, valamint a támogatásértékű felhalmozási kiadások és részesedések vásárlása 8,5 %-ot, a hitelek tőke és kamatkötelezettségei 9,1 %-ot tettek ki. Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek részére nyújtott támogatások intézményenkénti részletezését a 6. mellékletben foglaltuk össze. Az Ózd Városi Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetésének teljesítését a 7. melléklet tartalmazza. A felújítások előirányzatainak teljesítését a 9. melléklet, a beruházások előirányzatainak teljesítését a 10. melléklet részletezi. A 13. mellékletben a bevételek és kiadások összevont mérlege, a 15. mellékletben a évben adott közvetett támogatások, a 16. mellékletben a több éves kihatással járó kötelezettségek, a 17. mellékletben az önkormányzat pénzeszközállomány változása, a 18. mellékletben az Európai Uniós forrásból finanszírozott projektek, a 19. mellékletben az önkormányzati részesedéssel működő gazdasági társaságok fontosabb adatai kerültek bemutatásra. Az önkormányzat hitelállományának alakulása, értékpapír műveletek: Az Önkormányzat hitelállományának alakulását a 14. számú melléklet mutatja be. Ózd Város Önkormányzatának január 1-jén a kötvény kibocsátásából származó hitelen kívül E Ft fejlesztési hitelállománya volt, melyből az év során E Ft került törlesztésre.

12 ben felhalmozási kiadások finanszírozásához hitelfelvételre nem került sor, ezeket a kiadásokat a 2007-ben kibocsátott 3 Milliárd Ft névértékű kötvényből származó, még rendelkezésre álló forrás biztosította. A kötvény törlesztését negyedik negyedévében kell megkezdeni. A tőke és kamattörlesztés éves mértéke a jelenlegi árfolyam és kamatkondíciók mellett IV. negyedévben kb. 175 M ft-ot, évtől kezdve évente kb. 445 M ft-ot fog kitenni. Az önkormányzati vagyon alakulása Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 8. melléklet tartalmazza. Ózd város önkormányzat vagyonának december 31-i nettó állománya E Ft, melyből a befektetett eszközök E Ft-ot (93,7 %), ezen belül a vagyonkezelésbe adott eszközök értéke E Ft-ot (21,3 %), az üzemeltetésre átadott eszközök értéke E M Ft-ot (10,0 %) tesznek ki. Az intézmények kezelésében lévő vagyoni eszközök értéke Eft. Az önkormányzati vagyon értéke 2010-hez képest Eft-tal emelkedett. Az Önkormányzat eszközeinek forrása 66,3 %-ban a saját tőke. A hosszú lejáratú kötelezettségek év végi állománya E Ft, a rövid lejáratú kötelezettségek mértéke E Ft. Év végén a tartalékok összege E Ft volt. A 2011.évi költségvetésben megfogalmazott legfontosabb célkitűzést, a működési hiány jelentős csökkentését az év végére, a helyi iparűzési adóbevétel növekedésének és a központi költségvetésből kapott nem tervezett különféle támogatások eredményeként sikerült teljesíteni. Ennek eredményeként az intézmények működtetése, finanszírozása, a város üzemeltetése a csökkenő normatív támogatások ellenére, minimális külső finanszírozási forrás igénybevételével biztosítható volt.

13 13 A évi költségvetésben elfogadott felhalmozási kiadásokat a kötvény kibocsátásából származó szabad forrásból még biztonsággal finanszírozni lehetett. A rendelet mellékletei és az indokolásban leírtak figyelembevételével kérem a költségvetés teljesítéséről szóló rendelet elfogadását.