Éves jelentés Tartalomjegyzék. 2 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés Jövőkép és küldetés 2. 2 Tények és adatok 3

Átírás

1 Tartalomjegyzék 1 Jövőkép és küldetés 2 2 Tények és adatok 3 3 Elnöki-ügyvezetői előszó 4 Tartalomjegyzék 4 Fogyasztóvédelem és ismeretterjesztés 6 5 Az OBA vezetése és működése 10 6 Megtakarítások, betétek alakulása, összetétele 12 7 Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója 16 8 Pénzügyi mérleg 20 9 A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása A folyamatban lévő felszámolásokkal kapcsolatos események Nemzetközi tevékenység Mérlegkimutatás A évekre szóló középtávú stratégia Imresszum 68 Éves jelentés OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

2 1 Jövőkép és küldetés Ügyfél-elégedettség 2014-ben 63 ezer kártalanított betétes 7%-a küldte vissza és értékelte az OBA munkáját és a betétbiztosítás szabályait az általunk küldött ingyenes válaszborítékban. Ezek alapján a betétbiztosítási szolgáltatás kapcsán a betétesek legnagyobb része a kártalanítás gyorsaságával (20 munkanapos maximális jogi időkeret) volt megelégedve: 81 %. Az EU-s kártalanítási értékhatárral szintén magas az elégedettség: 73%. Az OBA kártalanítási szolgáltatásával az érintettek 68%-a volt elégedett. Call centerünk 10 ezer ügyfélhívás során tájékoztatta a betéteseket ben hat új esetben kártalanítottunk betéteseket: 4 takarékszövetkezet 1 bank 1 hitelszövetkezet Az év során 63 ezer betétest kártalanítottunk. magánszemély: 54 ezer, jogiszemély: 9 ezer Az év során az OBA 106 milliárd forintot fizetett ki kártalanításként. Célunk a betétesek bankrendszerbe vetett bizalmát erősítő, a világ élvonalába tartozó betétbiztosítás működtetése oly módon, hogy az a nemzetközi és hazai jogszabályi keretek összhangba hozásával megfeleljen a pénzügyi sokkok miatti kihívásoknak, és a társszervekkel karöltve hatékonyan közreműködjön a hazai pénzügyi rendszer betéteseket szolgáló biztonságának fenntartásában. A bankszektor iránti közbizalom megőrzése érdekében fontos, hogy a betétesek értesüljenek a rájuk vonatkozó betétbiztosításról és adott esetben meg is tapasztalják annak védelmét. Egy hitelintézet bezárása minden esetben váratlanul érinti a betétesek nagy részét. Emiatt kiemelt szerepe van a betétbiztosítási kártalanítás során az ügyfelek által átélt élményeknek, a kártalanítási szolgáltatás gyorsaságának és minőségének. A váratlanul pénzszűkébe kerülő magánszemélyek, vállalkozások és szervezetek számára létfontosságú, hogy minél gyorsabban pénzükhöz jussanak. Az OBA fejlesztései azt a célt szolgálják, hogy a törvényben meghatározott időszakon (20 munkanap) belül is csökkentsük a betétbiztosítás kártalanítási idejét decemberében a magyar parlament elfogadta az EU betétbiztosítási irányelvének adaptációjáról szóló törvényt. Az év elején az OBA-nak 92 milliárd forintnyi kártalanítási (likvid) vagyona volt, mely év végére 9 milliárd forinttal csökkent. A kártalanítási idők az év kifizetései során: Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet: 4 munkanap Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet: 7 munkanap Alba Takarékszövetkezet: 4 munkanap Széchenyi Hitelszövetkezet: 3 munkanap Széchenyi Bank: 2 munkanap Tisza Takarékszövetkezet: 2 munkanap Tények és adatok 2014-ből 2 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

3 Az Igazgatótanács elnökének előszava Az ügyvezető igazgató előszava A év mind a magyar hitelintézeti szektor, mind a betétbiztosítás intézménye számára kihívásokkal teli év volt. A bankok működésére és eredményességére a gazdasági és szabályozói környezet gyors változása, a jelentős adóterhek, a korábbi évekből örökölt hitelezési veszteségek és a devizahitelezéssel összefüggő kormányzati lépések mellett a év végével megkezdődött szövetkezeti szektort érintő integrációs folyamat is jelentős hatással volt. A teljes mértékben piaci finanszírozással működő hazai betétbiztosítás történetében először, ilyen környezetben kellett több hitelintézet bezárása után kártalanítást fizetni. Az év során lezárult szövetkezeti integrációs folyamat átvilágításának eredményeként öt szövetkezeti szolgáltató, valamint egy kisbank után kártalanított az OBA. A nagy összegű kifizetések soha nem látott mértékűre apasztották az elmúlt évek során felhalmozott kártalanítási vagyont, melynek újratöltése újabb terhet ró a már meglévők mellé az évek óta veszteséges hazai bankszektorra. Az OBA vagyonának drasztikus lecsökkenésével párhuzamosan új nemzetközi elvárás született a bankok befizetésére. A 2014 decemberében Magyarország által is adaptált Európai Uniós betétbiztosítási irányelv ugyanis határozott követelményeket fogalmazott meg a betétbiztosítók anyagi feltöltöttségével kapcsolatban. Az OBA kasszájának a kártalanítási kötelezettség 0,8%-ának megfelelő szintet kell elérnie, melynek teljesítésére tíz éve van a bankszektornak. Az egységes piac megvalósításának érdekében a bankúnió irányában tett Európai Uniós lépések tehát nem csupán feladatokat fogalmaznak meg a felügyeleti intézmények és a betétbiztosítási szervezetek számára, hanem jelentős anyagi terheket is ró a pénzpiaci szolgáltatókra. Az európai intézmények fejlesztése, a szolgáltatókra vonatkozó szabályok további szigorítása mellett a bankok pénzügyi hozzájárulása összességében azonban egy válságokkal szemben ellenállóbb bankpiacot, a felügyeleti hatékonyság növelését, valamint a banki ügyfelek betétbiztosítási védőhálójának erősödését eredményezheti. Az anyagi teherviselés mellett a Bankszövetség OBA-val szerződött tagjai (az OTP Bank és a Takarékbank) aktív munkával, ügyfélkiszolgálással és jelentős pénztári kapacitással járultak hozzá a évi OBA kártalanításokhoz, melyek nem csupán számosságuk és méretük, hanem a kifizetésre rendelkezésre álló határidő rövidsége miatt is kihívásokat jelentett. Kovács Levente az Igazgatótanács elnöke Az OBA mögött kártalanítási és jogszabályi kötelezettségekből fakadó új típusú feladatokban, valamint aktív szerepvállalással járó nemzetközi aktivitás tekintetében esemény gazdag év áll. A kis létszámú szervezet az intézményi hatékonyság tekintetében példásan rövid idő alatt kártalanított mintegy 65 ezer betétest, időnként párhuzamosan zajló esetek során. A kártalanítás idejét kiérlelt és sok szempontból egyedi tudásmenedzsment alapján, részben saját innovációk felhasználásával, valamint nemzetközi kapcsolatrendszerünkön keresztül szerzett tapasztalatok adaptálása révén sikerült valamennyi esetben s időnként jóval - a törvényi határidőn belül teljesíteni. A kártalanított ügyfelek által visszaküldött kérdőívek alapján látható, hogy az OBA kártalanítási reakcióideje a betétbiztosítási szolgáltatás jelenleg legfontosabb és legelismertebb része. A kártalanítások során kiemelt hangsúlyt fektettünk az ügyfélérdeklődések megválaszolására is. Az év során telefonos ügyfélszolgálatunkba tízezer hívás érkezett, a közösségi média felületünkön is számos feltett kérdésre adtunk választ. Mindemellett az OBA aktív szerepet játszott az európai szakmai közösség (EFDI) keretein belül formálódó, országhatárokon átnyúló bankválságok egységes kártalanítási munkafolyamatának kidolgozása terén is. Az OBA nemzetközi elismertségét jelzi, hogy a rendkívül heterogén nemzeti jogrendszerek, valamint alkalmazott kifizetési technológiák áttekintésével és javaslatok megfogalmazásával megbízott öt európai munkacsoportból kettőt az OBA munkatársai vezetnek júliusában Magyarország az elsők között ültette át jogrendszerébe az EU bankszanálásra vonatkozó irányelvét, melynek részeként létrejött a Szanálási Alap. A Szanálási Alappal összefüggő feladatokat az OBA munkaszervezete kapta meg feladatául. Egy szigorú törvényi szabályok alapján működő intézmény életében fontos megmérettetésnek számít a Számvevőszék átvilágítással felérő helyszíni vizsgálata. Az Állami Számvevőszék nyilvánosság számára is bemutatott három évet átfogó OBA vizsgálata megállapította, hogy az OBA tevékenysége az ellenőrzött időszakban szabályszerű volt, gazdálkodása megfelelt a jogszabályi előírásoknak. Mi az OBA-nál azt gondoljuk, hogy ennél megnyugtatóbb üzenettel a betétesek és a tagintézeteink felé nem szolgálhatunk. Fekete-Győr András ügyvezető igazgató 4 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

4 Oktatási célú videók Az okostelefonok és a tabletek világában a statikus, írásbeli kommunikáció mellett egyre nagyobb teret hódítanak a mozgóképes információk során valós, OBA kártalanítást átélt és megtapasztalt ügyfelek esetét alapul véve készítettünk tájékoztatási célú kisfilmeket, melyek célja a betétbiztosítási kártalanítás bemutatása az ügyfél szemszögéből. A közösségi média platformjain (Facebook és YouTube) is elérhető filmek egy magánszemély és egy kisvállalkozó történetét mesélik el a bankbezárás és a kártalanítási értesítő időszakában. Az okostelefonokon is megnézhető filmek több mint 20 ezer oldalletöltést értek el a videómegosztó oldalakon. Mobil applikáció továbbfejlesztése Az OBA meglévő mobil applikációját (mely a betétbiztosítási szabályok ügyfelek számára fontos minimumát tartalmazza kétnyelvű tartalommal) a banki gyakorlatnak megfelelően került kiegészítésre a hitelintézetek fiók és ATM kereső funkcióval. Az Android és ios alapú okostelefonokon a felhasználó térképen megkeresheti a hozzá legközelebb eső bankfiókot és ATM automatát, továbbá a beépített útvonaltervező segítségével meg is tudja azt találni. Az applikáció továbbfejlesztésének részeként friss kártalanítási hírek elhelyezési lehetőségét is kialakítottuk. 4 Fogyasztóvédelem és ismeretterjesztés 2014 a kártalanítások éve volt az OBA számára, mely azt is jelenti, hogy a média bejelentések, az ügyféltájékoztatás, azaz a kommunikáció éve is. A hat kártalanítási esethez kapcsolódó kötelező jellegű, valamint proaktív ügyfél-tájékoztatás mellett, fejlesztési elkötelezettségünk alapján, került sor olyan technológiai és ügyfélbarát eszközök kidolgozására, amelyek hozzájárulnak a bankrendszer iránti bizalom erősítéséhez, az ügyfelek betétbiztosítással kapcsolatos tájékozódásához. Kártalanítási tájékoztatás A évi kártalanítások minden korábbinál összetettebb, intenzívebb és sokrétűbb tájékoztatási tevékenységet kívántak meg az OBA-tól. Az esetek tanulságaképpen leszűrhető, hogy az ügyfelek kielégítő tájékoztatása érdekében nélkülözhetetlen a 24 órás elérés, az egyszerre többféle csatornán való egységes minél gyorsabb és érthetőbb információátadás. Kötelező hirdetmények A törvényi szabályozás előírja az OBA számára, hogy a kártalanítás megkezdéséről részletes tájékoztatást adjon az ország két legnagyobb napilapjában. A tavalyi kártalanítási esetek során a két napilap mellett a bezárt hitelintézetek régiós érintettsége, továbbá a helyi olvasottsági adatok évek óta tartó növekedése miatt hét további megyei napilap oldalain is elhelyezésre kerültek az OBA hirdetményei. 6 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

5 Call center 2014 év során közel 10 ezer hívást fogadott az OBA telefonos ügyfélszolgálata. Az ügyfelek túlnyomó része délelőtt 9:00 óra és délután 17:00 óra körül telefonált. Néhány kártalanítás (Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet, Széchenyi Kereskedelmi Bank) kapcsán a magyar nyelv mellett angol és német nyelvű tájékoztatást igénylő ügyfelek is jelentkeztek. Országos média A kártalanítási esetekkel összefüggésben számos alkalommal állt az OBA az országos média rendelkezésére interjúk, sajtóesemények, valamint rádiós stúdióbeszélgetések formájában. Közösségi média Az Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet, valamint a Tisza Takarékszövetkezet kártalanítását megelőző időszakban az érintett betétesek önszerveződő Facebook csoportokat hoztak létre, mely csoportokban többször került sor téves, a valósággal időnként össze nem függő információk megosztására. Az érintett ügyfelek gyors és korrekt tájékoztatását feladatának tekintő OBA, a képviselője útján tagként lépett be ezen csoportok beszélgetésébe és a hivatalos intézményi tájékoztatásokon túlmenően (a banktitokra vonatkozó szabályok betartásával) ügyfélszolgálati csatornaként használva a felületeket, válaszolt az egyes tagok által feltett egyedi jellegű kérdésekre. Vidéki médiatalálkozók A többnyire vidéki érintettségű 2014-es kártalanítások kapcsán az OBA folytatta a korábban megkezdett személyes médiatalálkozói szervezését a kártalanítás ideje alatt. Így került sor a régiós, illetve helyi napilapok, rádiók, továbbá televíziók kapcsán interjúkra, illetve háttér tájékoztatókra Kecskeméten, Cegléden, Szolnokon, Martfűn, Körmenden, Szombathelyen, Zalaegerszegen és Székesfehérvárott. Egyeztetés a társintézményekkel A kártalanítások betétesek számára történő gyors és a lehetőségekhez képest probléma mentes lebonyolítása feltételezi, egyúttal szükségszerűvé teszi az abban résztvevő intézményekkel való szoros együttműködést. Ennek megfelelően került sor az év folyamán a Magyar Nemzeti Bank, a Nemzetgazdasági Minisztérium, a Pénzügyi Stabilitási és Felszámoló Non-profit Kft., a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete, az OTP Bank, a Takarékbank, a kártalanításban résztvevő takarékszövetkezetek, valamint a Magyar Posta munkatársaival, kommunikációs szakértőivel történő egyeztetésekre. 8 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

6 10 Az OBA fő feladata a Hpt (1) bekezdése alapján, hogy a tagintézeteknél elhelyezett betétek 9 Az OBA vezetése és működése Az OBA tevékenységi köre: befagyása vagy az MNB (Felügyelet) határozata vagy felszámolási eljárás kezdeményezése esetén a bíróság felszámolást elrendelő végzésének közzététele után a három időpont közül a legkorábbiban megkezdi és húsz munkanapon belül befejezi a betétesek részére a kártalanítás kifizetését. Az Igazgatótanács A Hpt (1) bekezdése szerint az OBA irányító szerve az Igazgatótanács, amelynek tagjai a Nemzetgazdasági Minisztérium (NGM) államtitkára, Magyar Nemzeti Bank (MNB) két alelnöke, a Magyar Bankszövetség (MBSZ) főtitkára, az Országos Takarékszövetkezeti Szövetség (OTSZ) ügyvezető igazgatója, a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetének igazgatósági elnöke által kijelölt személy (2013. november 30-tól), továbbá az Alap ügyvezető igazgatója. Az Igazgatótanács tagjai közül évenként elnököt és alelnököt választ ben az elnöki teendőket Dr. Kovács Levente a Bankszövetség főtitkára, míg az alelnöki feladatokat Dr. Windisch László az MNB alelnöke látta el. Az OBA vezetése és működése Az OBA Igazgatótanácsának tagjai Orbán Gábor, államtitkár (Nemzetgazdasági Minisztérium) Dr. Windisch László, alelnök (Magyar Nemzeti Bank) Dr. Balog Ádám, alelnök (Magyar Nemzeti Bank) Dr. Kovács Levente, főtitkár (Magyar Bankszövetség) Lontai Dániel, igazgatósági elnök (Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szövetsége) Varga Antal, ügyvezető igazgató (Országos Takarékszövetkezeti Szövetség) Fekete-Győr András, ügyvezető igazgató (OBA) Az OBA ellenőrzése A Hpt a értelmében az OBA pénzügyi-számviteli ellenőrzését az Állami Számvevőszék végzi. Az OBA tagintézetei 2014 év végén: 5 Az OBA vezetése és működése 108 takarékszövetkezet 38 bank 4 lakástakarékpénztár 1=Az OBA aktuális tagintézeti listája a honlapon megtekinthető: 2 hitelszövetkezet 10 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

7 A hitelintézeteknél elhelyezett összes megtakarítási állomány év elején milliárd forintot tett ki, ami az egy évvel korábbi állományhoz képest 104 milliárd forint (0,06%-os) csökkenést mutat, ez azonban a biztosított betéteknél jelentősebb, közel 616 milliárd forint csökkenést jelent, ami a megtakarításokon belül a nem biztosított állomány arányának növekedését jelzi. A megtakarítások hitelintézeti típusonkénti megoszlását tekintve az előző évekhez képest növekedett a bank és lakástakarék-pénztári szektorban elhelyezett betétek aránya, a teljes állomány 92,4%-át, míg a szövetkezeti szektorban 7,6%-át helyezték el. Az egy ügyfélre eső átlagos biztosított betétösszeg E Ft, ami az előző évhez képest 0,3%-os csökkenést mutat. A hitelintézeteknél elhelyezett megtakarítások alakulása* 1. sz. táblázat Megnevezés év elején év elején 2013=100 % Betétek Ebből: takarékbetét egyéb betét Értékpapír Fizetendő kamat ÖSSZESEN *A hitelintézetek éves beszámolóját a tárgyévet követő év júniusában kapja meg az OBA, így a táblázatban az előző év beszámolóinak adatai szerepelnek (az 1.sz és a 2. sz. táblázatban is). Megtakarítások védettség szerinti megoszlása Az OBA által biztosított betétek aránya 3,2 százalékponttal csökkenve, 2014 elején 70,4%-ot mutat, így továbbra is messze elmarad a évi 82,3%-os csúcstól. Megfigyelhető, hogy 2014-re további arányeltolódás következett be a nem biztosított ál-lomány javára. Az értékpapír állományon belül, annak csökkenése mellett, az OBA védettség aránya 6 százalékpontot meghaladóan csökkent az előző évihez képest, így nem számítva a kamatokat ennél a terméknél Megtakarítások védettség szerinti megoszlása 2. sz. táblázat (%) Megnevezés nyitó százalék OBA biztosított Állam által garantált Nem biztosított Betétek 76,1 0,3 23,6 Ebből: takarékbetét 92,0 4,2 3,8 egyéb betét 75,5 0,1 24,4 6 Megtakarítások, betétek alakulása, összetétele 12 OBA Éves Jelentés 2014 Értékpapír 30,1 0,3 69,6 Fizetendő kamat 58,1 0,7 41,2 ÖSSZESEN 70,4 0,3 29,3 OBA Éves Jelentés

8 jelentkezik a legnagyobb arányváltozás. Az OBA kártalanítási kötelezettségének alakulása Az OBA díjalapja, azaz a biztosított megtakarítás-állomány a teljes, korábban már bemutatott (1. számú táblázat) 104 milliárd forint megtakarítási állománycsökkenést meghaladva 616 milliárd forinttal csökkent. Ezen belül az OBA kártalanítási kötelezettsége 2014-re 571 milliárd forinttal csökkent és milliárd forintot tett ki. Az állami garanciát is figyelembe véve a hitelintézeti megtakarítások 47,7%-ára terjed ki az effektív kártalanítási, ill. garanciális kötelezettség, amely az előző évi arányszámhoz képest 3 százalékponttal kevesebb. Az átlagos betétnagyság 240 E Ft-ról jelentősen növekedett 381 E Ft-ra (58,8%-kal). A évtől kezdve a tagintézetek díjbevallásukban a díjalapon belül közlik a betétesekre konszolidált adatokat is (KBB adat). Ez alapján az OBA kártalanítási kötelezettségének pontosabb tervezése érdekében két betétes osztályt különböztetünk meg ( euróig, euró feletti betéttel rendelkező betétesek, év végi árfolyamon átszámított értékkel). A díjalapon belül 58,5%-ot a euró alatti, 41,5%-ot a euró feletti osztályba tartozó betétesek képviselnek. A tavalyi évhez képest összhangban a nem biz-tosított állomány korábban bemutatott növekedésével az arány 1,0 százalékponttal eltolódott a euró feletti betétosztályba tartozó betétesek felé. OBA biztosított megtakarítások betétosztályonkénti megoszlása év elején OBA biztosított megtakarítások betétosztályonkénti megoszlása 2013-ben 4. sz. táblázat Teljes Bankszektor Szövetkezeti szektor Betétosztályok Mrd Ft % E db Mrd Ft % E db Mrd Ft % E db eurónak megfelelő Ft , , , Ebből: Természetes személy , , , Nem természetes személy , , , eurónak megfelelő Ft feletti , , ,0 3 Ebből: Természetes személy , , ,9 2 Nem természetes személy , , ,1 1 Összesen Kártalanítási és garanciális kötelezettség a hitelintézeti megtakarításokra 3. sz. táblázat Egy ügyfélre eső átlag betétösszeg (E Ft) Megnevezés Biztosítási év elején OBA által biztosított Állam által garantált Nem biztosított, illetve garantált állomány Összesen (%) Az OBA esetében a mindenkor érvényes kártalanítási, illetve állami garanciális kötelezettség aránya a biztosított*, illetve garantált állományon belül ,0 100, ,6 100, ,0 100, ,5 100, ,0 100, ,6 0,4 0 45,0 Kártalanítási, illetve garanciális kötelezettség aránya a teljes OBA tagintézeti megtakarítás-állományon belül ,1 0,4 0 51, ,0 0,4 0 52, ,4 0,3 0 50, ,4 0,3 0 47,7 *A biztosított állomány egyenlő az OBA díjalapjával 14 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

9 Az OBA díjbevételei Az OBA saját bevételi forrása (Hpt ) az egyszeri csatlakozási díj, a tagintézetek által teljesített rendszeres, illetve rendkívüli befizetések, az OBA befektetéseinek hozama, az OBA-ra átszállt követelésekből megtérülő hányad, amely forrásokat az OBA által felvett hitelek egészíthetnek ki. a) Csatlakozási díj Azok a hitelintézetek, amelyek betétgyűjtés végzésére engedélyt kaptak, a tagintézetté váláskor egyszeri csatlakozási díjat kötelesek az OBA-ak fizetni. A csatlakozási díj a tagintézet jegyzett tőkéjének 0,5 százalékával megegyező összeg ben a Bank of China Limited-től folyt be ezen a jogcímen ,- forint bevétel. b) Éves díjfizetés Az éves díjfizetési kötelezettség felső határa a tagintézetnél a tárgyévet megelőző év december 31-én elhelyezett, az OBA által biztosított betétállomány 2 ezreléke [Hpt (2)]. Ezt a törvényi korlátot az Alap egyszer sem használta ki teljes mértékben. Az Igazgatótanács 2014-re 1 ezrelékes mértékben állapította meg a díjkulcsot. Az alábbi táblázat szektoronkénti bontásban szemlélteti, hogy a fizetendő díj hogyan viszonyul az adott hitelintézeti szektoron belül fennálló elméleti kártalanítási kötelezettséghez (fajlagos díj) évi fajlagos díj alakulása Hitelintézet évben fizetett díj (Millió Ft) évben fizetendő díj (Millió Ft) 1000 Ft elméleti kártalanítási kötelezettségre Bank ,94 1,60 Takarékszövetkezet ,64 1,06 Lakás-takarékpénztár ,60 1,00 Hitelszövetkezet ,70 1,12 Mindösszesen ,88 1,49 *Az adatok nem tartalmazzák a kedvezményes és az emelt díj miatti eltéréseket évben nem volt sem emelt díj, sem kedvezményes díjfizetés OBA Éves Jelentés 2014 Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója OBA Éves Jelentés

10 Díjbefizetések (illusztráció) Szigetvári Takarékszövetkezet Pátria Takarékszövetkezet A kedvező állampapír piaci hozamalakulásnak köszönhetően a 2013/2014. év fordulóján a vagyon piaci értéke 92 milliárd forintot tett ki. A év végi értékpapír állomány piaci értéken az év folyamán a hat intézmény kártalanítása után 9 milliárd Ft volt. A fedezettségi mutató A betétbiztosító intézmények vagyoni helyzetének, feltöltöttségének nemzetközileg elfogadott mutatója a fedezettség, amely egyazon időpontban az OBA likvid eszköz állományát veti össze az OBA-nak a tagintézeteknél lévő elméleti kártalanítási kötelezettségével. Szegvár és Vidéke Takarékszövetkezet Pilisvörösvár és Vidéke Takarékszövetkezet A hitelintézeti csőd esetén a betétesek kártalanítására rendelkezésre álló vagyon alapvetően két bevételi forrásból származik: egyrészt a tagintézetek által a tárgyévben befizetett betétbiztosítási díjakból, másrészt a felhalmozott díj állampapírba való befektetésének hozam bevételéből. 5. sz. táblázat: A fedezettségi mutató alakulása között Raiffeisen Bank Sberbank Megnevezés OBA kártalanítási kötelezettség (Mrd Ft) OBA vagyona (Mrd Ft)* 69 71, ,9 76,6 92 Fedezettségi mutató %** 1,2 1,0 1,1 1,03 0,96 0,88 1,2 OTP Bank K&H Bank OTP LTP Átlagos díjkulcs (ezrelék) 0,09 0,2 0,2 0,6 0,6 0,6 1,0 *Az OBA a tárgyévet megelőző év végén meglévő (tárgyévi nyitó) értékpapírban megtestesülő eszközeinek könyv szerinti értéke. **A mindenkori kártalanítási kötelezettséghez viszonyítva. Erste Bank Az OBA kártalanítási kötelezettségének és fedezettségének alakulása MKB Bank Budapest Bank UniCredit CIB Bank Fundamenta LTP OBA kártalanítási kötelezettség Fedezettségi mutató % 1,4 1,2 1 0, , ,4 bankok takarékszövetkezetek lakástakarék-pénztárak hitelszövetkezete ,2 18 OBA Éves Jelentés OBA Éves Jelentés

11 Immateriális javak Az immateriális javak jelentős része az OBA által vásárolt vagy fejlesztett szoftverekből áll. Ezen eszközök könyvekbe való bekerülési értéke a beszerzési érték. Valamennyi eszköz esetében az egyedi értékelést alkalmazzuk. A szoftvereknél az OBA nem számol maradványértékkel, az értékcsökkenésüket bruttó értékre vetítve, lineáris módon számoltuk el az aktiválás napjától napra arányosan. A kis értékű immateriális javakat egy összegben azonnal értékcsökkenésként számolja el az OBA, a szellemi termékeknél az értékcsökkenés 33%-os kulccsal kerül leírásra. A év során három jelentős beszerzés történt: - a KIR3 kártalanítási szoftver fejlesztetése és az ehhez tartozó törvényi és informatikai megfelelőségi vizsgálatok E Ft összegben, - a mobil applikáció fejlesztés E Ft értékben, - DokNet iktatóprogram 500 E Ft értékben Tárgyi eszközök Az immateriális javak állományának változása a tárgyévben: Megnevezés Bruttó érték (E Ft) Értékcsökkenés (E Ft) nyitó Tárgyévi növekedések (aktiválás) Tárgyévi értékesítés - - Tárgyévi selejtezés 0 0 Tárgyévi értékcsökkenés záró Az OBA tárgyi eszközeiben a működés ellátásához szükséges eszközök találhatóak, úgy mint a bérelt épületen végzett felújítások, számítástechnikai eszközök, ügyvitel-technikai eszközök, irodai felszerelések. 8 Pénzügyi mérleg Akárcsak az immateriális javaknál, itt is valamennyi eszköz esetében az egyedi értékelést alkalmazzuk, maradványérték meghatározásra egyedileg, annak jelentősége alapján kerül sor. Az értékcsökkenésüket bruttó értékre vetítve, lineáris módon számoltuk el, az aktiválás napjától, napra arányosan. A kis értékű tárgyi eszközök egy összegben, azonnal értékcsökkenésként számolódnak el. 20 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

12 A tárgyi eszközök összetétele: Megnevezés E Ft Ellen őrzés hatása Változás E Ft % Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok ,5 - telek, telkesítés ,0 - épület, épületrész ,5 Berendezések, felszerelések, járművek ,4 - ügyvitel-technikai berendezés ,9 - jármű ,0 - számítástechnikai berendezés ,4 - bútorok ,0 - egyéb ,0 Beruházás ,0 Összesen: ,9 Kiemelt állományváltozások (E Ft): Megnevezés E Ft nyitó növekedés csökkenés átsorolások +- záró Befektetett pénzügyi eszközök Az OBA befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik. Készletek Az OBA készletei között db OBA Betétbiztosítási Kártya (495 E Ft) és egyetlen üdülési jog szerepel (100 E Ft). Követelések A követelések között tartja nyilván az OBA a tagintézetekkel szembeni díjköveteléseket (melynek értéke a fordulónapon nulla), az Alapra átszállt követelést, a hitelintézetekkel szembeni követelést, valamint az egyéb követeléseket. A követeléseket egyedileg érté-keli az OBA, értékvesztés elszámolására az egyedi értékelés alapján kerül sor. Az OBA követeléseinek legnagyobb részét képezik a hitelezői követelésként megjelenő betétbiztosítási kiadások. Az OBA a kártalanítások kifizetésével kapcsolatos költségekből eredő követelések, vég- és felszámolás alatt lévő tagintézetre áthárított összege után nagyobb arányú értékvesz-tés elszámolását tartja indokoltnak, melynek mértéke elérheti a 100 %-ot, tekintettel arra, hogy a kártalanítások eddigi tapasztalatai alapján a d) kategóriába sorolt kártalanítással kapcsolatban kifizetett költségek nem térültek meg. A kártalanítással kapcsolatos költségek típusait az alap kártalanítási szabályzata tartalmazza. Az (OBA) a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló évi CCXXXVII. törvény (Hpt.), valamint a csődeljárásról és a felszámolási eljárásról szóló évi XLIX. törvény (Cstv.) rendelkezései alapján a végelszámolóval/felszámolóval szembeni hitelezői igényét az alábbiak szerint jelenti be: BRUTTÓ ÉRTÉK Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Berendezések, felszerelések, járművek Befejezetlen beruházás ÉRTÉKCSÖKKENÉS Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Berendezések, felszerelések, járművek NETTÓ ÉRTÉK Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Berendezések, felszerelések, járművek Befejezetlen beruházás Kártalanításhoz kapcsolódó szakértői díjak - Átutalással történt kifizetések lebonyolításának bankköltsége - OBA Betétbiztosítási Kártyával történt kifizetések lebonyolításának költsége - Postai kifizetési utalvánnyal történt kifizetések költsége - A Hpt (2) bekezdésében előírt kötelező és egyéb közzétételek költsége - Kártalanításra jogosultak értesítésének költségei - Ügyfélszolgálati, és telefonköltség, mely költséget az ügyfélszolgálat híváslistája szerint számoljuk el. A kártalanítással kapcsolatban felmerült, igazolt költségeket az OBA, a nevére szóló számlák alapján kifizeti és elszámolja a végelszámolt/felszámolt hitelintézettel szembeni követelésként. Ezek a tételek a OBA eredmény-kimutatásában nem jelennek meg, hanem, mint követelésekre képzett értékvesztés összege jelenik meg ráfordításként. A befejezetlen beruházások nyitó állományában szereplő E Ft értékű eszköz január hónapban került aktiválásra: - az új kifizető rendszer (KIR3) részfejlesztése E Ft értékben, - Doknet iktatórendszer 500 E Ft értékben, valamint - a E Ft értékben az irodabútorok. A befejezetlen beruházásnak év végén nem volt állománya. Az eszközök értékcsökkenései között csak terv szerinti értékcsökkenés került elszámo-lásra. 22 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

13 Vég és felszámolók által tett nyilatkozatok A hitelezői követelésként megjelenő betétbiztosítási kiadások megtérüléséről a felszámolók nyilatkoznak, amely nyilatkozatok alapján kerül kiszámításra az elszámolandó értékvesztés. Követelés jellegű tételeknél alkalmazott értékvesztés-elszámolási kulcsok: Megnevezés Kulcs Felszámolás alatt egyedi Csőd alatt egyedi Egyezség alatt egyedi A kártalanítás során felmerült betétkifizetések összege szerepel az Alapra átszállt követelések soron E Ft értékben, amely összegből a felszámoló biztosok a várható megtérülésről való nyilatkozatai alapján E Ft értékvesztésként került elszámolásra. A kártalanításban résztvevő ügynökbankoknak és a Postának átutalt kártalanítási össze-geket a bankkivonattal egyező összegben, és az átutalással egyező napon az OBA, a tagintézettel szembeni követelésként számolja el, függetlenül attól, hogy a károsult az átutalt összeget átvette-e vagy sem. Az átutalás és az átvétel közötti időben az OBA, hitelintézetekkel szembeni követelést nem mutat ki, tekintettel arra, hogy az átutalt összegek felett a kártalanított betétes rendelkezik. A betétes által át nem vett kártalanított összegek visszautalásra kerülnek (elhalálozás, lakcímváltozás, téves cím stb. miatt). A betéteseknek az ügynökbankokkal történt megállapodás szerinti időpontig van lehetőségük a kártalanítás címén átutalt összegek felvételére. A megállapodásokban kikötött határidő után az OBA és az ügynökbank elszámolást folytat le és a fel nem vett betétek visszautalásra kerülnek. A TakarékBankkal kötött megállapodás szerint: Ha az ügyfél a kártalanítási összeget a kártalanítási eljárás kezdő időpontját követő hónaptól számított negyedik hónap utolsó munkanapjáig nem veszi fel, a Megbízott köteles annak fedezetét a Megbízó bankszámlájára visszautalni. = betétkifizetés folytán átszállt követelések értékvesztése Megnevezés E Ft 2013 Ellenőrzés 2014 hatása Változás E Ft % Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelések ,0 = hitelintézettel szembeni követelések (Takarékbank) ,0 = hitelintézettel szembeni követelések értékveszté ,0 = kezesség és visszterhes kötelezettség beváltása miatt = kezesség és visszterhes kötelezettség beváltása miatt értékvesztése 0 0 0,0 Egyéb követelések: Követelések áruszállításból és szolgáltatásból ,0 - Kamatmentes lakáskölcsönök ,0 - Adott előlegek ,0 - átsorolt tartozik adófizetési kötelezettség ,0 - egyéb követelések = még ki nem fizetett kártalanítás felszámolóval szembeni követelése ,0 = belföldi vevő követelés = bérmentesítőgép feltöltése ,2 = peres követelés ,0 = bérelt garázs miatti óvadék ,0 Összesen: ,1 Számviteli törvény szerinti értékvesztés állománymozgása: 16. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) A hitelintézetekkel szembeni követelés összege E Ft volt, amely összeg a TakarékBank által finanszírozott (a TakarékBank helyett kifizetett) kártalanítás amely összeget a TakarékBank évben térít meg az OBA és a TakarékBank között létrejött szerződés szerinti elszámolás alapján. A még ki nem fizetett, de várhatóan kifizetésre kerülő kártalanítások, felszámolóknak bejelentett követelések összege az egyéb követelések közé került átsorolásra E Ft értékben, amit intézményenként a 17/b táblázat. A követelések összetételének szerkezete: Megnevezés E Ft Tagintézetekkel szembeni díj követelések értékvesz- Hitelintézeti felszámolóval szembeni követelés érték E Ft Ellenőrzés hatása 2014 E Ft változás E Ft % nyitó növekedés csökkenés visszaírás záró Összesen Megnevezés E Ft 2013 Ellenőrzés hatása 2014 Változás E Ft % Tagintézetekkel szembeni követelések = tagintézettel szembeni díj követelések = tagintézettel szembeni díj követelések értékvesz = betétkifizetés folytán átszállt követelések = betétkifizetés miatt felmerült járulékos költségek = betétkifizetés miatt felmerült járulékos költségek értékvesztése OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

14 A felszámolókkal szembeni követelések összege tagintézetenként: 17. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Megnevezés E Ft Heves és Vidéke Tksz. betét Heves és Vidéke Tksz. járulékos költség Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét Általános Közlekedési Hitelszövetkezet járulékos költség Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár járulékos költség Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet járulékos költség Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet va Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet költség va Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet fa Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet költség fa Alba Takarékszövetkezet fa Alba Takarékszövetkezet fa költség Széchenyi Hitelszövetkezet fa Széchenyi Hitelszövetkezet költség fa Széchenyi Kereskedelmi Bank va Széchenyi Kereskedelmi Bank va költség Tisza Takarékszövetkezet va Tisza Takarékszövetkezet va költség követelés összege visszterhes kötelezettség értékvesztés könyv szerinti záró Megtérülés nyitó záró érték követelés Összesen: Követelések értékvesztése 2014 előtt kártalanított tagintézetek Tagintézet 2014 után kártalanított tagintézetek Az értékvesztések elszámolása a felszámoló biztosok által a megtérülés becslése alapján készült. A várható megtérülésről minden egyes fel- vagy végelszámolt intézmény esetében kapott az OBA a felszámolótól a várható megtérülésre vonatkozó nyilatkozatot. Az értékvesztések alakulását mutatja be a fenti táblázat. Tekintettel arra a tényre, hogy 2014 decemberében 3 intézmény került végilletve felszámolásra, a felszámolók még nincsenek minden információ birtokában, ezért az óvatos becslésük ellenére is előfordulhat, hogy a megtérülések %-a, a évi tényadatok alapján akár jelentősen is eltérhet a 2014.év végén, az elszámolt értékvesztések meghatározásakor figyelembe vett megtérülési %-októl. Az állami garanciával fedezett kártalanítások, - melyeket a Nemzetgazdasági Minisztérium az OBA bejelentése alapján megtérít - nem kerülnek be az értékvesztés kalkulációjába. Megnevezés Elszámolt értékvesztés Állami Garanciával fedezett betétek kártalanítási összege Heves és Vidéke Tksz. betét 0 Heves és Vidéke Tksz. járulékos költség 0 Állam által megtérített összeg Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét Általános Közlekedési Hitelszövetkezet járulékos költség 87 Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár járulékos költség 0 Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet járulékos költség 202 Elszámolt értékvesztés Általános Közlekedési Hitelszövetkezet -85% -85% Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár -91% -94% Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet -90% -97% Tagintézet ÉV ÉV Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet 0% -20% Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet 0% -60% Alba Takarékszövetkezet 0% -75% Széchenyi Hitelszövetkezet 0% -72% Széchenyi Kereskedelmi Bank 0% -85% Tisza Takarékszövetkezet 0% -25% Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet va OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

15 Megnevezés Állami Garanciával fedezett betétek kártalanítási összege Állam által megtérített összeg Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet költség va 56 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet fa Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet költség fa 364 Alba Takarékszövetkezet fa Alba Takarékszövetkezet fa költség 508 Széchenyi Hitelszövetkezet fa 0 Széchenyi Hitelszövetkezet költség fa 0 Széchenyi Kereskedelmi Bank fa 0 Széchenyi Kereskedelmi Bank fa költség 0 Tisza Takarékszövetkezet va 0 Tisza Takarékszövetkezet va költség 0 Összesen: Kifizetésre váró betétek: Megnevezés Még ki nem fizetett kártalanítás Még ki nem fizetett kártalanítás tőke összege Még ki nem fizetett kártalanítás kamata Heves és Vidéke Tksz. Betét fa 0 0 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét "fa" Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár "fa" Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet "fa" Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet va Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet fa Alba Takarékszövetkezet fa A befagyott betétállományból teljesített kifizetések tagintézetenként: Megnevezés Befagyott Teljesített kifizetések tárgyévben Teljesített kifizetések összege betétállomány E Ft összesen tőke kamat összesen tőke kamat összege Heves és Vidéke Takarékszövetkezet Általános Közlekedési Hitelszövetkezet Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet Orgovány és vidéke Takarékszövetkezet (OBA Alba Takarékszövetkezet (OBA kárt.rész)* Széchenyi Hitelszövetkezet Széchenyi Bank Széchenyi Hitelszövetkezet fa Széchenyi Kereskedelmi Bank va Tisza Takarékszövetkezet Tisza Takarékszövetkezet va A táblázatban szereplő összegek a felszámolóval szembeni követelésként, és a betéte-sekkel szembeni kötelezettségként az egyéb követelések és az egyéb kötelezettségek között szerepelnek a mérlegben. A táblázat adatai nem tartalmazzák a mérlegfordulónap és a mérlegkészítés napja közötti kifizetéseket, amely kártalanított összegek a 19. számú táblázatban kerültek bemutatásra Összesen: (A befagyott állományok változásának oka: állománycsökkenés esetén betétek hiteltörlesztéssel szembeni egyenlegesítése felszámoló kérésére, állománynövekedésnél pedig bírósági ítélet alapján történő betétek rögzítése. ) A mérlegforduló napja és a mérlegkészítés időpontja közötti kifizetett összes tőke és öszszes kamat összegének bemutatása az alábbi táblázatban történt: 28 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

16 19. számú tábla (adatok: E Ft-ban) Értékpapírok szerkezete Megnevezés Mérlegfordulónap utáni bruttó kifizetés ( ) Mérlegfordulónap utáni kifizetett tőke ( ) Mérlegfordulónap utáni kifizetett kamat ( Megnevezés E Ft 2013 E Ft Ellenőrzés hatása 2014 E Ft változás E Ft % Állampapírok ,06 Heves és Vidéke Tksz. Betét "fa" Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét "fa" "Jógazda"Szövetkezeti Takarékpénztár "fa" Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet "fa" Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet "va" Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet "fa" Alba Takarékszövetkezet "fa" Széchenyi Hitelszövetkezet "fa" Széchenyi Kereskedelmi Bank "va" belföldi állampapírok ,06 = Magyar államkötvény ,65 = Diszkont kincstárjegy ,89 - Egyéb értékpapírok ,00 = MNB kötvény ,00 Összesen: ,06 Az Értékpapírok állományának piaci- vételi és névértéke: 22. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Tisza Takarékszövetkezet "va" Összesen: Követelések mutatók Megnevezés Megnevezés 2014 Beszerzési érték Névérték Piaci érték Magyar Államkötvény Diszkont Kincstárjegy Összesen: Követelések részaránya (Követelések/Mérlegfőösszeg) 4,99% 83,68% Pénzeszközök Követelések aránya ( Követelések/Forgóeszközök) Értékpapírok Az OBA a törvényi előírás alapján a tagintézetektől beszedett díjat magyar állampapírokban, ezen belül magyar államkötvényekben és diszkont kincstárjegyekben tartja. A nyilvántartás alapja a beszerzési érték. Az OBA a valós értékelés lehetőségével a tárgyév során nem élt. 5,11% 83,99% Az OBA a pénzeszközök között tartja nyilván az MNB folyószámlán napi lekötésben tartott, a működési költségek fedezetére fenntartott likvid eszközöket és a még folyamatban lévő kártalanításra felszabadított lekötött betét összegét ( E Ft), a kártalanításra szolgáló és egyéb elkülönített bankszámlákon ( E Ft), valamint a házipénztárban tartott készpénz állományt (169 E Ft). Aktív időbeli elhatárolások Az OBA az aktív időbeli elhatárolások között mutatja ki az értékpapírok után járó időarányos kamatokat E Ft értékben. A Szanálási Alapnak továbbszámlázandó évben felmerült költségeket az Alap továbbszámlázta év elején és ugyancsak elhatárolta a bevételek között E Ft értékben. Szintén ezen a soron jelentkeznek a költségek aktív időbeli elhatárolásának tételei E Ft értékben, mely kiadások kifizetése megtörtént a évben, de a évet illető költségek. Az elhatárolás tartalmaz újság előfizetéseket, IADI évi tagdíjat, valamint az időarányos élet- és felelősségbiztosítás összegét. 29 E Ft évben áthárítandó telefon- 30 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

17 költség. Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek mutatók 25. sz. táblázat A tárgyévben az OBA nem vállalt kezességet vagy egyéb visszterhes kötelezettséget. Az OBA a rövid lejáratú kötelezettségek között tartja nyilván az alábbi tételeket: 24. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Megnevezés Még ki nem fizetett kártalanítási kötelezettségek Belföldi szállítók Adók, járulékok Önkéntes nugdíj és egészségbizt Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Összesen A korábbi években a még ki nem fizetett kártalanítások között, kizárólag a már pénzügyi-leg is rendezett, a felszámolónak benyújtott hitelezői igény és az átutalást igazoló bankkivonat alapján elszámolt összegek szerepeltek évben az ÁSZ jelentés javaslata alapján a mérleg fordulónapon fennálló még ki nem fizetett tartozások is kimutatásra kerültek, függetlenül attól, hogy azok még pénzügyileg nem kerültek rendezésre. Egyéb követelések- Még ki nem fizetett betétek intézményenként én Megnevezés E Ft Még ki nem fizetett kártalanítás Heves és Vidéke Tksz. Betét fa 0 Rákóczi Hitelszövetkezet "fa"* Reálbank "fa" * Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét "fa" 548 Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár "fa" Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet "fa" Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet va Megnevezés Változás Kötelezettségek részaránya (Kötelezettség/Mérlegfőösszeg): *a Reál Bank és a Rákóczi Hitelszövetkezet esetében már lezárult a felszámolás, míg a többi hitelintézmény fel-, illetve végelszámolása még nem fejeződött be. Passzív időbeli elhatárolások Tételei: 26. számú táblázat (adatok E Ft-ban) Megnevezés Összeg OBA díjpolitika szakfordítás havi Jogi szolgáltatás 444 Magyar Telekom havi internet és telefon számlái 135 Béren kívüli jutt.utáni EHO kül.-500eft felett 27% évi könyvvizsgálat díja (70%) Összesen Az OBA a passzív időbeli elhatárolások között mutatja ki azokat a költségeket, amelyek a tárgyidőszakot érintik, de csak a tárgyidőszakot követően kerültek kifizetésre. Saját tőke A tárgyévben a saját tőkében a változást az alábbi tétel okozta: - csatlakozási díj E Ft - tárgyévi eredmény E Ft A tárgyévben képződött eredményt az OBA a tartalékba vezeti át 2015 januárjában. 0,10 4,4 4,3 Likviditási mutató (Forgóeszköz/Kötelezettség): Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet fa Alba Takarékszövetkezet fa Széchenyi Hitelszövetkezet fa Széchenyi Kereskedelmi Bank va Tisza Takarékszövetkezet va Összesen: OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

18 A saját tőke összetétele 27. sz. táblázat Megnevezés E Ft Ellenőrzés hatása változás E Ft % Jegyzett tőke ,09 Tartalék ,63 Értékelési tartalék ,00 Mérleg szerinti eredmény ,24 Összesen ,65 Saját tőke tartalék számítása: 28 sz. táblázat Jogcímek 2013 Ellen őrzés hatása 2014 Tartalék nyitó Tárgyévi változás Tartalék záró Saját tőke változása: 29 sz. táblázat Jogcímek 2013 Ellen őrzés hatása 2014 Nyitó érték Növekedések tőkeemelés bejegyzéskor 0 - csatlakozási díj előző évi MSZE átvezetése egyéb 0 0 Csökkenések előző évi MSZE átvezetése előző évi MSZE átvezetése - egyéb Záró érték Saját tőke mutatók: 30. sz. táblázat Megnevezés 2013 (%) 2014 (%) változás (%) Tőke aránya: (Saját tőke/mérlegfőösszeg) Befektetett eszközök fedezettsége: tőke/befektetett eszközök) (Saját 99,88 95,59-4,29 A vagyoni, pénzügyi , , ,47 és jövedelmi helyzet alakulása 34 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

19 Eredmény elszámolás - tevékenységenként Betétbiztosításból eredő bevételek részletezése I. Megnevezés Tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek Betétesek megbízásából behajtott követelések utáni díjbevételek Állami garanciával biztosított betétek kifizetése utáni jutalékbevételek Egyéb betétbiztosítási bevételek Betétbiztosításból eredő bevételek ( ) Betétbiztosítás Vagyonkezelés Működés Összesen Az OBA eredménykimutatásában a tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek kö-zött kerül bemutatásra a tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevétel. A tárgyévben a tagintézeteknek a teljes betétállományuk 1 ezrelékét kellett díjként az OBA javára befi-zetniük. A díjbevétel 100%-a belföldről, forintban származik. (1 számú melléklet) A tárgyévben a fenti rendszeres díjakon felül emelt díjat nem állapított meg az Igazgatótanács. A tárgyévben hat intézmény vég-, illetve felszámolás miatt, kettő intézmény pedig beolvadás miatt szűnt meg. Tárgyévben az OBA nem kapott állami támogatást. II. Egyéb bevételek III Nem betétbiztosításból eredő bevételek Működési költségek, ráfordítások A tárgyévben a működési költségek, ráfordítások az alábbiak szerint alakultak: 32. számú táblázat IV Pénzügyi műveletek bevételei V Rendkívüli bevételek Megnevezés 2013 Ellenőrzés hatása 2014 változás E Ft % VI Befagyott betétek kifizetésével kapcsolatos ráfordítások Betétesek megbízásából behajtott követelésekkel kapcsolatos ráfordítások Állami garanciával biztosított betétek kifizetésével kapcsolatban felmerült ráfordítások Egyéb betétbiztosítási ráfordítások Betétbiztosításból eredő ráfordítások ( ) VII Egyéb ráfordítások Nem betétbiztosításból eredő VIII ráfordítások IX Pénzügyi műveletek ráfordításai X Rendkívüli ráfordítások Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás XI A Működési költségek ( ) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (I+II+III+IV+V-VI-VII-VIII-IX-X- XI) Betétbiztosításból eredő ráfordítások ,28% - egyéb betétbiztosításból eredő ráf ,28% Nem betétbiztosításból eredő ráfordítások ,56% Egyéb ráfordítások ,31% Költségnemi költségek ,00% - anyag jellegű ,33% = anyagköltség ,68% = igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások ,19% = egyéb szolgáltatások ,09% - személyi jellegű ,89% - értékcsökkenés ,51% Összesen ,52% A kártalanítási kifizetésekhez kapcsolódó költségeket (lásd 17. táblázatban) az OBA tagintézetekkel szembeni követelésként számolja el és tartja nyilván, majd a hitelezői igénybejelentés során érvényesíti azt a fel-, vagy végelszámolt hitelintézettel szemben. Az OBA nevére érkező számlák azonban nem kerülnek az OBA eredmény-kimutatásában, mint betétbiztosításból eredő kiadások, hanem az értékveszés elszámolása alkalmával ráfordításként csökkenti a mérlegszerinti eredményt, tekintettel arra, hogy nem továbbszámlázott költségek. 36 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

20 34. számú táblázat Megnevezés E Ft 35. sz. táblázat Megnevezés Pénzügyi eredmények 36. sz. táblázat 2013 Ellenőrzés hatása 2014 Változás 2014.évi megoszlás E Ft E ft % % Egyéb ráfordítások 2013 E Ft Ellenőrzés hatása -követelés értékvesztése ,0 99,1 -továbbszámlázott kiadás ,0 0,4 -értékesített tárgyi eszközök ,0 0,0 -önellenőrzési pótlék kama ,0 0,5 -jármű káreseménye ,0 -egyéb ki nem emelt ,0 0,0 Összesen: ,3 100,00 a) Tartalma: - pénzügyi bevételek, - pénzügyi ráfordítások. b) Értékelése elszámolása: - A nyilvántartás alapja: a könyvi érték - A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. - Valós értéken történő értékelés: nem került alkalmazásra. Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. c) Szerkezete: Az egyéb pénzügyi ráfordítások a portfolió- és letétkezelői, a KELER díjakat, valamint a kiküldetések során elszámolt árfolyamveszteséget tartalmazzák E Ft változás 2014.év E Ft % % - biztosítási díjak ,9 55,1 - bankköltségek ,7 44,2 - hatósági díjak ,5 0,7 Összesen ,1 100,0 Megnevezés 2013 Ellenőrzés hatása 2014 változás E Ft % = diszkont kincstárjegy árfolyamnyeresége ,1 = MNB kötvényhozam ,0 - egyéb értékpapírok árfolyamnyeresége ,0 - deviza határidős fedezeti ügyle tnyeresége ,0 Összesen: ,9 Pénzügyi ráfordítások Fizetett kamatok, kamatjellegű ráfordítások ,0 Pénzügyi műveletek ráfordításai ,4 - devizakészlet árfolyamvesztesége 0 0 0,0 - magyar állampapírok veszteségei ,4 = magyar államkötvény árfolyamvesztesége ,4 = diszkont kincstárjegy árfolyamvesztesége ,0 Egyéb pénzügyi ráfordítások ,7 Összesen: ,3 Egyenleg ,0% Rendkívüli eredmények Rendkívüli eredmények elszámolására nem került sor. Létszám- és bérgazdálkodás Az átlagos statisztikai létszám alakulása: Az OBA igazgatótanácsa által jóváhagyott létszámkeret 9 fő év utolsó 5 hónapjá-ban kibővült az OBA létszáma a Szanálási Alap miatt 1 fő pénzügyi számviteli asszisztens alkalmazásával. A kockázatkezelői munkakör betöltése 2015 május hónapban várható. Az átlagos bérek, jövedelmek, kiadások alakulása: Az OBA a belső szabályzata alapján cafeteria juttatásban részesíti a munkavállalókat. 37. sz. táblázat Fő Megnevezés 2013 Ellenőrzés hatása 2014 Pénzügyi bevételek E Ft E Ft változás E Ft % fizikai létszám 0 0 nem fizikai létszám 6 7 Kapott kamat ,8 Pénzügyi műveletek bevételei ,1 - devizakészlet árfolyamnyeresége ,0 - magyar állampapírok nyereségei ,1 = magyar államkötvény árfolyamnyeresége ,5 Összes létszám sz. táblázat Fő nem fizikai átlagbér = magyar államkötvény kamatnyeresége ,9 Összes átlagbér OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

21 Kiemelt személyi jellegű ráfordítások 40. sz. táblázat (adatok könyv szerinti értéken E Ft-ban) 39. sz. táblázat Értéknap Fix kamatozású kötvény Diszkont kincstár- Pénzeszközök, követelések és Portfolió összes eszközérték E Ft/év ösztönzési szociális költségtérítés Nyitó ( ) Megoszlás % 90,35 9,65 0,00 100,00 Záró ( ) Megoszlás % 94,06 5,94 0,00 100,00 - tiszteletdíj betegszabadság megbízási díj (kötvénykibocsátás szabályzata) egyéb Összes személyi jellegű kifizetés Szociális hozzájárulási adó Bérjárulékok: - céges SZJA, EHO A vagyonkezelési tevékenység tárgyévi mérleg szerinti eredményre gyakorolt hatását szemlélteti a következő táblázat: 41. sz. táblázat (adatok: E Ft-ban) Eredményelem Bevétel Ráfordítás Eredmény Magyar állam kötvények árfolyamnyeresége és árfolyamvesztesége Magyar államkötvények kamatnyeresége Diszkont állampapírok árfolyamnyeresége és árfolyamvesztesége Portfoliókezelői jutalék Letétkezelői jutalék Összesen Összes adó és bérjárulék Mindösszesen éven túli lejáratú jogok, kötelezettségek Az elmúlt évek alatt felszámolás alá került hitelintézetek kártalanításai során még fennmaradó ki nem fizetett betétek összege E Ft. Az értékpapír portfolió bemutatása és a vagyonkezelők munkájának értékelése A tárgyévi nyitó értékpapír állomány könyv szerinti értéke E Ft volt, a tárgyév végén pedig a mérlegben E Ft értékben tartottunk nyilván értékpapírokat (záró állomány). Az OBA vagyonát képező értékpapír állományból E Ft a magyar államkötvény és E Ft a diszkont kincstárjegy. Az értékpapír állomány értéke 90%-kal csökkent a bázis időszakhoz viszonyítva. A csökkenés oka a év során 6 intézmény kártalanítása volt. A kötvényhozamok 2014 elején kezdetben emelkedtek, amiben elsősorban külső hatások játszottak szerepet. Ezt követően azonban a hosszú hozamok alapvetően csökkenő trendet mutattak. Az év első felében a forint árfolyamának alakulásához hasonlóan a hozamcsökkenésben az alapvetően támogató nemzetközi befektetői helyzet mellett fontos szerepet játszottak a kedvező magyar makrogazdasági mutatók. Az év második felében átmenetileg többször megemelkedtek a hosszú hozamok. Ebben a legfontosabb szerepet az orosz-ukrán krízis eszkalálódása, a válság következtében romló európai (és globális) növekedési kilátások és a feltörekvő piacok kedvezőtlen befektetői megítélése játszották. Az amerikai kamatemelési várakozások felfelé, a várható európai monetáris lazítás lefelé irányuló nyomást fejtettek ki a hosszú forinthozamokra év végén a MAX index értéke 12,7%-kal haladta meg a 2014 év végit. A MAX index az éven túli forint állampapírokból képzett index. A MAX index értéke jelentős átmeneti visszaesésekkel emelkedett az év folyamán. A rövid állampapírokból képzett RMAX index értéke az év folyamán egyenletesen emelkedett, 2014 év végén 3,3%-kal állt magasabban, mint egy évvel korábban. A rövid és hosszú forintállampapírokat tartalmazó MAX kompozit index értéke 2014 folyamán 10,9%- kal emelkedett. Az ÁKK a teljes portfolióra bruttó 10,89 %-ot ért el, ezzel a vagyonkezelési tevékenység M Ft-tal növelte a mérleg szerinti eredményt. Tárgyévben külföldi állampapírba történő befektetés nem volt. 40 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

22 Az eredmény alakulásának összegző értékelése A tárgyévben az OBA 6 intézmény végill. felszámolása miatt jelentős nagyságrendű kár-talanítást fizetett ki a betétesek számára. A várható átlagos megtérülés a felszámolói becslések után elérheti 35 %-ot a korábbi 10 %-kal szemben, ennek ellenére az értékvesztés ráfordításként való elszámolása következtében E Ft negatív eredmény keletkezett. Az OBA bevételei és ráfordításai 2000-tól 2014-ig Bevételek E Ft Ráfordítások E Ft A változás főbb összetevőit a következő táblázat mutatja be: sz. táblázat Megnevezés E Ft 2013 E Ft Ellenőrzés hatása 2014 E Ft változás E Ft % Betétbiztosításból eredő bevételek ,5 Nem betétbiztosításból eredő be ,5 Egyéb bevételek ,1 Pénzügyi műveletek bevételei ,9 Bevételek összesen ,0 Betétbiztosításból eredő ráfordítások ,3 Nem betétbiztosításból eredő ráfor ,6 Egyéb ráfordítások ,3 Pénzügyi műveletek ráfordításai ,3 Ráfordítások összesen ,9 Működési költségek , A saját tőke és az eredmény alakulása az OBA megalakulásától napjainkig Eredmény Ráfordítások és működési költségek összesen ,3 Mérleg szerinti eredmény , A mérleg szerinti eredmény alakulása összetevői a beszámoló első részében bemutatott intézmények A grafikon vizsgálatához figyelembe kell venni azt, hogy a saját tőke halmozottan tartalmazza a megelőző évek eredményét és a tárgyévi eredményt is, így növekedésének mértékét az eredmény hullám- mintegy 107 Mrd Ft kifizetett kártalanításból eredő, várhatóan meg nem térülő ráfordításból és a vártnál jobb portfolió kezelési eredményből adódik, ami javító hatással volt a veszteség alakulására a tárgyévben. Az év során emelkedett a díjbevétel mértéke is, ami szintén javította az eredményt, hiszen 5 Mrd Az eredmény 1998-tól tapasztalható hullámzását 2004-ig a Realbank Rt.-vel szembeni követelés zása befolyásolja. Ft-tal több díjbevétel volt, mint az előző évben. felszámolásból történő megtérülési kilátásainak alakulása, a további években pedig döntően az állampapír-piaci hozamok változása indokolja. A évben a visszaesés az Általános Közlekedési Hitel- A következő grafikon az OBA eredménykimutatás szerinti összes bevételeit és összes ráfordításait mutatja be az 1993-as megalakulástól 2014-ig. szövetkezet betéteseinek kártalanításából adódó kifizetés miatt következett be, a év eredményét a Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár engedélyének visszavonása befolyásolta, évben pedig a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet végelszámolása, ill. felszámolása miatt bekövetkezett kártalanítás csökkentette évben nem volt engedély visszavonás, de az állampapírokon keletkező hozam jelentősen kisebb volt, mint évben évben pedig minden eddiginél jelentősebb nagyságrendű kártalanítási kifizetések történtek mind a 6 kártalanított hitelintézet esetében és az elszámolt értékvesztés több, mint 57 Mrd Ft-tal csökkentette a saját tőkét, bevételek pedig 20 Mrd Ft-al növelték azt. 42 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

23 telések értékesítése nyilvános pályázati felhívás keretében folyamatosan történik. A január 21-én kapott tájékoztatás szerint az adósok fizetési nehézségei, a jogi eljárás alatt lévő ügyletek bizonytalan kimenetele, valamint a működési költségek miatt az OBA által bejelentett 3,2 Mrd forint összegű hitelezői igény 15% körüli megtérülésére lehet számítani. 10 A folyamatban lévő felszámolásokkal kapcsolatos események Heves és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A Takarékszövetkezet felszámolója január 22-én benyújtotta a felszámolási záró-mérleget és a vagyonfelosztási javaslatot az Egri Törvényszékhez jóváhagyás céljából. Az OBA-nak a felszámolási zárómérlegben szereplő összesen E Ft összegű hite-lezői igénye (mely a kártalanítási kifizetéseket és a járulékos költségeket tartalmazza) a vagyonfelosztási javaslat alapján teljes egészében megtérül. Az OBA észrevételezte a felszámolónál, hogy a bejelentett és a felszámoló által korábban már visszaigazolt teljes követelése E Ft, melynek megfelelően kérte korrigálni a zárómérleget és a vagyonfelosztási javaslatot, amelyet a felszámoló szeptember 16-án módosított. A Concordat Felszámoló Kft január 12-i tájékoztatása szerint az Egri Törvényszék a zárómérleget még nem hagyta jóvá. Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. Az Alap a kifizetett betétek vonatkozásában E Ft (a ténylegesen kifizetett kártalanítások összege: ,- E Ft), a kártalanítással összefüggő járulékos költségek esetében pedig E Ft követelést jelentett be, amit a felszámoló visszaigazolt. A még ki nem fizetett betétek várható kártalanítása 548 E Ft, mely összeget a felszámoló szintén visszaigazolta. Az Állami garanciával fedezett kártalanítás E Ft és 87 E Ft kapcsolódó költség kifi-zetése volt, amely összeget a Nemzetgazdasági Minisztérium és években az OBA számára megtérített. A felszámoló elkészítette a Hitelszövetkezet IV. sz. közbenső mérlegét. A vagyontárgyak és köve- Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. A Fővárosi Törvényszék jóváhagyta a III. sz. közbenső mérleget és részleges vagyonfel-osztási javaslatot. Végzésében felhívta a felszámolót, hogy a rendelkezésre álló pénzeszközből fizesse ki a d) kategóriába sorolt követeléseket 4,606%-ban. A felszámoló ennek alapján az OBA részére február 10-én átutalt E Ft-ot. Ezzel együtt a felszámolási eljárás 2015 februárjában még nem lezárható. A felszámolás alatt álló takarékpénztár 780 millió Ft pénzeszközzel rendelkezik, amelyben szerepel a III. sz. közbenső mérlegen alapuló vagyonfelosztás is. Az OBA bejelentett hitelezői követelése a felszámoló február 23-i visszaigazolása szerint a kifizetett és az ezt követően még várható és kifizethető betétek és bejelentett költségek vonatkozásában E Ft, összegről szólt. Az Állami garanciával rendelkező betétesek kártalanítása E,- Ft-ot tett ki, mely összeget a Nemzetgazdasági Minisztérium év során az OBA-nak megtérített. Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A felszámolás alatt álló takarékszövetkezet II. számú közbenső mérlege december 9.-i fordulónappal készült el. Különféle eszközei nyilvános pályázatokon kerülnek értékesítésre. A felszámolás zárása azt követően történhet meg, ha az eszközök és követelések értékesítése, illetve behajtása teljes körűen befejeződött és valamennyi passzív per jogerősen lezárult. Az OBA a felszámolási eljárás során összesen Ft ot és E Ft Állami garanciával rendelkező kártalanítást fizetett ki, melyet a felszámoló a d) kategóriában igazolt vissza. A kifizetésekhez kapcsolódó költségek címén az OBA E Ft követelést és ,- Ft állami garanciával ellátott kifizetésekhez kapcsolódó költséget jelentett be, amit a felszámoló az f) kategóriában igazolt vissza. A felszámoló a I. számú közbenső mérlegében E Ft megtérülésről értesített, amely összeg jóváírása 2014 decemberében megtörtént. A II. számú közbenső mérleg felszámolói értesítése alapján E Ft kifizetése március 26-án megérkezett. A Fővárosi Törvényszék március 9-én további E Ft várható megtérülésről értesítette az Alapot. Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet v.a. A január 22-én indult végelszámolásban az OBA a kifizetett betétek vonatkozásá-ban január 23-a és január 20-a között E Ft kifizetett tőke és ka-mat, valamint még várható kártalanítási kötelezettséget jelentett be a felszámoló felé i kezdő nappal a Fővárosi Törvényszék elrendelte a Körmend és Vidéke Taka-rékszövetkezet felszámolási eljárását. A kapcsolódó hitelezői igény beadására a felszá-molás kezdő napjától 60 nap állt rendelkezésére, ezért március 3-án benyújtotta a fel-számoló felé a hitelezői igényét E Ft kifizetett tőke és kamat, valamint a vár-ható kártalanításokra, valamint E Ft összegű kártalanításhoz kapcsolódó költségekre. Az Állami garanciával rendelkező betétek vonatkozásában a bejelentett követelés E Ft. 44 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

24 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A Fővárosi Törvényszék július 25. napjával a 23.Fpk /8 sz. végzésével elrendelte a takarékszövetkezet felszámolását. Az Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet felszámolója OBA a betétesek kártalanításá-val összefüggésben E Ft, míg a kártalanításával összefüggésben felmerült költségek vonatkozásában E Ft hitelezői követelést jelentett be a felszámolónak, amit az vissza is igazolt. Az Állami garanciával rendelkező betétek kifizetett összege E Ft volt, amit a fel-számoló a 2014 szeptemberi bejelentés alapján E Ft -ot visszaigazolt és a Nem-zetgazdasági Minisztéprium E Ft-ot meg is térített. A felszámoló február 23-án kelt tájékoztatása szerint az OBA betétkövetelésen ala-puló követelése várhatóan 40%-ban térül meg. Alba Takarékszövetkezet f.a. A szeptember 16-án indult felszámolásban az OBA a kifizetett kamat, tőke és visszaigazolt betétek vonatkozásában E Ft. A kártalanítással összefüggő járulékos költségek esetében E Ft követelést jelen-tettünk be, amit a felszámoló visszaigazolt. Az állami kezességvállalás mellett elhelyezett betétek kifizetésre kerülő összege: E Ft volt, amit a felszámoló visszaigazolt. A kapcsolódó, szintén visszaigazolt költség 511 E Ft. A felszámolótól február 23-án érkezett tájékoztatás szerint az OBA várható megté-rülése a d) kategóriában 25% lesz. Széchenyi István Hitelszövetkezet f.a. A Fővárosi Törvényszék december 4-én rendelte el a hitelszövetkezet felszámolását. Az OBA határidőben (2015. január 29.) bejelentett és visszaigazolt hitelezői követelései a kifizetett betétek vonatkozásában E Ft, a járulékos költségek vonatko-zásában pedig E Ft. A tevékenységet lezáró mérleg még nem készült el, követeléseinket a felszámoló ezért sem igazolta még vissza. Kérésünkre a felszámolótól január 28-án kelt tájékoztatás szerint a bejelentett hitelezői igényünk a d) kategóriában legfeljebb 28%-ban térülhet meg. Széchenyi Kereskedelmi Bank Zrt. v.a. A Fővárosi Törvényszék december 5-én rendelte el a bank végelszámolását. Az OBA határidőben bejelentett hitelezői követelései a kifizetett betétek vo-natkozásában E Ft, a járulékos költségek vonatkozásában pedig E Ft. A tevékenységet lezáró mérleg még nem készült el, követeléseinket a felszámoló ezért sem igazolta még vissza. Kérésünkre a felszámolótól március 2-án kelt tájékoztatás szerint a bejelentett hite-lezői igényünk a d) kategóriában legfeljebb 15%-ban térülhet meg. Tisza Takarékszövetkezet v.a. A Fővárosi Törvényszék december 10-én rendelte el a takarékszövetkezet végel-számolását. Az OBA határidőben bejelentett és a felszámoló által visszaigazolt hitelezői követelései a kifizetett betétek vonatkozásában E Ft, a járulékos költségek vonatkozá-sában pedig E Ft. A tevékenységet lezáró mérleg még nem készült el, követeléseinket a felszámoló ezért sem igazolta még vissza. Az OBA bejelentett követelései a kártalanított hitelintézetek felszámolói felé február Hitelintézet neve Bejelentett követelés összege* (Ft) Besorolása Megtérülés nominál értéken (%) Kifizetett követelés* (Ft) Még várható kötelezettség Heves és Vid. Tksz. f.a d) 100[1] f) 100[2] Iparbankház Rt. "f.a. *** d) Realbank Rt. "f.a."*** d) f) Rákóczi Hitelszöv. f.a. *** d) f) Ált. Közlekedési Hit.szöv. f.a d) f) Jógazda Szöv. Tak.pénztár d) f) Soltvadkert és Vid. Tksz. f.a d) 10,46541[4] Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet "f. a." Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet "f.a." ** f) d) f) d) ** e) Alba Takarékszövetkezet "f.a." d) Széchenyi István Hitelszövetkezet "f.a." f) d) f) Széchenyi Bank "v.a." d) f) Tisza Takarékszövetkezet "v.a." d) * a hitelezői igénybejelentések ig történtek f) ** bejelentésre került a meg nem fizetett tagdíj is Jógazda Szöv.Tak.Pénztár esetében: ; Soltvadkert esetében: ,- Ft; *** Lezárult felszámolás Orgovány Tksz esetében ,- Ft összegben [1] A 2013-ban elkészült zárómérlegben ez a javaslat szerepel, de a bíróság még nem hozott jogerős döntést. [2] A 2013-ban elkészült zárómérlegben ez a javaslat szerepel, de a bíróság még nem hozott jogerős döntést. [3] A februárban benyújtott a Főv. Törvényszék által még nem jóváhagyott 2. sz. közbenső mérleg alapján. [4] A január 23-i felszámoló biztosi nyilatkozat alapján. 46 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

25 Nemzetközi tevékenység A betétbiztosítást érintő európai, valamint globális szabályozói változások 2014-ben is az OBA aktív, ráadásul a korábbiakhoz képest intenzívebb szerepvállalását igényelték. Az év folyamán megszületett az EU átdolgozott Betétbiztosítási Irányelve. Az ebből következő, főként a határokon átnyúló kártalanításra vonatkozó uniós előírásoknak való megfelelés és az együttműködési folyamatok kidolgozása a korábbiaktól is szorosabb együttműködési kötelezettséget keletkeztetett a nemzeti betétbiztosító szervezetek számára. Az OBA 2014-ben 22 éves történetének legmunkásabb évében erőn felül állt helyt ezeken a fórumokon. Betétbiztosítók Nemzetközi Szövetsége (IADI) Az IADI legfontosabb feladatát 2014-ben a Pénzügyi Stabilitási Tanács (FSB) megbízásá-ból a globális betétbiztosítási szabványok felülvizsgálata jelentette. Ebben a munkában az OBA ügyvezető igazgatója is részt vett. Ezzel kapcsolatos fontos egyeztetésre került sor március 31 április 1-jén Washingtonban ahol a Nemzetközi Valuta Alap (IMF), a Világbank, az EU Bizottsága, a Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság (BCBS), valamint a Betétbiztosítók Európai Fóruma (EFDI) egy-egy képviselőjével kibővített egyeztető bizottság áttekintette a 18 betétbiztosítási szabványt, továbbá az azok ellenőrzésére kiadott és elfogadott módszertan tervezetét. Az OBA-t az ügyvezető igazgató képviselte június án Varsóban az IADI Végrehajtó Tanácsának kétnapos ülését követő-en került sor a hitelezői feltőkésítés és a betétbiztosítási rendszerek kölcsönhatásáról szóló konferenciára. Az eseményen melyen az OBA vezető jogtanácsosa vett részt külön előadásblokk foglalkozott az utóbbi évek pénzügyi válsághelyzeteinek és vál-ságkezelési gyakorlatának bemutatásával és elemzésével, továbbá a betétbiztosítók számára beazonosított legjelentősebb kockázatokkal, így az értékelési anomáliákkal, a szanálás sikertelensége esetén a dupla szanálási költségek témakörével, valamint a betétbiztosítók szanálási folyamatokra való érdemi ráhatásának lehetőségével október között Port of Spain-ben került sor az IADI Végrehajtó Tanácsának ülésére, a szervezet éves közgyűlésére, továbbá a nemzetközi betétbiztosító közösség éves konferenciájára, melynek témaköre az átdolgozott betétbiztosítási globális szabvány és a pénzügyi stabilitás kapcsolata volt ( Updated Core Principles to Strengthen the Financial Stability Architecture ). Az eseményen a regionális bizottságok javaslatát figyelembe véve többek között döntés született két közép-európai ország, Szlovénia és Horvátország, valamint a norvég betétbiztosítási szervezet tagfelvételéről. 11 Nemzetközi tevékenység Betétbiztosítók Európai Fóruma (EFDI) március 6-án Máltán került sor az EFDI Európai Uniós-s szakmai csoportjának ülésére. Az eseményen az EU Bizottság Belső Piaci Főigazgatóságának képviselője adott tájékoztatást a résztvevőknek a Betétbiztosítási Irányelv kapcsán megszületett EU-s kompromisszumok hátteréről. A fogyasztók tájékoztatásával kapcsolatos angol előadásból kiderült, a Magyarországon alkalmazott kötelezően használt OBA fogyasztóvédelmi embléma ( 100 ezer euróig OBA biztosított bankbetét ) Európában élenjárónak számít május 19-én Brüsszelben került sor az EFDI rendkívüli közgyűlésére, ahol új tisztvi-selőket választottak. Az eseményen, a leköszönt Roberto Moretti (az olasz társintézmény ve- 48 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

26 zetője) helyett Dirk Cupei-t a Német Magánbankok Szövetségének betétbiztosításért felelős vezetőjét választották meg a szervezet második elnökévé, alelnök Patrick Loeb a svájci társszervezet vezetője lett. MÉRLEGKIMUTATÁS Adószám: KSH szám: Országos Betétbiztosítási Alap MÉRLEG A változat ESZKÖZÖK május 22-én került sor az EFDI EU-s szakmai csoportjának második éves ülésére. Az eseményen az OBA ügyvezetője kapott felkérést a 7 munkanapos kártalanítás, valamint a kártalanítási előlegfizetés kérdéskörének ismertetésére. Előadásában érvelt a 7 munkanapos kártalanítási határidő minél hamarabbi bevezetése mellett többek között azzal az indokkal, hogy így elkerülhető az EU Bizottság által felvetett rendkívüli előlegfizetési kötelezettség. Az ülésen a francia betétbiztosítás vezetője új munkabizottság felállítását javasolta, melynek célja az új Irányelvnek megfelelő, a határokon átnyúló kártalanításokra vonatkozó átfogó eljárásrend kidolgozása szeptemberében újabb EU-s szakmai csoportjának ülésén került sor Rómában a Be-tétbiztosítási Irányelvvel összefüggő határokon átnyúló kártalanítási munkabizottság és az alá tagozódó négy munkacsoport létrehozására, melyek a jogi, a pénzügyi, az informatikai és a kommunikációs területeket veszi górcső alá. A munkabizottság vezetésére Thierry Dissaux-t, a francia betétbiztosító (FGDR) elnökét választották meg. A kommunikációval foglalkozó csoport vezetőjének az OBA kommunikációs vezetőjét választották meg, az OBA vezető jogtanácsosát a francia FGDR vezető jogásszal társelnökségben a jogi albizottság élére választották meg november 6-án Nápolyban került sor az utolsó EU-s szakmai csoport ülésére az OBA-t az ügyvezető igazgató és a vezető jogtanácsos képviselte melyen az Irányelv nemzeti jogrendbe történő átültetésének legfontosabb és legnehezebben megvalósítható kérdései (pl. ideiglenes kiugró számlaegyenlegek védelme), illetve az egyes országokban (pl. Lengyelország, Horvátország, Olaszország) történt betétbiztosítási kifizetések, valamint bankszanálási esetek szerepeltek témaként. Az eseményen az OBA vezető jogtanácsosa tájékoztatást adott a magyarországi takarékszövetkezeti integrációról, valamint az OBA 2014-es kártalanítási eseteiről, ismertetve az ügyekben szerzett legfrissebb szakmai tapasztalatokat. Bilaterális kapcsolatok 2014 szeptemberében a francia Betétbiztosítási és Szanálási Alap (FGDR) vezető jogásza és informatikusa, továbbá az USAID szervezésében az örmény Betétbiztosítási Alap (ADGF), a moldáv társintézet, valamint a koszóvói és az Albán Betétbiztosítási Ügynökség (ADIA) vezetői, illetve szakemberei érkeztek munkalátogatásra Budapestre. Ennek során a külföldi kollégáink tanulmányozták az OBA 7 munkanapon belüli kártalanításával összefüggő operációs feladatokat, a kártalanításba bevont partnerhálózatot, valamint az ügyfelek tájékoztatásának részleteit. ssz Megnevezés / E Ft Ellenőrzés hatása A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. IMMATERIÁLIS JAVAK I.1 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 I.2 Vagyoni értékű jogok I.3 Szellemi termékek I.4 Immateriális javakra adott előlegek 7 I.5 Immateriális javak értékhelyesbítése 8 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK II.1 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok II.2 Berendezések, felszerelések, járművek II.3 Beruházások II.4 Beruházásokra adott előleg 13 II.5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 14 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 15 B FORGÓESZKÖZÖK I KÉSZLETEK I.1 Anyagok 18 I.2 Kereskedelmi áruk I.3 Közvetített szolgáltatás 20 I.4 Készletre adott előlegek 21 II. KÖVETELÉSEK II.1 Tagintézetekkel szembeni követelések II.1.a díjkövetelések 24 II.1.b Alapra átszállt követelések II.1.c visszterhes kötelezettségvállalás utáni díjak 26 II.1.d egyéb követelések tagintézetekkel szemben 0 27 II.2 Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelés II.3 Betétesekkel szembeni követelések 29 II.4 Állammal szembeni követelések 30 II.5 Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK III.1 Állampapírok III.2 Egyéb értékpapírok 34 IV. PÉNZESZKÖZÖK IV.1 Pénztár, csekkek IV.2 Bankbetétek C AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

27 Adószám: KSH szám: Országos Betétbiztosítási Alap MÉRLEG A változat ESZKÖZÖK EREDMÉNYKIMUTATÁS Adószám: KSH szám: ssz Megnevezés / E Ft Ellenőrzés hatása D. SAJÁT TŐKE I. JEGYZETT TŐKE II. TARTALÉK III. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 43 IV. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. CÉLTARTALÉKOK 45 F. KÖTELEZETTSÉGEK I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 47 II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II.1 Tagintézetekkel szembeni kötelezettségek 49 II.2 Rövid lejáratú hitelek ssz Megnevezés / E Ft Ellenőrzés hatása Tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek Betétesek megbízásából behajtott követelések utáni díjbevételek Állami garanciával biztosított betétek kifizetése utáni jutalékbevételek 4 4 Egyéb betétbiztosítási bevételek I. Betétbiztosításból eredő bevételek ( ) II. Egyéb bevételek III. Nem betétbiztosításból eredő bevételek IV. Pénzügyi műveletek bevételei V. Rendkívüli bevételek II.3 Betétesekkel szembeni kötelezettségek II.4 Állammal szembeni kötelezettségek 52 II.5 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Befagyott betétek kifizetésével kapcsolatos ráfordítások 11 6 Betétesek megbízásából behajtott követelésekkel kapcsolatos ráfordítások 53 G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN Állami garanciával biztosított betétek kifizetésével kapcsolatban felmerült ráfordítások 13 8 Egyéb betétbiztosítási ráfordítások VI. Betétbiztosításból eredő ráfordítások ( ) VII. Egyéb ráfordítások VIII. Nem betétbiztosításból eredő ráfordítások IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai X. Rendkívüli ráfordítások Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás XI. Működési költségek ( ) A. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (I+II+III+IV+V-VI-VII-VIII-IX-X-XI) OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés

28 Hatékony kártalanítási képesség fenntartása Kockázat minimalizáló betétbiztosítási rendszer létrehozása Felkészülés a bankunióból fakadó feladatokra A működési hatékonyság és biztonság javítása Szoros együttműködés a korai előrejelzési mechanizmus kialakításában az MNB-vel Az intézményt érő működési kockázatok azonosítása, rendszeres felmérése, értékelése és kiküszöbölése A pénzügyi stabilitási háló új intézményével (MNB bankszanálási hatóság) szoros együttműködés kialakítása Korszerű és költséghatékony informatikai rendszer kialakítása, folyamatos tesztelése (contingency planning) A Betétbiztosítási Rendszerekről szóló EU Irányelv módosuló előírásainak átültetése a hazai betétvédelem gyakorlatába, a technikai feltételek megteremtése Széles körű konszenzuson és egyedi kockázatelemzésen alapuló díjfizetés kialakítása (betétbiztosítási kockázati térkép) A Betétbiztosítók Európai Fórumán (EFDI) keresztül hatékony érdekérvényesítés és együttműködés kialakítása az Európai Bankhatósággal (EBA) Válság esetén a hitelintézeti rendszer védőhálóját alkotó intézmények összehangolt együttműködésének elősegítése Hatékony betétes kártalanítási képesség erősítése Közreműködés a hatékony válságmegelőzésben (bankszanálás) Határokon átnyúló élvonalbeli betétbiztosítási kártalanítási mechanizmus megteremtése Nemzetközi együttműködések: meglévő bilaterális megállapodások felülvizsgálata, megújítása (crossborder contingency planning) Innovatív eszközök és új csatornák felmérése és bevonása az ügyfélbarát kártalanítás erősítéséhez Határokon átnyúló kiegészítő finanszírozási képesség megteremtése 12 A évekre szóló középtávú stratégia 54 OBA Éves Jelentés 2014 OBA Éves Jelentés