1 Tények és adatok 4. 2 Fogyasztóvédelem és ismeretterjesztés 6. 3 OBA vezetése és működése Megtakarítások, betétek alakulása, összetétele 12

Átírás

1 Tartalomjegyzék Éves jelentés Tények és adatok 4 2 Fogyasztóvédelem és ismeretterjesztés 6 3 OBA vezetése és működése 10 4 Megtakarítások, betétek alakulása, összetétele 12 5 Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója 16 6 Pénzügyi mérleg 20 7 A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása 44 8 A folyamatban lévő felszámolásokkal kapcsolatos események 58 9 Nemzetközi tevékenység Mérlegkimutatás Intézményi célkitűzések és középtávú stratégia 80 2 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

2 1 1 A Betétbiztosítók Európai Fóruma (EFDI) megalkotta a határokon átnyúló európai kártalanítások eljárásrendjét és a hozzá kapcsolódó szabálykönyvet, mely megkapta az Európai Bankhatóság (EBA) szakmai jóváhagyását is. Az eljárásrendet kidolgozó négy munkacsoportból kettőt (a jogi és a kommunikációs munkacsoportot) az OBA szakértői vezették. Az eljárásrend mérföldkő az európai betétesek védelme és az európai pénzügyi stabilitás szempontjából. Tények és adatok A tajvani betétbiztosító CDIC által szervezett szeminárium egyetlen európai meghívottjaként az OBA képviselője ismertette a évi DRB Bankcsoport ügyének műveleti kronológiáját és a kártalanítás tanulságait. Ebben az évben is támogattuk a középiskolások pénzügyi versenyének PénzSztár programját, valamint előadót biztosítottunk a Nyugat-Magyarországi Egyetem Közgazdaságtudományi Kara által szervezett II. Magyar Nemzeti Monetáris Nyári Egyetem számára. Kutatási adatbázist hoztunk létre a Magyar Tudományos Akadémia Közgazdasági és Regionális Tudományos Központjával bezárt hazai bankok aggregált adatai számára. Az adatbázis egyetemi és PhD-hallgatók, illetve a téma iránti tudományos érdeklődők számára nyújt kutatási lehetőséget. A Finn Pénzügyi Stabilitási Hatóság szakértője tett munkalátogatást az OBA-nál. Kártalanításaink jogi és technikai tapasztalatait, valamint a magyar kifizető rendszert tanulmányozta. Az elsők között csatlakoztunk a határokon átnyúló európai kártalanítások számára létrehozott központosított adatcsere platformhoz (EDDIES). Európa 14 tagországából érkeztek kommunikációs szakértők a december eleji budapesti szakmai szemináriumra. 4 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

3 2 Fogyasztóvédelem és ismeretterjesztés Az év során egyrészt a évi DRB Bankcsoport kártalanítási ügyéhez kötődő tájékoztatási feladatok, továbbá a korábban megkezdett együttműködésekhez kapcsolódó, elsősorban oktatási és kutatási teendők adtak feladatot. A DRB Bankcsoport kártalanítási tapasztalatai Az OBA intézményi hagyományainak megfelelően külön publikációs anyagban (Fehér Könyv) gyűjtöttük össze a DRB Bankcsoport kártalanítása kapcsán szerzett tapasztalatokat, illetve a jövőbe mutató ötleteket, melyeket magyar és angol nyelven publikáltunk. Kártalanítási tapasztalatokból fakadó kommunikációs teendők a) Kártalanítási oktatási kézikönyv Az elmúlt időszak kártalanításai kapcsán visszatérő probléma a bezárt intézmények dolgozóinak hiányos ismeretei a kártalanítással összefüggő operatív feladatok eljárásrendjéről, különösen abban az esetben, ha a bezárás gyorsasága miatt nincs lehetőség az ügyintézők OBA általi helyszíni képzésére. A gyors és az ügyfelek számára problémamentes kártalanítás érdekében oktatási kézikönyvet készítettünk az ügyintézők számára. b) Kártalanítási rövid tájékoztató A években lezajlott esetek kapcsán igény merült fel olyan lakossági prospektus öszszeállítására, mely a leggyakrabban felvetődő kártalanítási ügyfélkérdéseket (pl. családtagok és meghatalmazottak eljárásjogi lehetőségei, a korábban be nem jelentett, megváltozott nevű, illetve lakcímű ügyfelek adatbejelentési teendői, elhunytak utáni örökösök teendői stb.) és az azokra adott válaszokat tartalmazza. c) Facebook kézikönyv A évi Orgovány és Vidéke Tksz., valamint a DRB Bankcsoport kártalanítási kommunikációja kapcsán (a Fehér Könyvekben részletesen kifejtett) új jelenségként merült fel a bezárt intézmények közösségi médiafelületeinek (felszámolón keresztüli) használata, valamint a bezárt intézmények dolgozóinak nem feltétlenül segítő szándékú OBA kártalanítással kapcsolatban megosztott közösségi posztjai. Az elkészült kézikönyv útmutatást és etikai normákat fogalmaz meg a kártalanítás ideje alatt történő tájékoztatásról, illetve a felhasználói csoportokban való ügyintézői részvétel mikéntjéről. Oktatási célú együttműködések 2016-ban immár másodszor csatlakoztunk a középiskolások pénzügyi versenyének PénzSztár elnevezésű programjához, továbbá felkérés alapján részt vettünk a Nyugat-Magyarországi Egyetem Közgazdaságtudományi Kara által szervezett 2016-os, szintén középiskolásoknak szóló II. Magyar Nemzeti Monetáris Nyári Egyetemen. Bíró László József ( ) magyar-argentin újságíró-feltaláló, 1931-ben mutatta be az első golyóstollat. Tudományos együttműködések A Corvinus Egyetem Befektetések és Vállalati Pénzügy Tanszék oktatói kara, illetve 15 PhD-hallgatója számára tartottunk előadást a betétbiztosítás aktuális kihívásairól, az elmúlt időszak kártalanítási eseményeiről, illetve a nemzetközi szabályok változásairól. Az oktatók és fiatal kutatók számára 6 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

4 bemutattuk az EU bankuniójának harmadik pillére kapcsán felmerült szakmai fejleményeket, továbbá a határokon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatos teendőket is. A Magyar Tudományos Akadémia Közgazdasági és Regionális Tudományos Központjával októberben együttműködési megállapodást kötöttünk közös kutatási adatbázis létrehozása érdekében. Az adatbázis a bezárt hazai bankok aggregált adatait tartalmazza, és a hazai PhD-hallgatók, illetve a téma iránt érdeklődő kutatók férhetnek hozzá. Az adatbázis segítségével az OBA erőforrásait meghaladó, de a napi munkájában (pl. díjfizetés, kockázati érzékelés) is hasznosítható elemzések, így új közgazdasági modellek, illetve stressztesztek során hasznosítható hipotézisvizsgálatok és egyéb (pl. aktuálisan nemzetközileg is kutatott, bankpánikkal összefüggő viselkedés-közgazdaságtani) megállapítások születhetnek. Az adatbázis különlegességét az adja, hogy az európai gyakorlatban nincs ehhez hasonló együttműködésről tudomásunk. 8 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

5 3 Az Az OBA vezetése és és működése Az OBA tevékenységi köre Az OBA fő feladata, hogy a Felügyeletnek a Hpt. 33. (1) bekezdése vagy a szövetkezeti hitelintézetek integrációjáról és egyes gazdasági tárgyú jogszabályok módosításáról szóló évi CXXXV. törvény 17/T. (5) bekezdése alapján hozott határozatának közlése, vagy felszámolási eljárás kezdeményezése esetén a bíróság felszámolást elrendelő végzésének közzététele időpontját követő napon (a továbbiakban: a kártalanítás kezdő időpontja) megkezdi, és húsz munkanapon belül befejezi a betétesek részére a kártalanítás kifizetését, kivéve a zárolt betétek összegét, a hagyatéki eljárás alá vont betéteket, a további intézkedést igénylő gyámhatósági betéteket, valamint azon betéteket, amelyek esetén a kártalanítás jogosultja nem értesíthető vagy nem állapítható meg egyértelműen. A pénzügyi közvetítőrendszer egyes szereplőinek biztonságát erősítő intézményrendszer továbbfejlesztéséről szóló évi XXXVII. törvény 132. (7) bekezdésének előírása szerint a Szanálási Alap operatív feladatait is az OBA munkaszervezete látja el, az OBA ügyvezető igazgatójának irányításával. A tőkepiacról szóló évi CXX. törvény 223. (11) bekezdésének előírása alapján a BEVA önálló munkaszervezettel nem rendelkezik, az operatív feladatokat elkülönítetten látja el az OBA munkaszervezete irányításával. Az Igazgatótanács Az Igazgatótanács tagjai közül évenként elnököt és alelnököt választ ban az elnöki teendőket dr. Windisch László, az MNB pénzügyi szervezetek felügyeletéért és fogyasztóvédelemért felelős alelnöke, míg az alelnöki feladatokat Dr. Kovács Levente, a Bankszövetség főtitkára látta el. Az OBA Igazgatótanácsának tagjai Hornung Ágnes, államtitkár (Nemzetgazdasági Minisztérium) Dr. Windisch László, alelnök (Magyar Nemzeti Bank) Nagy Márton, alelnök (Magyar Nemzeti Bank) november 16-ig Földényiné Láhm Krisztina, igazgató (Magyar Nemzeti Bank) november 16-tól Dr. Kovács Levente, főtitkár (Magyar Bankszövetség) Lontai Dániel, igazgatósági elnök (Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szövetsége) szeptember 21-ig Vida József, elnök-vezérigazgató (Takarékbank, a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szövetségének delegáltja) szeptember 21-től Varga Antal, ügyvezető igazgató (Országos Takarékszövetkezeti Szövetség) Fekete-Győr András, ügyvezető igazgató (OBA) Az OBA ellenőrzése A Hpt ának előírása alapján az Alap pénzügyi-számviteli ellenőrzését az Állami Számvevőszék végzi. Bíró László - a golyóstoll feltalálója Neumann János Lorem ipsum dolor sit amet, consectetur ( ) matematikus, tanácsadója volt az első adipiscing elit. Morbi sed neque eu elit luctus tincidunt számítógép vitae non tervezésének, tellus. Morbi amely luctus a arcu memóriában et enim tárolta venenatis a programot. imperdiet. A munka Nunc során eu felis fejlesztette eu ipsum ki ac elméletét, nisl. Aenean amelynek varius alapján pharetra készülnek sapien a mai számítógépek. 10 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés Az OBA tagintézetei év végén: 33 kereskedelmi bank és szakosított hitelintézet (ezen belül 4 lakástakarék-pénztár), 52 takarékszövetkezet.

6 4 Megtakarítások, Az OBA vezetése betétek alakulása, és működése összetétele A hitelintézeteknél elhelyezett összes megtakarítási állomány év elején milliárd Ft-ot tett ki, ami az egy évvel korábbi állományhoz képest 258 milliárd Ft (1,4%-os) növekedést mutat. Az egy ügyfélre eső átlagos biztosított betétösszeg 1375 E Ft, ami az előző évhez képest közel 10%-os növekedést mutat. A hitelintézeteknél elhelyezett megtakarítások alakulása* 1. sz. táblázat (adatok milliárd Ft-ban) Megnevezés év elején év elején 2015.=100 % Betétek ,5 Ebből: takarékbetét ,1 egyéb betét ,5 Értékpapír ,3 Fizetendő kamat ,7 ÖSSZESEN ,4 *A hitelintézetek éves beszámolóját a tárgyévet követő év júniusában kapja meg az OBA, így a táblázatban az előző év beszámolóinak adatai szerepelnek (az 1. sz. és a 2. sz. táblázatban is). A megtakarítások védettség szerinti megoszlása A évben a biztosított betétállomány közel 3,4 százalékponttal haladta meg az előző évit (2. sz. táblázat), amely növekmény abszolút összegben 802 milliárd Ft. Az OBA által biztosított betétek aránya év elején 71,2%-ot mutat, ami továbbra is messze elmarad a évi 82,3%-os csúcstól. Az előző évek tendenciájával ellentétesen 2016-ban a biztosított állomány 3,4 százalékponttal növekedett a teljes betétállományon belül. Az értékpapírállomány-csökkenésen belül az OBA védettség aránya 2,9 százalékponttal, a nem biztosított állomány pedig 3 százalékponttal csökkent. Charles Simonyi (1948 ) szoftverfejlesztő. A Microsoftnál lefektette a Word és az Excel alapjait, bevezette az objektumorientált programozást. 12 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

7 Megtakarítások védettség szerinti megoszlása 2. sz. táblázat (adatok %-ban) Megnevezés nyitó nyitó OBA biztosított Állam által garantált Nem biztosított OBA biztosított Állam által garantált Nem biztosított Betétek 74,0 0,3 25,7 76,7 0,2 23,1 Ebből: takarékbetét 91,5 4,7 3,8 88,1 4,2 7,7 egyéb betét 73,5 0,2 26,3 76,4 0,1 23,5 Értékpapír 24,1 17,7* 58,2 21,2 23,6* 55,2 Fizetendő Kamat 48,0 1,8 50,2 35,7 0,8 63,5 ÖSSZESEN 67,8 2,4 29,8 71,2 2,5 26,3 * Az adatokat az Eximbank állam által garantált kötvényállományának változásai befolyásolják, tekintettel arra, hogy az előző években ezen kötvények a nem biztosított állományban kerültek kimutatásra. 14 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

8 5 5 Az OBA díjbevételei és fedezettségi mutatója Az OBA díjbevételei Az OBA saját bevételi forrása (Hpt ) az egyszeri csatlakozási díj, a tagintézetek által teljesített rendszeres, illetve rendkívüli befizetések. Csatlakozási díj Azok a hitelintézetek, amelyek betétgyűjtés végzésére engedélyt kaptak, a tagintézetté váláskor egyszeri csatlakozási díjat kötelesek az Alapnak fizetni. A csatlakozási díj a tagintézet jegyzett tőkéjének 0,5 százalékával megegyező összeg ban nem volt új csatlakozó tag. Éves díjfizetés július 3-ig a díjfizetés alapja a biztosított megtakarítási állomány volt, azt követően, a hatályba lépett Hpt. módosítás előírásának megfelelően, a kártalanítási kötelezettség lett. Az éves díjfizetési kötelezettség felső határa a tagintézetnél a tárgyévet megelőző év december 31-én elhelyezett, az Alap által biztosított betétállomány kártalanítási kötelezettség alá tartozó részének 0,3 százaléka [Hpt (2)]. A törvényi korlátot az Alap nem használta ki az elmúlt évek folyamán. Az Igazgatótanács évre a tagintézetek által fizetendő éves díj megállapításának alapjául szolgáló díjkulcsot a díjalap 0,175 százalékában határozta meg. Az alábbi táblázat szektoronkénti bontásban szemlélteti, hogy a fizetendő díj hogyan viszonyul az adott hitelintézeti szektoron belül fennálló elméleti kártalanítási kötelezettséghez (fajlagos díj) évi fajlagos díj alakulása* 3. sz. táblázat (adatok millió Ft-ban) Hitelintézet évben évben 1000 Ft elméleti fizetendő díj fizetendő díj kártalanítási kötelezettségre jutó díj Ft-ban Bank ,85 1,75 Takarékszövetkezet ,44 1,75 Lakás-takarékpénztár ,40 1,75 Hitelszövetkezet ,45 1,75 Mindösszesen ,76 1,75 * Az adatok nem tartalmazzák az emelt díj miatti eltéréseket, ezért a mérlegadat ettől eltérhet. Gábor Dénes ( ) Nobel-díjas fizikus, A kedvező állampapír-piaci hozamalakulásnak köszönhetően a december 31-i fordulónapon az gépészmérnök, a hologram feltalálója. A kép rögzítésének értékpapírok piaci értéke 17,5 milliárd Ft-ot tett ki. A év végi értékpapír-állomány piaci értéken olyan módját fedezte fel, ami több információ visszaadását 27 milliárd Ft volt. tette lehetővé. 16 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

9 Díjbefizetések 1 A fedezettségi mutató A betétbiztosító intézmények vagyoni helyzetének, feltöltöttségének nemzetközileg elfogadott mutatója a fedezettség, amely egyazon időpontban az OBA likvideszköz-állományát veti össze az OBAtagintézeteknél lévő elméleti kártalanítási kötelezettségével. 85 A hitelintézeti felszámolás esetén a betétesek kártalanítására rendelkezésre álló vagyon alapvetően két bevételi forrásból származik: egyrészt a tagintézetek által a tárgyévben vagy korábban befizetett betétbiztosítási díjakból, másrészt a felhalmozott vagyon állampapírba való befektetésének hozambevételéből. A fedezettségi mutató alakulása között 4. sz. táblázat (adatok milliárd Ft-ban) Megnevezés év év eleje év eleje év eleje év eleje év eleje eleje OTP Bank OBA kártalanítási kötelezettség K&H Bank ERSTE BANK OBA vagyona * 88 86,9 76, ,5 Raiffeisen Bank UniCredit Bank Fedezettségi mutató %** 1,03 0,96 0,88 1,2 0,1 0,2 CIB Bank MKB Bank Átlagos díjkulcs (ezrelék) 0,6 0,6 0,6 1,0 1,4 1,75 Budapest Bank FHB Bank 3 *Az OBA a tárgyévet megelőző év végén meglévő (tárgyévi nyitó) értékpapírban megtestesülő eszközeinek könyv szerinti értéke. **A mindenkori kártalanítási kötelezettséghez viszonyítva. 12 Sberbank Az OBA kártlanítási kötelezettségének és fedezettségének alakulása Bankok Szövetkezetek Lakás-takarékpénztárak 18 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

10 6 Pénzügyi mérleg Immateriális javak Az immateriális javak jelentős része az OBA által vásárolt szoftverekből áll. Ezen eszközök könyvekbe való bekerülési értéke a beszerzési érték. Valamennyi eszköz esetében az egyedi értékelést alkalmazzuk. A szoftvereknél a társaság nem számol maradványértékkel, az értékcsökkenésüket bruttó értékre vetítve, lineáris módon számoltuk el az aktiválás napjától napra arányosan. A kis értékű immateriális javakat egy összegben azonnal értékcsökkenésként számolja el az OBA, a szellemi termékeknél az értékcsökkenés 33%-os kulccsal kerül leírásra. Az immateriális javak állományának változása a tárgyévben Megnevezés nyitó 5. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Bruttó érték Értékcsökkenés Tárgyévi értékesítés 0 0 Tárgyévi selejtezés 0 0 Tárgyévi növekedések (aktiválás) Tárgyévi értékcsökkenés záró Tárgyi eszközök Az OBA tárgyi eszközeiben a működés ellátásához szükséges eszközök találhatóak, a bérelt épületen végzett felújítások, számítástechnikai eszközök, ügyvitel-technikai eszközök, irodai felszerelések. Akárcsak az immateriális javaknál, itt is valamennyi eszköz esetében az egyedi értékelést alkalmazzuk. Az értékcsökkenésüket bruttó értékre vetítve, lineáris módon számoltuk el, az aktiválás napjától, napra arányosan. A kis értékű tárgyi eszközök a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben kerülnek elszámolásra. Kemény János ( ) matematikus, Thomas Kurtzcal együtt a BASIC (Beginner s All-purpose Symbolic Instruction Code) programozási nyelv megalkotója. 20 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

11 A tárgyi eszközök összetétele 6. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Kiemelt állományváltozások 7. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Megnevezés ELlenőrzés hatása Változás % Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok ,51 - telek, telkesítés ,00 - épület, épületrész ,31 Berendezések, felszerelések, járművek ,41 - ügyvitel-technikai berendezés ,00 - műszaki berendezések ,48 - jármű ,00 - számítástechnikai berendezés ,26 - bútorok ,01 - egyéb 0 0 0,00 Beruházások ,00 Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolások +- Záró BRUTTÓ ÉRTÉK Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Berendezések, felszerelések, járművek Befejezetlen beruházás 0 0 ÉRTÉKCSÖKKENÉS Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Berendezések, felszerelések, járművek NETTÓ ÉRTÉK Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Berendezések, felszerelések, járművek Befejezetlen beruházások Összesen ,62 A befejezetlen beruházások év végi állománya 746 E Ft volt. A befejezetlen beruházások záróállományában szereplő eszköz az üzembe helyezéssel egy időben kerül aktiválásra. Az eszközök értékcsökkenései között csak terv szerinti értékcsökkenés került elszámolásra. Tárgyi eszközök mutatók 8. sz. táblázat (adatok % ban) Megnevezés Változás Tárgyi eszközök részaránya befektetett eszközök között A tárgyi eszközök aránya az összes eszközön belül 39,37 43,01 3,64 0,02 0,03 0,01 Elhasználódás foka: 55,31 62,97 7,66 22 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

12 Befektetett pénzügyi eszközök Az OBA befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik. Készletek Az OBA készletei között 5000 db OBA Betétbiztosítási Kártya (495 E Ft) szerepel. A követelések összetételének szerkezete Megnevezés Ellenőrzés hatása Változás 9. sz. táblázat (adatok E-Ft-ban) Követelések A követelések között tartja nyilván az OBA a tagintézetekkel szembeni díjköveteléseket (melyek értéke a fordulónapon nulla), az OBA-ra átszállt követeléseket, a hitelintézetekkel szembeni követeléseket, valamint az egyéb követeléseket. Az OBA a követeléseket egyedileg értékeli, az értékvesztés elszámolására az egyedi értékelés alapján kerül sor. Az OBA követeléseinek jelentős része a hitelezői követelésként megjelenő betétbiztosítási kiadások. Az OBA a kártalanítások kifizetésével kapcsolatos költségekből eredő követelések vég- és felszámolás alatt lévő tagintézetre áthárított összege után nagyobb arányú értékvesztés elszámolását tartja indokoltnak, melynek mértéke elérheti a 100%- ot. A kártalanítások kifizetésével kapcsolatos költségeket a törvény az f) kategóriába sorolta, eddigi tapasztalataink alapján ezen költségek megtérülése nem jellemző évben a nyitóértéket érintő ellenőrzés hatásaként E Ft került az elszámolt értékvesztés módosításaként könyvelésre a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. felszámolói becslése alapján. Ezt a tételt a mérleg Ellenőrzés hatása középső oszlopában szerepeltettük a követelések nyitóegyenlegének módosításaként. A tétel módosította a évi eredményt, melyet a beszámoló Forrásai között szintén az Ellenőrzés hatása oszlopban mutattunk ki. A évi eredménykimutatásban az Egyéb betétbiztosítási ráfordítások nyitóegyenlegének módosításaként került a középső oszlopba a korrekciós tétel. Tagintézetekkel szembeni követelések = tagintézettel szembeni díj követelések = tagintézettel szembeni díjkövetelések értékvesztése = betétkifizetés folytán átszállt követelések = betétkifizetés folytán átszállt követelések értékvesztése = betétkifizetés miatt felmerült járulékos költségek = betétkifizetés miatt felmerült járulékos költségek értékvesztése % ,9% ,0% ,0% ,5% ,2% ,8% ,8% Vég- és felszámolók által tett nyilatkozatok A hitelezői követelésként megjelenő betétbiztosítási kiadások várható megtérüléséről a felszámolók nyilatkoznak, amely nyilatkozatok alapján kerül kiszámításra az elszámolandó értékvesztés. Az OBA-ra átszállt követelések soron a kártalanítás során felmerült betétkifizetések összege szerepel E Ft értékben, amely összegből E Ft értékvesztésként került elszámolásra a felszámolóbiztosok várható megtérülésről adott nyilatkozatai alapján. A kártalanításban részt vevő ügynökbankoknak és a Postának átutalt kártalanítási összegeket a bankkivonattal egyező összegben, az átutalással egyező napon az OBA tagintézettel szembeni követelésként számolja el, függetlenül attól, hogy a károsult az átutalt összeget átvette-e vagy sem. A betéteseknek az ügynökbankokkal történt megállapodás szerinti időpontig van lehetőségük a kártalanítás címén átutalt összegek felvételére. A megállapodásokban kikötött határidőt követően az OBA és az ügynökbank elszámolást végez, és a fel nem vett betétek visszautalásra kerülnek. A TakarékBank Zrt.-vel kötött megállapodás szerint: Ha az ügyfél a kártalanítási összeget a kártalanítási eljárás kezdő időpontját követő hónaptól számított egy éven belül nem veszi fel, a Megbízott köteles annak fedezetét a Megbízó bankszámlájára visszautalni. A tagintézetekkel szembeni követelés összege E Ft volt, amely összeg a TakarékBank által finanszírozott (a TakarékBank helyett kifizetett) kártalanítás, amely összeget a TakarékBank 2017-ben térített meg az OBA és a TakarékBank között létrejött szerződés szerinti elszámolás alapján. Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelések = hitelintézettel szembeni követelések (Takarékbank) = hitelintézettel szembeni követelések értékvesztése = kezesség és visszterhes kötelezettség beváltása miatt = kezesség és visszterhes kötelezettség beváltása miatt értékvesztése ,0% ,0% 0 0 0,0% 0 0 0,0% 0 0 0,0% Egyéb követelések: ,1% - Követelések áruszállításból és szolgáltatásból - Kamatmentes lakáskölcsönök ,0% ,0% - Adott előlegek ,0% - átsorolt tartozik adófizetési kötelezettség ,0% 24 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

13 - egyéb követelések ,7% = még ki nem fizetett kártalanítás felszámolóval szembeni követelése = belföldi vevő követelés ,0% 0 0,0% Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. járulékos költség Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a = belföldi ügyféllel szembeni követelése = bérmentesítőgép feltöltése ,5% = peres követelés ,0% Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. járulékos költség Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a = bérelt garázs miatti óvadék ,0% Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség Összesen ,5% A még ki nem fizetett, de várhatóan kifizetésre kerülő kártalanítások, felszámolóknak bejelentett követelések összege az egyéb követelések közé került átsorolásra E Ft értékben, amit intézményenként a 9. sz. táblázat tartalmaz. Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség A felszámolókkal szembeni követelések összege tagintézetenként 10. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Megnevezés E Ft OBA kifizetett kártalanítás összege OBA kártalanításhoz kapcsolódó költség összege Érték vesztés nyitó Visszterhes kötelezettség Értékvesztés záró Megtérülés OBA által kifizetett kártalanítás könyv szerinti záró értéke* OBA fennálló könyv szerinti záró követelés Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség Alba Takarékszövetkezet f.a Heves és Vidéke Tksz. f.a Alba Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség Heves és Vidéke Tksz. f.a. járulékos költség Széchenyi Hitelszövetkezet f.a Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. járulékos költség f.a OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

14 Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a Kifizetett kártalanítások megtérülése 11. sz. táblázat (adatok millió Ft-ban) Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. járulékos költség Bank neve (fizetésképtelenség éve) OBA által kifizetett Kártalanítási összeg Tényleges megtérülés (már befolyt összeg) Várható további megtérülés Eljárás teljes időszakában a megtérülés Eljárás teljes időszakában megtérülés (%) BRB Buda Regionális Bank (2015) ,60 Tisza Takarékszövetkezet f.a DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank (2015) ,77 Tisza Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank (2015) ,16 BRB Buda Regionális Bank f.a ÉRB Észak-mo-i Regionális Bank (2015) ,80 BRB Buda Regionális Bank f.a. járulékos költség Tisza Takarékszövetkezet (2014) ,56 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a Széchenyi Kereskedelmi Bank (2014) ,31 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. járulékos költség Széchenyi Hitelszövetkezet (2014) Alba Takarékszövetkezet (2014) , ,90 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet (2014) ,43 DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. járulékos költség Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet (2014) ,31 ÉRB Észak-mo.-i Regionáis Bank f.a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet (2012) ,12 ÉRB Észak-mo.-i Regionáis Bank f.a. járulékos költség Jógazda Takarékpénztár (2011) ,50 Összesen Általános Közlekedési Hitelszövetkezet (2010) ,15 *Az adatok az állami garanciával ellátott betétek kártalanítási kifizetésének az egyenlegét is tartalmazzák. Heves és Vidéke Takarékszövetkezet (1993) ,00 Összesen ,20 28 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

15 Követelések értékvesztése A beszámolókészítés időpontjáig valamennyi felszámolás alatt álló hitelintézet felszámolóbiztosától beérkezett a várható megtérülésre vonatkozó nyilatkozat. Az értékvesztések alakulását a 44. sz. táblázat mutatja be. Az óvatos becslések ellenére is előfordulhat, hogy a évi beszámoló öszszeállításához beérkező felszámolói nyilatkozatokban szereplő, várható megtérülésre vonatkozó értékek és a tényleges jövőbeni térülések jelentősen eltérnek egymástól. vatos becslések ellenére is ebeszámoló összeá Az állami garanciával fedezett kártalanítások melyeket a Nemzetgazdasági Minisztérium az OBA bejelentése alapján megtérít nem képezik az értékvesztés kalkuláció részét. Az állami garanciával fedezett betétek OBA általi kifizetésének alakulása között Megnevezés E Ft Állami garanciával fedezett betétek kártalanítási összege 12. sz. táblázat (adatok: E Ft-ban) Állam által megtérített összeg Heves és Vidéke Tksz. f.a. 0 0 Heves és Vidéke Tksz. f.a. járulékos költség 0 0 Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. járulékos költség Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. 0 0 Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. járulékos költség 0 0 Tisza Takarékszövetkezet f.a Tisza Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség BRB Buda Regionális Bank f.a BRB Buda Regionális Bank f.a. járulékos költség DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. járulékos költség DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. járulékos költség ÉRB Észak-mo.-i Regionális Bank f.a ÉRB Észak-mo.-i Regionális Bank f.a. járulékos költség Összesen: Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. járulékos költség Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Kifizetésre váró betétek 13. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség Megnevezés E Ft Még ki nem fizetett kártalanítás Még ki nem fizetett kártalanítás tőke összege Még ki nem fizetett kártalanítás kamata Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség Heves és Vidéke Tksz. f.a Rákóczi Hitelszövetkezet f.a Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség Alba Takarékszövetkezet f.a Reálbank f.a Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét f.a Alba Takarékszövetkezet f.a. járulékos költség Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. 0 0 Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. járulékos költség f.a. 0 0 Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

16 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár "f.a." Alba Takarékszövetkezet f.a Széchenyi Hitelszövetkezet f.a Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a Tisza Takarékszövetkezet f.a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Buda Regionális Bank f.a Alba Takarékszövetkezet f.a DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a Széchenyi Hitelszövetkezet f.a DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. Észak-magyarországi Regionális Bank f.a Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a Összesen * Lezárult, befejezett felszámolás, de a betétek a jelenlegi jogszabályok mellett nem évülnek el. Tisza Takarékszövetkezet f.a BRB Buda Regionális Bank f.a A táblázatban szereplő összegek a felszámolás alatt lévő hitelintézetekkel szembeni követelésként és a betétesekkel szembeni kötelezettségként az egyéb követelések és az egyéb kötelezettségek között szerepelnek a mérlegben. A táblázat adatai nem tartalmazzák a mérlegfordulónap és a mérlegkészítés napja közötti kifizetéseket, amely kártalanított összegek a 15. számú táblázatban kerültek bemutatásra. DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a A befagyott betétállományból teljesített kifizetések tagintézetenként 14. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) ÉRB Észak-mo.-i Regionáis Bank f.a Megnevezés Befagyott betétállomány összege Teljesített kifizetések tárgyévben Teljesített kifizetések összege Összesen összesen tőke kamat összesen tőke kamat Megjegyzés: A befagyott állományok változásának oka: állománycsökkenés esetén betétek hiteltörlesztéssel szembeni egyenlegesítése a felszámoló kérésére, állománynövekedésnél pedig bírósági ítélet alapján történő betétek rögzítése. Heves és Vidéke Tksz. f.a Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

17 A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja közötti kifizetett összes tőke és összes kamat összegének bemutatása 15. sz. táblázat (adatok: E Ft-ban) Megnevezés Mérlegfordulónap utáni bruttó kifizetés ( ) Mérlegfordulónap utáni kifizetett tőke ( ) Mérlegfordulónap utáni kifizetett kamat ( ) Követelések mutatók 16. sz. táblázat (adatok: %-ban) Megnevezés Követelések részaránya (Követelések/Mérlegfőösszeg) 82,33 73,42 Heves és Vidéke Tksz. f.a Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a Követelések aránya ( Követelések/Forgóeszközök) 82,62 73,80 "Jógazda"Szövetkezeti Takarékpénztár f.a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Alba Takarékszövetkezet f.a Széchenyi Hitelszövetkezet f.a Értékpapírok Az OBA a törvényi előírás alapján, a tagintézetektől beszedett díjat magyar állampapírokban, ezen belül magyar államkötvényekben és diszkont kincstárjegyekben tartja. A nyilvántartás alapja a beszerzési érték. Az OBA a valós értékelés lehetőségével a tárgyév során nem élt. Szerkezete Megnevezés 2015 Ellenőrzés hatása 2016 Változás 17. sz. táblázat E Ft E Ft % Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a Állampapírok ,78 Tisza Takarékszövetkezet f.a BRB Buda Regionális Bank f.a DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a belföldi állampapírok ,78 = Magyar államkötvény ,40 = Diszkont kincstárjegy ,01 ÉRB Észak-mo.-i Regionális Bank f.a Egyéb értékpapírok ,00 Összesen = MNB kötvény ,00 Összesen ,78 34 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

18 Értékpapírok állománymozgás 18. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Értékpapírok mutatók 20. sz. táblázat (adatok %-ban) Megnevezés / E Ft Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Megnevezés Változás BRUTTÓ ÉRTÉK (könyv szerinti érték) Állampapírok belföldi állampapírok = Magyar Államkötvény Értékpapír részaránya a forgóeszközökön belül Értékpapír aránya az összes eszközhöz viszonyítva 16,05 25,94 9,89 16,00 25,80 9,80 = Diszkont Kincstárjegy egyéb értékpapírok = MNB kötvény ÉRTÉKVESZTÉS NETTÓ ÉRTÉK Állampapírok belföldi állampapírok Pénzeszközök Az OBA a pénzeszközök között tartja nyilván az MNB folyószámlán a működési költségek fedezetére fenntartott és az utógondozás során folyamatban lévő kártalanítás céljára felszabadított pénzösszeget ( E Ft), a kártalanításra szolgáló és egyéb elkülönített bankszámlákon lévő összeget (4962 E Ft), az értékpapír-elszámolási számlán lévő összeget (75 E Ft), valamint a házipénztárban tartott készpénzállományt (259 E Ft). Az MNB-nél vezetett folyószámla egyenlege napi kamatozású. = Magyar Államkötvény = Diszkont Kincstárjegy Aktív időbeli elhatárolások 21. sz. táblázat (adatok E Ft-ban Az OBA állampapírokban tartja a befektetéseit, amelyet a forgóeszközök között tart nyilván, így értékvesztést nem számol el. Megnevezés Az értékpapírok állományának piaci vételi és névértéke 19. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Bevételek elhatárolása Állampapírok időarányos kamat elhatárolása BEVA-ra áthárított költség ( negyedév) Megnevezés Beszerzési érték Névérték Piaci érték Auditált érték Kárrendezési alapra áthárított költség ( negyedév) Szanálási Alapnak tovább számlázandó összeg 0 11 Magyar Államkötvény Késedelmi kamat 0 0 Diszkont Kincstárjegy Összesen Költségek elhatárolása Jogtár, hírlapok, naptárak Tagdíjak Felelősségbiztosítás Életbiztosítás OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

19 Megnevezés Virtual szoftver támogatás Bérleti díjak Telefon 15 Előfizetési díjak, évi naptárak Rövid lejáratú kötelezettségek A tárgyévben az OBA nem vállalt kezességet vagy egyéb visszterhes kötelezettséget. Az OBA a rövid lejáratú kötelezettségek között tartja nyilván az alábbi tételeket: 23. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Megnevezés Microsoft Mo-Premier Stand szolg Autópálya-matrica 0 86 Még ki nem fizetett betétesekkel szembeni kártalanítási kötelezettség Összesen Belföldi szállítók Mindösszesen Adók, járulékok Az OBA az aktív időbeli elhatárolások között mutatja ki az értékpapírok után járó időarányos kamatokat E Ft értékben és a felsorolt, tárgyévet követő év működési költségeit 3686 E Ft összegben. A költségek aktív időbeli elhatárolása tartalmazza a üzleti évet illető, 2016-ban pénzügyileg rendezett költségeket, mint például újság-előfizetéseket, az IADI évi tagdíját, élet- és felelősségbiztosítás időarányos összegét, a évben költségként felmerülő szoftvertámogatás díját. Céltartalékok Céltartalék képzésére nem került sor. Hosszú lejáratú kötelezettségek Megnevezés Hosszú lejáratú kötelezettség Kibocsátott kötvény OBA2022/A 22. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Összeg Az MNB a DRB Bankcsoportba tartozó tagintézetek tevékenységi engedélyét március 3-án vonta vissza, így a Hpt (1) bekezdése alapján beállt az OBA kártalanítási kötelezettsége. Az OBA értékpapírokban meglévő akkori vagyona piaci értéken 11,9 milliárd Ft volt. Az Alap vagyona a négy hitelintézet betéteseinek kártalanítására nem nyújtott volna elegendő fedezetet. Az OBA Igazgatótanácsa a 13/2015. (V. 22.) számú határozatával jóváhagyta az OBA mint kibocsátó OBA 2022/A KÖTVÉNY elnevezésű, Ft össznévértékű, június 3. lejárati nappal rendelkező, névre szóló, változó kamatozású, dematerializált és a Magyar Állam jogszabályi készfizető kezességvállalásával biztosított kötvényeinek (a továbbiakban: Kötvény ) zártkörű forgalomba hozatal útján történő kibocsátását. Önkéntes nyugdíj- és egészségbizt Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Összesen A korábbi években a még ki nem fizetett kártalanítások között kizárólag a már pénzügyileg is befolyt, a felszámolóknak benyújtott hitelezői igények és az átutalást igazoló bankkivonatok alapján elszámolt összegek szerepeltek (Reálbank f.a., Rákóczi Hitelszövetkezet f.a. ) évtől az ÁSZ jelentés javaslata alapján a mérleg fordulónapon fennálló, még ki nem fizetett tartozások is kimutatásra kerültek, függetlenül attól, hogy azok még pénzügyileg nem rendezettek (24. sz. táblázat). Egyéb kötelezettségek Még ki nem fizetett betétek intézményenként én Megnevezés E Ft Még ki nem fizetett kártalanítás sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Még ki nem fizetett kártalanítás Heves és Vidéke Tksz. f.a. betét 0 Rákóczi Hitelszövetkezet f.a Reálbank f.a Általános Közlekedési Hitelszövetkezet betét " f.a." Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

20 Még ki nem fizetett Még ki nem fizetett Megnevezés E Ft kártalanítás kártalanítás Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Passzív időbeli elhatárolások Az Alap a passzív időbeli elhatárolások között mutatja ki azokat a kiadásokat, amelyek a tárgyidőszakot érintik, de csak a tárgyidőszakot követően kerültek pénzügyi rendezésre. Alba Takarékszövetkezet f.a Széchenyi Hitelszövetkezet f.a Passzív időbeli elhatárolás tételei 26. számú táblázat (adatok E Ft-ban) Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a Megnevezés Tisza Takarékszövetkezet f.a Vezetői reprezentáció BRB Buda Regionális Bank f.a Reptéri parkolás 0 18 DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a Magyar Telekom havi internet és telefon DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a Munkába járás költségtérítése ÉRB Észak-mo.-i Regionális Bank f.a Szanálási alap átterhelt költsége Összesen *A Reálbank és a Rákóczi Hitelszövetkezet esetében már lezárult a felszámolás, míg a többi hitelintézmény fel-, illetve végelszámolása még nem fejeződött be évi jutalmak elhatárolása évi jutalmak SZOCHO elhatárolása Rövid lejáratú kötelezettségek mutatók 25. sz. táblázat (adatok %-ban) Munkaszemüveg 63 0 Könyvvizsgálat díjának elhatárolása Megnevezés Változás 2015.évi cafeteria elhatárolása Kötelezettségek részaránya (Kötelezettség/Mérlegfőösszeg): 96,7 83,8-12,9 OBA2022/A kötvény évi fizetendő banki díj Likviditási mutató (Forgóeszköz/Kötelezettség) ,7 15,7 Szanálási Alapra átterhelt bérköltség és járuléka Cetelem Bank díjkülönbözet jóváírása 47 Összesen OBA 2022/A kötvény kamatfizetés elhatárolása Mindösszesen OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

21 Saját tőke A tárgyévben a saját tőkében a változást az alábbi tétel okozta: Saját tőke változása 29. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Tőkeelem Nyitás Növekedés Csökkenés Átkönyvelés Zárás tárgyévi eredmény E Ft A tárgyévben képződött eredményt az Alap a tartalékba vezeti át januárban. A saját tőke összetétele 27. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Jegyzett tőke Jegyzett, be nem fizetett tőke - - Tartalék Megnevezés Ellenőrzés hatása Változás Eredménytartalék - - Jegyzett tőke Lekötött tartalék - - Tartalék Értékelési tartalék - - Tárgyévi eredmény Értékelési tartalék Saját tőke Tárgyévi eredmény Összesen A Tartalék változása az előző évi eredményből származik. Saját tőke tartalék számítása Jogcímek Ellenőrzés hatása 28. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Tartalék nyitó Tárgyévi változás Tartalék záró OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

22 7 A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása Betétbiztosításból eredő bevételek részletezése Az OBA eredménykimutatásában a tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek között kerül bemutatásra a tagintézetektől befolyt díjbevétel. A tárgyévben a tagintézeteknek a teljes betétállományuk 0,175 százalékát kellett díjként az OBA javára befizetniük. A díjbevétel 100%-a belföldről, Ft-ban származik. A tárgyévben a fenti rendszeres díjakon felül 9862 E Ft származott az emelt díjbevételekből, amelyet az Igazgatótanács állapított meg 7 tagintézmény számára. Tárgyévben az OBA nem kapott állami támogatást. Az egyéb betétbiztosítási bevételek a tárgyévben E Ft volt, amely összeg az értékvesztések visszaírásából származik. Működési költségek, ráfordítások A tárgyévben a működési költségek, ráfordítások az alábbiak szerint alakultak: 30. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Megnevezés Ellenőrzés hatása Változás E Ft % Betétbiztosításból eredő ráfordítások ,58% - egyéb betétbiztosításból eredő ráfordítás ,58% Nem betétbiztosításból eredő ráfordítások ,00% Egyéb ráfordítások ,32% Költségnemi költségek ,67% - anyag jellegű ,08% Jánosi Marcell ( ) gépészmérnök, a hajlékonylemez (flopilemez, angolul floppy disk) adattároló eszköz feltalálója. A szabadalmi idő lejárta után az amerikai IBM készítette el a Jánosiénál nagyobb, 8 inch-es flopiját. = anyagköltség ,83% 44 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

23 = igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások ,07% = belső ellenőrzés ,1% 6,6% = egyéb szolgáltatások ,42% = szakfordítás ,3% 1,6% - személyi jellegű ,11% - értékcsökkenés ,16% Összesen ,97% = program szakértői díj, programkövetési díj = informatikai biztonsági ellenőrzés = kifizetőrendszer üzemelésének díja ,0% 32,7% ,9% 9,8% ,0% 24,4% = jogi szolgáltatás díja ,3% 21,7% Kiemelések Megnevezés Ellenőrzés hatása 31. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Változás év megoszlása % = könyvvizsgálat díja ,2% 3,1% = könyvelési díj ,6% 0,2% - egyéb szakértői díjak ,0% 0,6% Igénybe vett szolgáltatások - szállítás-rakodás, raktározás, csomagolás - bérleti díjak, üzemeltetési díj ,2% 3,7% ,4% 17,3% = ISO szabvány DNV audithoz ,0% 0,0% = kockázatelemzői közvetítés ,0% 6,6% = adószakértés ,0% 0,0% - karbantartási költségek ,1% 2,6% - posta-, távközlési szolgáltatások ,3% 4,0% - egyéb igénybevett szolgáltatások ,7% 1,9% = fénymásolás ,9% 43,8% - oktatás és továbbképzés ,2% 0,2% - hirfigyelés, kommunikációs költség ,5% 11,7% = növénykarbantartás ,4% 11,7% - üzleti utak, kiküldetési költségek ,8% 9,4% - tagdíjak ,1% 4,7% = irattárolás ,1% 37,3% = egyéb fel nem sorolt igénybe vett szolgáltatás ,9% 7,2% - szakértői szolgáltatások ,5% 43,9% Összesen ,6% 100,0% 46 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

24 32. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) 33. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Megnevezés Ellenőrzés Változás év Megnevezés Ellenőrzés Változás évi hatása megoszlása hatása megoszlás E Ft % E Ft % Egyéb szolgáltatások Egyéb ráfordítások - OBA 2022/A kötvény kibocsátásának költségei ,5% 14,06% - terven felüli értékcsökkenés ,0% 0,0% = jegyzési díj ,0% 0,00% - továbbszámlázott kiadás ,0% 0,0% = fizető bank ügynöki díj ,0% 96,15% - PénzSztár verseny támogatása ,0% 97,3% = forgalmazói díj ,0% 0,00% - késedelmi kamat ,3% 0,0% = keletkeztetési díj ,0% 0,00% - felszámolásból átszállt, lemondott üdülési jog kivezetése ,0% 2,7% = kif. diszpo kiadás ,0% 3,85% - jármű káreseménye 0 0 0,0% 0,0% = jogi díjak ,0% 0,00% - egyéb ki nem emelt ,0% 0,0% = KELER és egyéb díj ,0% 0,00% Összesen ,3% 100,0% - biztosítási díjak ,9% 60,1% - bankköltségek ,8% 25,6% Pénzügyi eredmények a) Tartalma: - hatósági díjak ,0% 0,2% pénzügyi bevételek, Összesen ,1% 100,0% pénzügyi ráfordítások. b) Értékelése elszámolása: A nyilvántartás alapja: a könyv szerinti érték. A devizamozgások a valódiság elve szerint értékeltek. Valós értéken történő értékelés nem került alkalmazásra. Állománya analitikus nyilvántartással igazolt. 48 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

25 c) Szerkezete: 34. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Egyéb pénzügyi ráfordítások ,7 Összesen ,4 Megnevezés Ellenőrzés hatása Változás E Ft % Egyenleg ,9 Pénzügyi bevételek Kapott kamat ,8 Az egyéb pénzügyi ráfordítások a portfólió- és letétkezelői, valamint a KELER díjakat tartalmazzák. Létszám- és bérgazdálkodás Pénzügyi műveletek bevételei ,6 - devizakészlet árfolyamnyeresége ,7 Az átlagos statisztikai létszám alakulása - magyar állampapírok nyereségei ,6 35. sz. táblázat = magyar államkötvény árfolyamnyeresége = magyar államkötvény kamatnyeresége = diszkont kincstárjegy árfolyamnyeresége , , ,5 Fő Fizikai létszám 0 0 Nem fizikai létszám 9 16 = MNB kötvényhozam ,0 - egyéb értékpapírok árfolyamnyeresége ,0 - deviza határidős fedezeti ügylet nyeresége ,0 Összesen ,7 Összes létszám 9 16 Az OBA Igazgatótanácsa által jóváhagyott létszámkeret 9 fő volt év utolsó 2 hónapjában kibővült az OBA létszáma 1 fő kockázatkezelő-elemző munkatárs alkalmazásával január 1-jétől a évi CXX. törvény a tőkepiacról 210. és a ai szerint a BEVA dolgozóinak munkaviszonya az OBA-val fennálló munkaviszonnyá vált. Az OBA létszáma így a meglévő 9 főről a BEVA 7 fő dolgozójával együtt 16 főre emelkedett. Megnevezés Ellenőrzés hatása Változás E Ft % Az átlagos bérek, jövedelmek, kiadások alakulása 36. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Pénzügyi ráfordítások Fizetett kamatok, kamatjellegű ráfordítások (hitel) ,0 Fizetett kamatok, kamatjellegű ráfordítások (OBA2022/A kötvényl) ,6 Pénzügyi műveletek ráfordításai ,1 - devizakészlet árfolyamvesztesége ,0 Megnevezés Nem fizikai dolgozók átlagbér Nem fizikai dolgozók átlagjutalom Összes átlagjövedelem magyar állampapírok veszteségei ,1 Az OBA a belső szabályzata alapján cafeteria juttatásban részesíti a munkavállalókat. = magyar államkötvény árfolyamvesztesége = diszkont kincstárjegy árfolyamvesztesége , ,6 50 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

26 Kiemelt személyi jellegű ráfordítások A portfólió állományának összetétele 37. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) 38. sz. táblázat (adatok könyv szerinti értéken E Ft-ban) Megnevezés Értéknap Fix kamatozású kötvény Diszkont kincstárjegy Pénzeszközök, követelések és kötelezettségek Portfóió összes eszközérték - ösztönzési Nyitó ( ) szociális Megoszlás % 95,54 4,46 0,00 100,00 - költségtérítés Záró ( ) tiszteletdíj Megoszlás % 96,55 3,45 0,00 100,00 - betegszabadság reprezentációs kiadás Összes személyi jellegű kifizetés Eszközérték én 3, 45 % 0,00 % 1. sz. ábra Szociális hozzájárulási adó Bérjárulékok: - céges szja, eho Összes adó és bérjárulék Mindösszesen éven túli lejáratú jogok, kötelezettségek A évben kibocsátott OBA2022/A kötvényből származó tartozás: E Ft. Az értékpapír-portfólió bemutatása és a vagyonkezelők munkájának értékelése A tárgyévi nyitó értékpapír-állomány E Ft, a tárgyévi záró értékpapír-állomány könyv szerinti értéke E Ft volt. Az Alap vagyonát képező értékpapír-állományból E Ft a magyar államkötvény, a diszkont kincstárjegy pedig E Ft értéket képvisel. Az értékpapír-állomány értékének 96,5%-a államkötvényekben volt. A portfólióállomány értéke 53,8%-kal emelkedett a bázis időszakhoz viszonyítva. A portfólióállomány záróértékének alakulását a tagdíjbevételek befektetése és annak hozamai növelték. A kártalanítási kifizetéseket a kötvénykibocsátás fedezte. Fix kamatozású kötvény Diszkont kincstárjegy Pénzeszközök, követelések és kötelezettségek 96,55 % 52 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

27 A vagyonkezelési tevékenység tárgyévi eredményre gyakorolt hatását szemléltetik a következő táblázatok. 39. sz. táblázat (adatok: E Ft-ban) Az eredmény forrása Bevétel Ráfordítás Eredmény Magyar államkötvények árfolyamnyeresége és árfolyamvesztesége Magyar államkötvény árfolyamvesztesége Magyar államkötvény kamatbevétel Diszkont állampapír árfolyamnyereség Letétkezelői jutalék A portfólió január december hónapokban elért bruttó hozama 1283 millió Ft volt, mely összeg tartalmazza a papírokban lévő felhalmozott kamatot és az értékelési különbözetet is. A december 31-i portfólióállományban lévő felhalmozott kamat 396 millió Ft volt, míg az értékelési különbözet összege 181 millió Ft nyereség. A CMAX index értéke 6,39% volt az időszakban. Az OBA portfóliójának hozama az ÁKK-val kötött szerződés értelmében a CMAX-hoz van igazítva, így a kettő között gyakorlatilag nincs eltérés. Az egy napra eső átlagos lekötött tőke értéke millió Ft volt. A vagyon- és letétkezeléssel kapcsolatos költség 7,4 millió Ft volt, amely összeg átlagos lekötött tőkére vetítve 0,04%-ot tett ki. A kötvényhozamok 2016 elején kezdetben csökkentek, majd elsősorban a hosszabb lejáratokon az év utolsó harmadában emelkedtek. Tárgyévben külföldi állampapírba történő befektetés nem volt. Az eredmény alakulásának összegző értékelése KELER díj A változás főbb összetevőit a következő táblázat mutatja be. 41. sz. táblázat (adatok E Ft ban) Összesen Megnevezés Ellenőrzés hatása Változás A nettó hozam alakulása Megnevezés Vagyonkezelő 40. sz. táblázat (adatok piaci értéken E Ft-ban) ÁKK Betétbiztosításból eredő bevételek Nem betétbiztosításból eredő bevételek Egyéb bevételek Átlagos lekötött tőke Bruttó hozam Ft Bruttó hozam % 6,38 Referenciahozam % 6,39 Nettó hozam Ft Pénzügyi műveletek bevételei Bevételek összesen Betétbiztosításból eredő ráfordítások Nem betétbiztosításból eredő ráfordítás Nettó hozam % 6,37 Egyéb ráfordítások Portfóliókezelési díjak Pénzügyi műveletek ráfordításai Letétkezelési díj 397 Ráfordítások összesen KELER díj Díjak összesen Díjak a hozam %-ában 0,58% Működési költségek Ráfordítások és működési költségek összesen Tárgyévi eredmény Díjak az átlagos lekötött tőkére vetítve 0,04% 54 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

28 A tárgyévi eredmény alakulását a bevételek és a ráfordítások alakulása határozza meg. A beszámolóban bemutatott intézmények közül 9 intézmény esetében évben mintegy 205 millió Ft került kártalanítás jogcímén kifizetésre. A mintegy millió nyereség a millió Ft betétbiztosításból eredő bevételekből, a kifizetett kártalanítás miatt várhatóan teljes egészében meg nem térülő ráfordításból és a vártnál jobb portfóliókezelési eredményből adódik. A saját tőke és az eredmény alakulása az OBA megalakulásától december 31-ig 3. sz. ábra A korábbi évek jelentős mértékű kártalanításai miatt szükségessé vált a kötvénykibocsátás, amelyhez 2,2 milliárd Ft kamatráfordítás kapcsolódott. Az év során emelkedett a díjbevétel mértéke, de csökkent a biztosított betétállomány, így a tagdíjbevétel bázis szinten maradt, viszont a megtérülésből származó 11 milliárd Ft bevétel javította az eredményt. A következő grafikon az OBA eredménykimutatás szerinti összes bevételeit és összes ráfordításait mutatja be az 1993-as megalakulástól 2016-ig. Az OBA bevételei és ráfordításai sz. ábra Megjegyzés: a évi eredmény korrigálva az önrevíziós tétellel. Eredmény E Ft Saját tőke E Ft A 3. sz. ábra vizsgálatához figyelembe kell venni azt, hogy a saját tőke halmozottan tartalmazza a megelőző évek eredményét, valamint tartalmazza a tárgyévi eredményt, így növekedésének mértékét az eredmény hullámzása befolyásolja ben folytatódott az előző év eseménysorozata, újabb 4 intézmény betéteseinek kártalanítása történt meg közel 106 milliárd Ft összegben, amelyet az OBA a kötvénykibocsátás bevételéből fedezett. A felszámolói becslések alapján mintegy 88 milliárd Ft, valamint a 3,7 milliárd Ft korrekciós tétel értékvesztés került elszámolásra ráfordításként évben pedig a kártalanított hitelintézetek utógondozása során további kifizetések történtek 9 intézmény esetében. A felszámolói becslések pontosítása után újabb értékvesztés került elszámolásra 4,7 milliárd Ft értékben, 5 milliárd Ft pedig a korábbi években elszámolt értékvesztésből visszaírásra. Bevételek E Ft Ráfordítások E Ft Összességében a bevételek és kiadások eredőjeként a saját tőke évben 16 milliárd Ft-tal növekedett a korrigált évi bázisadathoz képest. 56 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

29 8 A folyamatban lévő felszámolásokkal kapcsolatos események Heves és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A felszámoló január 25-én kelt levele szerint a Takarékszövetkezet felszámolási zárómérlegét és mellékleteit a módosításokkal együtt április 16-án újra benyújtották az Egri Törvényszékhez jóváhagyásra. Az Egri Törvényszék a felszámolási zárómérleggel kapcsolatban december 15-én záró tárgyalást tartott, melyen a zárómérleget az Egri Törvényszék jóváhagyta, és a felszámolási eljárást befejezte. A felszámoló a levelében a jóváhagyott zárómérleg alapján névlegesen 100% hitelezői igény megtérülését erősítette meg. Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. A Fővárosi Törvényszékhez benyújtott június 1-jei keltezésű, VI. közbenső mérleg szerint további 60 millió Ft megtérülés került megfizetésre január 10-én. A felszámoló a felszámolási eljárás befejezését, a zárómérleg elkészítését 2017 első félévének végére tervezi. A jóváhagyást követően újabb 100 millió Ft megtérülés várható. A év elején kapott felszámolói tájékoztató levél szerint összességében 160 millió Ft megtérülést céloznak az OBA által bejelentett hitelezői igényekre. Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. Az V. számú közbenső mérleg május 18-i fordulónappal elkészült, és a Fővárosi Törvényszékhez benyújtásra került. A felszámoló tájékoztatása alapján a felszámolási eljárásban készült V. számú közbenső mérleget a Fővárosi Törvényszék még nem hagyta jóvá, ezért nem történt meg a vagyonfelosztási javaslat szerinti d kategóriás hitelezői igények további, 1,0138%-os mértékű, 96,8 millió Ft kifizetése. A Takarékpénztár zárómérlege várhatóan 2017 első félévében benyújtásra kerül a Fővárosi Törvényszék részére, melynek jóváhagyása esetén az OBA további 500 millió Ft megtérülésre számíthat, és ezzel a megtérülés elérheti a 31%-ot. Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A felszámoló tájékoztatása szerint a III. számú közbenső mérleg benyújtása február 22-én megtörtént. Az abban szereplő vagyonfelosztási javaslat jogerős bíróság általi jóváhagyását követően, az OBA 496 millió Ft részkielégítésre számíthat évek folyamán 4409 millió Ft már befolyt a felszámolásból, ami eddig több mint 13%-os megtérülést jelent. A IV. számú közbenső mérleg október 11. fordulónappal elkészült, a várható megtérülés összege további 439 millió Ft volt. A felszámolási eljárás hátralévő időszakában további 1000 millió Ft megtérülése várható, így az eljárás egésze alatt közel 19%-os megtérülésre lehet számítani. Goldmark Péter Károly ( ) fizikus. Az ő nevéhez fűződik a gyakorlatban használható színes televízió és a mikrobarázdás hanglemez kifejlesztése. Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A felszámoló által adott január 12-i keltezésű tájékoztató alapján a követelések behajtása folyamatban van. Elkészült a közbenső mérleg, amelyben az OBA mint hitelező részére 2740 millió Ft megfizetését irányozta elő a felszámoló. Az összeg folyósítása a közbenső mérleg elfogadása után válik lehetségessé évben további 3760 millió Ft megtérülést valószínűsítenek. 58 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

30 Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. A felszámoló tájékoztató levele szerint a szeptember hónapban a törvényszékre beterjesztett I. sz. közbenső mérlegben az OBA hitelezői igényének részbeni, 20,42%-os mértékű kiegyenlítéseként 9654 millió Ft kifizetésére tettek javaslatot, mely összeg november 28-án megérkezett az OBA MNB-nél vezetett folyószámlájára. alapján, annak jóváhagyását követően, az OBA részére 6026 millió Ft összeg kifizetése várható. A felszámoló becslése alapján az eljárás teljes időszakában 75%-os megtérülés várható. DRB Bankcsoport A felszámolás során jelenleg folyamatban van a június 30-i fordulónapra vonatkozó II. közbenső mérleg készítése, melyben a jelenleg rendelkezésre álló adatok alapján, a vagyonfelosztási javaslat szerint 5,8 milliárd Ft megtérülés és a felszámolás teljes időszaka alatt további 6,2 milliárd Ft megtérülés prognosztizálható. Alba Takarékszövetkezet f.a. A felszámoló levele szerint az I. számú közbenső mérleg december 17-i nappal került a Törvényszék részére benyújtásra, amely azt elfogadta. A jóváhagyását követően 24,51% mértékű, 1746 millió Ft összegű megtérülés január 9-én befolyt az OBA MNB-nél vezetett folyószámlájára. Folyamatban van szeptember 30. fordulónapra a II. számú közbenső mérleg készítése. A vagyonfelosztási javaslat szerint további 1052 millió Ft megtérülése várható. A Takarékszövetkezet optimista becslése alapján a teljes felszámolási eljárásra vetítve 3194 millió Ft megtérülés realizálható. Széchenyi István Hitelszövetkezet f.a. A felszámoló tájékoztató levele szerint az I. számú közbenső mérleget április 14. napján megküldték a Fővárosi Törvényszéknek. A közbenső mérleg vagyonfelosztási javaslatában az OBA részére 1534 millió Ft kifizetése került jóváhagyásra, mely összeg december 15-én befolyt az MNB-nél vezetett folyószámlájára. A felszámolási eljárásban további 1200 millió Ft-os megtérülés várható. Széchenyi Kereskedelmi Bank Zrt. f.a. A augusztus 13-i fordulónapra elkészült I. számú közbenső mérleg alapján a bejelentett és elismertként nyilvántartásba vett követelésből a vagyonfelosztási javaslat szerint 2689 millió Ft megtérülés megfizetése várható. A felszámoló tájékoztató levele szerint a felszámolás teljes időtartama alatt az OBA követelésének további 2500 millió Ft megtérülése valószínűsíthető. BRB Buda Regionális Bank f.a. Az I. számú közbenső mérleg március 2-i fordulónappal készült el. A vagyonfelosztási javaslatban 7,48%, azaz 1449 millió Ft megtérülés szerepel, mely összeg várhatóan megfizetésre kerül az OBA részére. A felszámoló becslése szerint a felszámolás teljes időtartama alatt a hitelezői igény további 2700 millió Ft megtérülése várható. DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a március 2-i fordulónappal elkészült az I. számú közbenső mérleg, melyben a felszámoló vitatottnak minősítette a felszámolási eljárás során az MNB által bejelentett 5,5 milliárd Ft-os tőkekövetelést, melyet az MNB kért nyilvántartásba venni. Ezen vitatott követelést a felszámoló a Fővárosi Törvényszékhez elbírálásra felterjesztette. A felszámoló július 13-án kelt, majd január 12-i tájékoztatója szerint jogerős döntés még nem született. Tekintettel arra, hogy az MNB hitelezői igénye besorolási kategóriájának kielégítési sorrendje megelőzi az OBA hitelezői besorolását, a közbenső mérlegben vagyonfelosztásra nem tettek javaslatot. A felszámoló a május 6-i levele az OBA részére 4364 millió Ft megtérülést valószínűsít. DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. A január 12-i keltezésű felszámolói tájékoztató szerint az I. sz. közbenső mérleg elkészült, a vagyonfelosztási javaslat alapján 4500 millió Ft megtérülésére számíthat az OBA. Folyamatban van a II. számú mérleg készítése, amelyben további 3000 millió Ft megtérülése várható. Összességében az eljárás teljes időszaka alatt 30-38%-os megtérülés prognosztizálható. ÉRB Észak-magyarországi Regionális Bank f.a. Az I. számú közbenső mérleg és vagyonfelosztási javaslat február 19-i fordulónappal elkészült, és szeptember 12. napjával felterjesztésre került a Fővárosi Törvényszék részére. A vagyonfelosztási javaslatban az OBA részére 4978 millió Ft megfizetését irányozták elő. A felszámolási eljárás kezdetétől számított 5 éves időintervallumban várhatóan 40%-ban megtérülhet az OBA követelése. Tisza Takarékszövetkezet f.a. A január 12-én kelt felszámolói tájékoztató szerint a felszámoló elkészítette augusztus 31-i fordulónappal a Tisza Takarékszövetkezet f.a. első felszámolási közbenső mérlegét, ami november 16. napján a Fővárosi Törvényszéknek megküldésre került. A vagyonfelosztási javaslat 60 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

31 Magyarázatok a évi terv és tény adatok közötti lényegesebb eltérésekhez 42. sz. táblázat (adatok E Ft-ban) Megnevezés évi terv évi tény évi tény/terv RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN ,0% Anyagjellegű ráfordítások ,6% Személyi jellegű ráfordítások ,1% Tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek ,0% Értékcsökkenési leírás ,1% Betétesek megbízásából behajtott követelések utáni díjbevételek Állami garanciával biztosított betétek kifizetése utáni jutalékbevételek 0 0 0,0% 0 0,0% Működési költségek összesen ( ) ,9% RÁFORDÍTÁSOK, KÖLTSÉGEK ÖSSZESEN ,1% Betétbiztosításból eredő egyéb bevételek ,2% TÁRGYÉVI EREDMÉNY ,8% Betétbiztosításból eredő bevételek mindösszesen ,4% Egyéb adóköteles tevékenység bevétele ,5% Késedelmi kamat bevétel ,0% Egyéb bevételek ,0% Tagintézetekkel szembeni díjbevételek alakulása Egyéb bevételek összesen ,8% Az OBA tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevétele december 31-ig E Ft volt, amely összegből az emelt díj 9862 E Ft volt. A díjbevétel 1%-kal haladta meg a tervezett Nem betétbiztosításból értéket. eredő bevételek ,0% Egyéb betétbiztosítási bevételek Pénzügyi műveletek bevételei ,9% Az Alap egyéb betétbiztosítási bevételként E Ft-ot számolt el. Ez az összeg a korábban ráfordításként elszámolt értékveszések összegeinek visszaírásából származik, a felszámolóknak a BEVÉTELEK ÖSSZESEN ,3% megtérülésekre vonatkozó becslései alapján. Az Egyéb bevételek E Ft-ot tettek ki, amely összegből E Ft a Szanálási Alapnak átszámlázott OBA-nál felmerült költségek, E Ft a Befektető-védelmi Alapnak és a Kárrendezési Befagyott betétek kifizetésével kapcs.ráfordítások 0 0 0,0% Alapnak továbbszámlázott összeg, 48 E Ft késedelmi kamat bevétel, 319 E Ft-ot tett ki a fellelt tárgyi eszközökből Betétesek megbízásából származó behajtott bevétel, követ. kapcs. 37 E ráford. Ft adó-visszaigénylésből, E Ft pedig a 0 Hegyvidék üdülési 0,0% hozzájárulás elengedéséből származik. Állami Nem gar.bizt.betétek.kifizet.kapcs.ráfordít. betétbiztosításból eredő bevétel: 10 E Ft a Realbank 0 Rt f.a. -val kapcsolatos 0 perköltségek 0,0% felperesektől befolyt összege. Egyéb betétbiztosítási ráfordítások 0 0 0,0% Betétbiztosításból eredő ráfordítás: E Ft. Az összeg a felszámolóbiztosok nyilatkozata alapján a követelések értékvesztésének elszámolásából adódik. Betétbiztosításból eredő egyéb ráfordítások ,0% Egyéb ráfordítás: 3917 E Ft, amely összegből 3810 E Ft a PénzSztár verseny támogatása, 103 E Ft a Hegyvidék üdülési jog kivezetése, megszüntetése miatt, 3 E Ft pedig a továbbszámlázott költségek áfatartalmának Egyéb ráfordítások átvezetése ,6% Nem betétbiztosításból eredő ráfordítás a tárgyévben nem volt. Pénzügyi Nem betétbiztosításból műveletek eredő ráfordítások bevétele és ráfordítása 0 0 0,0% A pénzügyi műveletek bevételei: E Ft, amely összegből 6178 E Ft az MNB által fizetett kamat Pénzügyi 1 műveletek ráfordításai E Ft a vagyonkezelő által elért hozam. 2 A 912 hozambevételünk a 667 tervezett összeg 78,5% másfélszerese. Tagintézetekkel szembeni díjbevételek alakulása Az OBA tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevétele december 31-ig E Ft volt, amely összegből az emelt díj 9862 E Ft volt. A díjbevétel 1%-kal haladta meg a tervezett értéket. Egyéb betétbiztosítási bevételek Az OBA egyéb betétbiztosítási bevételként E Ft-ot számolt el. Ez az összeg a korábban ráfordításként elszámolt értékvesztések összegeinek visszaírásából származik, a felszámolóknak a megtérülésekre vonatkozó becslései alapján. Az egyéb bevételek E Ft-ot tettek ki, amely összegből E Ft a Szanálási Alapnak átszámlázott OBA-nál felmerült költségek, E Ft a Befektető-védelmi Alapnak és a Kárrendezési Alapnak továbbszámlázott összeg, 48 E Ft késedelmi kamat bevétel, 319 E Ft-ot tett ki a fellelt tárgyi eszközökből származó bevétel, 37 E Ft adó-visszaigénylésből, 218 E Ft pedig a Hegyvidék üdülési hozzájárulás elengedéséből származik. Nem betétbiztosításból eredő bevétel: 10 E Ft a Realbank Rt f.a. -val kapcsolatos perköltségek felperesektől befolyt összege. Betétbiztosításból eredő ráfordítás: E Ft. Az összeg a felszámolóbiztosok nyilatkozata alapján a követelések értékvesztésének elszámolásából adódik. Egyéb ráfordítás: 3917 E Ft. Amely összegből 3810 E Ft a PénzSztár verseny támogatása, 103 E Ft a Hegyvidék üdülési jog kivezetése megszüntetése miatt, 3 E Ft pedig a továbbszámlázott költségek áfa-tartalmának átvezetése. Nem betétbiztosításból eredő ráfordítás a tárgyévben nem volt. 62 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

32 Pénzügyi műveletek bevétele és ráfordítása A pénzügyi műveletek bevételei: E Ft, amely összegből 6178 E Ft az MNB által fizetett kamat E Ft a vagyonkezelő által elért hozam. A hozambevételünk a tervezett összeg másfélszerese. A pénzügyi műveletek ráfordításainak összege jelentősen alatta maradt a tervezettnek. Ennek következtében a pénzügyi eredmény a fenti hatások miatt kedvezően alakult, ennek oka, hogy a tervezés óvatos becsléssel számolt, mintegy 2%-os hozammal, ezzel szemben a portfólió évi teljesítménye alapján a hozam 6,38% volt. A pénzügyi műveletek ráfordításai között elszámolt árfolyamveszteség is lényegesen kevesebb a tervezettnél, továbbá a portfóliókezelői díj, a letétkezelői díj és a tranzakciók KELER díja is a tervezett alatt maradt. A pénzügyi ráfordítások között szerepel a kötvénykibocsátás kamata. A tényleges kiadás a kedvező 3 havi irányadó kamatláb alakulása miatt szintén alatta maradt 11%-kal az időarányos tervezett öszszegnek. A pénzügyi műveletek ráfordításai: E Ft, ebből: a kibocsátott OBA 2022/A kötvény évi kamata E Ft-ot tett ki, az állampapírok árfolyamvesztesége E Ft, a külföldi utazásokkal kapcsolatos realizált árfolyamveszteség értéke 153 E Ft az árfolyamhatásokon túl a portfóliókezelő jutaléka 5072 E Ft, a letétkezelői díj 397 E Ft, vala mint a KELER díj 1944 E Ft is megjelenik a ráfordítások között. A működési költségek mindhárom eleme évben a tervezett alatt realizálódott, összességében 12%-kal maradt el a tervezettől. A jogi szolgáltatási költség a tervezett összeg 70%-a, ennek oka, hogy a jogi szolgáltatások költségének egy része a kártalanított hitelintézetek felé került elszámolásra és bejelentésre. A belső ellenőrzés és az informatikai biztonsági ellenőrzés díja a tervezett szerint alakult. A programszakértői szolgáltatás 23%-kal maradt el a tervtől, mert a Microsoft Premier Termék támogatási Szerződésből (Microsoft termékek gyártói támogatása) eredő kiadás egy része áthúzódik a évre. A kifizetőrendszer fejlesztése a évben nem történt meg, a díj az üzemelési költséget tartalmazza E Ft összegben. Az egyéb igénybe vett szolgáltatás költségei a tervezett összeg szerint alakult. A költségsor a kötvénykibocsátáshoz kapcsolódó díjakat 1040 E Ft értékben, a felelősségbiztosítást 4169 E Ft összegben, egyéb biztosításokat (vagyon-, utas-, számítógép-biztosítás) 276 E Ft összegben tartalmazza. A személyi jellegű ráfordításoknál a tervezetthez képest 6%-os elmaradás mutatkozik. A tervekben szerepelt a BEVA-nál dolgozók alapbérének 30%-os bérbeépítése és ennek jutalma. Az éves cafeteria juttatások, mint SZÉP kártya, kultúra utalvány, bérletek egész évre történő pénzügyi rendezése és azok elszámolása a tervezett szinten történt. A működési költségek mindhárom eleme évben a tervezett alatt realizálódott, összességében 12%-kal maradt el a tervezettől. Az anyag jellegű ráfordításoknál jelentkezett megtakarítás miatt ennek a költségsornak az értéke 24%-kal alacsonyabb a tervezett összegnél. A megtakarítás többnyire a takarékosabb költséggazdálkodás következménye. A tervezettnél alacsonyabb kiadások voltak az irodaszer, üzemanyag, tisztítószer, szállítás költségei, a telefon, utazási, gépjárműbérleti díjak költségsorokon. Az IT tagok tiszteletdíja a tervezett szerint alakult. Az értékcsökkenés tényleges adata a tervezett összeg 55%-a. Az értékcsökkenés tervhez képest történő elmaradásának az oka, hogy a tervezett eszközberuházások nagy része az év utolsó hónapjaiban történt meg. Ennek következtében az értékcsökkenés jelentős része csak 2017-ben kerül majd elszámolásra. A tervezés során számoltunk a BEVA és az OBA dolgozóinak a jelenlegi irodaépület területén bérelendő irodák költségeivel is. A költözés nem történik meg, így a bérleti díj és az üzemelési költség kiadásai alig több, mint 50%-a az időarányos tervezett összegnek. Az üzemeltetés különbözetét évre csak 2017 második félévében fogják számlázni, még nem ismert a nagyságrendje. Az intézményi kommunikációs költség 2 millió Ft-tal maradt alatta a tervezett összegnek. A külföldi utazási költség is a tervezett összeg alatt maradt. Az elmaradt, lemondott külföldi utak okozzák a költség csökkenését. 64 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

33 Az OBA bejelentett követelései a kártalanított hitelintézetek felszámolói felé ( december) 43. sz. táblázat (adatok Ft ban) Hitelintézet neve Bejelentett követelés összege* Besorolása Várható megtérülés az eljárás teljes időszakában % Kifizetett követelés* összege Tényleges, márt befolyt megtérülés Még várható kötelezettség Heves és Vid. Tksz. f.a d) f) Iparbankház Rt. f.a. *** d) Realbank Rt. f.a. *** d) f) Rákóczi Hitelszöv. f.a. *** d) f) Ált. Közlekedési Hit.szöv. f.a d) 18, f) Jógazda Szöv. Tak.pénztár f.a d) 30, f) Soltvadkert és Vid. Tksz. f.a d) 16, f) Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a d) 28, f) Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a d) 46, e) Alba Takarékszövetkezet f.a d) 59, f) Széchenyi István Hitelszövetkezet f.a d) 30, f) Széchenyi Bank f.a d) 38, f) Tisza Takarékszövetkezet v.a d) 80, f) BRB Buda Regionális Bank f.a d) 21, f) DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a d) 18, f) DRB Dél-Dunántúli regionális Bank f.a d) 33, f) ÉRB Észak-Mo Regionális Bank f.a d) 40, f) Összesen , * A hitelezői igénybejelentések megtörténtek. ** Bejelentésre került a meg nem fizetett tagdíj is Jógazda Szöv.Tak.Pénztár esetében: ; Soltvadkert esetében: ,- Ft; és az Orgovány Tksz esetében pedig ,- Ft összegben. *** Lezárult felszámolás. 66 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

34 OBA kártalanított hitelintézetek értékvesztésének elszámolása sz. táblázat Intézmény Kifizetett összes Kifizetett kárta- Az összes kifi- Az összes kifi- Várható Felszámoló által A korábbi évek- A korábbi évi visz- Elszámolandó Elszámolan- kártalanítás (OBA) lanítással kap- zetésből zetésből megtérülés átutalt megtérülés ben már elszámolt években már szaírandó a már értékvesztés dó érték- Ft-ban csolatos költség évben kifizetett évben kifizetett a felszámolás (OBA) Ft-ban értékvesztés kif. elszámolt érték- elszámolt érték évben a vesztés (OBA) kártalanítás kártalanítási teljes idejére kártalanításra vesztés költségre vesztésből kifiz.kártalaní évben Ft-ban költség Ft-ban Ft-ban Ft-ban tásra költségre Heves és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Heves és Vidéke Takarékszövetkezet f.a Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a Általános Közlekedési Hitelszövetkezet f.a. költség Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. OBA Jógazda Szövetkezeti Takarékpénztár f.a. költség OBA Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. OBA * Soltvadkert és Vidéke Takarékszövetkezet költség f.a. OBA Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. OBA Körmend és Vidéke Takarékszövetkezet költség v.a. OBA Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet f.a. OBA Orgovány és Vidéke Takarékszövetkezet költség f.a. OBA Alba Takarékszövetkezet f.a. OBA Alba Takarékszövetkezet f.a. OBA költség OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

35 Kifizetett összes Kifizetett kárta- Az összes kifi- Az összes kifi- Várható Felszámoló által A korábbi években A korábbi évi visz- Elszámolandó Elszámolan- kártalanítás (OBA) lanítással kap- zetésből zetésből megtérülés átutalt megtérülés már elszámolt érték- években már szaírandó a már értékvesztés dó érték- Intézmény Ft-ban csolatos költség évben kifizetett évben kifizetett a felszámolás (OBA) Ft-ban vesztés kif.kártalaní- elszámolt érték- elszámolt érték évben a vesztés (OBA) kártalanítás kártalanítási teljes idejére tásra Ft-ban vesztés költségre vesztésből kifiz.kártalaní évben Ft-ban költség Ft-ban Ft-ban tásra költségre Széchenyi Hitelszövetkezet f.a. OBA Széchenyi Hitelszövetkezet költség f.a. OBA Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. OBA Széchenyi Kereskedelmi Bank f.a. OBA költség Tisza Takarékszövetkezet v.a. OBA Tisza Takarékszövetkezet v.a. költség BRB Buda Regionális Bank f.a BRB Buda Regionális Bank f.a. költség DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a DDB Dél-Dunántúli Takarék Bank f.a. költség DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a DRB Dél-Dunántúli Regionális Bank f.a. költség ÉRB Észak-mo.-i Regionáis Bank f.a ÉRB Észak-mo.-i Regionális Bank f.a. költség Összesen *Soltvadkert és Vidéke Tksz.-nél korábban a kifizetett kártalanításokra elszámolt értékvesztés módosítva a évi korrekcióval. 70 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

36 9 Nemzetközi tevékenység Nemzetközi tevékenység A betétbiztosítást érintő nemzetközi szabályváltozásokkal, nemzetközi szervezetekben (Betétbiztosítók Európai Fóruma EFDI, Betétbiztosítók Nemzetközi Szövetsége IADI) kifejtett tevékenységünkkel, valamint külföldi partnerszervezetek kezdeményezéseivel összefüggésben az OBA 2016-ban is a nemzetközi szakmai élet aktív szereplője volt. Nemzetközi szakmai tevékenységünk az alábbi témákra koncentrálódott: Az európai betétbiztosításhoz és pénzügyi stabilitáshoz való hozzájárulás (EFDI) A globális pénzügyi szabályozáshoz való hozzájárulás (IADI) Bilaterális alapú tapasztalatcserében való részvétel Ad hoc felkérések és látogatások Az európai betétbiztosításhoz és pénzügyi stabilitáshoz való hozzájárulás Határokon átnyúló európai kártalanítások eljárásrendje A határokon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatos egységes európai (jogi, technikai, ügyviteli és kommunikációs) eljárásrend kidolgozásában az OBA évben is szerepet vállalt (a jogi és a kommunikációs munkacsoportot az OBA szakértői vezették). A 2016 nyarán elkészült egységes eljárásrendre és a hozzá kapcsolódó szabálykönyvre (Deposit Guarantee Scheme Cooperation Agreement and Rulebook) szeptemberben az Európai Bankhatóság (EBA) megadta szakmai jóváhagyását. Az eljárásrend mérföldkő az európai betétesek védelme és az európai pénzügyi stabilitás szempontjából, melyhez az EFDI 40, az Európai Unióból és az Európai Gazdasági Térségből származó tagja járult hozzá. Az egységes, határokon átnyúló kártalanítás céljából létrehozott európai központosított adatcsere platformhoz (EDDIES) az OBA az elsők között csatlakozott. Kommunikációs Bizottság Az OBA kommunikációs vezetője által elnökölt Kommunikációs Bizottság találkozóira az év során Isztambulban (április 7-én), Londonban (június 13-án) és Budapesten (december 2-án) került sor. Utóbbihoz kapcsolódóan ült össze a határokon átnyúló európai kártalanítás kommunikációs albizottsága is. Szanálási kollégiumokban való részvétel Az OBA szakértői az év során nyolc alkalommal vettek részt az Egységes Szanálási Testület által szervezett, a hazai bankokat (K&H Bank, Deutsche Bank, CIB Bank, Erste Bank, Commerzbank, BNP Paribas Bank, UniCredit Bank és Raiffeisen Bank) érintő alakuló szanálási kollégiumi üléseken. Puskás Tivadar ( ) mérnök, a telefonhírmondó feltalálója ban szabadalmaztatta a világ első elektronikus hírszolgáltató rendszerét Budapesten. Betétbiztosítók kockázatalapú díjfizetése Az Európai Bankhatóság december 12-én Londonban tartott egyeztetést a betétbiztosítók kockázatalapú díjfizetéséről az év során kiadott útmutatója és a lehetséges kockázati modellekkel kapcsolatos szakmai vita kapcsán. A munkacsoport ülésen a magyar álláspontot az OBA kockázatkezelési vezetője képviselte. 72 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

37 Bilaterális alapú tapasztalatcserében való részvétel április 27-én a Finn Pénzügyi Stabilitási Hatóság közgazdásza tett munkalátogatást az OBA-nál. A látogatás célja a magyar kártalanítás jogi és technikai tapasztalatainak, valamint a gyors kártalanítást lehetővé tevő kifizetési rendszernek és forgatókönyvnek a megismerése volt. Ad hoc felkérések és látogatások Finnország A évben újonnan, törvényi rendelkezés alapján létrehozott Finn Pénzügyi Stabilitási Hatóság által október 6-án Helsinkiben rendezett Kommunikáció krízishelyzetben Milyen kríziskommunikációval rendelkezzenek a hatóságok? című szemináriumára két külföldi előadó, az osztrák szanálási hatóság szakértője, valamint az OBA kommunikációs vezetője kapott felkérést, utóbbiak ismertették az OBA kártalanítások kommunikációs aspektusait, különös hangsúllyal a tömeges információigények kezelésére, valamint a közösségi média és a kártalanítást követő ügyfél-elégedettségi felmérések tapasztalataira. Tajvan november 22. és 24. között a tajvani betétbiztosító (CDIC) a kártalanítás gyakorlati tapasztalatairól szervezett technikai szemináriumot, melyre Európából előadóként egyedül az OBA kapott teljes költségtérítés mellett meghívást. Az ügyvezető igazgató ismertette a gyors kártalanítás technikai feltételeit, az esettanulmányokkal foglalkozó napon részletesen bemutatva a évi DRB Bankcsoport ügyének műveleti kronológiáját és a kártalanítás tanulságait. 74 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

38 10 Mérlegkimutatás Mérlegkimutatás Országos Betétbiztosítási Alap Adószám: KSH szám: MÉRLEG A változat ESZKÖZÖK s.sz. Megnevezés / E Ft Bázisév Ellenőrzés Tárgyév hatása A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. IMMATERIÁLIS JAVAK I.1 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 4 I.2 Vagyoni értékű jogok I.3 Szellemi termékek I.4 Immateriális javakra adott előlegek 0 7 I.5 Immateriális javak értékhelyesbítése 0 8 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK II.1 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok II.2 Berendezések, felszerelések, járművek II.3 Beruházások II.4 Beruházásokra adott előleg 0 13 II.5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 14 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 15 B FORGÓESZKÖZÖK I KÉSZLETEK I.1 Anyagok 0 18 I.2 Kereskedelmi áruk I.3 Közvetített szolgáltatás 0 20 I.4 Készletre adott előlegek 0 21 II. KÖVETELÉSEK II.1 Tagintézetekkel szembeni követelések II.1.a Díjkövetelések 0 24 II.1.b Alapra átszállt követelések II.1.c Visszterhes kötelezettségvállalás utáni díjak 0 26 II.1.d Egyéb követelések tagintézetekkel szemben II.2 Hitelintézetekkel szembeni egyéb követelés II.3 Betétesekkel szembeni követelések 0 29 II.4 Állammal szembeni követelések 0 30 II.5 Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK Kempelen Farkas ( ) magyar feltaláló 1769-ben készítette el sakkozógépét Mária Terézia számára, mellyel Napóleon és Benjamin Franklin is játszott. 32 III.1 Állampapírok III.2 Egyéb értékpapírok 0 34 IV. PÉNZESZKÖZÖK IV.1 Pénztár, csekkek IV.2 Bankbetétek C AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

39 Adószám: KSH szám: Adószám: KSH szám: Országos Betétbiztosítási Alap MÉRLEG A változat FORRÁSOK ssz Megnevezés / E Ft Bázisév Ellenőrzés Tárgyév hatása D. SAJÁT TŐKE I. JEGYZETT TŐKE II. TARTALÉK III. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 43 IV. TÁRGYÉVI EREDMÉNY E. CÉLTARTALÉKOK 0 45 F. KÖTELEZETTSÉGEK I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II.1 Tagintézetekkel szembeni kötelezettségek 0 49 II.2 Rövid lejáratú hitelek 0 50 II.3 Betétesekkel szembeni kötelezettségek II.4 Állammal szembeni kötelezettségek 0 52 II.5 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G. PASSZÍV IDŐBEL ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ÖSSZESEN Országos Betétbiztosítási Alap EREDMÉNYKIMUTATÁS ÖSSZKÖLTSÉG A ssz Megnevezés / E Ft Bázisév Ellenőrzés Tárgyév hatása Tagintézetekkel szemben elszámolt díjbevételek Betétesek megbízásából behajtott követelések utáni díjbevételek Állami garanciával biztosított betétek kifizetése utáni jutalékbevételek Egyéb betétbiztosítási bevételek I. Betétbiztosításból eredő bevételek ( ) II. Egyéb bevételek III. Nem betétbiztosításból eredő bevételek IV. Pénzügyi műveletek bevételei Befagyott betétek kifizetésével kapcsolatos ráfordítások Betétesek megbízásából behajtott követelésekkel kapcsolatos ráfordítások Állami garanciával biztosított betétek kifizetésével kapcsolatban felmerült ráfordítások Egyéb betétbiztosítási ráfordítások V Betétbiztosításból eredő ráfordítások ( ) VI. Egyéb ráfordítások VII. Nem betétbiztosításból eredő ráfordítások VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás IX. Működési költségek ( ) A. TÁRGYÉVI EREDMÉNY (I+II+III+IV+V-VI-VII-VIII-IX) OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

40 11 Intézményi célkitűzések és középtávú stratégia Az OBA közpolitikai célkitűzései a betétesek hitelintézetekbe vetett bizalmának növelése, a biztosított betétesek hitelintézeteknél elhelyezett betéteinek védelme a törvényben meghatározott értékhatárig, az egyes hitelintézetek esetleges fizetésképtelensége által okozott kedvezőtlen hatások csökkentése. Jövőkép Közbizalmat élvező, a világ élvonalába tartozó hatékony betétbiztosítási rendszert működtető OBA. Küldetés A hazai pénzügyi rendszer stabilitásának támogatása a betétesek bankrendszerbe vetett bizalmának erősítésén és intézményi továbbfejlesztésén keresztül oly módon, hogy a jogszabályi keretek összhangba hozásával az OBA megfeleljen a pénzügyi sokkok okozta kihívásoknak, és képessé váljon a hazai pénzügyi rendszer betétesek biztonságát szolgáló működésének fenntartásában. Kiemelt értékek Bizalom, ügyfélközpontúság, szabálykövetés, változások iránti nyitottság és kimagasló etikai normák. A fenti célkitűzések valóra váltását olyan menedzsment-hozzáállással képzeljük el, amely a legmagasabb etikai normákon, szabálykövetésen, ügyfélközpontúságon és a változások iránti nyitottságon alapul. A megfogalmazott célkitűzéseink alátámasztását szolgáló stratégiai céljaink három évente felülvizsgálásra kerülnek. Középtávú intézményi célkitűzések Az igazgatótanács a május 17-i ülésén elfogadta az OBA 3 évre szóló stratégiai céljait és a kapcsolódó feladatokat, melyek a következők: Fonó Albert ( ) magyar gépészmérnök, feltaláló, a Magyar Tudományos Akadémia tagja, a torlósugár-hajtómű egyik feltalálója. Kártalanítási képesség fenntartása, továbbfejlesztése Kártalanítási folyamat összehangolása Technikai/ technológiai feltételek biztosítása Ügyfél-tájékoztatási képesség továbbfejlesztése Pénzügyi stabilitás intézményeivel való kapcsolatok fejlesztése Működő (nemzetközi) megoldások felkutatása Európai uniós jogszabályi megfelelés Együttműködési megállapodások megkötése a határokon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatban A határokon átnyúló kártalanításhoz szükséges adatmigráció feltételeinek megteremtése Nemzetközi pénzügyi beszámolási sztenderdek (IFRS) feltételeinek a megteremtése Középtávú stressztesztelési program megvalósítása, részvétel EBA csoportos tesztben Uniós célszintnek való időarányos megfelelés Kockázatalapú díjfizetés továbbfejlesztése (egyediesítése) Láthatóság Ügyféltudatosság növelése pénz elhelyezésekor Oktatási, kutatási együttműködések kialakítása, továbbfejlesztése Ügyfélélményt kiváltó digitális kommunikációs eszközök Uniós viszonylatban egy lépéssel mások előtt szemlélet fenntartása 80 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

41 Hatékony kártalanítási képesség fenntartása A 2016-ra előirányzott célok teljesülése T Az előírányzott cél teljesült K Később indul (jövőbeni dátum) E Terv szerint előrehaladt, vagy költségvetésen belül maradt I Intézkedés elhalsztva átcsoportosítás/prioritásváltás miatt Kitűzött célok és feladatok Előirányzott intézkedések eendők Elért teljesítmény Folyamatok megismerése/felmérése Végrehajtás T Folyamatokban lévő eltérések, azonosságok detektálása Végrehajtás T Kártalanítási folyamat összehangolása Szükséges IT erőforrások meghatározása Végrehajtás T Kártalanítási képesség fenntartása, illetve továbbfejlesztése Technikai/ technológiai feltételek biztosítása Ügyfél-tájékoztatási képesség továbbfejlesztése A kártalanítási szervezetek integrációjával kapcsolatos új jogszabályok lekövetése Végrehajtás Megvalósítási menetrend meghatározása Végrehajtás T Új, innovatív eszközök felkutatása Javaslat és végrehajtás E Új, lehetséges erőforrások bevonása Javaslat és végrehajtás E Meglévő eszközök fejlesztése/hasznosítása Javaslat és végrehajtás E Párhuzamos beszállítók felülvizsgálata, összehangolása Javaslat és végrehajtás I Hatékony ügyfél-tájékoztatás kialakítása/összehangolása/ működtetése Javaslat és végrehajtás Ügyfél-tájékoztatási forgatókönyv létrehozása Végrehajtás T Panaszkezelés formalizálása Javaslat és végrehajtás E T E Bejövő hívások részleges automatizálása Végrehajtás T Kártalanításban érintett hitelintézetek ügyintézőinek szóló tájékoztatási/oktatási anyag elkészítése Végrehajtás T 82 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

42 Kártalanítási képesség fenntartása, illetve továbbfejlesztése Kockázat minimalizáló betétbiztosítási Európai uniós jogszabályi megfelelés Felkészülés a Bankunióból fakadó feladatokra rendszer létrehozása Pénzügyi stabilitás intézményeivel való kapcsolat fejlesztése Működő megoldások (nemzetközi) felkutatása Együttműködési megállapodások megkötése a határokon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatban A határokon átnyúló kártalanításhoz szükséges adatmigráció feltételeinek a megteremtése Jogszabály-módosítási kezdeményezések Javaslat és végrehajtás K Kölcsönös tájékoztatás továbbfejlesztése Javaslat és végrehajtás E Nemzetközi tapasztalatok megosztása Végrehajtás T Hitelezői igények visszaigazolásának egységesítése Végrehajtás T Külföldi partnerek kiválasztása, ahonnan szert teszünk a legjobb gyakorlatra Személyi részvétel bővítése a nemzetközi munkacsoportokban Témakörök meghatározása (szabályzat, technológia, eljárás stb.) Határokon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatos projekt befejezése Javaslat és végrehajtás Végrehajtás Végrehajtás Végrehajtás Szerződő partnerek beazonosítása, megkeresése Végrehajtás T Bilaterális szerződések letárgyalása, szerződéskötések Javaslat és végrehajtás E EBA részére történő bejelentések Végrehajtás E Kifizetőrendszer alkalmassá tétele biztonságos á tétele biztonságos adatközlésre/fogadásra s adatközlésre/fogadásra Külföldi betétbiztosító partnerektől (Home) kapott adatok alapján kártalanítási szimuláció Végrehajtás Javaslat és végrehajtás E T T T T E Kiértékelő dokumentáció elkészítése és elküldése Végrehajtás E 84 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

43 Szabályok megismerése (tanfolyam) Végrehajtás E Nemzetközi pénzügyi beszámolási sztenderdek (IFRS) feltételeinek a megteremtése Szabályzatok átalakítása (számviteli) Javaslat és végrehajtás K Potenciális változtatások szükségességének vizsgálata és végrehajtása Javaslat és végrehajtás K Saját jogszabályok, előírások felülvizsgálata Végrehajtás E Folyamat kidolgozása ( forgatókönyv ) Végrehajtás T Európai uniós jogszabályi megfelelés Középtávú stressztesztelési program megvalósítása, részvétel EBA csoportos tesztben Társintézmények bevonása Végrehajtás T Érintett területek/erőforrások/időzítés meghatározása Végrehajtás T A kialakított stressz-szimuláció végrehajtása Javaslat és végrehajtás E Kiértékelő dokumentáció elkészítése és elküldése (EBA, NGM, MNB) Javaslat és végrehajtás E Optimális közgazdasági célszint (vagyon) meghatározása Végrehajtás T Uniós célszintnek való időarányos megfelelés Éves felülvizsgálat elvégzése Végrehajtás T Megtérülések figyelembevétele a díjpolitika kialakításánál Végrehajtás T Kockázatalapú díjfizetés továbbfejlesztése Éves felülvizsgálat, alternatív modell kidolgozása, társintézetekkel való egyeztetés Javaslat és végrehajtás E 86 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

44 A 2017-re előirányzott intézkedések 1) Kártya-elfogadóhelyek bővítése és tesztelése Az ügyvezetés kezdeményezése alapján az OBA Igazgatótanácsa március 30-án megtartott ülésén módosította az OBA 2019-ig tartó hároméves célkitűzéseit. A döntésnek megfelelő új stratégiai tervet az alábbi táblázatban mutatjuk be. I. Fokozatos digitális átállás és működési biztonság Magas szintű IT biztonság (létfontosságú rendszerelem) 1) Logelemző szoftver bevezetése, üzemeltetése 2) Biztonsági besorolásnak való megfelelés előkészítése 3) Kamerarendszer kiépítése folyosón, gépteremben 4) DR site iroda fizikai biztonságának növelése (beléptetőrendszer kiépítése) 5) Belső könyvtárszerkezet funkcionális felosztása 6) OBA belső hálózat szegmentálása 1) Beazonosítási kérdőív kialakítása, elemzése 2) A belső ellenőrzés során feltárt működési kockázatok kezelésére javaslattétel Működési kockázat beazonosítása, értékelése, jelentése, kiküszöbölése 3) Egységes kockázatkezelési szabályzat elkészítése 4) Deviza- és kamatkockázatok mérése Belső folyamatok igazítása a digitális technológiák fogadásához Tudástranszfer megszervezése Belső tudásbázis kialakítása 5) Fintech alkalmazási lehetőségeiből adódó kockázatok feltérképezése 1) Kapcsolatfelvétel az MNB felügyeleti, a pénzügyi infrastruktúrák igazgatóságával, a Bankszövetséggel (OTP, MKB, Gránit, Raiffeisen) és a Fintech szövetséggel 2) Fintech innovációk alkalmazásához szükséges igények megfogalmazása 3) Fintech technológiai megoldások feltérképezése 4) Fintech technológiák alkalmazásához szükséges jogi feltételek tisztázása 5) Adaptáció, technológiák integrálásának koncepcionális kidolgozása 6) Felhő szolgáltatások feltérképezése 1) MTA adattárház feltöltése és karbantartása 2) Ismertség megteremtése a középiskolások körében 3) Pénzügyi ismeretterjesztő események, programok támogatása (oktatási intézmények felkérése alapján) 4) OBA éves oktatási terv (képzések, tréningek) 5) Társintézmények versenytárs elemzése 1) Képzés és tréning (belső SQL oktatás) 2) Belső adattárház kialakítása 3) Belső kontaktlista kialakítása 4) Elektronikus elszámolási képesség (e-számla) alkalmazásának feltérképezése 5) IFRS szerinti számviteli tudás megszerzése Új kártalanítási csatornák keresése (gyors, olcsó, könnyen kezelhető) Mélységi ellenőrzés Ügyfél-tájékoztatási képesség továbbfejlesztése 2) Egyéb digitális alapú kártalanítási csatornák feltérképezése 3) Sztenderdizált KBB azonosító mint másodlagos azonosító alkalmazásának kialakítása az azonnali fizetések rendszeréhez 4) Megállapodás a tagintézetekkel a EUR értékhatár alkalmazásáról az azonnali fizetés keretében 1) KBB ellenőrzési módszertan folyamatos fejlesztése 2) Az OBA ellenőrzés jogszabályi feltételeinek és erőforrásainak megteremtése 3) Felülvizsgált helyszíni ellenőrzési program (OBA) és új szankcionálási lehetőségek kialakítására javaslat (MNB) 1) Digitális kommunikációs platformok áttekintése és technológiai felzárkóztatása (Mobil Applikáció, Website) 2) Call-center szolgáltatók igénybevételének áttekintése, technológiai és pénzügyi szempontból 3) Az OBA központi címére érkező levelekre történő automatikus válaszüzenet kialakítása 4) Kezdeményezés a tagintézeti honlapok OBA anyagainak / hyperlink aktualizálására 1) Új digitális technológiákból fakadó szabályozási (betétbiztosítás hatálya, azonosítás kérdése) és működési kockázatot érintő területek egyeztetése 2) A PSFN és az OBA (mint legnagyobb hitelező) Pénzügyi stabilitás intézményeivel való kapcsolatok közötti együttműködés kiterjesztése a felszámolási vagyon megtérülésének maximalizálása, a hitelezői fejlesztése jogok hatékonyabb érvényesítése és az OBA hitelezői követelésének gyorsabb megtérítése érdekében Működő (nemzetközi) megoldások felkutatása 3) Együttes előrejelző modellek kialakítása az MNB szakterületeivel 1) Külföldi ellenőrzési tapasztalatok megismerése 2) Rendszerkockázati bank kártalanítási tapasztalatainak megismerése (Lettország) 3) Részvétel a betétbiztosítás kockázatalapú árazásának az EBA felülvizsgálatában 4) Külföldön alkalmazott (ügyfél-azonosítási, kártalanítási) technológiák megismerése 88 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés II. Kártalanítási képesség fenntartása és továbbfejlesztése

45 II. Kártalanítási képesség fenntartása és továbbfejlesztése Együttműködési megállapodások megkötése a határokon átnyúló kártalanításokkal kapcsolatban A határokon átnyúló kártalanításhoz szükséges adatmigráció feltételeinek megteremtése Nemzetközi pénzügyi beszámolási sztenderdek (IFRS) feltételeinek a megteremtése Középtávú stressztesztelési program megvalósítása, részvétel EBA csoportos tesztben Uniós célszintnek való időarányos megfelelés Kockázatalapú díjfizetés továbbfejlesztése (egyediesítése) Ügyféltudatosság növelése pénz elhelyezésekor Oktatási, kutatási együttműködések kialakítása, továbbfejlesztése Ügyfélélményt kiváltó digitális kommunikációs eszközök 1) OBA Home pozícióiból fakadó határokon átnyúló kifizetési tesztelésekhez kétoldalú megállapodások megkötése az egyedi sajátosságok figyelembevétele miatt 2) Az 1. pont függvényében a kifizető partnerekkel szerződésmódosítás kezdeményezése a devizában történő kártalanítás céljából 3) OBA Host pozícióiból fakadó határokon átnyúló kifizetési tesztelésekhez kétoldalú megállapodások megkötése az egyedi sajátosságok figyelembevétele miatt 1) A kifizetési adatcsomagok éles transzferálása az EDDIES rendszerén keresztül a stresszteszt keretében 1) Legalább egy OBA dolgozó kiképzése 1) A kifizetési fájlok határokon átnyúló továbbításának és fogadásának letesztelése a cseh, osztrák és szlovák betétbiztosítási alapokkal 2) A tagintézetek egyharmadánál a KBB formai és logikai ellenőrzése 1) Optimális közgazdasági célszint (vagyon) felülvizsgálata 1) Díjpolitika éves felülvizsgálata (megtérülések figyelembevételével) 2) A díjrendszerünk pro-ciklikus jellegének tompítására javaslattétel 3) Adósság-előtörlesztési stratégia kidolgozása 1) Aktív közösségi médiajelenlét 2) Bankfiókban alkalmazható tájékoztató anyagok készítése (video/plakát/video spot) 1) Egyetemi tankönyvek frissítése (felkérés esetén) 2) PHD és MA konzultáció (felkérés esetén) 3) Felsőfokú oktatási intézményekben vendég előadások megtartása 1) Új digitális kommunikációs technológiák megismerése és lehetséges alkalmazásuk (Chatbot) 2) Digitális ügyfél-elégedettség mérésének felkutatása 3) Tagintézeti honlapokon elhelyezhető internetalapú telefonos link megvalósítása 4) Felkészülés az OBA digitális átállítására 5) Stresszforgatókönyvekhez tesztalanyok modell alapján történő kiválasztása 4) Felkészülés az OBA digitális átállítására 5) Stresszforgatókönyvekhez tesztalanyok modell alapján történő kiválasztása Tárgyévi tagdíjak tagintézetenként Adatok Ft-ban Banif Plus Bank Zrt.* - Bank of China (Hungária) Hitelintézet Zrt Bank of China Limited Magyarországi Fióktelepe Budapest Hitel- és Fejlesztési Bank Zrt CIB Bank Zrt Commerzbank Zrt Duna Takarék Bank Zrt Erste Bank Hungary Zrt FHB Kereskedelmi Bank Zrt GRÁNIT Bank Zrt KDB Bank Európa Zrt Kereskedelmi és Hitelbank Zrt Kinizsi Bank Zrt MagNet Magyar Közösségi Bank Zrt Magyar Cetelem Bank Zrt Magyar Export-Import Bank Zrt. - Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt Merkantil Váltó és Vagyonbefektető Bank Zrt MKB Bank Zrt Mohácsi Takarék Bank Zrt NHB Növekedési Hitel Bank Zrt OTP Bank Nyrt Pannon Takarék Bank Zrt Polgári Bank Zrt Porsche Bank Hungaria Zrt Quaestor Bank Zrt. - Raiffeisen Bank Zrt Sberbank Magyarország Zrt Sopron Bank Burgenland Zrt UniCredit Bank Hungary Zrt Bankok összesen *A tagintézet OBA tagságát megszüntette ével. 90 OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés Ft

46 Tárgyévi tagdíjak tagintézetenként táblázat folytatása Adatok Ft-ban Tárgyévi tagdíjak tagintézetenként táblázat folytatása Adatok Ft-ban 3A Takarékszövetkezet AZÚR Takarék Takarékszövetkezet B3 Takarék Szövetkezet BÁCSKA Takarékszövetkezet Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet Bóly és Vidéke Takarékszövetkezet Borotai Takarékszövetkezet Korona Takarék Takarékszövetkezet Bükkalja Takarékszövetkezet Dunaföldvár és Vidéke Takarékszövetkezet Dunakanyar Takarékszövetkezet Endrőd és Vidéke Takarékszövetkezet Észak Tolna Megyei Takarékszövetkezet Fegyvernek és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet Fókusz Takarékszövetkezet Főnix Takarékszövetkezet Füzes Takarék Szövetkezeti Hitelintézet Gádoros és Vidéke Takarékszövetkezet Hajdú Takarék Takarékszövetkezet Hajós és Vidéke Takarékszövetkezet Mátra Takarékszövetkezet Hungária Takarék Takarékszövetkezet Jászárokszállás és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet Kis-Rába menti Takarékszövetkezet Kondorosi Takarékszövetkezet Lövő és Vidéke Takarékszövetkezet Mecsek Takarék Szövetkezet Nyírbélteki Körzeti Takarékszövetkezet Örkényi Takarékszövetkezet Pannonhalma és Vidéke Takarékszövetkezet Pátria Takarékszövetkezet Pilisvörösvár és Vidéke Takarékszövetkezet PILLÉR Takarékszövetkezet Rábaközi Takarékszövetkezet Rajka és Vidéke Takarékszövetkezet Kelet Takarékszövetkezet Rónasági Takarékszövetkezet Sajóvölgye Takarékszövetkezet SAVARIA Takarékszövetkezet M7 Takarékszövetkezet Szabadszállás és Vidéke Takarékszövetkezet Szabolcs Takarékszövetkezet Szarvas és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet Szeghalom és Vidéke Takarékszövetkezet Szegvár és Vidéke Takarékszövetkezet Szentlőrinc-Ormánság Takarékszövetkezet Szerencs és Környéke Takarékszövetkezet Szigetvári Takarékszövetkezet Téti Takarékszövetkezet Újszász és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet Centrál Takarék Szövetkezet Zala Takarékszövetkezet Szövetkezeti hitelintézetek összesen AEGON Magyarország Lakástakarékpénztár Zrt ERSTE Lakás-takarékpénztár Zrt Fundamenta-Lakáskassza Lakás-takarékpénztár Zrt OTP Lakástakarékpénztár Zrt Lakás-takarékpénztárak összesen Tagintézetek összesen OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés

47 Országos Betétbiztosítási Alap Éves jelentés 2016 Felelős kiadó: Országos Betétbiztosítási Alap Központi telefonszám: + 36 (1) Honlap: info@oba.hu Facebook.com/betetvedelem Twitter.com/Betetbiztositas Postacím: 1027 Budapest, Pf Iroda: 1027 Budapest, Csalogány u Kézirat lezárva: május 22. Országos Betétbiztosítási Alap, OBA éves jelentés 2016 OBA éves jelentés