ÜZLETI JELENTÉS

Átírás

1 HATVAN ÉS VIDÉKE TAKARÉKSZÖVETKEZET ÜZLETI JELENTÉS Hatvan, március Hatvan és Vidéke Takarékszövetkezet Juhász Ferenc Fain Lászlóné elnök ügyvezető főkönyvelő

2 1. Általános bemutatás A év a fordulatok évének is tekinthető, részben a makrogazdasági környezet változása, részben a takarékszövetkezeti integrációban bekövetkezett változásokból adódóan. Az évek óta stagnáló gazdaság 2013-ban érezhető növekedésnek indult (1,10%-os GDP növekedés). A kedvező elmozdulás leginkább az ipar-és a mezőgazdasági teljesítmények bővülésének, de szerény mértékben a szolgáltatások élénkülésének is köszönhető. Az év során folytatódott az MNB kamatcsökkentési politikája, az irányadó kamatláb év végére 3%-ra csökkent. A kamatcsökkenési folyamat következtében csökkentek a betéti kamatok, ugyanakkor az olcsó forrás Növekedési Hitelprogram pozitív hatást gyakorolt a hitelkihelyezésre. Mindezek együttesen a kamatmarzs szűküléséhez vezettek. A takarékszövetkezeti szektor működését alapvetően meghatározták a évi szövetkezetek integrációjáról szóló CXXXV. törvény rendelkezései. A törvény hatályba lépésétől a takarékszövetkezetek intézményvédelmét a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezete látja el, amely válságmegelőző és felügyeleti jogkörrel bír, és alapvető feladatának tekinti a szektor hatékonyságának a növelését. A törvény rendelkezése alapján november hónapban elkezdődött a Takarékszövetkezet átvilágítása, amely a mérleg fordulónapját követően fejeződött be. Jelentős jogszabályi változást jelent továbbá a takarékszövetkezetek számára az új jogi és szakmai kereteket meghatározó évi CCXXXVII. törvén (Hpt.) módosítása is. A Takarékszövetkezetnek ebben a gazdasági környezetben kellet gazdálkodnia, pozícióját stabilizálnia, ügyfeleit megszereznie, illetve megtartania az év során. Hitelintézetünk kiegyensúlyozott üzleti döntésekkel, mértéktartó kockázatvállalással megőrizte gazdálkodási és működési stabilitását, eredményes évet zárt évben. A Takarékszövetkezet passzív tevékenységének középpontjában évben is a betétgyűjtés állt. Az állomány az év közben történt betétkivonás ellenére is kedvezően alakult a beszámolási időszak végére, az ügyfelekkel szembeni kötelezettség összege mérsékelt ütemben ( ezer forinttal) nőtt az előző évhez képest. A megtakarítások 86%-a lakosságtól származik, ami számlán, illetve betéti okiratban került elhelyezésre. Ez utóbbi betét típus az összes lakossági állománynak 58%-át teszi ki. A vállalkozói állományt tekintve növekedés az egyéni vállalkozások és az önkormányzatok megtakarításaiban következett be, jellemzően a lekötött számlabetétek állománya változott kedvezően. A Takarékszövetkezet az ügyfelei folyószámlájához kapcsolódóan db bankkártyát kezel, és évtől kezdődően - új szolgáltatásként - devizaszámla-vezetési tevékenységet is végez. 1

3 Az ügyfelekkel szembeni kötelezettségen túl a hitelintézetek felé fennálló tartozás összege is növekedett az év során. A felvett hitel a Növekedési Hitelprogram keretében, az MNB által rendelkezésre bocsátott kamatmentes forrás igénybe vétele miatt változott. Az aktív pénzpiaci tevékenységén belül a Takarékszövetkezet jövedelmezőségét alapvetően a hitelezési tevékenység határozza meg. A hitelállomány alakulására kedvezően hatott a évben induló Növekedési Hitelprogram I. és II. szakaszában nyújtott kedvező kamatozású hitel, aminek összege ezer forint az időszak végén. A hitelállomány ennek ellenére csökkent az előző évhez képest, ami a tárgyévben történt követelések eladása miatt következett be. Az értékesítésre került 90 napon túli késedelmes tételek ezer forint összegben csökkentették a bruttó kintlevőséget. A portfólió tisztítás hatására a késedelmes követelések aránya a bruttó kockázatvállalás összegéhez viszonyítva 12%-ra csökkent az előző évi 18 %-ról. A hitelkövetelések 47%-a lakossággal szembeni kitettség, ez az arány az előző évben 50%- 50%-os megoszlást jelentett a lakossági és a vállalkozási szektort tekintve. A devizában fennálló hitel aránya is csökkent (15%-ról 11%-ra) az előző évhez képest, részben az Növekedési Hitelprogram keretében történő devizakiváltó hitelek igénybe vétele miatt, részben az ügyfelek által kezdeményezett végtörlesztések következtében. A Takarékszövetkezetnél a rendelkezésre álló szavatoló tőke összege ezer forint, ami a kockázatok fedezéséhez szükséges tőkekövetelményt a felügyeleti felülvizsgálat tőkekövetelményét figyelembe véve ezer forinttal meghaladja. A tőkemegfelelési mutató értéke a felügyeleti tőkekövetelmény szintjén 21,57% évben hitelintézetünk ezer forintot fordított beruházásra. Az informatikai fejlesztések vonatkozásában kiemelkedő jelentőséggel bír a működés biztonságát segítő rendszer virtualizáció, az úgynevezett vékonykliens technológia alkalmazása. A fejlesztés hatására a Takarékszövetkezetnél minden munkafolyamat egy központi szerveren zajlik, és az adatállományok tárolása is központosított. A Takarékszövetkezet évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott mértékű értékvesztéseket, céltartalékokat és a jogszabályban meghatározott általános tartalék is átvezetésre került. A hitelintézet évi adózás és általános tartalék képzés utáni eredményéből nem kerül sor osztalék fizetésre. A Takarékszövetkezet kutatási és kísérleti fejlesztést nem végez. A környezetvédelemnek nincs befolyásoló szerepe a Takarékszövetkezet pénzügyi helyzetére. 2

4 2. Vagyoni, pénzügyi helyzet, jövedelmezőség A Takarékszövetkezet tárgyévi eredményét ugyan kedvezően befolyásolta a jutalék-és díjeredmény alakulása, illetve az általános igazgatási költségekben történt megtakarítás, mindezek azonban nem tudták ellensúlyozni a kamatkülönbözet, és az egyéb eredmény negatív hatásait. A évben is tartó kamatcsökkenési folyamat hatására mind eszközoldalon, mind forrásoldalon csökkentek az elszámolt kamatok, a kamatozó állományok növekedése ellenére is. A kamatkülönbözet csökkenésén túl jelentős hatással volt az eredmény alakulására a tervadatokban még nem szereplő, egyszeri tranzakciós illetékfizetési kötelezettség teljesítése, illetve az illeték mértékének a növekedése is. A Takarékszövetkezet évre vonatkozóan ezer forint összegű adózás előtti eredményt tervezett, a fenti tényezők együttes hatására év végére ez ezer forintban valósult meg. Hitelintézetünk jövedelmezősége különböző mutatószámok tükrében az alábbiak szerint alakult: Megnevezés Változás Bevételarányos nyereség (adózott eredmény/összes bevétel) 7,9% 3,9% -4,0% Eszközarányos bevétel (összes bevétel/eszközök) 11,0% 8,6% -2,4% Eszközarányos nyereség (adózott eredmény/eszközök) 0,9% 0,3% -0,6% Saját tőke arányos nyereség (adózott eredmény/saját tőke) 7,8% 3,0% -4,8% A évben elszámolt összes bevétel (az osztalék és a rendkívüli bevétel kivételével) és az adózott eredmény is csökkent az előző évhez viszonyítva, ennek következtében a bevételarányos nyereség mutatója 4% pontos csökkenést mutat. A mérlegfőösszeg az előző évhez viszonyítva ezer forinttal nőtt, így az összes bevétel az eszközökre vetítve 8,6%-os színvonalat ért el. Az adózott eredménynek az eszközök értékéhez viszonyított aránya (ROA) 0,3%. A mutató értéke csökkent, az eredmény csökkenésének következtében. A saját tőke összege ezer forinttal több, mint az előző évben, ami tartalmazza a tárgyévben történt tőkeleszállítás összegét, az adózott eredményt, illetve a fizetendő osztalékot. A ROE mutató értéke 3%. 3

5 A Takarékszövetkezet tőkeellátottsága az alacsonyabb jövedelmezőségi szint mellett is kedvezően alakult. Megnevezés Változás Tőkeáttételi mutató (eszköz/saját tőke) 8,9 9,0 0,1 Fizetőképességi mutató (hitelezési kockázat szintjén) 27,2% 28,5% 1,3% Hitelfedezettségi mutató 67,2% 59,9% -7,3% Kockázatvállalási mutató (eszköz/súlyozott eszköz) 3,2 3,6 0,4% A Takarékszövetkezet erős tőkeháttérrel rendelkező hitelintézet, ahol a saját tőke ezer forint, miközben az eszközök értéke is növekedett az előző évhez képest. A saját tőke összege nem tartalmaz eszközök felértékeléséből származó értékelési tartalékot, és alárendelt kölcsöntőkével sem rendelkezik hitelintézetünk. A Takarékszövetkezet tőkemegfelelési mutatójának értéke a tőkekövetelmény minimális szintjén 28,5%. A nettó hitelállomány szavatoló tőkével és értékvesztéssel való fedezettsége 7,3 százalékponttal kevesebb, mint az előző évben. A mutató értéke a szavatoló tőke növekedése ellenére csökkent, amit az értékvesztés állomány csökkenése befolyásolt. Ez utóbbi csökkenés a tárgyévi követelés eladásokhoz kapcsolódó értékvesztés visszavezetésből adódik. Az összes eszköz értéke a kockázattal súlyozott kitettségek értékének közel négyszerese az időszak végére. A mutató értéke kismértékben javult az előző időszakhoz képest, részben az eszközök növekedése, részben a kockázattal súlyozott értékük csökkenésének köszönhetően. A Takarékszövetkezet likviditását kifejező mutatóinak értéke csökkent az előző év mutatóihoz viszonyítva. A csökkenést alapvetően az befolyásolta, hogy az MTB Zrt-vel szembeni követelések lejárata megváltozott az előző évhez képest. A teljes állomány 67 %-a hosszú lejáratú, ami szükség esetén fedezetet nyújt a Takarékszövetkezet likviditását biztosító átmeneti hitel igénybevételéhez. A többi kihelyezés rövid lejáratú bankközi betét. (2012.évben a kihelyezések teljes állománya éven belüli lejáratú követelésekből állt.) A Takarékszövetkezet minden hónapban teljesítette a bankszámlára vonatkozó tartalékolási kötelezettségét. Megnevezés Változás Likviditási ráta I.(forgóeszköz/rövid lejáratú kötelezettség) 0,66 0,50-0,16 Likviditási ráta II.(pénzeszköz, állampapír/rövid lejáratú köt.) 0,53 0,51-0,02 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez 43,1% 42,4% -0,7% 4

6 A hitelportfólió minősége kedvezően alakult évhez képest, a nem problémamentes minősítésű hitelek aránya csökkent a teljes hitelállományhoz viszonyítva (19,3%). A külön figyelendő, az átlag alatti, a kétes, és a rossz minősítésű kategóriába tartozó hitelek összege csökkent az előző évhez képest, kiemelve a rossz kategóriába sorolt állomány csökkenését. A késedelmes 90 napon túl lejárt tőke követelések aránya a bruttó kockázatvállalás összegéhez viszonyítva 12%, a mutató értéke egy évvel korábban 18 % volt. Megnevezés Változás Eszközportfólió minősége (nem problémamentes arány) 26,5% 19,3% -7,2% Elszámolt értékvesztés arány (értékvesztés/bruttó eszköz) 65,9% 53,9% -12,0% Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés 5,0% 2,6% -2,4% 3. Várható fejlődés A Takarékszövetkezet évi üzletpolitikai célkitűzéseit alapvetően meghatározza a pénzügyi és makrogazdasági környezet alakulása, melynek vonatkozásában ez évet illetően sem számítunk lényeges pozitív változásra. A külső gazdasági környezet meghatározó tendenciái közül ki kell emelni, hogy a nemzetközi piacokon az utóbbi időszakban megfigyelhető erős volatilitás fogja dominálni a tárgyévet, mely az eddigiekben jellemző likviditásbővítő intézkedések visszafogásának következménye lehet. Várható a forint árfolyamának ingadozása és az elmúlt évhez képest magasabb árfolyamérték kialakulása és hosszabb távon történő állandósulása. Szakértői előrejelzések szerint a bankszektor mérlegalkalmazkodási folyamatának folytatására lehet számítani, mely jelenti a bankszektor hitel / betét arányának mérséklését, így pedig a bankok külső forrásra való ráutaltságának csökkentését. Mindezek alapján úgy véljük, hogy a piaci kockázatok 2014-ben is magasak maradnak, a hitelezéssel kapcsolatos kereslet bővítésére a lakosság esetében nem számítunk, a kkv szektor vonatkozásában a Magyar Nemzeti Bank által meghirdetett hitelprogram eredményezhet bővülést elsősorban a beruházások területén. A takarékszövetkezet üzletpolitikáját továbbra is azt átgondolt és óvatos döntéseknek kell meghatározni a biztonságra törekvés prioritása alapján. A takarékszövetkezeti szektor működését alapvetően meghatározó új jogszabály a évi CXXXV. törvény előírásai olyan keretrendszert jelentenek, mely az így létrejött új integráció számára meghatározzák az alkalmazkodási folyamat feltételeit. A várhatóan létrejövő egységes üzleti, marketing, informatikai rendszerek kialakítása időigényes és jelentős ráfordítást igénylő feladat lesz. A takarékszövetkezet évben meghatározott feladatának tekinti a bevezetésre kerülő új szabályzatrendszer adaptálását és az abban foglaltaknak való megfelelést. 5

7 Jelentős jogszabályi változást jelent a pénzügyi intézmények működésére a 17 év elteltével új jogi, szakmai kereteket meghatározó évi CCXXXVII. törvény (Hpt.), valamint a Polgári Törvénykönyv módosítása. Források passzív üzletág Az elmúlt évben havonta végrehajtott jegybanki alapkamat csökkentési ciklus megállítására lehet számítani a évben. A szakértői vélemények szerint kritikusabb piaci reakciók nélkül az alapkamat az év végére 2,7 2,75 % között mozoghat. A bankszektorban a betétgyűjtés terén előző években kialakult élénk verseny kisebb mértékű visszafogására számítunk. Az alacsony betéti kamatok miatt a betételhelyezések átrendeződése várható, amely eltolódhat az állampapírok és többféle struktúrájú befektetési alapok irányába. Jelentős mértékben befolyásolja az üzletág tevékenységét a rezsicsökkentéssel kapcsolatos újabb változás, amely a bankkártyával történő első két készpénzfelvételi tranzakciót, maximum ,- Ft összegig díj-és költségmentesen kell biztosítani a fogyasztók részére. A passzív üzletág vonatkozásában az alábbi tervek kerülnek meghatározásra: - a számlavezetéshez kapcsolódó jutalékok jelentős megemelkedésének következtében és a versenytársak termékkínálatát figyelembe véve szükséges megfelelő választási lehetőséget biztosító ún. számlacsomagok kialakítása, - a saját jogú deviza számla vezetés bevezetése I. negyedévében megtörtént, ehhez kapcsolódóan további üzletpolitikai célkitűzésnek tartjuk a deviza műveletek volumenének növelését és a számlavezetési terület megerősítését, - a befektetési tevékenység állományainak növelése (Takarék Invest márka termékek, állampapírok) és ehhez kapcsolódóan új ügyfelek akvírálása, - az önkormányzati adósságkonszolidációt követően kiemelt területnek tekintjük az önkormányzati számlavezetési kör bővítését, melynek érdekében legalább 3 új önkormányzati ügyféllel történő szerződéskötés kerül meghatározásra, - célkitűzéseink között szerepel az Electra-Internet Banking (EIB) program bevezetése, tekintettel arra, hogy internetesen felületen biztosítja a deviza és értékpapír műveletek lebonyolítását. Az előző év második felében az integráció átalakításához kapcsolódó több negatív sajtóvisszhang volt a takarékszövetkezetekkel kapcsolatosan, ezért a passzív üzletág területén továbbra is fontosnak tartjuk az ügyfelek elégedettségét, valamint az évek során kivívott bizalom további megerősítését. 6

8 Eszközök aktív üzletág A Takarékszövetkezet jövedelmezőségét alapvetően meghatározó üzletág, továbbra is a hitelezés. Ugyanakkor a jelenlegi makrogazdasági környezetben, a jelentős kockázati tényezőket figyelembe véve jelentősebb hitelállomány bővülést nem tervezünk. Továbbra is prioritás a meglévő ügyfelek, ügyletek hatékony, körültekintő kezelése, kockázati menedzsmentje, az eddigieknél is nagyobb hangsúlyt fektetve a monitoringra. Erősíteni kívánjuk a meglévő biztosítékok és fejlesztések esetén a szükséges sajáterő mértékét. A takarékszövetkezet aktívan részt vesz a kormány által meghirdetett adósmentő programokban (árfolyamgát, Nemzeti Eszközkezelő) segítve ezzel a nehéz helyzetbe kerülő ügyfelek adóságának konszolidációját. A lakosság fizetőképes keresletének csökkenése miatt a hitelállomány bővítése nem várható, de javuló gazdasági környezetben a kormány által bevezetett támogatott lakáscélú hitelek, valamint otthonteremtési támogatás felhasználása növekedhet. A tárgyév folyamán további állománybővülést várunk a Magyar Nemzeti Bank által meghirdetett Növekedési Hitelprogram konstrukció keretében, melyre a kis-és középvállalkozói szektor részéről folyamatos érdeklődés mutatkozik. A hitelezési terület fontosabb preferenciái: - kiemelten kezeljük a lakosság számára új és használt lakás vásárlásához, építéséhez, bővítéséhez biztosított otthonteremtési kamattámogatás, valamint a lakásépítési támogatások folyósítását, - a Magyar Nemzeti Bank által meghirdetett Növekedési Hitelprogram (NHP) II. szakaszában történő részvétel a működési területhez kapcsolódó kkv szektor finanszírozása céljából, - a Takarékszövetkezet kiemelten kezeli a mezőgazdasági ágazat finanszírozását, különös tekintettel arra, hogy a kormányzat szándéka szerint a szövetkezeti hitelintézeti szektor számára kívánnak meghatározó szerepet biztosítani ezen a területen. Fejlesztések A évi fejlesztési célok között szerepel elsősorban a hardver és kapcsolódó perifériák avultság figyelembe vételével történő cseréje. A fejlesztések másik fontos iránya a bankbiztonsági célú (értéktároló eszközök, elektronikus védelmi rendszerek) eszközök korszerűsítése, cseréje, mely az elmúlt évben elvégzett szakértői felmérés elhúzódása miatt nem valósult még évben. 7

9 4. Humánpolitika A évre vonatkozóan a létszám maximum 2 fővel történő csökkentését tervezzük kirendeltségi állományt érintően, mely leépítést, nyugdíjazás keretében kívánjuk végrehajtani. Továbbra is fontosnak tekintjük a szigorú költségvetési politika mellett a dolgozók szakirányú képzését, kiemelve a készségfejlesztő célokat. A képzéseket, tanfolyamokat a szakmailag kifejezetten indokolt képzésekre és a belső oktatásra koncentrálva szervezzük meg. Kiemelt területként kell kezelni az informatikai, bankbiztonsági képzést, valamint a belső ellenőrzés és a kockázatkezelési területhez kapcsolódó oktatást, melyet indokolttá tesz a jelentős számú jogszabályváltozás követése is. A Takarékszövetkezet biztosítani kívánja a munkatársak elkötelezettségének, motivációjának erősítése céljából a megfelelő színvonalú bérezést és a kapcsolódó érdekeltségi rendszert. A cafeteria juttatásokat a munkatársak által megszokott szinten kívánjuk biztosítani évben is, figyelembe véve az aktuális adó-, és járulékterhek által meghatározott lehetőségeket. A Takarékszövetkezet célja a gazdálkodás stabilitásának biztosítása a várhatóan javuló makrogazdasági környezetben, de a hitelintézeti ágazat növekvő adóterhelése miatt az elmúlt évekhez képest visszafogottabb eredménytervezés mellett. Üzletpolitikai stratégiánk, hogy az ügyfelek és a tagság részéről megnyilvánuló bizalomra alapozva építsük tovább a takarékszövetkezet üzleti tőkéjét és hírnevét, a hatékonysági célok alapvető figyelembe vétele mellett. 5. Pénzügyi instrumentumok A pénzügyi eszközök között a pénzeszközön kívül állampapírokat, hitelintézetekkel, ügyfelekkel szembeni követeléseket, illetve egyéb hitelviszonyt és tulajdoni jogot megtestesítő értékpapírokat tart nyilván a Takarékszövetkezet. A pénzügyi eszközök befektetési vagy forgatási célú minősítése az eredeti lejárat szerint kerül meghatározásra, a mérlegben a befektetési célú állományból a következő évben esedékes tételek átvezetésre kerültek a forgóeszközök közé. A Takarékszövetkezetnél valamennyi tulajdoni jogot megtestesítő értékpapír befektetési célú pénzügyi eszköznek minősül. A pénzügyi kötelezettségek között hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek szerepelnek. Származékos ügyletekkel hitelintézetünk nem rendelkezik. 8

10 6. Kockázatkezelési politika A Takarékszövetkezet kockázatvállalási politikájának fő irányvonala a versenykörnyezethez viszonyított legjobb gyakorlat elvének követése a prudenciális előírások maximális betartása mellett. A Takarékszövetkezet kockázatai és azok tőkeszükséglete az alábbiak szerint alakultak (adatok eft-ban): Kockázatok I. pillér alatti kockázatok Hitelezési kockázat 412, ,216 Működési kockázat 132, ,167 Piaci (devizaárfolyam) kockázat 0 0 Szabályozói tőkeszükséglet 545, ,383 II. pillér alatti kockázatok Hitelezési kockázat 420, ,934 Működési kockázat 132, ,167 Piaci (devizaárfolyam) kockázat 0 0 Koncentrációs kockázat 0 0 Nem kereskedési könyvi kamatkockázat 0 0 Likviditási kockázat 0 0 Belső tőkeszükséglet 553, ,101 Tőkepuffer értéke 110, ,020 Stresszpuffer értéke 59,598 40,655 Belső tőkeszükséglet tőkepufferrel és stressz hatást figyelembe véve 723, ,776 A Felügyelet által a SREP keretében előírt tőkeszükséglet 139,00% 132,00% 9

11 7. A Takarékszövetkezet kirendeltségei Kirendeltség Postai cím Hatvan 3000 Hatvan, Kossuth tér 15. Hort 3014 Hort, Ady E. u. 2/a. Boldog 3016 Boldog, Hunyadi u. 15. Csány 3015 Csány, Kossuth u. 2. Ecséd Rózsaszentmárton 3013 Ecséd, Szabadság u Rózsaszentmárton, Deák u. 2/a. Heréd 3011 Heréd, Rákóczi u. 41. Nagykökényes 3012 Nagykökényes, Szabadság u. 37. Apc 3032 Apc, Mária u. 2. Lőrinci 3021 Lőrinci, Szabadság tér 3. Hatvan 3000 Hatvan, Rákóczi u. 29. Petőfibánya 3023 Petőfibánya, Mária u. 4. Budapest 1122 Bp. XII. Krisztina krt.19. Zagyvaszántó 3031 Zagyvaszántó, Rákóczi 42. Ecseg 3053 Ecseg, Hősök tere 1. Jobbágyi 3063 Jobbágyi, Hunyadi u. 1. Mátraszőlős 3068 Mátraszőlős, Tanács u. 1. Mátraverebély 3077 Mátraverebély, Vasút u. 88. Nagybárkány 3075 Nagybárkány, Rákóczi u. 94. Pásztó 3060 Pásztó, Fő u. 64. Szurdokpüspöki 3064 Szurdokpüspöki, Szabadság tér 1. Tar 3073 Tar, Szondi u. 82/a. Hasznos 3065 Hasznos, Alkotmány u