TEVÉKENYSÉGET LEZÁRÓ ÉVES BESZÁMOLÓ

Átírás

1 ZALA TAKARÉKSZÖVETKEZET 8900 ZALAEGERSZEG, DÍSZ TÉR 7. Cg.: TEVÉKENYSÉGET LEZÁRÓ ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEG EREDMÉNYKIMUTATÁS

2 KSH: Cg.: Zala Takarékszövetkezet MÉRLEG E S Z K Ö Z Ö K ( A K T Í V Á K ) 01 1.Pénzeszközök Állampapírok a) forgatási célú b) befektetési célú /A. Állampapírok értékelési különbözete 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések a) látra szóló b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból ba) éven belüli lejáratú Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 13 - MNB-vel szemben 14 - központi értéktárral, központi szerződő féllel szemben 15 bb) éven túli lejáratú Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz MNB-vel szemben 20 - központi értéktárral, központi szerződő féllel szemben 21 c) befektetési szolgáltatásból 22 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 23 - jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz központi értéktárral, központi szerződő féllel szemben 26 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete Ügyfelekkel szembeni követelések a) pénzügyi szolgáltatásból aa) éven belüli lejáratú Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 33 ab) éven túli lejáratú Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 37 b) befektetési szolgáltatásból Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 39 - jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 41 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. 42 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 43 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv. bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel 44 szembeni követelés 45 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 46 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott 48 értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) aa) forgatási célú 50 ab) befektetési célú 51 b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba) forgatási célú Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott jelentős tul. részes. viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott 55 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kibocsátott 56 - visszavásárolt saját kibocsátású Zala_Tksz_Mérleg_Eredménykimutatás_ / 7

3 MÉRLEG 57 bb) befektetési célú Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott jelentős tul. részes. viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott 60 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kibocsátott 61 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különb Részvények és más változó hozamú értékpapírok a) részvények, részesedések forgatási célra 64 Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott 65 - jelentős tul. részes. viszonyban lévő vállalkozás által kibocsátott 66 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kibocsátott 67 b) változó hozamú értékpapírok ba) forgatási célú 69 bb) befektetési célú 70 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete Részvények, részesedések befektetési célra a) részvények, részesedések befektetési célra Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 74 b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése 75 Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 76 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban a) részvények, részesedések befektetési célra Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés 81 Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés Immateriális javak a) immateriális javak b) immateriális javak értékhelyesbítése Tárgyi eszközök a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök aa) ingatlanok ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek ac) beruházások ad) beruházásra adott előlegek 91 b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e ba) ingatlanok bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek bc) beruházások bd) beruházásra adott előlegek 96 c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése Saját részvények Egyéb eszközök a) készletek b) egyéb követelések Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés jelentős tul. részes. viszonyban lévő vállalkozással szembeni köv egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni köv /A. Egyéb követelések értékelési különbözete /B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete Aktív időbeli elhatárolások a) bevételek aktív időbeli elhatárolása b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása c) halasztott ráfordítások 110 Eszközök összesen Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba) a 3/A, 111 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb) a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei] Zala_Tksz_Mérleg_Eredménykimutatás_ / 7

4 MÉRLEG F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek a) látra szóló 03 b) meghatározott időre lekötött ba) éven belüli lejáratú Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 08 - MNB-vel szemben 09 - központi értéktárral, központi szerződő féllel szemben 10 bb) éven túli lejáratú Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 14 - MNB-vel szemben 15 - központi értéktárral, központi szerződő féllel szemben 16 c) befektetési szolgáltatásból 17 Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben 18 - jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 20 - központi értéktárral, központi szerződő féllel szemben 21 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 22 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek a) takarékbetétek aa) látra szóló ab) éven belüli lejáratú ac) éven túli lejáratú b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ba) látra szóló Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 32 bb) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 34 - jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 36 bc) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 38 - jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 40 c) befektetési szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 42 - jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 44 ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. 45 cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni 46 kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel 47 szembeni kötelezettség 48 ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 49 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 50 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség a) kibocsátott kötvények aa) éven belüli lejáratú 53 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 54 - jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 56 ab) éven túli lejáratú 57 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 58 - jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Zala_Tksz_Mérleg_Eredménykimutatás_ / 7

5 MÉRLEG 60 b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ba) éven belüli lejáratú 62 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 63 - jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 65 bb) éven túli lejáratú 66 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 67 - jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint 69 értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok ca) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 72 - jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 74 cb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 76 - jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb kötelezettségek a) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz szöv. formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájár. 84 b) éven túli lejáratú 85 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 86 - jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 88 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete Passzív időbeli elhatárolások a) bevételek passzív időbeli elhatárolása b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása c) halasztott bevételek Céltartalékok a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre 95 b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre c) általános kockázati céltartalék 97 d) egyéb céltartalék Hátrasorolt kötelezettségek a) alárendelt kölcsöntőke Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni 103 hozzájárulása 104 c) egyéb hátrasorolt kötelezettség 105 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben jelentős tulajdonosi részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Zala_Tksz_Mérleg_Eredménykimutatás_ / 7

6 MÉRLEG Jegyzett tőke Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti 112 különbözet (ázsió) 113 b) egyéb Általános tartalék Eredménytartalék (+,-) Lekötött tartalék Értékelési tartalék a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka b) valós értékelés értékelési tartaléka Tárgyévi eredmény (+,-) Források összesen Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+3.ca)+4.a) /A] - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 123 [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] SAJÁT TŐKE ( , ,-15) MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 125 Mérlegen kívüli kötelezettségek Függő kötelezettségek Biztos (jövőbeni) kötelezettségek 128 Mérlegen kívüli követelések Függő követelések Biztos (jövőbeni) követelések Kelt, Zalaegerszeg, március 12. nap Zala_Tksz_Mérleg_Eredménykimutatás_ / 7

7 KSH: Cg.: Zala Takarékszövetkezet Eredménykimutatás Sorszá m Megnevezés 2016.év 2017.év a b c d 1 1. Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek a) Rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek ebből:kapcsolt vállalkozástól jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 5 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 6 b) Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek ebből:kapcsolt vállalkozástól jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 9 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből:kapcsolt vállalkozásnak jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 13 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 14 Kamatkülönbözet (1-2) Bevételek értékpapírokból a) Bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés) 17 b) Bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék, részesedés) c) Bevételek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozástól (osztalék, részesedés) 19 d) Bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek a) Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből ebből:kapcsolt vállalkozástól jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 24 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 25 b) Befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) ebből:kapcsolt vállalkozástól jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 28 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások a) Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból ebből:kapcsolt vállalkozásnak jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 33 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 34 b) Befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) ebből:kapcsolt vállalkozásnak jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 37 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak Pénzügyi műveletek nettó eredménye ( 6.a)-6.b)+6.c)-6.d) ) a) Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből ebből:kapcsolt vállalkozástól 41 jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 42 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 43 értékelési különbözet 44 b) Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból ebből:kapcsolt vállalkozásnak jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 48 értékelési különbözet 49 c) Befektetési szolgáltatások bevételeiből (kereskedési tevékenység bevételei) 50 ebből:kapcsolt vállalkozástól 51 jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 52 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53 forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszírása 54 értékelési különbözet 55 d) Befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordításai) 56 ebből:kapcsolt vállalkozásnak 57 jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 58 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 59 forgatási célú értékpapírok értékvesztése 60 értékelési különbözet Zala_Tksz_Mérleg_Eredménykimutatás_ / 7

8 Eredménykimutatás Sorszá m Megnevezés 2016.év 2017.év a b c d Egyéb bevételek üzleti tevékenységből a) Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei ebből:kapcsolt vállalkozástól 64 jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 65 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 66 b) Egyéb bevételek ebből:kapcsolt vállalkozástól jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 69 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 70 készletek értékvesztésének visszaírása Általános igazgatási költségek a) Személyi jellegű ráfordítások aa) Bérköltség ab) Személyi jellegű egyéb kifizetések Ebből: társadalombiztosítási költségek nyugdíjjal kapcsolatos költségek 77 ac) Bérjárulékok Ebből: társadalombiztosítási költségek 79 nyugdíjjal kapcsolatos költségek 80 b) Egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből a) Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai ebből:kapcsolt vállalkozásnak 85 jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 86 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 87 b) Egyéb ráfordítások ebből:kapcsolt vállalkozásnak 89 jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 90 egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 91 készletek értékvesztése Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés függő és biztos (jövőbeni) kötelezettsé a). Értékvesztés követelések után b). Kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre a) Értékvesztés visszaírása követelések után b) Kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre /A Általános kockázati céltartalék felhasználás értéke Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt-, jelentős tulajdoni részesedési és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt-, 100 jelentős tulajdoni részesedési és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye ebből:pénzügyi ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (16-17) Adózás előtti eredmény (±15±18) Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény (±19-20) Általános tartalékképzés, felhasználás (±) Tárgyévi eredmény (21-22) Kelt, Zalaegerszeg, március 12. nap Zala_Tksz_Mérleg_Eredménykimutatás_ / 7