Balatonkeresztúr Község Polgármesterétől 8648 Balatonkeresztúr Ady u. 52. Telefon: 85/ , fax: 85/

Átírás

1 Bltonkeresztúr Község Polgármesterétől 8648 Bltonkeresztúr Ady u. 52. Telefon: 85/ , fx: 85/ e-mil: M E G H Í V Ó Bltonkeresztúr Község Önkormányzt Képviselő-testületének október 24-én (SZERDÁN) órkor kezdődő nyilvános ülésére. Helye: községház emeleti tnácskozó terme Npirendi jvslt: 1. Belső ellenőrzési terv Elődó: Mestyán Vléri címzetes főjegyző 2. Háromnegyedéves gzdálkodásról beszámoló Elődó: Kovács József polgármester 3. Htósági, idegenforglmi ellenőrzésről beszámoló Elődó: Mestyán Vléri címzetes főjegyző 4. HÉSZ módosítási kérelem Elődó: Kovács József polgármester 5. Szolgálttó Szervezet SzMSz módosítás Elődó: Treier Tmás SzoSz vezető 6. Őszi területbejárás Elődó: Kovács József polgármester 7. Temetkezési közszolgálttás- pályázt kiírás Elődó: Mestyán Vléri címzetes főjegyző 8. Térítési díjrendelet módosítás Elődó: Mestyán Vléri címzetes főjegyző 9. Jelentés lejárt htáridejű htároztok végrehjtásáról, tájékozttó két ülés közötti eseményekről Elődó: Kovács József polgármester (Az írásos előterjesztéseket mellékelem.) Bltonkeresztúr, október 19. Kovács József sk. Polgármester

2 Nptári npok szám Munkszüneti npok és pihenőnpok szám Munkidő mérleg Belső ellenőrök Forró Brbr Lkics Hjnlk Megjegyzés Munknpok szám évi fizetett szbdságok szám = nptárinpok - munkszüneti és pihenő Továbbképzésre tervezett npok szám Tervezett revizori npok szám Összesen: 414 Soron kívüli ellenőrzésre tervezett npok szám (utóellenőrzés, rendkívüli, soronkivüli ellenőrzések) november, december hónpokr. Rendes ellenőrzésekre felhsználhtó Egyéb dminisztrációs feldtokr (jelentés készítés, egyeztetések lebonyolítás, felkészülés következő ellenőrzésre, stb.) tervezett npok szám revizori npok ~ 20%- revizori npok - soronkívüli ellenőrzésre tervezett npok 22 db ellenőrzés * 8 np

3 ELŐTERJESZTÉS BALATONKERESZTÚR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATI KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK október 24-i ülésére TÁRGY: Belső ellenőrzési ütemterv ELŐADÓ: Mestyán Vléri címzetes főjegyző Tisztelt Képviselő-testület!

4 A helyi önkormányztokról szóló évi LXV. törvény 92. (3), (4), (5) és (6) bekezdése írj elő pénzügyi irányítási és ellenőrzési rendszer működtetését. Ennek keretében jegyző feldt belső ellenőrzés működtetése, felügyelt költségvetési szervek ellenőrzéséről vló gondoskodás. A belső pénzügyi ellenőrzés folymtb épített, előzetes és utólgos vezetői ellenőrzést és belső ellenőrzési tevékenységet jelenti. Ez utóbbi tevékenységről Mrcli Kistérség Többcélú Társulás évekre vontkozó belső ellenőrzési strtégii tervben foglltk szerint végezte. A társulás áltl ellátott feldtkör - helyi önkormányztokról szóló többször évi LXV. törvény lpján - társulásbn részt vevő önkormányztoknál és z áltluk felügyelt költségvetési szerveknél belső ellenőrzés ellátás. A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 22. (1) bekezdés b) pontj lpján belső ellenőrzési vezető összhngbn strtégii tervvel- összeállítj tárgyévet követő évre vontkozó éves ellenőrzési ütemtervet. A Többcélú Kistérségi Társulás 53/2010 (XI.16.) számú htároztávl fogdt el Társulás belső ellenőrzési strtégiáját, középtávú tervét mely 2014-ig trtlmzz z ellenőrzések kiemelt feldtit. A július- ugusztus hónpbn lefolyttott kockáztelemzések, fenntrtói vélemények elemzését követően évben z ellenőrzött költségvetési szerveknél melléklet szerinti folymtok belső ellenőrzési strtégiábn szereplő- kerülnek vizsgáltr. A tervben feltűntetett hónpok költségvetési szerv ellenőrzésének várhtó kezdő időpontját jelölik. Az Ötv. 92. (6) bekezdése érelmében helyi önkormányztr vontkozó éves ellenőrzési tervet képviselő-testület z előző év november 15-ig hgyj jóvá. A belső ellenőrzés keretében z lábbi ellenőrzésekre került sor: évben körjegyzőség évben - Bltonkeresztúr Község Önkormányztát, - Festetics Kristóf Áltlános Iskolát - Alpszolgálttási Központot ellenőrizték évben ellenőrzés nem volt évben Bltonkeresztúr Község Önkormányzt esetében költségvetés végrehjtásánk, jóváhgyott költségvetési előirányztok felhsználásánk ellenőrzése, kiemelten z önkormányzt céljelleggel állmháztrtáson kívülre nyújtott támogtási tárgyábn,illetve Szolgálttó Szervezetnél belső kontrollrendszerek kiépítésének, működésének jogszbályoknk és szbályztoknk vló megfelelése és személyi jutttások meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése tárgyábn volt ellenőrzés. Az Alpszolgálttási Központnál pedig még ez évben lesz belső ellenőrzés. A társulás áltl elvégezhető ellenőrzések mennyiségét, célterületét befolyásolj kistérségnél feldtr rendelkezésre álló forrás és kpcitás, z ellenőrizendő önkormányztok és zok intézményeinek jelentős szám. A Társulási Tnács október 9-i ülésén hgyt jóvá évi ellenőrzési ütemtervet, melyben jövő év vontkozásábn kockáztértékelés, és korábbi ellenőrzések, illetve intézkedések lpján Bltonmárifürdő tekintetében ellenőrzési terület nem szerepel évre vontkozón jvslom, hogy várhtó jnuár 1. npján induló önkormányztok közös hivtlánk ellenőrzését, és z állmi támogtások felhsználásánk témkörét jelezzük. Htározti jvslt: Bltonkeresztúr Község Önkormányzt Képviselő-testülete évi belső ellenőrzési ütemtervében Mrcli Kistérség Többcélú Társulás belső ellenőrzési ütemtervével összhngbn ellenőrzési területet nem htároz meg. A képviselő-testület felkéri Társulás belső ellenőrzési vezetőjét, hogy évi ütemtervében z önkormányztok közös hivtlánk, és z állmi támogtások felhsználásánk ellenőrzését vegye fel. Bltonkeresztúr, október 12. Mestyán Vléri sk. címzetes főjegyző

5 Ellenőrzési szempontok évre Ellenőrizendő folymtok Ellenőrzés célj Kockázti tényező Ellenőrzés típus 1. A szervezet A szervezet A szervezet szbályszerűségi szbályozottságánk működésére és működésére és ellenőrzés ellenőrzése. Belső gzdálkodásár gzdálkodásár kontrollrendszer vizsgált. (Kérdőív: 4,8) vontkozó szbályztok teljeskörűsége. vontkozó szbályztok teljeskörűsége és időbeni elkészítése, gzdálkodásr vontkozó szbályztok elkészítése, ktulizálás, szbályztokbn megjelenített feldtkör teljeskörűsége, feldtok ellátásávl kpcsoltos változások megjelenítése, gzdálkodási jogkörök és ellenőrzési jogkörök gykorlásánk szbályi, belső rendjének kilkítás, gzdálkodást biztosító belső kontrollrendszerek kilkítás, szbályztoknk jogszbályi változásokkl történő összehngolás, ktulizálás, szbályztok htályánk kierjesztése és időbeni lklmzás

6 2. Az éves költségvetés tervezésének ellenőrzése. (Kérdőív: 3,4,5,6,7) A tervezéshez kpcsolódó központi jogszbályok, helyi szbályozásokbn foglltk betrtás, kpcsolódó dokumentumok vizsgált ( költségvetési szerv elemi költségvetésének tervezési folymt, számításokkl vló meglpozás) A gzdálkodási rendszer szbályozás, központi jogszbályok, szbályozások betrtás, lklmzás, szükséges dtszolgálttás, tervezés meglpozottság, z előirányztok számszki dtink vlós látámsztás, biztosítás, tervezési htáridő betrtás, pénzügyi folymtokhoz kpcsolódó irtok, dokumentumok, bizonyltok, nyilvántrtások vezetése, z előirányzt ngyság, személyi és tárgyi feltételeinek biztosítás, belső kontrollrendszer kilkítás Kockáztot jelenthet: - költségtúllépés év közben - h időszkosn működési elégtelenség fellépése - z erőforrás gzdálkodás eltérítése pénzügyi okból vlós rányok igényétől rendszerellenőrzés 3. A költségvetés végrehjtásánk, szbályszerűségének, jóváhgyott költségvetési előirányztok felhsználásánk, módosításánk, nyilvántrtásánk A megtervezett éves előirányzt felhsználás, időrányos e; z nlitikák és főkönyv összefüggéseinek pontos, vlósághű, zárt rendszerben A megtervezett és jóváhgyott éves előirányzt ngyság lefedi-e költségvetési szerv működési kidásit, z éves előirányzt felhsználás és időrányos e, rendszerellenőrzés

7 ellenőrzése; beszámoló készítés ellenőrzése. (Kérdőív: 3,4,5,6,7) történő biztosítottság; pénzügyi elszámolások pontosság, számviteli nyilvántrtások megfelelősége előirányzt módosítások indokoltság, sját htáskörben teendő előirányzt módosítás rendjének betrtás, végrehjtásánk szbályozottság, dokumentumok, nyilvántrtások vezetése, belső kontrollrendszer kilkítás Kockáztot jelenthet: - h pénzügyi, számviteli, gzdálkodási bizonylti látámsztottság sérül ( bizonylti fegyelem megsértésében rejlő kockáztok) - h z nlitikus nyilvántrtások rendje nem teljesen megfelelő - nem minden esetben biztosított zárt rendszerben főkönyvben tételesen nem könyvelt dtok esetében z állományváltozásokt kimuttó összesítő feldások gzdsági eseményenkénti pontos követése - jogszbályi előírások be nem trtásábn kockáztok rejlő

8 4. A bizonylti rend és fegyelem szbályszerűsége ellenőrzése. (Kérdőív: 4,8) A bizonylti rend, bizonylti fegyelem, bizonyltok feldolgozási rendjének szbályozottság és gykorlti lklmzásánk vizsgált A bizonylti elv, bizonylti rend szervezettsége, szbályozottság, bizonyltok lki és trtlmi követelményeinek megfelelősége, szigorú számdás lá vont bizonyltok nyilvántrtás, bejövő, kimenő számlák kezelésének szbályozás, gykorlti módszerek lklmzás, belső bizonyltok kiállításánk, hsználtánk szbályozottság, bizonyltok feldolgozási rendje, őrzésének szbályozottság, belső kontrollrendszer biztosítás szbályszerűségi ellenőrzés 5. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. (Kérdőív: 5,10,14,15) A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) Az előirányzt tervezésének meglpozottság, főkönyvi könyvelés, nlitikus nyilvántrtások nprkész vezetése, belső kontrollrendszer biztosítás, megállpított, engedélyezett létszám lklmzás, Pénzügyminisztérium áltl kidott Útmuttó, vlmint számviteli előírások betrtás, pénzügyi keret időrányos felhsználás, z dtszolgálttások meglpozottság, htáridő betrtás, pénzügyi rendszerellenőrzés

9 folymtokhoz kpcsolódó irtok, dokumentumok, bizonyltok, nyilvántrtások vezetése, z előirányzt ngyság, személyi és tárgyi feltételeinek biztosítás, fluktuáció htás Kockáztot jelenthet: - h z erőforrás gzdálkodás humán oldl z optimálistól eltér - h továbbképzések nem z igényekhez igzodnk - h munkhelyi morál nem éri el kívánt színvonlt - személyzeti költségkorlátok mitt minőségi munkerő elvándorol 6. Opertív gzdálkodássl összefüggő jogkörök szbályozottság, kötelezettségválllás, utlványozás, ellenjegyzés, érvényesítés szbályozottságánk ellenőrzése. (Kérdőív: 4,8,15) A szbályztbn rögzítésre kerültek-e gzdálkodássl összefüggő jogkörök, gykorltbn nnk megfelelően történike z lklmzás A gzdálkodási és ellenőrzési jogkörök belső rendjének kilkítás, jogszbályoknk megfelelő szbályozás, folymtb épített előzetes és utólgos vezetői ellenőrzés funkcionálás, z Áht.-ben rögzítettek szerint költségvetési gzdálkodás vertikális folymtink betrtás, kötelezettségválllás, utlványozás, ellenjegyzés, érvényesítés, szbályozottság, belső kontrollrendszer biztosítás szbályszerűségi ellenőrzés

10 7. A tárgyi eszközök értékelésére, nyilvántrtásár vontkozó szbályok betrtásánk ellenőrzése. (Kérdőív: 6,8) A tárgyi eszközök értékelésének, nlitikus nyilvántrtási rendszere szbályszerűségének ellenőrzése A tárgyi eszközök nyilvántrtáskor és értékelésekor számviteli törvény, vontkozó kormányrendelet, számviteli rend, illetve nnk nlitikus nyilvántrtási rendszerére vontkozó szbályozásánk megfelelősége, számviteli rend vontkozó részeinek központi előírásoknk vló megfelelősége, z értékcsökkenés elszámolásánk helyessége, z eszközök nyilvántrtásánk rendje, belső kontrollrendszer biztosítás rendszerellenőrzés Ellenőrizendő folymtok Ellenőrzés célj Kockázti tényező Ellenőrzés típus 8. Leltározási és A leltározási A leltározás rendjének rendszerellenőrzés selejtezési szbályztbn, megfelelő tevékenység ellenőrzése. leltározási utsítás és ütemtervben foglltk szbályozás (Számviteli Politik, (Kérdőív: 6,8) végrehjtásánk és Leltározási selejtezés ellenőrzése szbályzt), leltárk megfelelő módon történő elkészítése, teljeskörűsége, z eltérések okink megállpítás, felelősség megállpítás, selejtezés rendjének szbályozás, számviteli törvény előírásink megfelelően történő leltáreltérések elszámolás, felesleges vgyontárgyk folymtos feltárásánk rendje,

11 selejtezés lebonyolítás, selejtezés dokumentálás, kiselejtezett eszközöknek könyvekből történő szbályos kivezetése, belső kontrollrendszer biztosítás 9. A gépjárművek üzemnyg felhsználásár vontkozó intézményi szbályozások ellenőrzése. (Kérdőív: 3,4,5,8) A gépjárművek üzemnyg felhsználásár vontkozó intézményi szbályozások rendje kilkításánk, ktulitásánk, vlmint szbályozásokbn foglltk gykorlti érvényesülésének értékelése Eljárások szbályozásink elemzése értékelése, dokumentumok nyilvántrtások vizsgált és és szbályszerűségi ellenőrzés 10. Pótlékok körének és mértékének meghtározás. (Kérdőív: 3,4,14,15) A pótlékok köre és mértéke szbályszerű meghtározásánk ellenőrzése A jogszbályi előírások be nem trtás, illetve figyelmen kívül hgyás szbályszerűségi ellenőrzés 11. Szociális ellátások. (Kérdőív: 3,5) Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált A szociális ellátást igénybe vevő bejelentési kötelezettségének elmulsztás; jogszbálybn fogllt előírások be nem trtás pénzügyi és szbályszerűségi ellenőrzés 12. A sját bevételek térítési díjk ellenőrzése. (kérdőív:3,6) A térítési díjk megállpításánk, kezelésének, beszedésének és nyilvántrtásánk ellenőrzése A sját bevételek jogszbályi előírási, belső szbályztok rendjének kilkítás, tervezett vlmint teljesített bevételek rány, elszámolási, számdási kötelezettség rendje, belső kontrollrendszer rendszerellenőrzés

12 biztosítás, z nlitikus nyilvántrtások kilkításánk rendje, bevételek beszedésének szbályszerűsége, pénzügyi folymtokhoz kpcsolódó irtok, dokumentumok, bizonyltok, nyilvántrtások vezetése 13. Normtív támogtások igénylése, elszámolás. (Kérdőív: 3,6,) A normtívák igénylésének, elszámolásánk, dokumentáltságánk törvényi előírásoknk vló megfelelése. Az előirányzt módosítások engedélyokirti megléte - A normtívák jogszbályi előírás szerinti igénylésében, ill. nnk nem pontosn megfelelő igénylési módjábn rejlő kockáztok - A normtívák felhsználásábn és elszámolásábn jogszbályi előírások nem pontos értelmezéséből fkdó kockáztok pénzügyi és szbályszerűségi ellenőrzés 14. Uniós forrásokkl kpcsoltos feldtok. (Kérdőív: 11) 15. Közbeszerzési eljárássl kpcsoltos feldtok. (Kérdőív: 12.) 16. Többségi irányítást biztosító befolyás ltt működő gzdsági társságok. (Kérdőív: 9.) A támogtás lpján finnszírozott feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás, A közbeszerzési szbályok lklmzás Rendelkezésre erőforrásokkl gzdálkodást álló vló A közbeszerzési törvény helyes lklmzás, támogtások szbályszerű lehívás A közbeszerzési törvény, helyi közbeszerzési szbályzt betrtás Vgyonvesztés szbályszerűségi és pénzügyi ellenőrzés szbályszerűségi ellenőrzés szbályszerűségi ellenőrzés

13 Sors zám Település Ellenőrzött szerv Jnuár Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December 1 Bltonberény Művelődési ház, községi és iskoli könyvtár Forró B. 2 Nikl Csömend Nikl Községek Körjegyzősége Lkics H. 3 Bltonszentgyörgy Bltonszentgyörgy Község Önkormányzt Forró B. 4 Nikl Nikl Község Önkormányzt Lkics H. 5 Szőkedencs Szőkedencs Község Önkormányzt Forró B. 6 Bltonújlk Bltonújlk Községi Önkormányzt Lkics H. 7 Kéthely Kéthely és Bltonújlk Községek Körjegyzősége Lkics H. 8 Böhönye Szociális és Gyermekjóléti Szociális Központ Forró B. 9 Szenyér Szenyér Község Önkormányzt Forró B. 10 Mrcli SZESZK Lkics H. 11 Csákány Csákány Község Önkormányzt Forró B. 12 Somogysimonyi Somogysimonyi Község Önkormányzt Lkics H. 13 Bltonszentgyörgy Bltonszentgyörgy, Hollád, Tikos, Vörs Községek Kőrjegyzősége 14 Vése Vése Község Önkormányzt Forró B. 15 Főnyed Főnyed Község Önkormányzt Lkics H. 16 Ngyszkácsi Ngyszkácsi Község Önkormányzt Forró B. 17 Mrcli Mrcli Városi Önkormányzt Gzdsági Műszki Ellátó és Szolgálttó Központ Forró B. 18 Tpsony Tpsony Község Önkormányzt Lkics H. 19 Mrcli Mrcli Városi Fürdő és Szbdidőközpont Forró B. 20 Somogyzsitf Somogyzsitf Község Önkormányzt Lkics H. 21 Somogysámson Somogysámson Község Önkormányzt Lkics H. 22 Kéthely Kéthely Község Önkormányzt Forró B. Lkics H.

14 Sor szá m település Ellenőrzött szerv Ellenőrzés tárgy, ellenőrizendő folymtok Ellenőrzés célj ellenőriz endő időszk ellenőrzés módszere * ellenőrzés típus ellenőrzés ütemezése szükséges ellenőrzési kpcitás (név) munknpok szám 1 Bltonberény Művelődési ház, községi és iskoli könyvtár 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Uniós forrásokkl kpcsoltos feldtok 1.A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A 2012 személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2.A támogtás lpján finnszírozott feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás. rendszerellenőr zés Jnuár Forró Brbr 7 2 Nikl 3 Bltonszentg yörgy Csömend Nikl Községek Körjegyzősége Bltonszentgyörgy Község Önkormányzt 2. Az éves költségvetés tervezésének ellenőrzése. 2. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 1. Uniós forrásokkl kpcsoltos feldtok 1. A tervezéshez kpcsolódó központi jogszbályok, helyi szbályozásokbn foglltk betrtás, kpcsolódó dokumentumok vizsgált ( költségvetési szerv elemi költségvetésének tervezési folymt, számításokkl vló meglpozás) 2. A személyi 2012 jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 1. A támogtás lpján finnszírozott feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás rendszerellenőr zés szbályszerűsé gi és pénzügyi ellenőrzés Jnuár Lkics Hjnlk 7 Február Forró Brbr 7 4 Nikl Nikl Község Önkormányzt 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Szociális ellátások vizsgált. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének 2012 megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Február Lkics Hjnlk 7 5 Szőkedencs Szőkedencs Község Önkormányzt 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Uniós forrásokkl kpcsoltos feldtok 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi 2012 képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. A támogtás lpján finnszírozott feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Február Forró Brbr 7 6 Bltonújlk Bltonújlk Községi Önkormányzt 1. A költségvetés végrehjtásánk, szbályszerűségének, jóváhgyott költségvetési előirányztok felhsználásánk, módosításánk, nyilvántrtásánk ellenőrzése; beszámoló készítés ellenőrzése. 2. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 1. A megtervezett éves előirányzt felhsználás, időrányos e; z nlitikák és főkönyv összefüggéseinek pontos, vlósághű, zárt rendszerben történő biztosítottság; pénzügyi elszámolások pontosság, számviteli nyilvántrtások 2012 megfelelősége 2. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Február Lkics Hjnlk 7 7 Kéthely Kéthely és Bltonújlk Községek Körjegyzősége 1. A szervezet szbályozottságánk ellenőrzése. Belső kontrollrendszer vizsgált. 2. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 1. A szervezet működésére és gzdálkodásár vontkozó szbályztok teljeskörűsége. 2. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, 2012 dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Március Lkics Hjnlk 7 8 Böhönye Szociális és Gyermekjóléti Szociális Központ 1. A szervezet szbályozottságánk ellenőrzése. Belső kontrollrendszer vizsgált. 2. Opertív gzdálkodássl 1. A szervezet működésére és gzdálkodásár vontkozó szbályztok teljeskörűsége. 2. A összefüggő jogkörök szbályztbn rögzítésre kerültek-e gzdálkodássl összefüggő jogkörök, gykorltbn szbályozottság, nnk megfelelően történik-e z lklmzás. kötelezettségválllás, utlványozás, ellenjegyzés, érvényesítés szbályozottságánk ellenőrzése 2012 szbályszerűsé gi ellenőrzés Március Forró Brbr 7 9 Szenyér Szenyér Község Önkormányzt 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A Létszám és személyi jutttássl személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. A vló gzdálkodás ellenőrzése. 2.Uniós támogtás lpján finnszírozott feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági forrásokkl kpcsoltos feldtok kötelezettségek betrtás. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Április Forró Brbr 7

15 10 Mrcli SZESZK 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Opertív gzdálkodássl összefüggő jogkörök szbályozottság, kötelezettségválllás, utlványozás, ellenjegyzés, érvényesítés szbályozottságánk ellenőrzése. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, 2012 dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. A szbályztbn rögzítésre kerültek-e gzdálkodássl összefüggő jogkörök, gykorltbn nnk megfelelően történik-e z lklmzás. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Április Lkics Hjnlk 9 11 Csákány Csákány Község Önkormányzt 1. A gépjárművek üzemnyg felhsználásár vontkozó intézményi szbályozások 1. A gépjárművek üzemnyg rendje kilkításánk, ktulitásánk, vlmint szbályozásokbn foglltk 2012 felhsználásár vontkozó intézményi gykorlti érvényesülésének értékelése. 2. A támogtás lpján finnszírozott szbályozások ellenőrzése. 2. Uniós feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás. forrásokkl kpcsoltos feldtok szbályszerűsé gi és pénzügyi ellenőrzés Május Forró Brbr 7 12 Somogysimony i Somogysimonyi Község Önkormányzt 1. A szervezet szbályozottságánk ellenőrzése. Belső kontrollrendszer vizsgált. 2. Az éves költségvetés tervezésének ellenőrzése. 1. A szervezet működésére és gzdálkodásár vontkozó szbályztok teljeskörűsége. 2. A tervezéshez kpcsolódó központi jogszbályok, helyi szbályozásokbn foglltk betrtás, 2012 kpcsolódó dokumentumok vizsgált ( költségvetési szerv elemi költségvetésének tervezési folymt, számításokkl vló meglpozás) rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Május Lkics Hjnlk 7 13 Bltonszentg yörgy Bltonszentgyörgy, Hollád, Tikos, Vörs Községek Kőrjegyzősége 1. Az éves költségvetés tervezésének ellenőrzése. 2. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 1. A tervezéshez kpcsolódó központi jogszbályok, helyi szbályozásokbn foglltk betrtás, kpcsolódó dokumentumok vizsgált ( költségvetési szerv elemi költségvetésének tervezési folymt, számításokkl vló meglpozás) 2. A személyi 2012 jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) rendszerellenőr zés Június Forró Brbr 7 14 Vése Vése Község Önkormányzt 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Szociális ellátások vizsgált. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének 2012 megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Június Lkics Hjnlk 7 15 Főnyed Főnyed Község Önkormányzt 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Szociális ellátások folymtánk vizsgált. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének 2012 megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált rendszerellenőr zés Július Lkics Hjnlk 7 16 Ngyszkácsi 17 Mrcli Ngyszkácsi Község Önkormányzt 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Uniós forrásokkl kpcsoltos feldtok Mrcli Városi Önkormányzt Gzdsági Műszki 1. Létszám és személyi jutttássl Ellátó és Szolgálttó vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Közbeszerzési eljárássl kpcsoltos Központ feldtok. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A 2012 személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. A támogtás lpján finnszírozott feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének 2012 megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. A közbeszerzési szbályok lklmzás rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) rendszerellenőr zés. Július Forró Brbr 7 Augusztus Forró Brbr 7 18 Tpsony Tpsony Község Önkormányzt 1. A költségvetés végrehjtásánk, szbályszerűségének, 1. A megtervezett éves előirányzt felhsználás, időrányos e; jóváhgyott költségvetési z nlitikák és főkönyv összefüggéseinek pontos, vlósághű, zárt rendszerben előirányztok felhsználásánk, történő biztosítottság; pénzügyi elszámolások pontosság, számviteli módosításánk, nyilvántrtásánk nyilvántrtások megfelelősége. ellenőrzése; beszámoló készítés ellenőrzése. 2. Szociális ellátások 2. Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált. vizsgált rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Augusztus Lkics Hjnlk 7 19 Mrcli Mrcli Városi Fürdő és Szbdidőközpont 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Opertív gzdálkodássl összefüggő jogkörök szbályozottság, kötelezettségválllás, utlványozás, ellenjegyzés, érvényesítés szbályozottságánk ellenőrzése. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A 2012 személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. A szbályztbn rögzítésre kerültek-e gzdálkodássl összefüggő jogkörök, gykorltbn nnk megfelelően történik-e z lklmzás. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Szeptember Forró Brbr 7

16 20 Somogyzsitf Somogyzsitf Község Önkormányzt 1. A szervezet szbályozottságánk ellenőrzése. Belső kontrollrendszer vizsgált. 2. Szociális ellátások vizsgált. 1. A szervezet működésére és gzdálkodásár vontkozó szbályztok teljeskörűsége.2. Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált szbályszerűsé gi és pénzügyi ellenőrzés Szeptember Lkics Hjnlk 7 21 Somogysámso n Somogysámson Község Önkormányzt 1. Létszám és személyi jutttássl vló gzdálkodás ellenőrzése. 2. Szociális ellátások vizsgált. 1. A személyi jutttások tervezésének meglpozottság, t látámsztó bizonyltok, dokumentumok ellenőrzése. (A munkerő gzdálkodás, munkerő összetételének 2012 megfelelősége, z előírt szkképesítésnek vló megfelelés, szkmi képzettség változás. A személyi jutttások lkulás, besorolások, kinevezések jogszerűségének áttekintése.) 2. Szociális ellátások folymtánk szbályszerű vizsgált. rendszerellenőr zés (megbízhtósá gi ellenőrzés) Október Lkics Hjnlk 7 22 Kéthely Kéthely Község Önkormányzt 1. Leltározási és selejtezési tevékenység ellenőrzése. 2. Uniós forrásokkl kpcsoltos feldtok 1. A leltározási szbályztbn, leltározási utsítás és ütemtervben foglltk végrehjtásánk és selejtezés ellenőrzése. 2. A támogtás lpján finnszírozott 2012 feldt dokumentáltság, tájékozttás, és nyilvánossági kötelezettségek betrtás. rendszerellenőr zés. Október Forró Brbr 7 156

17 ELŐTERJESZTÉS BALATONKERESZTÚR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATI KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK október 24-i ülésére TÁRGY: Az önkormányzt háromnegyedéves gzdálkodásáról beszámoló ELŐADÓ: Kovács József polgármester Tisztelt Képviselő-testület! 1

18 A évi CXCV. törvény z állmháztrtásról bekezdése lpján polgármesternek helyi önkormányzt gzdálkodásánk háromnegyed éves helyzetéről november 30-ig tájékozttni kell képviselő-testületet. Ez lpján következőket terjesztem elő. Mint láthtó 1. és 2. számú mellékletek lpján, mely önkormányzti szinten összesített dtokt trtlmz, kidásink előirányzthoz képest 31,81 %-bn, míg bevételeink 56,96 %-bn teljesültek. Az eltérés ok z, hogy be lettek tervezve beruházások és pályázti bevételeik, melyek eddig még nem vlósultk meg. Pénzkészletünk önkormányzti szinten e Ft, melyből szeptember 30-án e Ft lekötésre került Tkrékszövetkezetnél. A e Ft trtós lekötésű. Ebből z összegből e Ft lejárt jnuár e Ft-nk lejárt október 01. volt e Ft hvi lekötésre került. Az 3-7. számú mellékletek z intézmények és z önkormányzt beszámolóit trtlmzzák különkülön. Ezekből láthtó, hogy intézményeink működése zökkenőmentes, támogtások z időrányos szinten lkultk. Az lábbikbn néhány ngyobb kidást sorolok fel, melyek háromnegyed évben vlósultk meg. Az utk felújításár e Ft-ot fordítottunk A község közvilágítás fénycső csere e Ft Sportcsrnok jtó kilkítás 636 e Ft Keszeg utc felújítás e Ft Belvízelvezetés pályázt e Ft Üzletközpont térburkolt e Ft Renult gépkocsi beszerzés e Ft Szúnyogirtás 533 e Ft Trtlékunk z év elején e Ft-ról csökkent e Ft-r, mivel testület több feldtot is pótlólg htározott el megvlósításr. Trtlékunk zért ilyen kevés, mert mint z előbbiekben már jeleztem, több pályázti beruházás be vn tervezve. A bevételek között láthtó, hogy helyi dóbevételeink 102,72 %-bn teljesültek. Az előterjesztés készítése időpontjábn, vgyis október 17-i nppl ismertetem helyi dó bevételek lkulását. Helyi dó befizetések lkulás Adtok:1000 2

19 i befizetések i befizetések eredeti előirányzt előirányzt i Ft-bn Teljesítés %- Építménydó ,91% Telekdó ,76% Idegenforglmi dó ,15% Iprűzési dó ,80% Gépjárműdó ,42% Bírság ,00% Pótlék ,40% Tljterhelési díj ,50% Összesen ,72% Jelenlegi beszámolónkbn z eddigi testületi htároztok, illetve kormány döntései pót állmi támogtásokról és egyéb bevételek lpján módosításr kerültek. Összességében elmondhtó, hogy önkormányztunk gzdálkodás megfelelő. Kérem Tisztelt Képviselő-testületet, hogy háromnegyed éves beszámolót elfogdni szíveskedjenek. Htározti jvslt: A Bltonkeresztúr Község Önkormányzt Képviselő-testülete z önkormányzt háromnegyed éves gzdálkodásáról szóló beszámolóját elfogdj. Bltonkeresztúr, Kovács József sk. polgármester 3

20 Bltonkeresztúr Önkormányzt pénzügyi beszámoló 1 Szkfeldt megnevezés eredeti BALATONKERESZTÚR ÖNKORMÁNYZAT pénzügyi beszámoló KIADÁS Közutk üzemeltetése, fenntrtás ,41% Önkormányzti joglkotás ,60% eredeti 1.sz.melléklet Önkormányztok igzgtási tevékenysége ,51% ,28% Kiemelt önkormányzti rendezvények ,51% Közvilágítás ,05% Város és községgzdálkodás m.n.s.szolgálttás ,50% ,18% Önkormányztok elszámolási ,54% Áltlános trtlék elszámolás ,00% Önkormányztok m.n.s.nemzetközi kpcsolti ,10% Óvodi nevelés, ellátás ,19% Iskoli okttás 1-4.évfolym ,68% ,63% Iskoli okttás 5-8.évfolym ,23% Cslád-és nővédelmi egészségügyi gondozás ,93% ,00% Ifjúság-egészségügyi gondozás ,93% Idősek nppli ellátás ,00% ,82% Rendsz.szociális segély ,49% Időskorúk járdék ,00% Lkásfenntrtási támogtás normtív lpon ,67% Ápolási díj lnyi jogon ,63% Ápolási díj méltányossági lpon ,00% Rendsz.gyermekvédelmi pénzbeli ellátás Átmeneti segély ,50% Temetési segély ,24% Rendkívüli gyermekvédelmi támogtás ,44% Mozgáskorlátozottk közlekedési támogtás Egyéb önkormányzti eseti pénzbeli ellátások ,94% Közgyógyellátás ,70% Köztemetés ,00% BEVÉTEL Önkormányztok áltl nyújtott lkástámogtás ,00% ,38% Munkálttók áltl nyújtott lkástámogtás ,00% ,23%

21 Bltonkeresztúr Önkormányzt pénzügyi beszámoló 2 Szkfeldt megnevezés eredeti KIADÁS Civil szervezetek működési támogtás ,05% eredeti Civil szervezetek progrm és egyéb támogtás ,83% ,00% Közcélú fogllkozttás Közmunk fogllkozttás(2011.december) ,78% ,22% Közmunk fogl.mg-i utk krbntrtás ,02% ,93% Közmunk fogl.vízelvezető árkok krbntrtás ,43% ,57% Közmunk fogl.egyéb Körjegyz.,Iskol ,41% ,39% Hosszú közfogllkozttás ,51% ,83% Közmunk ,00% Könyvtári állomány gyrpítás, nyilvántrtás ,09% Könyvtári állomány feltárás, megőrz., védelme ,57% Könyvtári szolgálttások ,60% Önkormányzt összesen ,61% ,81% Idősek nppli ellátás ,64% ,21% Gyermekjóléti szolgálttás ,79% Szociális étkeztetés ,78% ,15% Házi segítségnyújtás ,12% ,04% Csládsegítés ,70% Alpszolg. Központ összesen ,10% ,62% Közutk üzemeltetése, fenntrtás ,43% Lkóingtln bérbedás, üzemeltetés ,69% BEVÉTEL Nem lkóingtln bébedás, üzemeltetés ,70% Város és községgzdálkodás m.n.s.szolgálttás ,80% ,84% Közcélú fogllkozttás közmunk progrm Sport öltöző működtetés ,86% ,00% Sportcsrnok működtetés ,43% ,80% Köztemető fenntrtás és működtetés ,58% ,25% Szolgálttó Szervezet összesen ,89% ,55% Áltlános Iskol összesen ,87% ,52% Körjegyzőség összesen ,40% ,53% Önkormányzt mindösszesen ,92% ,36%

22 Önkormányzti szinten összesített pénzügyi beszámoló Bltonkeresztúr Önkormányzti szinten összesített pénzügyi beszámoló eredeti 2.sz.melléklet Adtok: 1000 Ft-bn KIADÁSOK 1 Személyi jutttások ,80% 2 Munkdót terhelő járulékok ,09% 3 Dologi kidások ,38% 4 Támogtásértékű működési kidás ,04% 5 Működési célú pénz átdás ÁHT-n kívülre ,64% 6 Műk.kölcsön nyújtás Szociális ellátások, segélyek ,78% 8 Ellátottk pénzbeli jutttási ,71% 9 Működési célú trtlék ,00% 10 Hitel visszfizetés Működési kidás összesen (1-10) ,93% 12 Felújítás ,69% 13 Beruházás ,28% 14 Támogtásértékű felhlmozási kidás ,89% 15 Felhlmozási célú pénz átdás ÁHT-n kívülre Felhlmozási célú trtlék ,00% 17 Felhlmozási kidás összesen(12-16) ,38% 18 Kölcsön nyújtás ,14% 19 Pénzügyi részesedések vásárlás ,68% 20 Függő, átfutó, kiegyenlítő kidások KIADÁS ÖSSZESEN (1-20) ,81% BEVÉTELEK 1 Sját bevételek ,18% 2 Építménydó ,54% 3 Telekdó ,41% 4 Idegenforglmi dó ,74% 5 Iprűzési dó ,72% 6 Helyi dó pótlék, bírság ,18% 7 Helyi dó összesen (2-6) ,72% 8 Termőföld bérbedásából szárm.szj Gépjárműdó ,02% 10 Személyi jövedelemdó áteng.része ,70% 11 Önkorm. költségvetési támogtás ,18% 12 Támogtásértékű működési bevétel ,89% 13 Működési célú pénz átvétel ÁHT-n kívülről Működési célú pénzmrdvány ,00% 15 Műk.kölcsön vissztérülés Hitel felvétel Működési bevétel összesen (1-16) ,72% 18 Tárgyi eszköz értékesítés Osztlék Támogtásértékű felhlmozási bevétel ,43% 21 Felhlmozási célú pénz átvétel ÁHT-n kívülről Felh.kölcsön vissztérülés ,36% 23 Felhlmozási célú pénzmrdvány ,00% 24 Felhlm. bevétel összesen (18-23) ,00% 25 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek BEVÉTEL ÖSSZESEN (1-25) ,96% Pénzkészlet Tényleges bevételek Tényleges kidások Pénzkészlet

23 Pénzügyi beszámoló B.keresztúr hó.xls 4. oldl BALATONKERESZTÚR ÖNKORMÁNYZAT pénzügyi beszámoló eredeti 3.sz.melléklet /1/000 Közutk üzemeltetése, fenntrtás Utk felújítás ,71% Felújítás Áf ,72% 5531 Utk jvítás ,68% 5531 Berzsenyi utc útpdk rendezés Zártkerti utk ,00% ÁFA ,55% összesen: ,41% /1/000 Önkormányzti joglkotás Polgármester lpilletmény ,00% Jutlom Betegszbdság Üdülési hozzájárulás Étkezési hozzájárulás ,08% Egyéb ktg térítés polgm ,00% Polgármester ktg átlány ,00% Képviselők utiszáml ,00% Képviselők tiszteletdíj ,72% TB járulék Munkdói járulék Szociális hozzájárulási dó ,15% 5331 Egészségügyi hozzájár ,00% 5431 Irodszer,nyomttvány Kis értékú tárgyi eszköz ,00% Telefondíj polgármester ,50% Egyéb kidás ,00% Egyéb reprezentáció testület ,99% Továbbképzés ,00% ÁFA ,65% Belföldi kiküldetés Munkált.áltl fiz.szj ,85% összesen ,33% /5/000 Önkormányzti joglkotás Tám egyéb polgármester keret ,00% összesen ,00% /5/000 Önkormányztok igzgtási tevékenysége Körjegyz.támogtás Bmári ,00% Körjegyz.tám.közmunkprogrm Körjegyzőség támogtás kurtx ellenőrzésre B.mári ,18% összesen ,28%

24 Pénzügyi beszámoló B.keresztúr hó.xls 5. oldl eredeti /5/000 Önkormányztok igzgtási tevékenysége Körjegyz.előző évi elszámolás Tgdíj Mrcli kistérség ,77% Igzgtási társ.díj előző évi elszámolás Tgdíj kistérs.igzgt.társ ,61% összesen ,51% /1/000 Kiemelt önkormányzti rendezvények Megb.díj Ker.tlálk Munkdót terhelő járulék Keresztúri tlálk.szállítás ,00% Keresztúri tlálk.egyéb kidás Keresztúr npj július Keresztúr npj ,00% Bodrogkeresztúri tlálkozó ,00% Nőnp ,33% Pedgógusnp ,91% Köztisztviselői np ,00% Idősek npj ,00% Május 1-e ,45% Nemzeti ünnepek ,67% ÁFA ,89% összesen ,03% /1/000 Közvilágítás Részvény vásárlás ELMIB ,00% Fénycsövek cseréje ,00% Villmosenergi ,46% Rendszerhsználti díj ,33% Tárgyi eszköz krbntrtás ,25% ÁFA ,19% Árfolymveszteség ,05% összesen: ,05% /1/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás Támog. kölcsön vissztérülés Támog. kölcsön vissztérülés műk.sport Egy ,00% Támog. kölcsön vissztérülés Sport Egyesület (felújítás) Támog.kölcsön vissztérülés Polgárőr Egyesület épület felújítás pályázt ,00% Támog.kölcsön vissztérülés Sportkör eszköz beszerzés pályázt ,00% Támog.kölcsön vissztérülés Sportkör sport öltöző felújítás ,00% Bérleti dij rendőrség,közter ,13% Igzgtási szolgálttási díj ,00% Környezetvédelmi bírság Személyszállítás 16

25 Pénzügyi beszámoló B.keresztúr hó.xls 6. oldl eredeti /1/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás Egyéb bevétel ,00% Könyv értékesítés Kmtbevétel (müködési) ,00% Kártérítés csrnok,szosz Kártérítés Dr.Moór Kártérítés E-on,egyéb Továbbszámlázott bevétel Kmt lekötött betét ,96% ÁFA vissztérülés ÁFA ,95% Ingtln értékesítés Fordított áf mitti áf vissztérülés Osztlék összesen ,84% Pénzmrdvány ig.vétel (müködési) Pénzmrdvány ig.vétel (felhlmozási) ,00% mindösszesen: ,56% /1/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás Telek vásárlás (118/2. hrsz) Bél Mátyás turistház DDOP pály.előkészítés ,94% Bél Mátyás turistház felúj.emva pály ,00% Bél Mátyás építési engedély terv Sportcsrnok jtó kilkítás ,52% Keszeg utc felújítás ,54% Vitorlás utc vízelvezető árok felúj Rákóczi utc prkoló kilkítás Térburkolt üzletközpont ,00% Belvízelvezetés vízjogi engedélyezés Belvízelvezetés pályáztírás Belvízelvezetés tnulmányterv Belvízelvezetés környezetvéd.elj.díj Belvízelvezetés DDOP pály ,50% Meliorációs pályázt nyugti ter Meliorációs pályázt nyugti ter.emva ,11% TIOP pály.számítástechniki eszköz Iskol Védőszőnyeg beszerzés Térfigyelő rendszer kilkítás ,00% Sterilizátor háziorvos Renult utó beszerzés ,00% Felújitás ÁFA ,55% Beruházás ÁFA ,91% Műk.kölcsön Sport Egyesület Épület felúj.pály.kölcsön Polgárőr Egy ,00% Eszköz besz.pály.kölcsön Sport Egy ,00% Sport öltöző felúj. Pály. kölcsön Sport Egy ,00% Jutlom /pályázt/ x 5% bruttó ,00% TB járulék ,00% 5321 Munkdói jár.pály.után 5 5 0,00% 5461 Renult üzemnyg 168

26 Pénzügyi beszámoló B.keresztúr hó.xls 7. oldl eredeti /1/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás Egyéb készlet renult Növények Keszeg utc Honlp, weboldl ,50% Fuvrdíj ,00% Községi egyéb kidás ,89% Sircsokor temetésre ,33% Gáz tűzoltószertár ,00% Árm tűzoltószertár ,67% E-On rendszerhsználti díj ,00% Vízdíj tűzoltószertár ,50% Trtós bérlet 058/28.hrsz Iskol törvényességi ellenőrzés Utcnévtáblák, jelzőtáblák ,00% 5531 Szúnyogírtás ,13% 5531 Pályázttl kpcs.kidás,pályázti díj ,40% 5531 Közs.újság szerkesztés ,95% 5531 Újság tördelés Közs.újság nyomttás ,36% 5531 Tninform progrm iskol Honlp rendszergzd ,13% 5531 Rendezési terv Orvosi ügyelet, készenlét ,00% 5531 Hídvizsgált ,00% 5531 Fkivágás közterületen ,91% 5531 Pályázt készítés ,00% 5531 E-on fák rendezése Vitorlás utc prtvédelem,iszpkotrás Kút helyreállítás Hóeltkrítás Szunyogh ,90% 5531 Közbeszerzési díj ,00% 5531 Keszeg utc cstorn krbntrtás Továbbszámlázott kidás ÁFA ,41% ÁFA befizetés ,00% Végh Zsolt gépkocsi elsz Újság kihordás ,00% Reklám és propgnd kidás ,00% Fordított áf befizetés Keszeg utc Előző évi állmi támogtás visszfizetés Szerzői jogdíjk ,00% Jogi képviselet ,33% Előző évi áll.tám.vissz kmt Renult csco, műszki vizsg ,09% Renult cégutódó Kez.ktg.bnki ,73% Vgyonbiztosítás/hivtlll együtt/ ,36% összesen ,87% /5/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás 4612 Előző évi áll.tám.vissztérítés Mmmográfii vizsgált tám Pénz átvétel nyitó mitt Iskol 2 963

27 Pénzügyi beszámoló B.keresztúr hó.xls 8. oldl eredeti /5/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás Beruh-r átvett pénz TIOP pály.iskol Beruh.r átv.eu belvízelvez.ddop pály ,86% Beruh-r átv.eu meliorációs EMVA pály ,00% Felúj.r átv.eu Bél Mátyás EMVA pály ,00% Támogtásr átvett pénz lkosságtól Felúj.pályázti összeg Sport Egy Hozzájárulás meliorizációs pályázthoz Viziközmű száml bevétel ,25% összesen ,12% /5/000 Város és községgzdálkodás máshová nem sorolt szolgálttás Zeneiskol támogtás Nyitás mitti pénz átdás intézmények Trinus lovgrend támogtás Keszeg utc elektromos tervezésre pénz átdá Keszeg utc közvilágítás átépítésre átdott pé ,89% Sport öltöző felújításr sját erő rész átdás Sportkör ,00% Rendőr támogtás ,00% Pelso Fom Kft felújítási támog összesen ,94% /9/000 Önkormányztok elszámolási Épitménydó ,54% Telekdó ,41% Idegenforglmi dó ,74% Iprűzési dó ,72% Késedelmi pótlék ,20% Bírság ,75% Szj helyben mrdó része ,70% Szj kiegészítés ,70% Gépjárműdó ,02% Termőföld bérb.d.szárm.szj 9251 Helyszíni bírság Tljterhelési díj ,50% Lk.köt.Tel.üz.igzgtási feldt ,70% Lkott külterülettel kpcs.fel ,00% Fel.mut nppli szoc. Int ,70% Fel.mut.Iskoli okttás ,70% Fel mut szociális étkeztetés ,69% Fel mut házi segítségny ,68% Fel.mut.Körjegyzőség műk ,71% Fel.mut.Üdülőhelyi feldt ,56% Fel.mut.Pénzbeli szoc.jutt ,69% Fel.mut.csládsegítés ,72% Fel.mut.gyermekjóléti ,68% Kötött felh.iskoli fel.támogtás ,09% Rendsz szociális segély norm ,95% Rendelkezésre állási támogtás