Az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár magánnyugdíjpénztári ágazatának 007. évi gazdálkodásáról közzétett adatok ESZKÖZÖK Adatok: ezer Ft-ban A. Befektetett 0 65 661 191 979 370 0 191 979 370 I. Immateriális javak II. Tárgyi III. Befektetett pénzügyi 0 65 661 191 979 370 0 191 979 370. Tartós hitelviszonyt megtestesít 19 555 500 16 75 5 0 16 75 5 értékpapírok a Kötvények 3 0 09 573 7 0 573 7 b Állampapírok 190 056 773 176 701 77 0 176 701 77 d Jelzáloglevél 1 70 67 1 70 67 0 1 70 67 5. Befektetett pénzügyi 10 097 161 5 33 7 0 5 33 7 B. Forgó 7 5 00 17 76 0 0 17 76 0 I. Készletek II. Követelések 9 6 955 0 53 63 0 0 53 63 1. Tagdíjkövetelések 610 53 10 9 357 0 10 9 357 5. Egyéb követelések 6 76 70 9 36 77 0 9 36 77 III. Értékpapírok 6 11 57 130 001 0 130 001 1. Egyéb részesedések 7 06 13 75 6 0 0 75 6 0. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít 0 070 56 67 95 0 56 67 95 értékpapírok a Kötvények 99 163 5 37 93 0 5 37 93 b Kincstárjegyek és 9 50 751 575 0 751 575 más állampapírok c Befektetési jegyek 3 7 03 6 51 117 0 6 51 117 d Jelzáloglevél 107 00 3. Értékpapírok 7 576-36 03 0-36 03. Határid s ügyletek 7 6 55 63 0 55 63 IV. Pénz 1 16 590 513 3 0 513 3. Pénztári elszámolási 1 16 50 1 7 199 0 1 7 199 számla 5. Devizaszámla 0 1 5 7 0 1 5 7 6. Pénz 06-6 69 0-6 69 C. Aktív id beli elhatárolások 0 1 30 1 0 1 30 1 1. Bevételek aktív id beli ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK ÖSSZESEN 0 1 30 1 0 1 30 1 79 97 663 366 051 91 0 366 051 91 D. Saját t ke 160 61 196 65 0 196 65 I. Induló t ke II. Be nem fizetett alapítói támogatások (- III. Tartalék t ke 173 69 160 61 0 160 61 IV. M ködés mérleg szerinti -13 37 36 16 0 36 16 erdedménye V. Értékelési tartalék E. Céltartalékok 73 99 010 330 75 96 0 330 75 96 I. M ködési II. Fedezeti 70 56 77 9 35 6-16 9 6 10 1. Egyéni számlákon 70 713 9 30 303-16 9 1 7 1.1 Egyéni szolgáltatási célú 197 71 79 30 53 517-3 5 30 10 09 b l képzett 1. Egyéni realizált 5 65 6 5 756 596 3 609 5 791 05 hozamb l képzett 1.3 Egyéni 17 7 03 3 0 190 0 3 0 190 1.3.1 Id arányosan járó 6 76 09 7 66 356 0 7 66 356 kamat (+ 1.3. Járó osztalék (+ 5 3 7 95 0 7 95 1.3.3 Devizaárfolyamváltozás -776 10-109 96 0-109 96 (+/- 1.3. Egyéb piaci értékítéletb l adódó 11 693 0-015 105 0-015 105 (+/-. Szolgáltatási tartalékon 061 93 0 93.1 Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti 061 93 0 93 III. Likviditási és kockázati 1 6 0 60 670 16 69 6 3. Egyéb kockázatokra 1 195 15 53 110-7 99 5 11
. Az adóhatóság magánnyugdíjpénztári számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még 0-57 35 0-57 35 befektetési hozamának 5. Egyéb azonosítatlan (függ befektetési 61 33 39 65 36 715 9 50 hozamának 6. Likviditási portfólió 19 57 09 0 09 6.1. Id arányosan járó 9 17 0 17 kamat (+ 6.. Egéb piaci értékítéletb l adódó 19 55 1 90 0 1 90 (+/- IV. Meg nem fizetett tagdíjak 1 6 1 10 70 090 0 10 70 090 1. M ködési célú 99 013 57 170 0 57 170. Fedezeti célú 1 716 160 10 195 935 0 10 195 935 3. Likviditási és kockázati célú 11 01 5 95 0 5 95 F. Kötelezettségek 5 355 90 35 306 369 0 35 306 369 I. Hosszú lejáratú II. Rövid lejáratú 5 355 90 35 306 369 0 35 306 369 1. Tagokkal szembeni 57 935 797 1 0 797 1. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból 1 5 75 1 705 0 1 705 (szállítók 3. Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök. Egyéb rövid lejáratú 3 3 903 6 0 903 6 5. Az adóhatóság magánnyugdíjpénztári számláiról átutalt, 0 167 13 0 167 13 bevallási adatokhoz még 5.1. Az adóhatóság magánnyugdíjpénztári számláiról átutalt munkáltatóhoz rendelhet befizetés 0 3 99 61 0 3 99 61 5.. Az adóhatóság magánnyugdíjpénztári számláiról átutalt munkáltatóhoz befizetés 6. Egyéb azonosítatlan (függ 6.1. Munkáltatóhoz rendelhet függ 6.. Munkáltatóhoz és taghoz nem rendelhet függ G. Passzív id beli elhatárolások 1. Bevételek passzív id beli. Kökltségek és id beli (PASSZÍVÁK ÖSSZESEN 0 37 01 0 37 01 53 1 306 16 0 1 306 16 50 5 1 9 5 0 1 9 5 90 16 67 0 16 67 5 70 7 91 0 7 91 19 50 19 50 0 19 50 33 5 53 691 0 53 691 79 97 663 366 051 91 0 366 051 91 EREDMÉNYKIMUTATÁS - A. PÉNZTÁR M KÖDÉSI TEVÉKENYSÉGE 1 Tagok által fizetett tagdíj 05 07 573 Ideiglenesen munkajövedelemmel nem 79 59 3 Tagdíj ek 1 015 17 09 Munkáltató által tag javára történ 9 7 7 63 3 Tag saját tagdíjának e 11 73 9 96 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (- 10 737 59 96 5 Utólag befolyt tagdíjak 9 7 009 6 Tagdíj összesen (1++3++5 37 963 1 617 90 Azonosítatlan tagdíjcaélú m ködési 0 1 30 1 9 Pénztári összesen (6+7+ 37 963 9 15 10 Egyéb 9 570 17 30 11 M ködési célú összesen (9+10 7 533 939 55 1 M ködéssel kapcsolatos 69 161 936 79 11 Anyagjelleg 1 91 00 59 15 11 Igénybe vett szolgáltatások 1 3 59 55 111 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett 1 30 379 535 67 díj (számla alapján 113 Könyvvizsgálat díja (számla alapján 1 600 13 03 115 Szaktanácsadás díja (számla alapján 11 375 116 Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség 19 361 113 Egyéb anyagjelleg 7 69 703 1 Személyi jelleg 33 165 11 11 Bérköltség 007 0 501
EREDMÉNYKIMUTATÁS - A. PÉNZTÁR M KÖDÉSI TEVÉKENYSÉGE 111 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére 007 0 501 1 Személyi jelleg egyéb kifizetések 1 337 90 13 Bérjárulékok 7 1 6 633 1 M ködéssel kapcsolatos egyéb 7 99 6 007 11 Felügyelettel kapcsolatos 113 11 6 501 1 Garancia Alappal kapcsolatos 167 7 1 016 13 M ködési képzés jöv beni re 5 0 1 Egyéb 5 17 90 13 15 15 Szokásos máködési tevékenység eredménye (11-1 (+/- Kapott (járó kamatok, kamat jelleg Pénzügyileg realizált kamat, kamatjelleg -1 6 3 6 összesen (15+...+1 Befektetési tevékenység eredménye (- 30 (+/- 3 Rendkívüli 33 Rendkívüli 7 3 Rendkívüli eredmény (3-33 (+/- 0-5 35 M ködés mérleg szerinti eredménye (13+/-1+/-+/-3 (+/- EREDMÉNYKIMUTATÁS - B. PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK -13 37 36 16 1 Tagok által fizetett tagdíj 7 757 36 653 19 Ideiglenesen jövedelemmel nem 16 307 15 01 3 Tagdíjek 1 1 309 136 Munkáltató által a tag javára történ 1 1 13 97 3 Tag saját tagdíjának e 9 701 176 09 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (- 1 767 561 9 35 91 5 Utólag befolyt tagdíjak 1 616 3 7 17 6 Tagdíj összesen (1++3++5 3 06 6 351 1 7 Szolgáltatási célú egyéb 6 11 05 5 9 10 101 10 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú összesen (6+7 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb Kapott (járó kamatok, kamat jelleg Pénzügyileg realizált kamat, kamatjelleg Hitelviszonyt megtestesít kamatozó értékpapír vételárában lév kamat (- 3 7 679 556 796 103 76 16 569 11 33 370 1 97 5 9 06 793 5 663 17 75 3 13 17 1 11 nyereségjelleg 10 6 97 1 56 793 1 Befektetési jegyek realizált hozama 1 03 6 037 35 13 Kapott (járó osztalékok és részesedések 679 5 1 35 1 Pénzügyi m veletek egyéb realizált ei 95 13 1 6 15 Értékelési ben elszámolt várható hozam EREDMÉNYKIMUTATÁS - B. PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK 151 Id arányosan járó kamt 1 30 70 9 15 15 Járó osztalék 5 3 0 0 153 153 15 151 15 17 Devizaárfolyam-változásból adódó Nyereségjelleg összesen (10+...+16 171 Egyéni számlákat megillet hozam 1711 Egyéni számlákat megillet realizált hozam 171 Egyéni számlákat megillet 1 Fizetend kamatok és kamatjelleg 19 veszteségjelleg (árfolyamveszteség -1 901 091-1 333 67 1 901 091 1 333 67 6 9 97-1 0 05 6 9 97 0 0 1 0 05 30 9 715 35 1 700 30 9 715 35 1 700 561 56 50 167 1 0 17 5 6 735 7 0 Befektetési jegyek realizált vesztesége 5 1 35 10 1 Pénzügyi m veletek egyéb ráfordítása 191 96 1 30 70 3 egyéb 0 6 3 003 671 Vagyonkezel i díjak 76 669 53 370 3 Letétkezel i díjak 50 75 7 163 33 1 különböz egyéb Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (1+...+3 Egyéni számlákat terhel befektetéssel kapcsolatos 799 397 13 11 37 99 1 1 3 11 37 99 1 1 3 5 Befektetési tevékenység eredménye (17- (+/- 19 6 73 13 99 51 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam 13 33 53 755 0 5 Egyéni számlákon jóváírható 6 Fedezeti képzés (-9+/-5 (- 6 53 63 309 539 61 Egyéni számlákon a szolgáltatási célú és ének 3 16 915 10 7 összegében 6 Egyéni nettó hozamból 13 33 53 755 0 63 Egyéni 6 Id arányosan járó kamat 1 30 70 9 15 63 Járó osztalék 5 3 0 0 633 Devizaárfolyam b l -1 901 091-1 333 67 63 b l EREDMÉNYKIMUTATÁS - C. LIKVIDITÁSI 6 9 97-1 0 05 1 Tagok által fizetett tagdíj 519 60 Ideiglenesen jövedelemmel nem 11 3 Tagdíjek 153 16
EREDMÉNYKIMUTATÁS - C. LIKVIDITÁSI Munkáltató által a tag javára történ 96 36 3 Tag saját tagdíjának e 1 19-0 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (- 13 67-51 5 Utólag befolyt tagdíjak 1 135 600 6 Tagdíj összesen (1++3++5 3 17 5 60 7 Likviditási és kockázati célú egyéb 9 7 Likviditási és kockázati célú egyéb 9 7 9 Kapott (járó kamatok, kamat jelleg 11 60 55 390 91 Pénzügyileg realizált kamat, kamat jelleg 11 60 17 65 9 Hitelviszonyt megtestesít kamatozó értékpapírok vételárában lév kamat (- 0 1 633 075 10 nyereségjelleg 0 303 19 11 Befektetési jegyek realizált hozama 0 7 71 1 Kapott (járó osztalékok és részesedések 0 100 13 Pénzügyi m veletek egyéb ei 0 5 999 1 Értékelési ben elszámolt várható hozam 99 63-7 11 Id arányosan járó kamat 1 95 90 307 1 Járó osztalék 0 1 9 13 13 Devizaárfolyam-változásból adódó 1 11 Nyereségjelleg 1 16 összesen (9+...+15 0-5 71 0 5 71 5 3-1 355 7 5 3 0 0 1 355 7 111 363 70 901 EREDMÉNYKIMUTATÁS - C. LIKVIDITÁSI 161 16 1 Likviditási és kockázati célú pénz befektetésével kapcsolatos Azonosítatlan befektetésével kapcsolatos veszteségjelleg (árfolyamveszteség 70 117 3 36 1 6 717 665 0 3 000 19 Befektetési jegyek realizált vesztesége 0 113 6 0 Pénzügyi m veletek egyéb ráfordítása 0 1 1 egyéb 0 60 1 Vagyonkezel i díjak 0 7 033 Letétkezel i díjak 0 6 333 3 3 3 5 különböz egyéb Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (17+...+ Azonosítatlan befektetésével kapcsolatos Befektetési tevékenység eredménye (16-3 (+/- Likviditási és kockázati képzés (6+7-+/- (- 0 7 0 6 0 6 111 363-103 77 33 5-9 107 51 Demográfiai kockázatokra 3 99 0 5 Az adóhatóság megán-nyugdíjpénztári számláiról átutalt, bevallási adatokhoz még 0 16 1 befektetési hozamára 55 Egyéb azonosítatlan (függ befektetési hozamára 1 6-17 03 56 Értékelési b l képzett likviditási 5 37-17 55 561 Id arányosan járó kamat 9 9 56 ek 5 3-17 63 Független Könyvvizsgálói Jelentés Az Aegon Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Magánpénztári Ágazat Tagjai részre 1. Elvégeztük az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Magánpénztári Ágazat mellékelt 007. évi éves jának a könyvvizsgálatát, amely éves a 007. december -i fordulónapra elkészített mérlegb l - melyben az és források egyez végösszege 366.051.91 eft a m ködés mérleg szerinti eredménye 36.16 eft nyereség -, az ezen id ponttal végz d évre vonatkozó eredménykimutatásból és a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó kiegészít mellékletb l áll.. A pénztár 006. évi éves járól 007. április -én korlátozás nélküli véleményt bocsátottunk ki. A vezetés felel ssége az éves ért 3. Az éves nak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történ elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felel ssége. Ez a felel sség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából ered, lényeges hibás állításoktól mentes éves elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns bels ellen rzés kialakítását, bevezetését, fenntartását, a megfelel számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszer számviteli becslések elkészítését. A könyvvizsgáló felel ssége
. A mi felel sségünk az éves véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján, valamint az üzleti jelentés és az éves összhangjának megítélése. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó - Magyarországon érvényes - törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kell bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. 5. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves ban szerepl összegekr l és közzétételekr l. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves akár csalásból, akár hibából ered, lényeges hibás állításai kockázatának felméréseit, a könyvvizsgáló megítélését l függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves ügyvezetés általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns bels ellen rzést azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelel ek, de nem azért, hogy a vállalkozás bels ellen rzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek megfelel ségének és az ügyvezetés számviteli becslései ésszer ségének, valamint az éves átfogó bemutatásának értékelését. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves összhangjának megítélésére korlátozódik, és nem tartalmazza egyéb, a Pénztár nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. 6. Meggy z désünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegend és megfelel alapot nyújt a könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény 7. A könyvvizsgálat során az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Magánpénztári Ágazat éves ját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes magyar nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint uk, és ennek alapján elegend és megfelel bizonyosságot szereztünk arról, hogy az éves t a magyar számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon alkalmazott általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az éves az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Magánpénztári Ágazat 007. december -én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetér l megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves val összhangban van.. Véleményünk korlátozása nélkül felhívjuk a figyelmet a Kiegészít melléklet IV. pontjában foglalt információkra, amelyben a Pénztár jelezte a 007. január 1-t l bevezetésre került, az egész iparágat érint, központi bevallás-befizetés rendszeréb l adódó, a 007.évi t érint tényeket. Budapest, 00. május 9. Buzás Dóra sk. Ernst & Young Kft. Bejegyzett könyvvizsgáló Nyilvántartásba-vételi szám: 001165 Kamarai tagsági szám: 00561