Csárdaszállás Község Önkormányzata 5621 Csárdaszállás, Petőfi utca 17. MEGHÍVÓ Tisztelettel meghívjuk Önt a Képviselő-testület 2015. február 10. napján 13:00 órakor tartandó ülésére, az alábbi helyszínen: Községháza emeleti tanácskozóterem Napirend: 1. Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének III. módosítása 2. Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendelete 3. A Képviselő-testület és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 6/2013. (IV. 26.) önkormányzati rendelet módosítása 4. A szociális ellátások helyi szabályairól szóló önkormányzati rendelet felülvizsgálata 5. Gyomaendrőd Közös Önkormányzati Hivatal szervezet átalakítási koncepciója 6. Igazgatási szünet bevezetése 7. Körös-Völgyi Hulladékgazdálkodási Rekultivációs Önkormányzati Társulás megállapodás módosítása. 8. Együttműködési Megállapodás a Falugondnokok Duna-Tisza Közi Egyesületével. 9. Petneházi Bálintné polgármester részére jutalom megállapítása Kérjük, hogy az ülésen részt venni szíveskedjen. Csárdaszállás, 2015. február 6. Petneházi Bálintné polgármester
ELŐTERJESZTÉSEK Csárdaszállás Község Önkormányzata Képviselő-testület 2015. február 10. napján tartandó rendes üléséhez
ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2015. február 10-i ülésére 1. napirendi pont Tárgy: Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének III. módosítása Készítette: Ugrainé Gróf Éva Előterjesztő: Petneházi Bálintné polgármester Tisztelt Képviselő-testület! Csárdaszállás Község Önkormányzatának képviselő-testülete 2014. február 20-i ülésén elfogadta 2014. évi költségvetését, a 1/2014. (II.24.) önkormányzati rendeletével, melyet 2014. I. félévében ismertté vált változások alapján 9/2014.(VI.20)önkormányzati rendeletével, 2014. II. félévében ismertté vált változások alapján 18/2014.(XI.24.) önkormányzati rendelettel módosított. A mellékelt rendelet-tervezet 2014. novemberében és decemberében szükségessé vált változásokat a következőkben módosítja. A költségvetés módosítását szükségessé tette: önkormányzati saját hatáskörben történt előirányzat módosítások, főhatóságoktól meghatározott feladatra juttatott pénzeszközök költségvetési változásai. 2014. decemberi bérek kifizetéséhez megelőlegezett 2015. évben esedékes állami támogatás Az önkormányzat az egyes szociális támogatások kiegészítésére 2014. novemberi ellátások alapján 2014. december hónapban jegyzői hatáskörben kifizetett szociális ellátások ( Foglalkoztatást helyettesítő támogatás esetében 4 ezer Ft visszafizetési, a lakásfenntartási támogatás esetében 2 ezer Ft visszafizetési kötelezettség, az óvodáztatási támogatás esetében 20 ezer Ft támogatás kiutalás) elszámolása során 14 ezer Ft támogatás illette meg az önkormányzatot, mely összeg a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatalnál történt meg a kifizetése, melyre kapott támogatást az önkormányzat működési támogatásként átutalja. Az Önkormányzat helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásaként 116 ezer Ft-ot kapott a szociális ágazati pótlék jogcímen, mivel ez a támogatás a rendeletben működési célú központosított támogatásként szerepelt, ezért szükséges a helyesbítése. A központi költségvetésből az önkormányzat 161 ezer Ft összegű 2015. évről megelőlegezett állami támogatásban részesült a 2014. december havi nettó bérek kifizetéséhez. Ez a bevétel finanszírozási bevételi forrás, kiadási oldalon pedig finanszírozási kiadása az önkormányzatnak. Az önkormányzat kiadási előirányzataira vonatkozóan az új államháztartási számvitel alapján alapvető szabály, hogy az önkormányzat nem teljesíthet olyan kiadást, amelyre kiemelt költségelőirányzata nem nyújt fedezetet, ezért az éves beszámoló elkészítéséig a költségvetési rendeleten keresztül kell vezetni az eltéréseket. Az önkormányzat több kiadási kormányzati funkciójánál rendezni kell az előirányzatokat. A Magyar Államkincstár első alkalommal ellenőrizte a 2013. évben bevezetésre került feladatfinanszírozás keretében a 2013. évi szociális jellegű feladataihoz kapcsolódó támogatások felhasználását. Az ellenőrzés során tisztázásra került, hogy az egyes feladatokhoz kapcsolódóan, mely kormányzati funkciókon helyes az elszámolásuk ahhoz, hogy a későbbiekben az önkormányzat elszámolás során hibás könyvelés miatt ne kerüljön abba a helyzetbe, hogy visszafizetési kötelezettsége keletkezzen. A rendeletben és a könyvelésben is szükséges pontosítani a pénzeszköz átadás elszámolását. Az egyes jövedelempótló támogatásokhoz kapcsolódó pénzeszközátadás segélyezéssel kapcsolatos feladatra kerüljön, illetve a Közös Hivatal kirendeltségének működéséhez átadott kiegészítő támogatás önkormányzati igazgatási tevékenységen jelenjen meg. A költségvetési főösszeg 655 ezer Ft összeggel nőtt. Főbb előirányzat változásokat a rendeletmódosításhoz kapcsolódó alábbi indoklás tartalmazza: Indoklás Csárdaszállás Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1 /2014.(II.24. ) Önkormányzati rendeletéhez az önkormányzat 2014. évi költségvetésének módosításáról. 2
Bevételek Megnevezés Változás jogcímenként Változás ezer Ft Egyes jövedelempótló támogatások 14 kiegészítése Foglalkoztatást helyettesítő tám -4 Lakásfenntartási támogatás -2 Óvodáztatási támogatás 20 Működési célú központosított támogatás - 116 Szociális ágazati pótlék -116 Helyi Önkormányzatok kiegészítő támogatása 116 Szociális ágazati pótlék 116 Működési célra átvett pénzeszköz. önkormányzattól 480 Regionális Hulladéklerakó bérleti díj 480 Finanszírozási bevételek 161 Államháztartáson belüli megelőlegezés 161 Bevétel változás összesen: 655 Kiadások Működési kiadás Önkormányzat 011130 Önkorm. és önk. hivatalok jogalkotó és ált ig. tev. Megnevezés Személyi juttatás MunkaadókatDologi kiadás terhelő Működési tám. értékű kiadás 72/2014.(x.21.)hat Polgármester illetmény változás Átvezetés Közös Hivatal működési támogatására Összesen járulék 8-8 0 5910 5910 Összesen 8-8 5910 5910 066020 Város és községgazdálkodás Megnevezés Személyi juttatás MunkaadókatDologi kiadás Működési tám. Összesen terhelő járulék értékű kiadás -5910-5910 Átvezetés Közös Hivatal működési támogatására Átvezetés jegyzői hatáskörű -5373-5353 egyes jövedelempótló támogatásokra pénzeszköz átadás Reprezentációs költségre 55 35-90 0 átcsoportosítás Összesen 55 35-90 -11283-11283 106020 Lakásfenntartással kapcsolatos szociális ellátás Megnevezés Személyi juttatás Átvezetés jegyzői hatáskörű egyes jövedelempótló Munkaadókat terhelő járulék Dologi kiadás Működési tám. értékű kiadás 3 Összesen 5373 5373
támogatásokra pénzeszköz átadás Műk. tám. Gye Közös 14 14 Hivatal dec. havi egyes jöv.pótló tám. kifizetéséhez Összesen 5387 5387 082044 Könyvtári szolgáltatás Megnevezés Személyi juttatás Munkaadókat terhelő járulék Dologi kiadás Működési tám. értékű kiadás Összesen Tartalékból dologi kiadásra 157 157 Összesen 157 157 Önkormányzati szinten Működési kiadás változás összesen Megnevezés Személyi Munkaadókat Dologi kiadás PénzeszközEllátottak Összesen juttatás terhelő jár. átadás pénzbeli ellátása Összesen 63 27 67 14 0 171 Felhalmozási kiadás Megnevezés Változás ezer Ft-ban Közút start közmunka kisértékű tárgyieszköz 130 beszerzés tartalékból Felhalmozási kiadás változás összesen 130 Költségvetési tartalék Regionális hulladéklerakó bérleti díj 480 Közút start közmunkához kisértékű -130 tárgyieszköz beszerzésre könyvtári szolgáltatás többletkiadására -157 Költségvetési tartalék változás 193 Finanszírozási kiadás Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése 161 Finanszírozási kiadás összesen 161 Kiadás változás összesen 655 Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a költségvetési rendelet módosítását tárgyalja meg és az alábbi rendelettervezetet fogadja el: Döntési javaslat "Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének III. módosítása" Tervezett döntéstípus: rendelet Tervezett ágazati besorolás: költségvetés A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt. 4
TERVEZET Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2014. (..) önkormányzati rendelete Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) A Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetésről szóló 1/2014. (II. 24.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Ör.) 1. helyébe a következő rendelkezés lép: 1. Csárdaszállás Községi Önkormányzat (a továbbiakban Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének a) bevételi főösszegét 135.234 ezer forintban, b) kiadási főösszegét 135.234 ezer forintban állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint. (2) Az ÖR. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép. 2. (1) Az Ör. 2. helyébe a következő rendelkezés lép: 2. Az 1. a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül a) működési bevételek előirányzata 91.812 ezer forint, b) a felhalmozási bevételek előirányzata 25.800 ezer forint, c) működési célú finanszírozási bevételek előirányzata 17.622 ezer forint a 2. mellékletben részletezettek szerint. (2) Az Ör. 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép. 3. Az Ör. 3. mellélete helyébe a 3. melléklet lép. 4. (1) Az Ör. 4. helyébe a következő rendelkezés lép: 4. (1) Az 1. bekezdésében meghatározott kiadási főösszegen belül Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 107.481 ezer forint. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból: a) személyi juttatás 38.476 ezer forint, b) munkaadót terhelő járulék 7.238 ezer forint, c) dologi kiadás 27.611 ezer forint, d) működési célú támogatás értékű kiadás 12.179 ezer forint, e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 800 ezer forint, f) a működési célú tartalék 20.146 ezer forint, g)ellátottak pénzbeli juttatása 1.031 ezer forint a 4. mellékletben részletezettek szerint. (2) Az Ör. 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép 5. Az Ör. 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép. 6. (1) Az ÖR. 6. helyébe a következő rendelkezés lép: 6. (1) Az Önkormányzat fejlesztési kiadásainak előirányzata 27.592 ezer forint. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból: a) az Önkormányzat felújítási kiadása 13.309 ezer forint, b) beruházási kiadás 13.883 ezer forint, c) az egyéb felhalmozási kiadás 400 ezer forint. (2) Az ÖR. 7. melléklete helyébe a 6. melléklet lép. 7. Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, és az azt követő napon hatályát veszti. 1. melléklet a /2014. ( ) önkormányzati rendelethez Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetésének mérlege Adatok ezer Ft-ban A B C D megnevezés 2013. terv 2014. terv 2014. III. mód.ei. 1 Intézményi működési bevétel 4 836 3 534 3 582 2 Működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről 600 37 019 43 625 5
3 Működési célú átvett pénzeszköz 0 0 0 4 Közhatalmi bevételek 29 412 26 460 29 769 5 Önkormányzatok működési költségvetési támogatása 13 053 9 412 14 836 6 Működési bevétel összesen 47 901 76 425 91 812 7 Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért, stb. 0 0 1 200 8 Felhalmozási célú támog, kölcsön ah-n belülről 0 7 600 17 600 9 Felhalm.c.átvett pénzeszköz 1 465 500 500 10 Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása 0 0 6 500 11 Felhalmozási bevételek összesen 1 465 8 100 25 800 12 Finanszírozási bevétel-működési célú 12 027 0 17 622 13 Finanszírozási bevétel-felhalmozási célú 0 0 0 14 Tárgyévi bevételek összesen 61 393 84 525 135 234 15 Személyi juttatás 7 358 31 881 38 476 16 Munkaadókat terhelő járulék 1 793 8 583 7 238 17 Dologi kiadás 13 328 24 214 27 611 18 Működési célú támogatásértékű kiadás 13 490 9 184 12 179 19 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 760 800 800 20 Működési célú tartalék 23 884 1 653 20 146 21 Ellátottak pénzbeli juttatása 180 110 1 031 22 Működési kiadás összesen 60 793 76 425 107 481 23 Felújítás 0 0 13 309 24 Beruházás 0 5 013 13 883 25 Egyéb felhalmozási kiadás 1 200 3 087 400 26 Felhalmozási kiadás összesen 1 200 8 100 27 592 27 Finanszírozási kiadások 0 0 161 28 Tárgyévi kiadás összesen 61 993 84 525 135 234 2. melléklet a /2014. ( ) önkormányzati rendelethez Csárdaszállás Község Önkormányzatának bevételi forrásai 2014. évben Adatok ezer Ft-ban A B C D Megnevezés 2013. terv 2014. terv 2014.III. mód.ei. 1 Intézményi működési bevétel 4 836 3 534 3 582 2 Működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről 600 37 019 43 625 3 Működési célú átvett pénzeszköz. 0 0 0 4 Közhatalmi bevételek 29 412 26 460 29 769 5 Önkormányzatok működési költségvetési támogatása 13 053 9 412 14 836 6 Működési bevétel összesen 47 901 76 425 91 812 7 Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért, stb. 0 0 1200 8 Felhalmozási célú támog, kölcsön ah-n belülről 0 7 600 17 600 9 Felhalm.c.átvett pénzeszköz, kölcsön visszatér áh-n kívülről 1 465 500 500 10 Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása 0 0 6 500 11 Felhalmozási bevételek összesen 1 465 8 100 25 800 12 Finanszírozási bevétel-működési célú 12 027 0 17 622 13 Finanszírozási bevétel-felhalmozási célú 0 0 0 14 Tárgyévi bevételek összesen 61 393 84 525 135 234 3. melléklet a /2014. ( ) önkormányzati rendelethez Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2014. évi bevételeinek részletezése Adatok ezer Ft-ban A B C D 2014. III. megnevezés 2013. terv 2014. terv mód.ei. 1 Bérleti díj 1 000 1 000 1 000 2 Egyéb bevétel Mezőgazdasági termék értékesítés 3 836 2 534 2 582 6
3 Saját bevétel összesen: 4 836 3 534 3 582 4 Működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről 5 Rendszeres segély átvett pénz 0 0 6 Mezőőri jár. átvett pénz 600 600 1 110 7 Közcélú munkavégzők támogatása 0 36 419 40 382 8 Egyéb átvett pénzeszköz 0 0 1 832 9 Működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről 600 37 019 43 625 10 Működési célú átvett pénzeszköz, kölcsön visszatérülés összesen 11 Vállalkozásoktól átvett pénzeszköz 0 0 0 12 Magánszemélytől átvett pénzeszköz 0 0 0 13 Egyéb működési célú kölcsön visszafizetése 0 0 0 14 Működési célú átvett pe, kölcsön visszatérülés összesen 0 0 0 15 Közhatalmi bevételek 16 Iparűzési adó 18 000 18 000 21309 17 Építményadó 2 600 2 600 2600 18 Magánszemélyek kommunális adója 2 500 660 660 19 Pótlékok, bírságok bevétele 512 100 100 20 Gépjármű adó 2 000 1 300 1300 21 Különféle bírságok 0 0 0 22 Önkormányzati lakások lakbérbevétele 1 800 1 800 1800 23 Mezőőri járulék bevétele 2 000 2 000 2000 24 Közhatalmi bevételek összesen 29 412 26 460 29 769 25 Önkormányzatok működési költségvetési támogatása 26 Önkormányzati hivatal működésének támogatása 5954 0 0 27 Zöldterület gazdálkodás támogatása 1569 1 572 1572 28 Közvilágítás támogatása 1757 2 181 2181 29 Köztemető fenntartás támogatása 607 100 100 30 Közutak fenntartásának támogatása 357 1 234 1234 31 Beszámítás összege -5281-5 177-5177 32 Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 3000 3 000 3000 33 Gyermekétkeztetési feladatok támogatása- Csárdaszállás 396 984 34 Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése 0 0 4111 35 Hozzájárulás a pénzbeni szociális ellátásokhoz 2455 3 018 3018 36 Falugondnoki szolgáltatás 1997 2 500 2500 37 Kulturális feladatok támogatása - Könyvtár 554 521 521 38 Központosított működési célú támogatás-lakott külterület 84 67 676 39 Szerkezetátalakítási tartalékból nyújtott támogatás 0 0 0 40 Egyéb önkormányzati kiegészítő támogatás 0 0 116 41 Önkormányzat működési költségvetésének támogatása 13 053 9 412 14 836 42 Működési bevétel összesen 47 901 76 425 91 812 43 Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért, stb. 0 0 1200 44 Tárgyi eszközök immateriális javak értékesítése 0 0 0 45 Önkormányzati lakások, egyéb helyiségek értékesítése 0 0 0 46 Pénzügyi befektetések bevételei 0 0 0 47 Koncesszióból származó bevételek 0 0 0 48 Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért, stb. összesen 0 0 0 49 Felhalmozási célú támog, kölcsön ah-n belülről 0 7600 17 600 50 Felhalmozási célú támogatás, kölcsön bevétele 0 0 0 51 Felhalmozási célú támog, kölcsön ah-n belülről összesen 0 7 600 18 800 52 Felhalm.c.átvett pénzeszköz, kölcsön visszatér áh-n kívülről 300 0 0 53 Lakáskölcsön visszafizetés 1 165 500 500 54 Felhalm.c.átvett pénzeszköz, kölcsön visszatér áh-n kívülről 1465 500 500 55 Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása 56 Központosított felhalmozási célú támogatás 0 0 6 500 57 Szerkezetátalakítási tartalékból nyújtott támogatás 0 0 0 7
58 Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása össz. 0 0 6 500 59 Felhalmozási bevételek összesen 1 465 8 100 25 800 4. melléklet a /2014. ( ) önkormányzati rendelethez Csárdaszállás Község Önkormányzatának kiadásai 2014. évben Adatok ezer Ft-ban A B C D megnevezés 2013. terv 2014. terv 2014.III. mód. Ei. 1 Személyi juttatás 7 358 31 881 38 476 2 Munkaadókat terhelő járulék 1 793 8 583 7 238 3 Dologi kiadás 13 328 24 214 27 611 4 Működési célú támogatásértékű kiadás 13 490 9 184 12 179 5 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 760 800 800 6 Működési célú tartalék 23 884 1 653 20 146 7 Ellátottak pénzbeli juttatása 180 110 1 031 8 Működési kiadás összesen 60 793 76 425 107 481 9 Felújítás 0 0 13 309 10 Beruházás 0 5 013 13 883 11 Egyéb felhalmozási kiadás 1 200 3 087 400 12 Felhalmozási kiadás összesen 1 200 8 100 27 592 13 Finanszírozási kiadások 0 0 161 14 Tárgyévi kiadás összesen 61 993 84 525 135 234 5. melléklet a /2014. ( ) önkormányzati rendelethez Csárdaszállás Község Önkormányzatának kiadásai szakfeladatonként 2014. évben Adatok ezer Ft-ban A B C D E Kormányzati 2014. III. mód. funkció megnevezés 2013. terv 2014. terv Ei. 1 051040 Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalm. 2 Személyi juttatás 0 0 0 3 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 4 Dologi kiadás 4 064 2 089 2 425 5 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 6 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 7 Működési célú tartalék 0 0 0 8 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 9 Működési kiadás összesen 4 064 2 089 2 425 10 045160 Közutak üzemeltetése, fenntartása 11 Személyi juttatás 0 0 0 12 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 13 Dologi kiadás 0 1 234 1234 14 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 15 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 16 Működési célú tartalék 0 0 0 17 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 18 Működési kiadás összesen 0 1 234 1 234 19 066010 Zöldterület kezelés (parkgondozás 20 Személyi juttatás 0 0 0 21 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 22 Dologi kiadás 0 1 572 1572 23 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 Működési célú pénzeszközátadás 8
24 államháztartáson kívülre 0 0 0 25 Működési célú tartalék 0 0 0 26 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 27 Működési kiadás összesen 0 1 572 1 572 28 011130 Önkormányzatok jogalkotó és ált. ig tev. 29 Személyi juttatás 2 879 2 880 3 299 30 Munkaadókat terhelő járulék 807 807 909 31 Dologi kiadás 0 0 0 32 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 5910 33 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 34 Működési célú tartalék 0 0 0 35 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 36 Működési kiadás összesen 3 686 3 687 10 118 37 041232 Start közmunkaprogram - Téli közfoglalkoztatás 38 Személyi juttatás 1 359 3 698 3698 39 Munkaadókat terhelő járulék 183 998 968 40 Dologi kiadás 0 0 30 41 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 42 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 43 Működési célú tartalék 0 0 0 44 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 45 Működési kiadás összesen 1 542 4 696 4 696 46 041237 Közfoglalkoztatási mintaprogram 47 Személyi juttatás 0 21 795 24 501 48 Munkaadókat terhelő járulék 0 5 884 3 840 49 Dologi kiadás 0 7 208 8 758 50 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 51 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 52 Működési célú tartalék 0 0 0 53 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 54 Működési kiadás összesen 0 34 887 37 099 55 064010 Közvilágítás 56 Személyi juttatás 0 0 0 57 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 58 Dologi kiadás 2 032 2 181 2181 59 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 Működési célú pénzeszközátadás 0 0 60 államháztartáson kívülre 0 61 Működési célú tartalék 0 0 0 62 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 63 Működési kiadás összesen 2 032 2 181 2 181 64 066020 Községgazdálkodás 65 Személyi juttatás 150 0 200 66 Munkaadókat terhelő járulék 41 0 35 67 Dologi kiadás 6 062 6 856 7248 68 Működési célú támogatásértékű kiadás 13 490 7 186 92 69 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 70 Működési célú tartalék 0 0 0 71 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 72 Működési kiadás összesen 19 743 14 042 7 575 73 011130 Finanszírozási műveletek 74 Személyi juttatás 0 0 0 75 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 76 Dologi kiadás 0 0 0 9
77 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 78 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 79 Működési célú tartalék 0 0 0 80 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 81 Működési kiadás összesen 0 0 0 82 41233 Hosszú időtartamú közfoglalkoztatás 83 Személyi juttatás 0 0 2 837 84 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 495 85 Dologi kiadás 0 0 0 86 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 87 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 88 Működési célú tartalék 0 0 0 89 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 90 Működési kiadás összesen 0 0 3 332 91 41233 Hosszú időtartamú közfoglalkoztatás 92 Személyi juttatás 1495 1983 2.151 93 Munkaadókat terhelő járulék 381 484 506 94 Dologi kiadás 193 150 150 95 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 96 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 97 Működési célú tartalék 0 0 0 98 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 99 Működési kiadás összesen 2 069 2 617 2 807 100 091140 Óvodai nevelés ellátás működtetési feladatai 101 Személyi juttatás 0 0 0 102 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 103 Dologi kiadás 0 0 0 104 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 1 848 790 105 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 106 Működési célú tartalék 0 0 0 107 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 108 Működési kiadás összesen 0 1 848 790 109 092120 Köznev. int. 1-4. évf. tanulók nev. Okt. műk. feladat 110 Személyi juttatás 0 0 0 111 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 112 Dologi kiadás 0 1 532 0 113 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 114 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 115 Működési célú tartalék 0 0 0 116 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 117 Működési kiadás összesen 0 1 532 0 118 107060 Egyéb szoc. Pénzbeli ellátások, támogatások 119 Személyi juttatás 0 0 0 120 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 121 Dologi kiadás 0 0 0 122 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 150 0 123 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 124 Működési célú tartalék 0 0 0 125 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 50 200 126 Működési kiadás összesen 0 200 200 127 103010 Elhunyt személyek háramaradottainak pénzbeni ellátása 128 Személyi juttatás 0 0 0 10
129 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 130 Dologi kiadás 0 0 0 131 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 132 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 133 Működési célú tartalék 0 0 0 134 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 60 60 135 Működési kiadás összesen 0 60 60 136 104051 Gyermekvédelmi pénzbeni és természetbeni ellátása 137 Személyi juttatás 0 0 0 138 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 139 Dologi kiadás 0 0 592 140 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 141 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 142 Működési célú tartalék 0 0 0 143 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 771 144 Működési kiadás összesen 0 0 1 363 145 096020 Iskolai Intézményi étkeztetés 146 Személyi juttatás 0 0 0 147 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 148 Dologi kiadás 0 0 1.872 149 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 150 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 151 Működési célú tartalék 0 0 0 152 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 153 Működési kiadás összesen 0 0 1872 154 107055 Falugondnoki szolgáltatás 155 Személyi juttatás 1 475 1 525 1 790 156 Munkaadókat terhelő járulék 381 410 485 157 Dologi kiadás 786 771 771 158 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 159 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 160 Működési célú tartalék 0 0 0 161 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 162 Működési kiadás összesen 2 642 2 706 3 046 163 084031 Civil szervezetek működési támogatása 164 Személyi juttatás 0 0 0 165 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 166 Dologi kiadás 0 0 0 167 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 168 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 760 800 800 169 Működési célú tartalék 0 0 0 170 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 171 Működési kiadás összesen 760 800 800 172 106020 lakásfenntartással kapcs. szoc. ellátás 173 Személyi juttatás 0 0 0 174 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 175 Dologi kiadás 0 0 0 176 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 5387 177 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 178 Működési célú tartalék 0 0 0 179 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 180 Működési kiadás összesen 0 0 0 11
181 082044 Könyvtári szolgáltatások 182 Személyi juttatás 0 0 0 183 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 184 Dologi kiadás 191 521 678 185 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 186 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 187 Működési célú tartalék 0 0 0 188 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 189 Működési kiadás összesen 191 521 678 190 013320 Köztemető fenntartás és működtetés 191 Személyi juttatás 0 0 0 192 Munkaadókat terhelő járulék 0 0 0 193 Dologi kiadás 0 100 100 194 Működési célú támogatásértékű kiadás 0 0 0 195 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 196 Működési célú tartalék 0 0 0 197 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 0 0 198 Működési kiadás összesen 0 100 100 199 Összesen: 200 Személyi juttatás 7 358 31 881 38 476 201 Munkaadókat terhelő járulék 1 793 8 583 7 238 202 Dologi kiadás 13 328 24 214 27 611 203 Működési célú támogatásértékű kiadás 13 490 9 184 12 179 204 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 760 800 800 205 Működési célú tartalék 0 0 0 206 Ellátottak pénzbeli juttatása 0 110 1 031 207 Működési kiadás összesen 36 729 74 772 87 335 6. melléklet a /2014. ( ) önkormányzati rendelethez Csárdaszállás Község Önkormányzat 2014. fejlesztési kiadásainak részletezése Adatok ezer Ft-ban A B C D 2014. III. mód. megnevezés 2013. évi terv 2014. évi terv Ei. 1 Felújítások 2 Csárdaszállás Község Önkormányzat út felújítás 0 0 13.309 3 Csárdaszállás Község Önkormányzat felújítások összesen 0 0 13 309 4 Beruházások 5 Fejlesztési saját erő falugondnoki mikrobusz 0 2 700 12700 6 KEOP-1.3.0/09-11-2012-0009 "Békés megyei Ivóvízminőségjavító Program" 0 2313 0 7 70407/30/00026 Belvíz start közmunka kisértékű tárgyieszköz beszerzés Közút start közmunka tárgyieszköz beszerzés 0 0 356 8 65/2014.(IX.24.) hat Térfigyelő kamera elhelyezés a Rózsa ligetben 0 0 827 9 Csárdaszállás Község Önkormányzat beruházások összesen 0 5 013 13 883 10 Egyéb felhalmozási kiadások 11 Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások 0 0 0 12 Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 0 0 0 12
13 Önkormányzat által nyújtott lakástámogatás 600 400 400 14 Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása 0 0 0 15 Első lakáshoz jutók kölcsöne 0 0 0 16 Felhalmozási célú tartalék 0 2687 0 17 Csárdaszállás Község Önkormányzat egyéb fejlesztési kiadások összesen 600 3 087 400 18 Finanszírozási kiadások 0 0 0 19 Finanszírozási kiadások összesen 0 0 0 Határidők, felelősök: Határidő: 2015. 02. 10. Felelős: Petneházi Bálintné Hivatali felelős: Ugrainé Gróf Éva 13
ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2015. február 10-i ülésére 2. napirendi pont Tárgy: Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendelete Készítette: Ugrainé Gróf Éva Előterjesztő: Petneházi Bálintné polgármester Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-26. -a, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet 24. és 26-29. -ában meghatározottak alapján elkészített Csárdaszállás Községi Önkormányzatának 2015. évre vonatkozó költségvetési tervezetét az önkormányzat polgármestere a központi költségvetési törvény kihirdetését követő 45 napon belül(2014. február 12-ig) köteles benyújtani az Önkormányzat képviselő-testületének. Csárdaszállás Község 2015. évi koncepcióját Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló T/1794. számú törvényjavaslata figyelembe vételével állítottuk össze, melyet a kormány 2015. október 30-án nyújtott be az Országgyűlésnek. A tervezés koncepció szakaszában meg kellett határozni az alapvetőcélokat,számba kellett venni az átengedett illetve helyben képződő bevételeket és az ismert kötelezettségeket, valamint át kell tekinteni az önkormányzat feladatainak körét. A képviselő-testület 2014. november 20-án megtartott ülésén kapott tájékoztatást az önkormányzat 2015. évi várható költségvetési helyzetéről. A község koncepciója elfogadását követően az Országgyűlés a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvényét 2014. december 15-én elfogadta, 2013. december 29-én kihirdetésre került. A központi költségvetési törvény elfogadását követően az önkormányzat által végzett feladatok vonatkozásában át kellett tekinteni a helyi önkormányzatok működésének általános támogatásának jogcímeit, és azok támogatási összegét. Bevételek számbavétele 1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Az általános támogatás lényege, hogy a települési önkormányzatok az új önkormányzati törvényben meghatározott, célzott támogatással nem támogatott feladataihoz kapcsolódó elismerhető kiadásai csökkennek a helyi bevételek meghatározott mértékével és az ezt követően fennmaradó különbözethez biztosít a központi költségvetés támogatást. Ezen támogatási kategórián belül külön jogcímenként jelennek meg az alábbiak: Önkormányzati hivatal működésének támogatása (4.580.000 Ft/fő) A törvénytervezet alapján a közös hivatal elismert hivatali létszáma amire támogatás számítható - 39,93 fő (Gyomaendrőd elismert hivatali létszáma 37,15 fő, Hunya elismert hivatali létszáma 1,67 fő, Csárdaszállásé pedig 1,11 fő). Településünkön a hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselői létszám 3 fő. Csárdaszállás önkormányzatának a közös hivatal működésének finanszírozásához előreláthatólag 4.398 ezer Ft-tal szükséges hozzájárulni. Településünkre eső működési támogatás várhatóan 5.084 ezer Ft Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása a belterület nagysága alapján illeti meg az önkormányzatot, a költségvetési tervezetbe 1.572 ezer Ft támogatás illetné meg az Önkormányzatot. Közvilágítás fenntartásának támogatása településkategóriánként számított átlagos, egy kilométerre jutó nettó működési kiadások figyelembevételével került megállapításra. Községek esetében a támogatás fajlagos összege 320.000 Ft/km. A költségvetési tervezetben 2.464 ezer Ft támogatás illetné meg az Önkormányzatot. Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása a 2013. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók ezen feladathoz kapcsolódó szakfeladatai alapján számított egy négyzetméterre eső nettó működési kiadás figyelembevételével történik a támogatás összegének meghatározása. Községek esetében a támogatás fajlagos összege 69 Ft/m2. 2014.évre vonatkozóan az Önkormányzatot 100 ezer Ft támogatás illetné meg. Közutak fenntartásának támogatása a 2013. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók ezen feladathoz kapcsolódó szakfeladatai alapján településkategóriánként számított nettó működési 14
kiadás figyelembevételével történik a támogatás összegének meghatározása. Községek esetében a támogatás fajlagos összege 227.000 Ft/km. Az Önkormányzatot 1235 ezer Ft összegű támogatás illetné meg. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása Összege 2.700 Ft/fő, Csárdaszállás település esetében az ezen a jogcímen járó támogatás összege 3.000 ezer Ft lenne. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása A központi költségvetés támogatást biztosítana a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatoknak a 2014. január 1-jei külterületi lakosok alapján 2550 Ft-ot külterületi lakosonként összesen 69 ezer Ft összegben. Beszámítás összege Az előző három jogcím alapján meghatározott támogatások összegét csökkenteni kell az önkormányzat elvárt bevételének összegével. Az elvárt bevétel legfeljebb a 2013. évi iparűzési adóalap 0,55%-át jelenti. Amennyiben a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő képessége a 8.500 Ft- 36.000 Ft között van az elvárt bevétel százalékában lehetőség van a beszámítás összegének csökkentésére. Csárdaszállás esetében ezen érték 46.849 Ft, így elvárt bevételként a 2013. évi iparűzési adóalap 0,55%-ának 105 %-át kell figyelembe vennünk. Az elvárt bevétel összege így Csárdaszállás esetében 8.579 ezer Ft lenne, de mivel a fent felsorolt jogcímeken 8440 ezer Ft támogatás illetné meg az önkormányzatot, annak összegéig van lehetőség az elvárt bevétel beszámítására. 2. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása Ebben a kategóriában a törvény alapján a támogatás a 32.000 Ft egy lakosra jutó adóerő-képesség alatti települési önkormányzatok egyes szociális jellegű feladataihoz járul hozzá. Csárdaszállás Községi Önkormányzat egy főre jutó adóerő-képessége 46.849 Ft, ebből az következik, hogy az önkormányzat a központi költségvetési törvény alapján nem részesül ilyen jogcímen támogatásban. 3. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Ezen a jogcímen a községet megillető támogatás összege 1.200 E Ft. Ezt az összeget a muzeális intézményekre, a nyilvános könyvtári ellátás biztosítására, valamint a közművelődés támogatására kell fordítani. 4. A falugondnoki szolgálat támogatása Az önkormányzat 2500 ezer Ft támogatásra jogosult a falugondnoki szolgálat működési kiadásaira az egy szolgálatra vonatkozóan. 5. Gyermekétkeztetés támogatása Az önkormányzat kötelező feladata a településen tanuló alsós általános iskolás tanulók étkeztetésének biztosítása. 2015. évben várhatóan 6 iskolás gyermek étkeztetéséről kell gondoskodni, melyből 5 fő a gyermekvédelmi törvény alapján ingyenes étkeztetésben részesül melyhez az állam 546 ezer Ft támogatást biztosít. 6. Közhatalmi bevételek Az önkormányzat legfőbb bevételi forrásává váltak a közhatalmi bevételek, mely bevételek a helyi adóbevételeket, az átengedett bevételek közül a gépjármű adó 40 %-át, foglalja magába. 2014. évben az önkormányzat jelentős többlet adóbevételhez jutott a településen megvalósuló állami vasútberuházást végző vállalkozás által, mely beruházás 2014. évben befejeződött így 2015. évben sajnos nem számolhatunk az elmúlt évi bevétellel. A 2014. évben elért adóbevételek alapján a központi költségvetés jelentős 8.440 ezer Ft összegű állami támogatást vont meg az önkormányzattól. 2015. évi költségvetési pozíciójában a csökkenő adóbevételekből kell, működtetnie a települést. 7. Saját bevételek Az önkormányzat bevételei körében az állami támogatás csökkenése miatt fontos szerepet kap a saját bevételek köre. Az önkormányzat vagyonának hasznosításából a lakáscélú ingatlanai bérbeadásából 1.800 ezer Ft lakbérbevétele, a nem lakáscélú ingatlanai bérleti díjából, illetve haszonbérleti díjából 2.500 ezer Ft. A mezőgazdasági közfoglalkoztatás keretében az olajrepce értékesítéséből 1.000 ezer Ft termékértékesítés várható, mely bevételt a közfoglalkoztatás keretében saját forrásként vissza kell forgatni. Kiadások számbavétele 15
A kiadások tervezésénél általános elv volt, hogy az előterjesztés készítésének időszakában ismert változások kerüljenek beépítésre a költségvetési tervezetbe, az egyéb kiadások vonatkozásában pedig az előző év terv számai jelenjenek meg. A költségvetési törvény alapján 2015. évben a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatalán keresztül jegyzői hatáskörben kifizetésre kerülő jövedelempótló támogatások forrását az önkormányzat működésre átadott pénzként biztosítja. A 2015. január-március közötti foglalkoztatást helyettesítő támogatás kifizetése után 80 %, a rendszeres szociális segély után 90 %, a 2013. március 1-jét megelőzően megállapított lakásfenntartási támogatás 90%-át biztosítja a központi költségvetés. A foglalkoztatást helyettesítő támogatás és a rendszeres szociális segély 2015. március 1 után járó kifizetésének hatásköre átkerül a járási hivatalhoz. 2015. március 1 után az önkormányzatok települési segélyeket állapíthatnak meg, ennek keretében állapíthatnak meg lakásfenntartási támogatást. A segélyek forrása, ily módon csak részben lesz a központi költségvetés, az önkormányzatnak saját forrásból ( az iparűzési adóból) kell biztosítania a fennmaradó összeget. A segélyezés és különösen a foglalkoztatást helyettesítő támogatás átalakításával a kormány elsődleges célja az, hogy minél többen dolgozzanak, ha másként nem közmunkásként, ne segélyből éljenek. Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2015. évben is tovább szeretné folytatni közfoglalkoztatási programját. a Start mezőgazdasági mintaprogram keretében 18 fő közfoglalkoztatott alkalmazását, 2014 évről 5 5 fő foglalkoztatása vonatkozásában a kistérségi startmunka belvíz és közút mintaprogramja áthúzódik 2015. február 28-ig. Az önkormányzat 2014. december 1-től 4 fő téli közfoglalkoztatott alkalmazását vállalta 2015. március 31-ig, akik képzésben vesznek részt. 2015. március 1-től az önkormányzat tovább szeretné folytatni a 18 fős mezőgazdasági közfoglalkoztatást, valamint 12 fő egyéb közfoglalkoztatását a Munkaügyi Központ támogatásával. A 2015. évi költségvetési tervezet várható bevételeinek és kiadásainak alakulása: Adatok ezer Ft-ban Bevételek 137.535 Működési bevételek 77.367 Felhalmozási bevételek 1400 Finanszírozási bevételek 58768 Forrás hiány 0 Kiadások 137.535 Működési kiadások 77.367 Felhalmozási kiadások 1.227 Általános tartalék 58.941 Finanszírozási kiadások A költségvetési rendelet 58.941 ezer Ft általános tartalékot tartalmaz, mely magába foglalja a 2014. évi gazdálkodás eredményeként ténylegesen elszámolt pénzmaradványt, melynek összege 58.768 ezer Ft. A tervszámok alapján az Önkormányzat 2015. évben képződő bevételeiből működtetni tudja a települést. A költségvetés 2014. évről áthúzódó fejlesztési kiadást tartalmaz egyrészt a térfigyelő kamera beszerzésére 827 ezer Ft összegben valamint, 400 ezer Ft lakásvásárláshoz biztosított kölcsönt. A 2015. évi gazdálkodás során az önkormányzatnak célszerű olyan fejlesztéseket megvalósítani, melyhez pályázat útján, minél kevesebb saját forrás szükséges. Előzetes hatásvizsgálat A Csárdaszállás Község 2015. évi költségvetési rendelete stabil gazdálkodást biztosít a település számára a csökkenő állami támogatás mellett is. Az önkormányzatot megillető helyi iparűzési adó összegének alakulása nem állandó összeg. 2015. évi bevételeit befolyásoló realizált iparűzési adó összege hosszabbtávon nem meghatározó, ugyanis a keletkező többletbevétel nem a településen működő állandó vállalkozás tevékenységéből származik, hanem egy eseti beruházáshoz kapcsolódik, mely 2014. évben befejeződött. Az önkormányzatot a központi költségvetési törvény alapján megillető állami támogatás az elkövetkezendő években sem növekszik számottevően, ugyanis a befolyásoló adóerőképesség alakulása hosszabb távon ugyan csökken, de oly mértékben nem fog változni, hogy a törvény által biztosított település üzemeltetéséhez, illetve szociális feladataihoz megillető feladatalapú támogatást teljes mértékben megkapja az önkormányzat. A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek környezetre való káros hatása nincs, a település üzemeltetéshez kapcsolódó környezeti előírások biztosítottak. Az Önkormányzat által ellátandó egészségügyi feladatok ellátásához a feltételek biztosítottak. A költségvetési egyensúly biztosított. A településen élők a Munkaügyi Központ támogatásával megszervezett közfoglalkoztatás keretében a napi megélhetést biztosító jövedelemhez jutnak, melynek összege magasabb, mint a szociális segély, munkájuk során értéket teremtenek azáltal, hogy a mezőgazdasági termelés során egyrészt a megtermelt termékből természetbeni juttatásban részesülnek, másrészt a felesleget értékesíteni is lehet, de ezt a bevételt vissza kell forgatni a közfoglalkoztatás kiadásaira. a községüzemeltetési feladatokat végző közfoglalkoztatottak által elvégzett munkák kiváltják azokat a szolgáltatási kiadásokat, amelyeket az önkormányzatnak saját erejéből kellene megoldani. 16
A költségvetési rendeletet megalkotását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény írja elő, megalkotása kötelező, elmaradásának következménye az állami támogatás felfüggesztése, illetve a vele kapcsolatos adatszolgáltatás elmulasztása bírságot von maga után. A település 2015. évi költségvetési rendeletében meghatározott feladatai végrehajtásához rendelkezik a szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételekkel. Indoklás Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletéhez. A kölrségvetési rendelettervezet 1. -ában meghatározott 137.535 ezer Ft bevételi és kiadási főösszeg meghatározásában a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény az irányadó az állami támogatások vonatkozásában, az államháztartási törvény alapján költségvetési hiány nem tervezhető. A költségvetési egyensúly biztosított A rendelet 2. -ában meghatározott 77.367 ezer Ft működési bevétel az ellátandó feladatokhoz szükséges bevételeket tartalmazza, mely az önkormányzat sajátosságait figyelembe véve tovább nem növelhető. A felhalmozási bevételek 1400 ezer Ft bevétel egyrészt a 2014. évről áthúzódó falugondnoki gépkocsi eladásából adódó 1200 ezer Ft, illetve a lakáshitel visszafizetését tartalmazza. A rendelet 3..-ban meghatározott jogcímenkénti bevételek feladatonként lettek kidolgozva, melyek az önkormányzat feladatai kapcsolódva tovább nem növelhető. A rendelet 4. -ában meghatározott önkormányzati működési kiadások 136.308 ezer Ft összege. az önkormányzat működéséhez kapcsolódó feladatok személyi és tárgyi feltételeinek költségeit tartalmazza. A személyi juttatások és hozzá kapcsolódó járulékok kiadásainak előirányzata a közalkalmazotti törvény, a Magyarországi helyi önkormányzatokról szóló törvény főállású polgármesterre vonatkozó besorolás alapján, illetve a közfoglalkoztatás keretében a munkatörvénykönyve alapján lett betervezve, illetve társadalombiztosítási és adótörvények figyelembevételével lett kialakítva. A működési célú tartalék címén betervezett 58.941 ezer Ft összeg a rendeletben általános tartalékként értelmezhető, ugyanis az új államháztartásról szóló jogszabályok nem különböztetik meg a működési és fejlesztési tartalék összegét, a működési célú kiadások közé sorolja. Ettől függetlenül fejlesztésre is felhasználható. Az önkormányzati segélyezés körében betervezett 1960 E Ft kiadás az önkormányzat szociális rendelete, valamint a gyermekek és fiatal felnőttek részére nyújtandó támogatásokról szóló rendelete alapján lett betervezve. A rendelet 5 -ában meghatározott működési célú pénzeszköz átadás a csárdaszállási településhez kapcsolódó a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatalnál kifizetett igazgatási kiadások és egyes jövedelempótló támogatások kifizetéséhez az önkormányzat által biztosított pénzeszközt átadását rendeli el. A rendelet 6. -ában a s fejlesztési kiadásokra tervezett 1.227 ezer Ft egyrészt a 2014. évről áthúzódó térfigyelő kamera beruházás 827 ezer Ft összegű kifizetését, illetve a 2 lakos részére megítélt 200-200 ezer Ft összegű lakásvásárlási hitel kifizetését tartalmazza. A rendelet 7.,- 9. -i melléletében bemutatott kimutatásokat az államháztartási törvény írja elő. A rendelet 10. -ában az önkormányzat feladatai elvégzéséhez meghatározott létszámkeret került meghatározásra az államháztartási törvény alapján. A rendelet 11. -ában az önkormányzat 2015. évi hitelfelvételi lehetőségét 14.080 ezer Ft összegben határozza meg. A rendelet 12. -ában a Magyarország 2015. évi Költségvetéséről szóló törvény meghatározza a cafetéria maximális keret, mely alapján az Önkormányzat alkalmazásában lévő közalkalmazottak illetve a főállású polgármester részére a cafetéria keretet határozza meg. A főállású polgármesterre vonatkozóan s közszolgálati jogviszonyban dolgozók szabályozása az irányadó. Csárdaszállás Község Polgármestere a község 2015. évre vonatkozó költségvetési rendeletét elfogadás céljából a Képviselő-testület elé beterjeszti. Döntési javaslat 17
"Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendelete " Tervezett döntéstípus: rendelet Tervezett ágazati besorolás: költségvetés A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt. Csárdaszállás Község Önkormányzat Képviselő-testületének./2015. (..) önkormányzati rendelete Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről Csárdaszállás Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. Csárdaszállás Község Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének a) bevételi főösszegét 137.535 ezer forintban, b) kiadási főösszegét 137.535 ezer forintban állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint. 2. Az 1. a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül a) a működési bevételek előirányzata 77.367 ezer forint, b) a felhalmozási bevételek előirányzata 1.400 ezer forint a 2. mellékletben részletezettek szerint. 3. Az Önkormányzat bevételeinek jogcímenkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza. 4. (1) Az 1. b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 136.308 ezer forint. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból: a) személyi juttatás 38.334 ezer forint, b) munkaadót terhelő járulék 6.144 ezer forint, c) dologi kiadás 24.491 ezer forint, d) működési célú támogatásértékű kiadás 5.638 ezer forint., e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 800 ezer forint, f) a működési célú céltartalék 58.941 ezer forint, g) ellátottak pénzbeli juttatása 1.960 ezer forint a 4. mellékletben részletezettek szerint. 5. Az Önkormányzat működési kiadásainak kormányzati funkciónkénti részletezését az 5. melléklet, a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal Csárdaszállási Kirendeltségével kapcsolatos bevételeket és kiadások a 6. melléklet tartalmazza. 6. (1) Az Önkormányzat fejlesztési kiadásainak előirányzata 1.227 ezer forint. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból: a) az Önkormányzat felújítási kiadása 0 ezer forint, b) beruházási kiadás 827 ezer forint, c) az egyéb felhalmozási kiadás 400 ezer forint (3) A fejlesztési kiadások a 7. melléklet részletezi feladatonként. 7. A működési kiadások kötelező és önként vállalt feladatok szerinti csoportosítását a 8. melléklet részletezi. 8. A 9. melléklet tartalmazza az Önkormányzat 2015. évre várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet és a likviditási tervet. 9. Az Önkormányzat 2015-2018. évek költségvetési tervszámait a 10. melléklet tartalmazza. 10. Az Önkormányzat létszámkeretét a 11. melléklet tartalmazza. 11. Az önkormányzat adósságát keletkeztető ügyletét a 12. melléklet tartalmazza. 12. Az önkormányzat a közalkalmazottak részére 2015 évre 126.200 Ft/fő/év, a főállású polgármester részére 200.000 Ft/fő/év bruttó cafetéria keretet biztosít. 18
13. (1) Ez az önkormányzati rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. (2) Hatályát veszti a 2015. évi átmeneti gazdálkodásról szóló 20/2014. (XII. 22.) önkormányzati rendelet. Határidők, felelősök: Határidő: 2015. 12. 31. Felelős: Petneházi Bálintné Hivatali felelős: Ugrainé Gróf Éva 19
1. melléklet Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetésének mérlege Adatok ezer Ft-ban A B C megnevezés 2014. terv 2015. terv 1 Intézményi működési bevétel 3 534 3 500 2 Működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről 37 019 42 128 3 Működési célú átvett pénzeszköz. 0 0 4 Közhatalmi bevételek 26 460 26 460 5 Önkormányzatok működési költségvetési támogatása 9 412 5 279 6 Működési bevétel összesen 76 425 77 367 7 Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért, stb. 0 1 200 8 Felhalmozási célú támog, kölcsön ah-n belülről 7 600 0 9 Felhalm.c.átvett pénzeszköz 500 200 10 Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása 0 0 11 Felhalmozási bevételek összesen 8 100 1 400 12 Finanszírozási bevétel-működési célú 0 58 768 13 Finanszírozási bevétel-felhalmozási célú 0 0 14 Tárgyévi bevételek összesen 84 525 137 535 15 Személyi juttatás 31 881 38 334 16 Munkaadókat terhelő járulék 1 793 6 144 17 Dologi kiadás 13 328 24 491 18 Működési célú támogatásértékű kiadás 13 490 5 638 19 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 760 800 20 Működési célú tartalék 23 884 58 941 21 Ellátottak pénzbeli juttatása 180 1 960 22 Működési kiadás összesen 85 316 136 308 23 Felújítás 0 0 24 Beruházás 0 827 25 Egyéb felhalmozási kiadás 1 200 400 26 Felhalmozási kiadás összesen 1 200 1 227 27 Finanszírozási kiadások 0 0 28 Tárgyévi kiadás összesen 86 516 137 535 1
2. melléklet Csárdaszállás Község Önkormányzatának bevételi forrásai 2015. évben Adatok ezer Ft-ban A B C megnevezés 2014. terv 2015. terv 1 Intézményi működési bevétel 3 534 3 500 2 Működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről 37 019 42 128 3 Működési célú átvett pénzeszköz. 0 0 4 Közhatalmi bevételek 26 460 26 460 5 Önkormányzatok működési költségvetési támogatása 9 412 5 279 6 Működési bevétel összesen 76 425 77 367 7 Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért, stb. 0 1 200 8 Felhalmozási célú támog, kölcsön ah-n belülről 7 600 0 9 Felhalm.c.átvett pénzeszköz, kölcsön visszatér áh-n kívülről 500 200 10 Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása 0 0 11 Felhalmozási bevételek összesen 8 100 1 400 12 Finanszírozási bevétel-működési célú 0 58 768 13 Finanszírozási bevétel-felhalmozási célú 0 0 14 Tárgyévi bevételek összesen 84 525 137 535 2